泸州老窖股份有限公司 2006年中期报告
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长谢明先生、总经理张良先生、财务部部长敖治平先生声明：保证2006年中期报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
目 录
一、公司基本情况-------------------------------- 4
二、主要财务数据和指标---------------------------5
三、股本变动及主要股东持股情况------------------ 6
四、董事、监事、高级管理人员情况-----------------7
五、管理层讨论与分析-----------------------------8
六、重要事项-------------------------------------9
七、财务报告----------------------------------- 19
八、备查文件目录------------------------------- 65
第一章 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称
中文名称：泸州老窖股份有限公司
英文名称：LUZHOU LAO JIAO CO.，LTD
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：G老窖
公司股票代码：000568
三、公司注册地址：四川省泸州市国窖广场
办公地址：四川省泸州市泸州老窖营销网络指挥中心
邮政编码：646000
公司电子信箱：Lzlj@lzlj.com.cn
公司国际互联网网址：http://www.Lzlj .com.cn
四、法定代表人：谢 明
五、董事会秘书：蔡秋全
董事会证券事务代表：曾颖
联系地址：四川省泸州市泸州老窖营销网络指挥中心
联系电话：（0830）2398826
传真： （0830）2398864
电子信箱：dsb@lzlj.com.cn
六、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司中期报告的网址：http://www.cninfo.com.cn/
公司中期报告备置地点：董事会办公室
第二章 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标
金额单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末
比年初数增
减（％）
流动资产 1,823,149,578. 1,725,533,568. 5.66
73 09
流动负债 971,159,184.55 1,072,588,127. -9.46
20
总资产 2,670,421,742. 2,650,226,272. 0.76
09 73
股东权益（不含少数股 1,688,277,688. 1,538,962,979. 9.70
东权益） 04 77
每股净资产 2.01 1.83 9.84
调整后的每股净资产 1.99 1.82 9.34
报告期 上年同期 本报告期比
上年同期增
减（％）
净利润 182,970,695.19 34,959,766.04 423.38
扣除非经常性损益后的 182,448,113.51 35,781,617.47 409.89
净利润
每股收益 0.217 0.042 423.38
净资产收益率 10.84 2.28 增加8.56
经营活动产生的现金流 124,951,345.19 137,203,340.01 -8.93
量净额
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其中：扣除的非经常性损益项目为：
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项目 金额（人民币元）
处置长期股权投资、固定资产、在 2,376,839.10
建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
短期投资收益 83,678.21
营业外收支净额 -1,679,404.20
所得税影响数 -257,767.33
少数股东权益 -764.10
合计 522,581.68
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二、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.71 29.72 0.58 0.58
营业利润 16.33 16.91 0.33 0.33
净利润 10.84 11.22 0.22 0.22
扣除非经常性损益后的 10.81 11.19 0.22 0.22
净利润
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第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、公司股东情况
单位：股
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股东总数 50952
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或冻
售条件股 结的股份
份数量 数量
泸州市国有资产 国有股东 60.43% 50844513 50844513 0
管理局 9 9
中国工商银行- 其他 1.45% 12181718 0 0
国投瑞银核心企
业股票型证券投
资基金
裕隆证券投资基 其他 1.19% 10004139 0 0
金
国际金融-汇丰- 其他 1.12% 9420399 0 0
MORGANSTANLEY&
CO.INTERNATION
ALLIMITED
全国社保基金一 其他 1.06% 8931393 0 0
零七组合
中国农业银行- 其他 0.94% 7910593 0 0
信诚四季红混合
型证券投资基金
兴华证券投资基 其他 0.93% 7848284 0 0
金
久嘉证券投资基 其他 0.90% 7560000 0 0
金
中国工商银行- 其他 0.90% 7552476 0 0
融鑫证券投资基
金
交通银行-普惠 其他 0.80% 6700643 0 0
证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-国投瑞银 12181718 人民币普通股
核心企业股票型证券投
资基金
裕隆证券投资基金 10004139 人民币普通股
国际金融-汇丰-MORGANS 9420399 人民币普通股
TANLEY&CO.INTERNATION
ALLIMITED
全国社保基金一零七组 8931393 人民币普通股
合
中国农业银行-信诚四季 7910593 人民币普通股
红混合型证券投资基金
兴华证券投资基金 7848284 人民币普通股
久嘉证券投资基金 7560000 人民币普通股
中国工商银行-融鑫证券 7552476 人民币普通股
投资基金
交通银行-普惠证券投资 6700643 人民币普通股
基金
中国建设银行-上投摩根 5950028 人民币普通股
中国优势证券投资基金
上述股东关联关系或一 ⑴在前述股东中，泸州市国有资产管理局与其余
致行动的说明 十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人；⑵全国社保基金一零七组合、兴华证
券投资基金的管理人均为华夏基金管理有限公司
；⑶中国工商银行-国投瑞银核心企业股票型证券
投资基金和中国工商银行-融鑫证券投资基金的管
