海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
海南海药股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人冯毅及会计机构负责人(会计主管
人员)程霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 10,684,381,757.03 10,336,406,520.68 3.37%
归属于上市公司股东的净资产
4,781,171,770.80 4,608,365,842.41 3.75%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 525,868,322.47 -41.39% 1,933,711,402.39 -5.68%
归属于上市公司股东的净利润
42,032,532.29 -47.15% 123,107,257.72 -46.24%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
34,341,984.00 -56.31% 93,609,342.52 -31.17%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 7,575,139.83 244.46%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0324 -36.96% 0.0949 -44.63%
稀释每股收益（元/股） 0.0324 -36.96% 0.0949 -44.63%
加权平均净资产收益率 0.87% -0.76% 2.61% -2.26%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,732,879.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,407,835.49
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 25,017,520.88
委托他人投资或管理资产的损益 11,396,856.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 4,607,205.93
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,437,629.78
减：所得税影响额 8,424,677.80
少数股东权益影响额（税后） 336,316.66
合计 29,497,915.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 48,673 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市南方同正
境内非国有法人 24.99% 333,855,676 130,825,900 质押 333,855,476
投资有限公司
云南国际信托有
限公司－聚利 36 其他 10.00% 133,597,926 0
号单一资金信托
南方同正－西部
证券－17 同正
境内非国有法人 7.60% 101,500,000 0
EB 担保及信托
财产专户
君康人寿保险股
份有限公司－万 其他 3.02% 40,294,844 0
能保险产品
海南海药股份有
限公司回购专用 境内非国有法人 2.89% 38,614,138 0
证券账户
胡景 境内自然人 1.61% 21,453,000 0 质押 20,000,000
金元顺安基金－
其他 0.98% 13,082,500 0
农业银行－杭州
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通武投资管理合
伙企业（有限合
伙）
海口富海福投资
境内非国有法人 0.91% 12,166,028 0 质押 9,548,028
有限公司
邵晟 境内自然人 0.87% 11,598,000 0
新华基金－民生
银行－方正东亚
其他 0.79% 10,617,500 0
信托有限责任公
司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市南方同正投资有限公司 203,029,776 人民币普通股 203,029,776
云南国际信托有限公司－聚利 36
133,597,926 人民币普通股 133,597,926
号单一资金信托
南方同正－西部证券－17 同正 EB
101,500,000 人民币普通股 101,500,000
担保及信托财产专户
君康人寿保险股份有限公司－万
40,294,844 人民币普通股 40,294,844
能保险产品
海南海药股份有限公司回购专用
38,614,138 人民币普通股 38,614,138
证券账户
胡景 21,453,000 人民币普通股 21,453,000
金元顺安基金－农业银行－杭州
通武投资管理合伙企业（有限合 13,082,500 人民币普通股 13,082,500
伙）
海口富海福投资有限公司 12,166,028 人民币普通股 12,166,028
邵晟 11,598,000 人民币普通股 11,598,000
新华基金－民生银行－方正东亚
10,617,500 人民币普通股 10,617,500
信托有限责任公司
前 10 名股东中，云南国际信托有限公司－聚利 36 号单一资金信托为本公司实际控制人
刘悉承实施部分要约收购而设立的信托计划；南方同正－西部证券－17 同正 EB 担保及
信托财产专户为本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司发行可交债设立的担保
上述股东关联关系或一致行动的
信托专户。除此之外，本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与其他股东之间不
说明
存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其
他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额 年初余额 增减比例 增减变动原因
交易性金融资 42,358,778.72 0.00 100% 主要系本报告期执行新会计准则，将原在以公允价值
产 计量且其变动计入当期损益的金融资产项目列示金
额转入本项目列示所致
以公允价值计 0.00 54,271,432.52 -100% 主要系本报告期执行新会计准则，将本项目金额调整
量且其变动计入当 至交易性金融资产项目所致
期损益的金融资产
应收票据 12,591,001.93 38,266,800.67 -67.10% 主要系本报告期应收票据贴现以及用应收票据支付
货款增加所致
其他应收款 967,239,176.95 680,000,333.99 42.24% 主要系本报告期公司为确保营销模式转型平稳过渡，
提升市场竞争力，加大对市场资金支持力度所致
应收利息 9,666,762.29 17,016,357.82 -43.19% 主要系子公司海药大健康管理（北京）有限公司本期
收到定期存款利息，导致应收利息减少所致
存货 644,627,502.86 456,210,942.29 41.30% 主要系本报告期在营销模式转型过程中根据新的渠
道市场战略预期目标进行提前备货以及公司为应对
目前原料市场由于受环保因素影响以致货源紧缺和
原料价格波动等状况,控制采购缺货成本，进行原料采
购储备所致。
其他流动资产 379,071,348.21 243,654,805.90 55.58% 主要系本报告期在民生银行新增1亿元结构性存款理
财所致
债权投资 1,000,000.00 0.00 100.00% 主要系本报告期新增海南省收费公路专项债券所致
可供出售金融 0.00 1,077,688,680.88 -100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，将该项目金额调整
资产 至其他债权投资、其他权益工具投资等项目列示所致
其他债权投资 84,845,735.03 0.00 100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，将原在可供出售金
融资产项目列示的债权类项目金额转入本项目列示
所致
其他权益工具 0.00 100.00% 主要系本报告期执行新会计准则，将原在可供出售金
投资 1,096,766,910.67 融资产项目列示的权益类项目金额转入本项目列示
所致
递延所得税资 35,903,940.77 57,740,985.14 -37.82% 主要系本报告期资产减值准备、内部未实现利润、可
产 抵扣亏损等产生的应纳税暂时性差异调整所致
应付票据 1,121,589,984.65 30,000,000.00 3638.63% 主要系本报告期新增应付票据融资所致