理人均为国投瑞银基金管理有限公司；除此之外
，其余股东之间是否存在关联关系或是否属于一
致行动人未知。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东名 持有的有限 可上市交易 新增可上市 限售条件
称 售条件股份 时间 交易股份数
数量 量
泸州市国有资产管 508445139 2006年11月3 25422257 见说明
理局 日
2007年11月3 25422257
日
2008年11月3 457600625
日
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说明：限售条件为非流通股股份在取得流通权后的十二个月内不上市交易或转让。以上期限届满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。当价格低于4.2元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本等事项，则对该价格作相应处理）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的泸州老窖股份。
四、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事监事高级管理人员持有本公司股票变动情况
单位：股
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
江域会 监事会主席 0 5000 市场购入
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二、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况
1、2006年5月26日，公司2005年年度股东大会选举谢明先生、张良先生、蔡秋全先生、沈才洪先生、王力先生为第五届董事会非职工代表出任董事；选举任晓善先生、郝珠江先生、罗孝银先生为第五届董事会其独立董事；选举会议选举江域会女士、程华子先生、徐 勇先生为第五届监事会股东监事。
2、2006年5月26日，公司董事会聘任张良先生为总经理；聘任蔡秋全先生、沈才洪先生为副总经理；聘任蔡秋全先生为董事会秘书。
3、报告期内，公司第十七届三次职工代表大会选举龙成珍女士为第五届董事会职工董事；选举吴平先生、王翼先生为第五届监事会职工监事。
4、因任期届满，胡永松先生、朱方明先生、黄友先生不再担任公司独立董事；何诚先生、杜大鸣女士不再担任公司监事。
第五章 管理层讨论与分析
一、报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围及经营情况简介
公司属饮料制造业中的饮料酒制造业，主营“泸州老窖”系列酒的生产和销售。
2006年是公司进入快速发展期的第一年。2006年上半年，公司紧紧围绕“突出国窖营销；布局2007年、2008年；强化三大手段；实施经营筹划；建设管理文化”总体经营方针，重点突出“形象、管理、效益”三大经营主题，通过深化“五化管理”、创新“营销策略”、强抓“质量成本”、强调“全面预算”、完善“经营筹划”、整合“后勤保障”等重点管理措施，公司总体生产经营工作顺利开展，综合经营业绩迅速上升，主要经济指标全面上扬。公司上半年实现销售收入 99082.53万元，同比增长 30.21%；利润总额27626万元，同比增长208.08%；净利润18297.07万元，同比增长423.38%
2、公司主营业务构成情况
⑴主营业务分行业、产品情况
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行业 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营
入（元） 本(元) 业务 务收入 务成本 业务
利润 同比增 同比增 利润
率（% 减(%) 减(%) 率
）
白酒 973,566,316 415,899,525 48.85 29.35 24.05 2.25
.34 .97
酒店业务 1,564,879.9 455,591.56 65.46 -42.41 -48.96 3.55
3
玻璃业务 7,107.69 4,295.10 38.57 -85.96 -90.15 25.49
房地产 15,686,981. 7,270,474.1 51.60 316.11 123.58 44.76
93 5
其他业务
合计 990,825,285 423,629,886 48.91 30.21 24.54 2.44
.89 .78
其中：关 0 0 0 0 0 0
联交易
产品 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营
入（元） 本(元) 业务 务收入 务成本 业务
利润 同比增 同比增 利润
率（% 减(%) 减(%) 率（
） 同比
增减(
%)
高档酒 615,747,331 181,745,355 60.18 57.17 60.52 2.12
.46 .64
中低档酒 357,818,984 234,154,170 29.35 -0.85 5.45 -4.80
.88 .33
合计 973,566,316 415,899,525 48.85 29.35 24.05 2.25
.34 .97
其中：关 0 0 0 0 0 0
联交易
关联交易
定价原则
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⑵主营业务分地区情况
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增
减（%）
川渝地区 210,197,226.08 20.56
其他地区 780,628,059.81 33.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
⑷报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务。
⑸报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对公司利润的影响未达到10%。
二、报告期经营成果及财务状况简析
金额单位：人民币元
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报告期数 上年同期数 变动比例%
主营业务收入 990,825,285.89 760,972,912.84 30.21
主营业务利润 484,628,540.45 353,671,071.11 37.03
净利润 182,970,695.19 34,959,766.04 423.38
现金及现金等价物净增加 52,541,225.03 -1,294,583.59 4158.54
额
期末数 期初数 变动比例
总资产 2,670,421,742. 2,650,226,272. 0.76
09 73
股东权益 1,688,277,688. 1,538,962,979. 9.70
04 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动原因分析：
1、主营业务收入：公司上半年采取得力营销措施，高档产品销量同比大幅增长，导致收入增加；
2、主营业务利润：主要是主营业务收入增加所致。
3、现金及现金等价物净增加额：一方面，本期出售资产、股权收回现金增加及购建固定资产支出减少，引起投资活动产生的净现金流量比上年同期大幅增加；另一方面，借款增加，使筹资活动产生的现金净流量同比增加。
4、股东权益：主要是本期净利润大幅增加。
三、报告期内公司投资情况
报告期内，公司无重大投资项目。
第六章 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司根据修订后的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司章程指引（2006年修订）》、《上市公司治理准则》等规定，先后对《泸州老窖股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》等规章制度进行了修订，并在董事会中建立了审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。
公司治理实际状况与中国证券监督管理委员会有关文件要求已无重大差异。
二、报告期内公司实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案情况
报告期内公司未实施利润分配，公积金转增股本及发行新股方案。
三、中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2006年中期，公司不进行利润分配，也不用公积金转增股本
四、报告期诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
五、重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项
报告期公司为了突出主营，集中资源于主业，先后对多项资产、股权进行了处置：
1、报告期内，公司将持有的泸州老窖大酒店全部股权做价464.42万元转让给泸州市国有资产经营有限公司，该项交易产生收益152.44万元；该项交易所涉及的相关事项已全部办理完毕。
公司将泸州老窖大酒店综合大楼按资产净值3999.00万元整体转让给泸州市国有资产经营有限公司，该项交易涉及的产权过户手续尚在办理中。
2、报告期内，公司将持有的深圳加德裕公司200万股股权以122.31万元转让给深圳市华孚能源投资有限公司。该项交易产生亏损77.69万元；该项交易所涉及的相关事项已全部办理完毕。
3、报告期内，公司将持有的中国酒城股份有限公司500万股股权以650万元转让给中国糖酒集团成都公司，该项交易产生收益360.00万元；该项交易所涉及的相关事项已全部办理完毕。
4、报告期内，公司将持有的山东大乘酒业有限公司股权作价450万元转让给山东金钢山酒业有限公司，该项交易产生亏损228.32万元，该项交易所涉及的相关事项已全部办理完毕。
六、关联方交易事项
1、购销商品、提供劳务的关联交易
⑴日常关联交易
根据2005年年度股东大会决议，公司与关联方发生了如下日常关联交易：
①截止报告期末，公司委托泸州老窖集团有限责任公司国窖广告装饰分公司代理了价值542.76万元的广告，公司将为此支付16.28万元代理费。
②截止报告期末，公司累计向泸州益久经贸有限公司采购了2471351公斤原料，价值1395.48万元。
⑵非日常性关联交易
报告期内，公司向泸州创元经贸有限公司出售了价值58.66万元的包装物。
2、资产收购、出售的关联交易
报告期内公司未与关联方发生此类关联交易
3、公司与关联方债权、债务往来或关联担保事项
⑴报告期内公司未向关联方提供任何形式的担保，也未向任何单位、个人提供任何形式的担保。
⑵报告期内，公司分别向泸州益久经贸有限公司、泸州创元经贸有限公司支付了350.38万元、1800.00万元的预付货款。
七、重大合同及履行情况
报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告期的现金资产委托管理事项。
八、重大承诺事项
1、股权分置改革承诺
除法定最低承诺外，承诺人泸州市国有资产管理局还做出如下特别承诺：
⑴泸州市国有资产管理局在所持有的本公司非流通股股份取得流通权后，在十二个月锁定期满后的两年内，当价格低于4.2元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的泸州老窖股份。
⑵在公司股权分置改革方案实施之后，泸州市国有资产管理局将在股东大会上提议并投赞成票：泸州老窖今后五年的现金分红比例不低于公司当年实现的可供投资者分配的利润的70%。
⑶追送股份承诺条款
泸州市国有资产管理局承诺，如果公司2006-2008年度的净利润不能满足以下条件，启动股份追送承诺条款: 2006年度公司扣除非经常性损益后、以目前总股本841399673股计算的每股收益不低于0.2元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至2006年12月31日期间发生股本变更时，则对每股收益作相应调整），2007年度、2008年度每年扣除非经常性损益后的净利润均比上年增长不低于30%（不可抗力因素除外）。以上净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为准。如果公司2006-2008年度的会计报表被出具了非标准无保留意见的审计报告时，追送股份承诺条款启动。股份追送承诺条款启动时，公司将在股份追送承诺条款启动当年年度股东大会结束后的10个交易日内发布关于追加送股的股权登记日公告，由泸州市国有资产管理局将其执行对价安排后剩余的部分股份向股权登记日在册的除泸州市国有资产管理局以外的流通股股东实施追加送股，追加送股的股份总数为1280.59万股（相当于按照股权分置改革前流通股256118873股每10股追送0.5股，如果从股权分置改革方案实施日至追加送股股权登记日公司的总股本由于公司派送红股、资本公积金转增股本原因发生变化，则追加送股数量进行相应调整），追加送股仅限一次，追加送股实施期限为当年年度股东大会结束后的30日内。自本股权分置改革方案实施之日起，用于追送的1,280.59万股股份由登记公司实行临时保管。
上述股权分置改革承诺事项，泸州市国有资产管理局在履行中。
2、公司向中国工商银行泸州分行承诺，在公司使用该行贷款和银行汇票等金融产品期间，不用公司罗汉基地、制曲中心、包装中心等三处有效经营的房地产向他人设定抵（质）押，或对外提供担保。在使用以上资产办理抵（质）押登记及对外提供保证之前，承诺先征得该行同意。
九、财务报告审计事项
本中期报告的财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所审计，审计会计师为李武林、徐家敏。审计费用为20万元。
十、其他重大事项
1、2006年 7月7日公司根据2005年股东年会审议通过的2005年利润分配方案(以2005年末总股本841399673股为基数，按全体股东每10股派发现金0.40元)已对全体股东进行了现金股利分配。
2、2006年6月22日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了公司《非公开发行人民币普通股（A股）方案》：公司将以12.22元/股向十名境内投资者（在同等条件下，优先向公司的主要产品经销商发行）非公开发行不超过3,000万股。具体发行数量将提请股东大会授权公司董事会确定。拟募集资金将用于“优质酒产能扩大及储存基地建设项目”。现该方案正处于申报过程中。
3、2006年7月30日，公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《2006 年股票期权激励计划》。
4、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查，未被中国证监会行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况发生。
十二、报告期内重要公告事项索引