应交税费 80,156,325.42 145,950,693.49 -45.08% 主要系本报告期缴纳期初应交增值税、所得税等税金
所致
应付利息 315,609.90 54,547,523.68 -99.42% 主要系本报告期偿还17海药01债券13亿元、16海药
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MTN中期票据5亿元以致相应的应付利息减少所致
一年内到期的 375,092,499.68 844,074,171.98 -55.56% 主要系本报告期5亿元16海药MTN中期票据已还本付
非流动负债 息所致
其他流动负债 0.00 21,703,897.72 -100.00% 主要系本报告期按期偿还远东国际租赁有限公司的
融资租赁款所致
长期借款 765,914,500.00 154,050,000.00 397.19% 主要系本报告期新增农信社5亿元及海南银行1亿元
等长期借款所致
应付债券 0.00 1,291,435,534.65 -100.00% 主要系本报告期17海药01债券还本付息所致
长期应付款 215,222,696.53 106,221,820.71 102.62% 主要系本报告期新增远东国际租赁有限公司、中航国
际租赁有限公司、远东宏信融资租赁有限公司、海尔
融资租赁股份有限公司等融资租赁款项所致
递延所得税负 2,151,734.54 4,227,260.74 -49.10% 主要系本报告期应收利息减少以致相应递延所得税
债 负债减少
项目 本期数 上年同期数 增减比例 增减变动原因
其他收益 5,407,835.49 7,879,500.57 -31.37% 主要系本报告期收到的政府补助较上年同期减少所
致
投资收益（损 -11,591,521.50 98,653,535.98 -111.75% 主要系上年同期出售中国抗体制药有限公司10%股权
失以“－”号填列） 确认收益，以及本报告期重庆亚德科技股份有限公
司、湖南金圣达空中医院信息服务有限公司等联营企
业亏损较上年同期增加所致
公允价值变动 -1,276,538.00 3,822,524.26 -133.40% 主要系本报告期子公司海药国际集团有限公司持有
收益（损失以“－” 的股票公允价值变动亏损所致
号填列）
资产处置收益 -70,262.13 888,929.62 -107.90% 主要系本报告期处置固定资产产生损失所致
（损失以“-”号填
列）
营业外收入 1,069,810.35 586,824.58 82.30% 主要系本报告期发生房屋出租违约收入所致
营业外支出 5,507,440.13 3,876,353.58 42.08% 主要系本报告期子公司上海力声特医学科技有限公
司捐赠资金较上年同期增加以致结转专项基金增加
所致
经营活动产 7,575,139.83 -5,243,765.30 244.46% 主要系本报告期延长应付账款付款周期以致购买商
生的现金流量净额 品、接受劳务支付的现金较上年同期减少等原因所致
投资活动产 -639,908,979.15 625,968,818.00 -202.23% 主要系本报告期支付定期存单款项等较上年同期增
生的现金流量净额 加、收回理财款项较上年同期减少以及上年同期转让
中国抗体股权收回投资现金等因素所致。
筹资活动产 -420,358,899.49 -660,572,388.15 36.36% 主要系本报告期收到银行借款及承兑汇票贴现款较
生的现金流量净额 上年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
实际控制人拟变更事项：2019年4月30日，公司控股股东南方同正、公司实际控制人刘悉承先生及刘
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悉承先生之配偶邱晓微女士，与国务院国资委实际控制的新兴际华医药控股有限公司（以下简称“医药控
股”）签署了《控制权收购协议》、《表决权让渡协议》等。本次控制权收购完成，医药控股将间接持有
公司296,989,889股股票，占公司总股本的22.23%，在公司拥有表决权的股份数量合计为400,660,181股股
票，占公司总股本的29.99%，成为公司间接控股股东，公司实际控制人由刘悉承先生变更为国务院国资委。
2019年9月29日，新兴际华集团有限公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于新兴际华医药控
股有限公司间接受让海南海药股份有限公司有关问题的批复》（国资产权[2019]573号），原则同意医药
控股间接受让海南海药的总体方案，本次交易后，新兴际华集团有限公司将通过医药控股持有海南华同实
业有限公司100%股权，取得海南海药控股权。相关内容详见公司于2019年5月6日、8月30日、9月20日、9
月30日、10月15日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司控股股东、实际控制人
签署<控制权收购协议>暨控股股东、实际控制人拟发生变更的提示性公告》、《关于签署控制权收购协议
之补充协议暨控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告》、《关于深圳市南方同正投资有限公司与海
南华同实业有限公司签署<出资协议>暨控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告》、《关于获得国务
院国资委批复暨控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告》、《关于签署控制权收购协议之补充协议
的变更协议暨控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告》。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于公司控股股东、实际控制人签署<
控制权收购协议>暨控股股东、实际控制 2019 年 05 月 06 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
人拟发生变更的提示性公告》
关于收到国家市场监督管理总局《经营
者集中反垄断审查不实施进一步审查决
2019 年 06 月 28 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
定书》暨控股股东、实际控制人拟发生
变更的进展公告
《关于签署控制权收购协议之补充协议
暨控股股东、实际控制人拟发生变更的 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
进展公告》
《关于深圳市南方同正投资有限公司与
海南华同实业有限公司签署<出资协议>
2019 年 09 月 20 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
暨控股股东、实际控制人拟发生变更的
进展公告》
《关于获得国务院国资委批复暨控股股
2019 年 09 月 30 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
东、实际控制人拟发生变更的进展公告》
《关于签署控制权收购协议之补充协议
的变更协议暨控股股东、实际控制人拟 2019 年 10 月 15 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
发生变更的进展公告》
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2017年10月10日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股的议案》，同意公司使用自
有资金通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购股份，作为公司拟实施的股权激励计划之标的股份，实施
期限自股东大会审议通过之日起6个月内，回购资金总额不低于人民币4亿元、不超过人民币6亿元。公司于2017年10月24日
披露了《关于回购公司股份的报告书》，于2017年11月8日披露了《关于首次回购公司股份的公告 》，分别2017年11月3日、
2017年11月10日、于2017年11月17日、2017年12月5日、2018年1月3日、2018年2月5日、2018年3月1日和2018年4月3日披露
了《关于回购公司股份的进展公告》，2018年4月11日披露《关于公司股份回购实施完成的公告》。上述事项具体内容详见
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公司刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
-156,63 其他权