1、2005年年度报告及报告摘要、第四届董事会第27次会议决议公告刊登在2006年3月25日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、2006年第一季度报告、业绩预增公告刊登在2006年4月12日的《中国证券报》、《证券时报》。
3、公司章程（修正案）、股东大会议事规则（修正案）、第四届29次董事会决议公告、关于召开2005年度股东大会通知刊登在2006年4月26日的《中国证券报》、《证券时报》。
4、2005年股东大会决议公告、第五届董事会第一次会议决议公告刊登在2006年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、重大事项公告刊登在2006年6月2日的《中国证券报》、《证券时报》。
6、2006年股票期权激励计划（草案）、关于前次募集资金使用情况说明、五届董事会第二次会议决议公告、关于召开第一次临时股东大会通知刊登在2006年6月6日的《中国证券报》、《证券时报》。
7、2006年第一次临时股东大会决议公告刊登在2006年6月23日的《中国证券报》、《证券时报》。
8、2005年度分红派息公告、业绩预增修正公告刊登在2006年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》。
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第七章财务报告
第一节审计报告泸州老窖股份有限公司全体股东：我们审计了后附的泸州老
窖股份有限公司（以下简称泸州老窖公司）2006年6月30日的资产负债表与
合并资产负债表、2006年1－6月的利润及利润分配表与合并利润及利润分配
表、2006年1－6月的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是
泸州老窖公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这
些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施
审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查
的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报
表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映
。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，
上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在
所有重大方面公允反映了泸州老窖公司2006年6月30日的财务状况及合并财
务状况、2006年1－6月的经营成果及合并经营成果和2006年1－6月的现金流
量及合并现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：李武
林有限责任公司中国·成都中国注册会计师：徐家敏二○○六年八月七日第
二节财务报表资产负债表
编制单位：泸州老窖股份有限公司2006年6月30 金额单位:人民币元
日
项目 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 349,758,10 322,543,610.1 297,216,875.15 267,259
0.18 3 ,023.13
短期投资 1,293,686. 1,293,686.30 1,210,008.09 1,210,0
30 08.09
应收票据 78,898,015 76,707,815.62 75,659,037.04 73,203,
.62 037.04
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 39,599,540 37,406,845.20 29,059,522.57 33,031,
.80 915.54
其他应收款 66,455,031 297,511,187.4 56,848,725.74 226,470
.60 1 ,055.69
预付账款 119,443,14 47,873,418.33 98,489,107.10 17,961,
9.68 685.12
应收补贴款 - - - -
存货 1,165,804, 876,859,251.4 1,166,271,992. 926,200
026.57 7 70 ,706.52
待摊费用 1,898,027. 1,898,027.98 778,299.70 774,633
98 .70
一年内到期的长 - - - -
期债权投资
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,823,149, 1,662,093,842 1,725,533,568. 1,546,1
578.73 .44 09 11,064.
83
长期投资： - - - -
长期股权投资 71,439,057 177,315,876.4 72,825,731.02 193,334
.19 2 ,464.76
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 71,439,057 177,315,876.4 72,825,731.02 193,334
.19 2 ,464.76
其中：合并价差 -1,074,665 - -5,025,656.97 -
.86
其中：股权投资 - -1,229,404.31 - -5,366,
差额 081.50
固定资产： - - - -
固定资产原价 987,986,30 952,724,401.2 1,101,848,143. 1,042,1
9.22 0 83 40,412.
10
减：累计折旧 403,524,00 394,968,226.4 446,422,288.51 428,111
7.41 2 ,093.45
固定资产净值 584,462,30 557,756,174.7 655,425,855.32 614,029
1.81 8 ,318.65
减：固定资产减 3,550,899. 3,252,725.42 3,550,899.05 3,252,7
值准备 05 25.42
固定资产净额 580,911,40 554,503,449.3 651,874,956.27 610,776
2.76 6 ,593.23
工程物资 - - - -
在建工程 5,123,617. 5,123,617.00 4,092,273.00 4,092,2
00 73.00
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 586,035,01 559,627,066.3 655,967,229.27 614,868
9.76 6 ,866.23
无形资产及其他 - - - -
资产：
无形资产 182,879,46 171,986,608.4 190,825,284.72 175,413
2.17 3 ,861.76
长期待摊费用 6,918,624. - 5,074,459.63 -
24
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他 189,798,08 171,986,608.4 195,899,744.35 175,413
资产合计 6.41 3 ,861.76
递延税项： - - - -
递延税款借项 - - - -
资产总计 2,670,421, 2,571,023,393 2,650,226,272. 2,529,7
742.09 .65 73 28,257.
58
资产负债表(续)
编制单位：泸州老窖股份有限公司2006年6月30日 金额单位:人民币
元
项目 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 270,000,00 270,000,000.0 205,000,000.00 205,000
0.00 0 ,000.00
应付票据 91,690,000 91,690,000.00 66,929,515.71 66,929,
.00 515.71
应付账款 107,377,92 102,839,348.8 138,371,176.87 151,821
4.44 7 ,965.72
预收账款 231,366,22 95,858,532.46 362,805,157.25 239,276
9.54 ,950.07
应付工资 17,692,322 17,515,929.17 22,105,551.35 21,814,
.89 531.25
应付福利费 14,576,809 12,843,713.58 13,924,240.01 11,517,
.20 979.64
应付股利 33,655,986 33,655,986.92 - -
.92
应交税金 71,412,883 78,886,368.30 40,563,423.23 44,533,
.81 976.42
其他应交款 31,993,281 32,180,361.07 29,440,796.21 29,582,
.25 254.90
其他应付款 75,832,196 120,624,632.4 78,333,393.63 83,237,
.41 1 617.93
预提费用 5,561,550. 5,276,680.32 114,872.94 103,872
09 .94
预计负债 - - - -
一年内到期的长 20,000,000 20,000,000.00 115,000,000.00 115,000
期负债 .00 ,000.00
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 971,159,18 881,371,553.1 1,072,588,127. 968,818
4.55 0 20 ,664.58
长期负债： - - - -
长期借款 - - 20,000,000.00 20,000,
000.00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 206,000.00 - 206,000.00 -
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 206,000.00 - 20,206,000.00 20,000,
000.00
递延税项： - - - -
递延税款贷项 324,296.28 324,296.28 324,296.28 324,296
.28
负债合计 971,689,48 881,695,849.3 1,093,118,423. 989,142
0.83 8 48 ,960.86
少数股权权益 10,454,573 - 18,144,869.48 -
.22
股东权益： - - - -
股本 841,399,67 841,399,673.0 841,399,673.00 841,399
3.00 0 ,673.00
减：已归还投资 - - - -
股本净额 841,399,67 841,399,673.0 841,399,673.00 841,399
3.00 0 ,673.00
资本公积 373,603,37 373,603,378.8 373,603,378.88 373,603
8.88 8 ,378.88
盈余公积 283,824,26 277,354,130.9 283,824,268.41 277,354
8.41 1 ,130.91
其中：法定公益 106,523,664.91 105,941
金 ,642.07
未确认的投资损 - -
失
未分配利润 189,450,36 196,970,361.4 40,135,659.48 48,228,
7.75 8 113.93
其中：拟分配现 33,655,986.92 33,655,
金股利 986.92
外币报表折算差 - -
额
股东权益合计 1,688,277, 1,689,327,544 1,538,962,979. 1,540,5
688.04 .27 77 85,296.
72
负债和股东权益 2,670,421, 2,571,023,393 2,650,226,272. 2,529,7
总计 742.09 .65 73 28,257.
58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、利润及利润分配表
编制单位：泸州老窖股份有限公司2006年1－ 金额单位:人民币元
6月
项目 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 990,825,285 972,305,7 760,972,91 741,392,889.2
入 .89 99.28 2.84 1
减：主营业务成 423,629,886 426,426,3 340,159,73 366,318,912.8
本 .78 74.18 6.38 1
主营业务税金及 82,566,858. 79,681,15 67,142,105 65,661,090.96
附加 66 2.52 .35
二、主营业务利 484,628,540 466,198,2 353,671,07 309,412,885.4
润 .45 72.58 1.11 4
加：其他业务利 10,765,860. 9,297,485 1,794,773. 1,453,112.71
润 63 .87 84
减：营业费用 139,636,686 124,602,5 178,015,62 155,358,613.9
.65 05.48 8.71 5
管理费用 73,489,249. 68,115,04 44,899,837 39,315,916.14
40 0.70 .75
财务费用 6,584,806.3 6,028,756 11,096,415 11,070,560.91
2 .60 .11
三、营业利润 275,683,658 276,749,4 121,453,96 105,120,907.1
.71 55.67 3.38 5
加：投资收益 2,012,795.5 1,182,415 -30,014,97 -24,849,405.9
9 .19 1.06 8
补贴收入 - - - -
营业外收入 1,077,351.4 1,076,921 275,672.18 253,493.34
0 .40
减：营业外支出 2,756,755.6 2,751,600 2,121,566. 1,632,124.54
0 .71 36
四、利润总额 276,017,050 276,257,1 89,593,098 78,892,869.97
.10 91.55 .14
减：所得税 94,615,504. 93,858,95 56,101,466 54,964,002.78
91 7.08 .75
少数股东损益 -1,569,150. - -1,468,134 -
00 .65
加：未确认的投
资损失
五、净利润 182,970,695 182,398,2 34,959,766 23,928,867.19
.19 34.47 .04
加：年初未分配 40,135,659. 48,228,11 37,771,641 57,579,157.61
利润 48 3.93 .91
其他转入 - - - -
六、可供分配的 223,106,354 230,626,3 72,731,407 81,508,024.80
利润 .67 48.40 .95
减：提取法定盈 - - 2,392,886. 2,392,886.72
余公积 72
提取法定公益金 - - 1,196,443. 1,196,443.37
37
提取职工奖励及 - - - -
福利基金
提取储备基金 - - - -
提取企业发展基 - - - -
金
利润归还投资 - - - -
七、可供投资者 223,106,354 230,626,3 69,142,077 77,918,694.71
分配的利润 .67 48.40 .86
减：应付优先股 - - - -
股利
提取任意盈余公 - - - -
积
应付普通股股利 33,655,986. 33,655,98 33,655,986 33,655,986.92
92 6.92 .92
转作股本的普通 - - - -
股股利
八、未分配利润 189,450,367 196,970,3 35,486,090 44,262,707.79
.75 61.48 .94
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际
数
1、出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生
的损失
3、会计政策变更
增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更
增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、现金流量表
编制单位：泸州老窖股份有限公司2006年1－6月 金额单位:
人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,143,082,037 1,115,307,919.
.74 89
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 22,264,587.63 11,524,602.50
现金流入小计 1,165,346,625 1,126,832,522.
.37 39
购买商品、接受劳务支付的现金 571,984,351.9 574,550,008.83
7
支付给职工以及为职工支付的现金 41,311,495.02 36,038,094.47
支付的各项税费 265,566,187.1 254,755,774.64
3
支付的其他与经营活动有关的现金 161,533,246.0 145,880,177.78
6
现金流出小计 1,040,395,280 1,011,224,055.