境内外 人民同 337,434 公允价 148,247 32,548, 179,778
600829 8,605.2 0.00 0.00 0.00 益工具 自有
股票 泰 ,138.15 值计量 ,251.35 281.60 ,399.15
0 投资
其他权
境内外 金明精 157,715 公允价 79,184, 16,364, -55,841, 6,324,5 6,587,8 527,202 103,995
300281 益工具 自有
股票 机 ,836.76 值计量 686.50 835.21 756.40 58.65 12.05 .35 ,888.27
投资
交易性
境内外 东洋药 46,615, 公允价 35,513, 1,280,3 2,931,7 37,803,
0415 0.00 0.00 0.00 金融资 自有
股票 业 183.82 值计量 227.80 64.29 85.01 474.72
产
交易性
境内外 雄岸科 3,662,6 公允价 -2,241,1 3,662,6 -2,251,0 1,388,9
01647 0.00 0.00 0.00 金融资 自有
股票 技 15.20 值计量 31.25 15.20 03.68 67.25
产
交易性
境内外 坛金矿 1,345,0 公允价 -307,29 1,345,0 -311,51 1,033,2
00621 0.00 0.00 0.00 金融资 自有
股票 业 31.64 值计量 5.99 31.64 2.00 77.08
产
交易性
境内外 理士国 647,100 公允价 52,913. -15,245. 594,054 2,635.1 633,059
00842 0.00 0.00 金融资 自有
股票 际 .74 值计量 72 04 .13 7 .68
产
交易性
境内外 10,186,1 公允价 6,770.0 10,186,1 9,740,4 26,082. 500,000
无 其他 0.00 0.00 金融资 自有
股票 10.00 值计量 0 10.00 43.08 59 .00
产
境内外 000919 金陵药 27,359, 公允价 18,705, 0.00 0.00 0.00 21,303, 2,598,0 0.00 交易性 自有
10
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股票 业 642.19 值计量 291.00 291.83 00.83 金融资
产
-212,48
584,965 281,703 47,636, 22,112,3 37,631, 3,523,1 325,133
合计 -- 0,361.6 -- --
,658.50 ,370.37 578.82 69.62 546.96 90.27 ,066.15
0
证券投资审批董事会公告
2019 年 04 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
不适用
披露日期（如有)
五、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
信托理财产品 自有资金 28,484.57 28,484.57 0
券商理财产品 自有资金 500 0 0
其他类 自有资金 100 100 0
银行理财产品 自有资金 11,450 10,800 0
合计 40,534.57 39,384.57 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
报告期内，投资者电话咨询公司及子公
2019 年 1 月 1 日至 9 月 30
电话沟通 个人 司生产、经营、研发情况，未来发展规
日
划、控制权变更进展等情况
11
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
12
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,929,529,154.47 2,630,739,792.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 42,358,778.72
以公允价值计量且其变动计入当
54,271,432.52
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,591,001.93 38,266,800.67
应收账款 790,046,520.03 735,591,705.49
应收款项融资
预付款项 570,162,976.74 446,671,318.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 977,157,456.71 697,268,209.28
其中：应收利息 9,666,762.29 17,016,357.82
应收股利 251,517.47 251,517.47
买入返售金融资产
存货 644,627,502.86 456,210,942.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 379,071,348.21 243,654,805.90
流动资产合计 5,345,544,739.67 5,302,675,007.04
13
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 1,000,000.00
可供出售金融资产 1,077,688,680.88
其他债权投资 84,845,735.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 518,318,142.30 518,482,827.47
其他权益工具投资 1,096,766,910.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 123,735,182.05 125,095,204.97
固定资产 1,307,398,806.69 1,358,391,462.71
在建工程 746,143,417.06 589,622,489.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 432,915,344.88 446,233,575.27
开发支出 295,940,764.66 249,692,653.71
商誉 297,314,381.48 299,437,778.26
长期待摊费用 45,011,035.94 38,494,086.77
递延所得税资产 35,903,940.77 57,740,985.14
其他非流动资产 353,543,355.83 272,851,769.41
非流动资产合计 5,338,837,017.36 5,033,731,513.64
资产总计 10,684,381,757.03 10,336,406,520.68
流动负债：
短期借款 2,216,895,737.42 1,985,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,121,589,984.65 30,000,000.00
应付账款 570,609,578.51 525,513,528.48
14
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预收款项 78,265,442.69 65,578,489.23
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,707,673.76 10,491,786.05
应交税费 80,156,325.42 145,950,693.49
其他应付款 94,612,253.81 150,948,334.64
其中：应付利息 315,609.90 54,547,523.68
应付股利 5,435,170.80 5,435,170.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 375,092,499.68 844,074,171.98
其他流动负债 21,703,897.72
流动负债合计 4,547,929,495.94 3,779,560,901.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 765,914,500.00 154,050,000.00
应付债券 1,291,435,534.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 215,222,696.53 106,221,820.71
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 59,147,724.60 59,480,983.89