.18 72
经营活动产生的现金流量净额 124,951,345.1 115,608,466.67
9
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 8,623,129.77 8,623,129.77
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,850,000.00 1,850,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 22,770,000.00 22,770,000.00
产所收回的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金（合并 - -
子公司增加现金）
现金流入小计 33,243,129.77 33,243,129.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资 27,743,843.37 17,536,805.83
产所支付的现金
投资所支付的现金 - -
其中：收购子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,285,376.57 -
现金流出小计 29,029,219.94 17,536,805.83
投资活动产生的现金流量净额 4,213,909.83 15,706,323.94
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资 - -
收到的现金
借款所收到的现金 180,000,000.0 180,000,000.00
0
收到的其他与筹资活动有关的现金 94,014.79 -
现金流入小计 180,094,014.7 180,000,000.00
9
偿还债务所支付的现金 250,000,000.0 250,000,000.00
0
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 6,668,125.77 6,030,203.61
金
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,695.34 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
现金流出小计 256,678,821.1 256,030,203.61
1
筹资活动产生的现金流量净额 -76,584,806.3 -76,030,203.61
2
四、汇率变动对现金的影响 -39,223.67
五、现金及现金等价物净增加额 52,541,225.03 55,284,587.00
现金流量表(续）
编制单位：泸州老窖股份有限公司2006年1－6月 金额单位:人民
币元
项目 合并 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 182,970,695.1 182,398,234.47
9
加：少数股东损益 -1,569,150.00 -
计提资产减值准备 2,441,079.93 3,466,856.06
固定资产折旧 34,720,463.51 33,563,516.65
无形资产摊销 1,918,475.13 1,625,253.33
长期待摊费用摊销 2,405,135.39 -
待摊费用减少（减：增加） -1,119,728.28 -1,123,394.28
预提费用增加（减：减少） 5,446,677.15 5,172,807.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,826,276.45 1,825,153.65
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 2,483,735.23 2,483,735.23
财务费用 6,584,806.32 6,028,756.60
投资损失（减：收益） -2,012,795.59 -1,182,415.19
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） 467,966.13 49,341,455.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -25,826,382.6 -82,471,374.23
0
经营性应付项目的增加（减：减少） -85,785,908.7 -85,520,118.05
7
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 124,951,345.1 115,608,466.67
9
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - -
现金的期末余额 349,758,100.1 322,543,610.13
8
减：现金的期初余额 297,216,875.1 267,259,023.13
5
加：现金的等价物的期末余额 - -
减：现金的等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 52,541,225.03 55,284,587.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、资产减值准备明细表（合并）
编制单位:泸州老窖股 2006年1-6月 单位:元
份有限公司
项目 年初 本期增 本期减少数 期末数
余额 加数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏帐 28,6 2,540,5 - 15,8 15,81 31,174,595.74
准备合计 49,8 69.12 10.9 0.98
37.6 8
0
其中：应 7,90 1,315,3 - - - 9,219,884.01
收帐款 4,55 32.49
1.52
其它应收 20,7 1,225,2 - 15,8 15,81 21,954,711.73
款 45,2 36.63 10.9 0.98
86.0 8
8
二、短期 83,6 - 83,6 - 83,67 -
投资跌价 78.2 78.2 8.21
准备合计 1 1
其中：股 83,6 - 83,6 - 83,67 -
票投资 78.2 78.2 8.21
1 1
债券投资 - - - - - -
三、存货 1,04 - - - - 1,044,104.73
跌价准备 4,10
合计 4.73
其中：库 1,04 - - - - 1,044,104.73
存商品 4,10
4.73
包装物 - - - - - -
发出商品 - - - - - -
原材料 - - - - - -
四、长期 37,1 - - 2,00 2,000 35,157,719.05
投资减值 57,7 0,00 ,000.
准备合计 19.0 0.00 00
5
其中：长 37,1 - - 2,00 2,000 35,157,719.05
期股权投 57,7 0,00 ,000.
资 19.0 0.00 00
5
长期债权 - - - - - -
投资
五、固定 3,55 - - - - 3,550,899.05
资产减值 0,89
准备合计 9.05
其中：房 734, - - - - 734,167.32
屋、建筑 167.
物 32
动力设备 - - - - - -
专用设备 1,24 - - - - 1,241,322.98
1,32
2.98
通用设备 14,1 - - - - 14,175.54
75.5
4
运输设备 307, - - - - 307,681.46
681.
46
机械设备 1,25 - - - - 1,253,551.75
3,55
1.75
六、无形 - - - - - -
资产减值
准备
其中：专 - - - - - -
利权
商标权 - - - - - -
七、在建 - - - - - -
工程减值
准备
八、委托 - - - - - -
贷款减值
准备
合计 70,4 2,540,5 83,6 2,01 2,099 70,927,318.57
86,2 69.12 78.2 5,81 ,489.
38.6 1 0.98 19
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、资产减值准备明细表（母公司）
编制单位:泸州老窖股 2006年1-6月 单位:元
份有限公司
项目 年初 本期增 本期减少数 期末数
余额 加数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏帐 25,5 3,550,5 29,058,548.74
准备合计 08,0 34.27
14.4
7
其中：应 6,41 1,232,9 7,645,080.52
收帐款 2,13 50.17
0.35
其它应收 19,0 2,317,5 21,413,468.22
款 95,8 84.10
84.1
2
二、短期 83,6 83,6 83,67
投资跌价 78.2 78.2 8.21
准备合计 1 1
其中：股 83,6 83,6 83,67
票投资 78.2 78.2 8.21
1 1
债券投资
三、存货 921, 921,266.07
跌价准备 266.
合计 07
其中：库 921, 921,266.07
存商品 266.
07
包装物
发出商品
原材料
四、长期 37,1 2,00 2,000 35,157,719.05
投资减值 57,7 0,00 ,000.
准备合计 19.0 0.00 00
5
其中：长 37,1 2,00 2,000 35,157,719.05
期股权投 57,7 0,00 ,000.
资 19.0 0.00 00
5
长期债权
投资
五、固定 3,25 3,252,725.42
资产减值 2,72
准备合计 5.42
其中：房 652, 652,796.65
屋、建筑 796.
物 65
动力设备
专用设备 1,24 1,241,322.98
1,32
2.98
通用设备 14,1 14,175.54
75.5
4
运输设备 307, 307,681.46
681.
46
机械设备 1,03 1,036,748.79
6,74
8.79
六、无形
资产减值
准备
其中：专
利权
商标权
七、在建
工程减值
准备
八、委托
贷款减值
准备
合计 66,9 3,550,5 83,6 2,00 2,083 68,390,259.28
23,4 34.27 78.2 0,00 ,678.
03.2 1 0.00 21
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 会计报表附注
一、公司简介
泸州老窖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为泸州老窖酒厂，始建于1950年3月，1993年9月20日经四川省经济体制改革委员会川体改(1993)105号文批准，由泸州老窖酒厂以其经营性资产独家发起以募集方式设立的股份有限公司。1993年10月25日经四川省人民政府川府函（1993）673号文和中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）108号文批准同意公开发行股票，于1994年5月9日在深交所挂牌交易。公司营业执照由四川省泸州市工商行政管理局颁发，注册号：5105001800002；地址：四川泸州国窖广场；法定代表人：谢明，公司现有注册资本841,399,673.00元。公司属于大型酿酒工业企业，主营：“泸州老窖”系列酒的生产、销售；兼营：科技开发，其拳头产品泸州老窖特曲酒是中国传统四大名白酒之一，是中国浓香型白酒的典型代表。
2005年10月27日公司股东大会审议通过了《泸州老窖股份有限公司股权分置改革方案》，于2005年11月3日办妥股份变更登记手续，变更后公司股本总数未发生变化，仍为841,399,673.00股，其中，控股股东泸州市国有资产管理局持有本公司国家股由585,280,800.00股下降到508,445,139.00股，占公司总股本的比例由69.56%下降到60.43%。
本公司以股份有限公司本部和全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司、泸州老窖永盛烧坊销售有限公司、泸州老窖盛世龙腾酒业销售有限公司及泸州老窖浓香永盛酒业销售有限公司构成母公司体系。本公司以股权方式控制的子公司包括泸州老窖大酒店、泸州老窖生物工程有限责任公司、泸州老窖房地产开发有限公司、泸州天和玻璃有限公司、泸州老窖进出口贸易有限公司、泸州老窖邹城大乘酒业有限公司、湖南武陵酒业有限公司、泸州时代酒业有限责任公司、泸州滋补酒业有限责任公司。
泸州时代酒业有限责任公司已由合资方四川福华集团实业有限公司承包，承包期2004年4月8日－2011年4月7日，公司不再拥有对该公司的实际控制权。
泸州滋补酒业有限责任公司已由合资方泸州土产果品经营站承包，承包期为2004年5月1日－2011年4月30日，公司不再拥有对该公司的实际控制权。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。本会计期间从2006年1月1日起至2006年6月30日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账损失核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产宄ズ螅匀徊荒苁栈氐挠κ湛钕睿换蛘哒袢擞馄谖绰男谐フ逦癫⑶揖哂忻飨蕴卣鞅砻魑薹ㄊ栈氐挠κ湛钕睢?
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 1年以内 １-２年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
比例 5% 10% 20% 40% 80% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对纳入合并范围内的控股子公司的关联往来不计提坏账准备。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。
对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时，则将其账面余额转入应收账款，并按上述原则计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、开发成本、开发产品、在产品、产成品、半成品、分期收款发出商品等；
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制，一般在每年7-8月季节性停产期和年底时进行全面的清查盘点。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料、包装物和低值易耗品采用计划成本进行日常核算，按月结转其应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、半成品、产成品按实际成本核算，领用、发出采用加权平均法核算。
开发产品：子公司泸州老窖房地产开发有限公司对部分确认销售收入的开发产品的销售成本按按销售面积占同一开发产品总建筑面积的比例分摊计算，在该开发项目售完后，按实际成本进行调整。
低值易耗品采用一次性摊销法；
（4）本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按不超过10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。
(2)长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
使用期限超过一年的房屋及建筑物、生产设备、运输设备等与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限在二年以上的，也作为固定资产。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
公司预留残值率为5%，固定资产分类折旧年限及年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 10－35 2.71-9.50
通用设备 4-15 6.33-23.75
机器设备 9-10 9.50-10.56
动力设备 7-18 5.28-13.57
运输设备 6 15.83
专用设备 5-30 3.17-19.00
其它 4-16 5.94-23.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
房地产开发项目发生的借款利息在开发项目完工前计入相应项目的开发成本。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。
商标权按10年平均摊销。专有技术按10年平均摊销。