递延所得税负债 2,151,734.54 4,227,260.74
其他非流动负债 116,000,000.00 116,000,000.00
非流动负债合计 1,158,436,655.67 1,731,415,599.99
负债合计 5,706,366,151.61 5,510,976,501.58
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
15
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,388,587,705.55 3,390,666,110.56
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43
其他综合收益 -204,167,828.56 -255,944,904.23
专项储备
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03
一般风险准备
未分配利润 702,409,805.21 579,302,547.48
归属于母公司所有者权益合计 4,781,171,770.80 4,608,365,842.41
少数股东权益 196,843,834.62 217,064,176.69
所有者权益合计 4,978,015,605.42 4,825,430,019.10
负债和所有者权益总计 10,684,381,757.03 10,336,406,520.68
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：冯毅 会计机构负责人：程霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 297,754,156.52 46,700,732.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,769,320.00
应收账款 172,151,870.21 231,018,178.53
应收款项融资
预付款项 936,119.28 3,640,282.72
其他应收款 1,673,540,490.70 1,703,247,598.04
其中：应收利息
应收股利 250,000,000.00 250,000,000.00
存货 260,576,964.54 705,491.63
合同资产
16
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,016,534.37
流动资产合计 2,429,976,135.62 1,990,081,603.04
非流动资产：
债权投资 1,000,000.00
可供出售金融资产 500,495,735.03
其他债权投资 84,845,735.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,396,230,048.44 5,416,933,471.33
其他权益工具投资 420,650,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 104,869,420.79 106,881,465.29
固定资产 8,622,185.34 9,226,970.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,171,753.50 5,041,564.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,726,532.50 13,307,804.21
其他非流动资产 206,300,000.00 153,300,000.00
非流动资产合计 6,249,415,675.60 6,205,187,011.65
资产总计 8,679,391,811.22 8,195,268,614.69
流动负债：
短期借款 590,000,000.00 817,800,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 170,000,000.00 10,000,000.00
17
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 98,554,250.74 172,209,472.55
预收款项 4,832,848.18 5,195,390.48
合同负债
应付职工薪酬 681,720.19 955,095.76
应交税费 1,500,482.62 9,173,707.28
其他应付款 3,002,728,113.19 1,010,949,309.93
其中：应付利息 53,951,872.21
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 238,500,000.00 704,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,106,797,414.92 2,730,882,976.00
非流动负债：
长期借款 460,000,000.00 14,850,000.00
应付债券 1,291,435,534.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 460,000,000.00 1,306,285,534.65
负债合计 4,566,797,414.92 4,037,168,510.65
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,266,603,341.38 3,266,603,341.38
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43
其他综合收益 4,417,954.80 3,587,764.60
18
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03
未分配利润 -52,768,988.48 -6,433,090.54
所有者权益合计 4,112,594,396.30 4,158,100,104.04
负债和所有者权益总计 8,679,391,811.22 8,195,268,614.69
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 525,868,322.47 897,202,783.19
其中：营业收入 525,868,322.47 897,202,783.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 444,773,005.15 796,031,439.92
其中：营业成本 161,278,633.54 529,173,686.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,860,571.88 6,684,862.35
销售费用 161,325,247.74 149,709,288.60
管理费用 77,466,385.24 50,136,570.29
研发费用 2,781,104.05 5,498,347.70
财务费用 37,061,062.70 54,828,684.90
其中：利息费用 43,726,225.99 67,958,447.34
利息收入 -12,321,239.65 -12,159,019.94
加：其他收益 3,060,269.30 2,594,495.41
投资收益（损失以“－”号填
-7,186,217.59 4,464,323.14
列）
其中：对联营企业和合营企业 -11,414,320.81 -1,971,146.22
19
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 120,000.00
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-3,077,725.49 -3,053,168.66
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-13,448,870.96 -5,314,522.09
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-33,100.00 221,270.69
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,409,672.58 100,203,741.76
加：营业外收入 1,032,712.91 341,730.04
减：营业外支出 1,896,070.53 598,285.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,546,314.96 99,947,186.39
减：所得税费用 20,597,506.74 22,155,016.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,948,808.22 77,792,169.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
38,948,808.22 77,792,169.47
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 42,032,532.29 79,535,672.01
2.少数股东损益 -3,083,724.07 -1,743,502.54
六、其他综合收益的税后净额 -5,603,506.24 2,100,534.31
归属母公司所有者的其他综合收益
-5,689,704.85 1,938,287.94
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
20
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-5,689,704.85 1,938,287.94
收益
1.权益法下可转损益的其他
-27,237.35 2,418,648.51
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
-7,424,044.60 -3,745,347.66
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 1,761,577.11 3,264,987.09
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
86,198.61 162,246.37
税后净额
七、综合收益总额 33,345,301.98 79,892,703.78
归属于母公司所有者的综合收益
36,342,827.45 81,473,959.95
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,997,525.47 -1,581,256.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0324 0.0514
（二）稀释每股收益 0.0324 0.0514
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：冯毅 会计机构负责人：程霞
4、母公司本报告期利润表
单位：元
21
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 72,570,901.04 97,562,721.71
减：营业成本 69,240,766.32 94,097,843.00
税金及附加 14,898.23 -34,170.39
销售费用 1,130,979.55 5,895,871.20
管理费用 -7,350,302.44 4,539,435.31
研发费用 8,000.00
财务费用 -14,680,174.26 35,383,483.92
其中：利息费用 13,028,828.12 45,671,823.26
利息收入 -24,780,837.61 -10,619,843.95
加：其他收益 12,069.30 -374,100.00
投资收益（损失以“－”号填
-10,029,809.15 -3,136,336.47
列）
其中：对联营企业和合营企
-10,029,809.15 -3,136,336.47
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,130,038.10 -697,526.56
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,058,955.69 -46,527,704.36
加：营业外收入 471,356.00 0.08
减：营业外支出 20,000.00 9,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
11,510,311.69 -46,536,704.28
列）
减：所得税费用 5,385,030.20 -6,219,245.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,125,281.49 -40,317,458.41
（一）持续经营净利润（净亏损
6,125,281.49 -40,317,458.41
以“－”号填列）
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -27,237.35 2,418,648.51
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-27,237.35 2,418,648.51
合收益
1.权益法下可转损益的其
-27,237.35 2,418,648.51
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 6,098,044.14 -37,898,809.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,933,711,402.39 2,050,078,345.49
其中：营业收入 1,933,711,402.39 2,050,078,345.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,753,678,010.82 1,863,044,263.83
其中：营业成本 782,860,842.39 964,623,798.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,886,599.55 22,589,919.96
销售费用 579,168,995.49 557,943,546.37
管理费用 194,854,366.42 160,692,413.98
研发费用 13,647,445.47 17,424,928.38
财务费用 164,259,761.50 139,769,656.57
其中：利息费用 213,163,524.01 189,405,586.66
利息收入 -60,279,615.64 -51,738,062.17
加：其他收益 5,407,835.49 7,879,500.57
投资收益（损失以“－”号填
-11,591,521.50 98,653,535.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
-26,959,829.51 -21,896,690.66
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 120,000.00
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -1,276,538.00 3,822,524.26
24
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“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-15,750,585.52 -20,220,549.37
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-70,262.13 888,929.62
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,752,319.91 278,178,022.72
加：营业外收入 1,069,810.35 586,824.58
减：营业外支出 5,507,440.13 3,876,353.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,314,690.13 274,888,493.72
减：所得税费用 38,934,056.96 54,196,472.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,380,633.17 220,692,021.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
113,380,633.17 220,692,021.58
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 123,107,257.72 229,010,733.23
2.少数股东损益 -9,726,624.55 -8,318,711.65
六、其他综合收益的税后净额 51,868,845.56 -213,282,792.80
归属母公司所有者的其他综合收益
51,777,075.68 -213,498,120.82
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
51,777,075.68 -213,498,120.82
收益
25
海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
830,190.20 5,057,250.72
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
48,922,270.29 -222,532,054.10
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 2,024,615.19 3,976,682.56
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
91,769.88 215,328.02
税后净额
七、综合收益总额 165,249,478.73 7,409,228.78
归属于母公司所有者的综合收益
174,884,333.40 15,512,612.41
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -9,634,854.67 -8,103,383.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0949 0.1714
（二）稀释每股收益 0.0949 0.1714
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：冯毅 会计机构负责人：程霞
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 274,590,679.46 270,005,538.91
减：营业成本 264,957,589.25 262,368,775.68
税金及附加 793,714.23 533,151.13
销售费用 2,728,849.08 11,431,484.18
管理费用 4,562,423.77 15,224,100.11
26
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研发费用 8,000.00 2,628,265.00
财务费用 36,767,695.68 111,282,147.62
其中：利息费用 117,836,841.31 147,041,622.91
利息收入 -78,252,151.40 -36,296,398.12
加：其他收益 96,669.30 -363,303.36
投资收益（损失以“－”号填
-21,079,713.09 77,706,686.83
列）
其中：对联营企业和合营企
-21,079,713.09 -19,998,789.47
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
999,782.42 -2,026,918.90
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
4,871.87
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -55,205,982.05 -58,145,920.24
加：营业外收入 471,356.00 0.18
减：营业外支出 20,000.18 459,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-54,754,626.23 -58,604,920.06
列）
减：所得税费用 -8,418,728.30 -9,651,532.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,335,897.93 -48,953,387.42
（一）持续经营净利润（净亏损
-46,335,897.93 -48,953,387.42
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 830,190.20 5,057,250.72
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
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2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
830,190.20 5,057,250.72
合收益
1.权益法下可转损益的其
830,190.20 5,057,250.72
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -45,505,707.73 -43,896,136.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,940,989,824.11 1,699,912,410.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18,793,688.85 4,172,060.63
收到其他与经营活动有关的现金 232,247,725.95 124,359,658.04
经营活动现金流入小计 2,192,031,238.91 1,828,444,129.32
购买商品、接受劳务支付的现金 490,249,894.17 516,340,833.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 172,371,608.42 149,360,666.12
支付的各项税费 241,640,382.02 219,813,924.42
支付其他与经营活动有关的现金 1,280,194,214.47 948,172,470.60
经营活动现金流出小计 2,184,456,099.08 1,833,687,894.62
经营活动产生的现金流量净额 7,575,139.83 -5,243,765.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,169,125.42 159,976,407.75
取得投资收益收到的现金 5,553,331.28 40,845,459.47
处置固定资产、无形资产和其他
51,678.00 3,986,577.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,128,133,134.37 1,990,696,793.37
投资活动现金流入小计 1,190,907,269.07 2,195,505,237.59
29
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购建固定资产、无形资产和其他
365,524,620.50 438,166,666.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 85,444,735.41 269,184,982.42
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
6,999,821.97
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,379,846,892.31 855,184,948.93
投资活动现金流出小计 1,830,816,248.22 1,569,536,419.59
投资活动产生的现金流量净额 -639,908,979.15 625,968,818.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,996,913.31 26,927,320.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,392,400,000.00 1,718,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 921,908,482.60 390,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,316,305,395.91 2,135,227,320.00
偿还债务支付的现金 2,865,458,306.17 1,684,542,913.63
分配股利、利润或偿付利息支付
251,497,549.37 373,435,687.47
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 619,708,439.86 737,821,107.05
筹资活动现金流出小计 3,736,664,295.40 2,795,799,708.15
筹资活动产生的现金流量净额 -420,358,899.49 -660,572,388.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,009,865.02 3,865,866.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,048,682,873.79 -35,981,469.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,647,121,075.04 2,040,287,314.80
六、期末现金及现金等价物余额 598,438,201.25 2,004,305,845.76
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 154,864,209.88 106,241,823.80
30
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收到的税费返还 18,652,040.43 4,049,124.35
收到其他与经营活动有关的现金 5,292,502,706.55 2,337,607,066.91
经营活动现金流入小计 5,466,018,956.86 2,447,898,015.06
购买商品、接受劳务支付的现金 107,706,483.77 414,480,806.37
支付给职工及为职工支付的现金 8,744,803.77 7,712,461.47
支付的各项税费 6,004,301.28 16,689,897.19
支付其他与经营活动有关的现金 3,297,387,108.10 917,982,139.63
经营活动现金流出小计 3,419,842,696.92 1,356,865,304.66
经营活动产生的现金流量净额 2,046,176,259.94 1,091,032,710.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 453,900.00 105,681,107.80
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 702.24 21,534.36
投资活动现金流入小计 454,602.24 105,702,642.16
购建固定资产、无形资产和其他
53,245,800.00 72,892,224.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 271,020,000.00 25,000,000.00
投资活动现金流出小计 339,265,800.00 157,892,224.00
投资活动产生的现金流量净额 -338,811,197.76 -52,189,581.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,090,000,000.00 817,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,090,000,000.00 817,800,000.00
偿还债务支付的现金 2,139,750,000.00 1,065,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
159,374,248.14 324,079,403.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 500,350,000.00 501,600,000.00
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 2,799,474,248.14 1,891,129,403.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,709,474,248.14 -1,073,329,403.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,146,110.36 1,720,597.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,036,924.40 -32,765,676.45
加：期初现金及现金等价物余额 36,700,732.12 75,906,366.73
六、期末现金及现金等价物余额 37,737,656.52 43,140,690.28
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,630,739,792.70 2,630,739,792.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 54,271,432.52 54,271,432.52
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 54,271,432.52 -54,271,432.52
资产
衍生金融资产
应收票据 38,266,800.67 38,266,800.67
应收账款 735,591,705.49 735,591,705.49
应收款项融资
预付款项 446,671,318.19 446,671,318.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 697,268,209.28 697,268,209.28
其中：应收利息 17,016,357.82 17,016,357.82
应收股利 251,517.47 251,517.47
买入返售金融资产
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存货 456,210,942.29 456,210,942.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 243,654,805.90 243,654,805.90
流动资产合计 5,302,675,007.04 5,302,675,007.04 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,077,688,680.88 -1,077,688,680.88
其他债权投资 84,845,735.03 84,845,735.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 518,482,827.47 518,482,827.47
其他权益工具投资 992,842,945.85 992,842,945.85
其他非流动金融资产
投资性房地产 125,095,204.97 125,095,204.97
固定资产 1,358,391,462.71 1,358,391,462.71
在建工程 589,622,489.05 589,622,489.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 446,233,575.27 446,233,575.27
开发支出 249,692,653.71 249,692,653.71
商誉 299,437,778.26 299,437,778.26
长期待摊费用 38,494,086.77 38,494,086.77
递延所得税资产 57,740,985.14 57,740,985.14
其他非流动资产 272,851,769.41 272,851,769.41
非流动资产合计 5,033,731,513.64 5,033,731,513.64 0.00
资产总计 10,336,406,520.68 10,336,406,520.68 0.00
流动负债：
短期借款 1,985,300,000.00 1,985,300,000.00
向中央银行借款
33
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 525,513,528.48 525,513,528.48
预收款项 65,578,489.23 65,578,489.23
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款 10,491,786.05
应付职工薪酬 10,491,786.05 145,950,693.49
应交税费 145,950,693.49 150,948,334.64
其他应付款 150,948,334.64 54,547,523.68
其中：应付利息 54,547,523.68 5,435,170.80
应付股利 5,435,170.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
844,074,171.98 844,074,171.98
负债
其他流动负债 21,703,897.72 21,703,897.72
流动负债合计 3,779,560,901.59 3,779,560,901.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 154,050,000.00 154,050,000.00
应付债券 1,291,435,534.65 1,291,435,534.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 106,221,820.71 106,221,820.71
长期应付职工薪酬
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债
递延收益 59,480,983.89 59,480,983.89
递延所得税负债 4,227,260.74 4,227,260.74
其他非流动负债 116,000,000.00 116,000,000.00
非流动负债合计 1,731,415,599.99 1,731,415,599.99
负债合计 5,510,976,501.58 5,510,976,501.58
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,390,666,110.56 3,390,666,110.56
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43
其他综合收益 -255,944,904.23 -255,944,904.23
专项储备
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03
一般风险准备
未分配利润 579,302,547.48 579,302,547.48
归属于母公司所有者权益
4,608,365,842.41 4,608,365,842.41
合计
少数股东权益 217,064,176.69 217,064,176.69
所有者权益合计 4,825,430,019.10 4,825,430,019.10
负债和所有者权益总计 10,336,406,520.68 10,336,406,520.68
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕
8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计
准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等新金融工具准则，本公司
于本报告期首次执行上述规定，对相关调整事项不予追溯调整。
母公司资产负债表
单位：元
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 46,700,732.12 46,700,732.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 4,769,320.00 4,769,320.00
应收账款 231,018,178.53 231,018,178.53
应收款项融资
预付款项 3,640,282.72 3,640,282.72
其他应收款 1,703,247,598.04 1,703,247,598.04
其中：应收利息
应收股利 250,000,000.00 250,000,000.00
存货 705,491.63 705,491.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,990,081,603.04 1,990,081,603.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 500,495,735.03 -500,495,735.03
其他债权投资 84,845,735.03 84,845,735.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,416,933,471.33 5,416,933,471.33
其他权益工具投资 415,650,000.00 415,650,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 106,881,465.29 106,881,465.29
固定资产 9,226,970.96 9,226,970.96
在建工程
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产 5,041,564.83 5,041,564.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,307,804.21 13,307,804.21
其他非流动资产 153,300,000.00 153,300,000.00
非流动资产合计 6,205,187,011.65 6,205,187,011.65
资产总计 8,195,268,614.69 8,195,268,614.69
流动负债：
短期借款 817,800,000.00 817,800,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 172,209,472.55 172,209,472.55
预收款项 5,195,390.48 5,195,390.48
合同负债
应付职工薪酬 955,095.76 955,095.76
应交税费 9,173,707.28 9,173,707.28
其他应付款 1,010,949,309.93 1,010,949,309.93
其中：应付利息 53,951,872.21 53,951,872.21
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
持有待售负债
一年内到期的非流动
704,600,000.00 704,600,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,730,882,976.00 2,730,882,976.00
非流动负债：
长期借款 14,850,000.00 14,850,000.00
应付债券 1,291,435,534.65 1,291,435,534.65
其中：优先股
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
永续债 1,291,435,534.65
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,306,285,534.65 1,306,285,534.65
负债合计 4,037,168,510.65 4,037,168,510.65
所有者权益：
股本 1,335,979,264.00 1,335,979,264.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,266,603,341.38 3,266,603,341.38
减：库存股 509,769,297.43 509,769,297.43
其他综合收益 3,587,764.60 3,587,764.60
专项储备
盈余公积 68,132,122.03 68,132,122.03
未分配利润 -6,433,090.54 -6,433,090.54
所有者权益合计 4,158,100,104.04 4,158,100,104.04
负债和所有者权益总计 8,195,268,614.69 8,195,268,614.69
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕
8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计
准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等新金融工具准则，本公司
于本报告期首次执行上述规定，对相关调整事项不予追溯调整。
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海南海药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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