对有偿取得的土地使用权按照实际支付的价款作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入在建工程（子公司中房地产开发企业将需开发的土地使用权账面价值转入存货项目）。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
16、收入确认原则
(1) 销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
(1)合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
(2)合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
本公司以股份有限公司本部和全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司、泸州老窖永盛烧坊销售有限公司、泸州老窖盛世龙腾酒业销售有限公司及泸州老窖浓香永盛酒业销售有限公司构成母公司体系。
本公司以股权方式控制的子公司包括泸州老窖大酒店、泸州老窖生物工程有限责任公司、泸州老窖房地产开发有限公司、泸州天和玻璃有限公司、泸州老窖进出口贸易有限公司、泸州老窖邹城大乘酒业有限公司、湖南武陵酒业有限公司、泸州时代酒业有限责任公司、泸州滋补酒业有限责任公司，上述控股子公司除泸州时代酒业有限责任公司和泸州滋补酒业有限责任公司外均纳入本公司的合并会计报表的合并范围。泸州时代酒业有限公司由四川福华集团实业有限公司承包经营，本公司不再拥有对泸州时代酒业有限公司的实质控制权，因此从协议生效后和泸州时代酒业有限公司经营权等实际移交后，本公司对泸州时代酒业有限公司采用成本法核算。泸州滋补有限责任公司由泸州土产果品经营站承包，本公司不再拥有对泸州滋补酒业有限责任公司的实质控制权，因此从协议生效后和泸州滋补酒业有限责任公司经营权等实际移交后，本公司对泸州滋补酒业有限责任公司采用成本法核算。
19、合并范围的变更
2006年1月17日公司与泸州市国有资产经营有限公司签署协议将本公司持有的泸州老窖大酒店股权全部转让给泸州市国有资产经营有限公司，并于2006年4月1日办理了交接手续，因此本期仅将泸州老窖大酒店2006年1－3月的财务数据纳入合并范围。合并范围变化对公司财务状况及经营成果的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债项目 2006年3月31日 2005年12月31日
资产总额 7,948,421.52 8,971,845.17
负债总额 4,828,606.81 5,557,918.37
所有者权益 3,119,814.71 3,413,926.80
损益项目 2006年1-3月 2005年1-3月
收入总额 1,564,879.93 1,479,453.92
利润总额 -294,112.09 -404,187.00
净利润 -294,112.09 -404,187.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 4月12日公司与山东金钢山酒业有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的泸州老窖邹城大乘酒业有限公司的全部股权转让给该公司，并于2006年4月30日前办理了实际交接手续，因此本期仅将山东大乘2006年1－4月的财务数据纳入合并范围。合并范围变化对公司财务状况及经营成果的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债项目 2006年4月30日 2005年12月31日
资产总额 18,511,516.25 20,330,231.23
负债总额 708,650.59 733,130.32
所有者权益 17,802,865.66 19,597,100.91
损益项目 2006年1-4月 2005年1-4月
收入总额 76,649.97
利润总额 -1,794,235.25 -582,129.39
净利润 -1,794,235.25 -582,129.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、税 项
本公司及其子公司主要应纳税项如下：
1、流转税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税目 税率
增值税 所有系列酒销售收入 17%
消费税（从价计征） 白酒 15%、25%、20％
消费税（从量计征） 白酒 1元/公斤
营业税 大酒店住宿、餐饮、娱乐收入 5%－15%
营业税 房地产公司建安、房地产收入 3%、5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、附加税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 计税依据 税项 税率
本公司及子公司 实际缴纳流转税 城市维护建设税 7％
本公司及子公司 实际缴纳流转税 教育费附加 3％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
从2006年4月份起从价计征的消费税执行20％的消费税税率。
3、企业所得税：按应纳税所得额的33%计缴。
本公司的母公司核算体系中泸州老窖股份有限公司本部和全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司分别独立缴纳企业所得税。
2005年3月14日泸州市江阳区国家税务局以泸江国税函发【2005】9号文件批复同意本公司下属孙公司泸州市江阳区博通经贸有限公司从2004年－2006年享受免征企业所得税的优惠政策。
4、房产税：自用房以房产原值70%为计税基数，按1.2%的税率计缴；出租房按租金收入的12%计缴。
5、其他税项：按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 注册 本公司 股权 经营范围
地 资本 拥有权 投资
（万 益比例 成本
元） （%） （万
元）
泸州老窖大酒店有限公 泸州 100 100 497.2 住宿、餐饮、娱
司 8 乐
泸州老窖生物工程有限 泸州 579.4 100 920.1 生产、销售酒糟
责任公司 4 系列产品
泸州滋补酒业有限责任 泸州 1000 51 510.0 生产、销售滋补
公司 0 大曲系列
泸州时代酒业有限公司 泸州 1000 51 453.6 生产销售白酒
7
泸州老窖房地产开发有 泸州 5000 98 4,900 房地产开发
限公司 .00
泸州老窖进出口贸易有 泸州 300 90 270.0 自营和代理进出
限公司 0 口业务
泸州天和玻璃有限公司 泸州 400 84 784.0 生产、销售玻璃
0 制品
泸州老窖邹城大乘酒业 山东 2500 60 1000. 白酒生产、销售
有限公司 邹城 00
泸州老窖园林工程有限 泸州 200 88.2＊ 174.6 园林绿化工程维
公司 3 护花卉等
泸州老窖旅游文化服务 泸州 50 93.1＊ 47.50 物业管理旅游酒
有限公司 类批发等
重庆国窖房地产开发有 泸州 2820 86.877 2500. 房地产开发、物
限公司 ＊ 00 业管理等
泸州龙马潭福鑫酿酒有 泸州 50 51＊ 50 批发、零售白酒
限公司 等
泸州市龙马潭区酒类生 泸州 200 100＊ 200 酒类生产销售,
化制品有限公司 罗汉 饲料等
泸州市江阳区博通经贸 泸州 100 100＊ 100 批发、零售酒等
有限公司 江阳
泸州市纳溪区恒生源经 泸州 50 100＊ 50 批发、零售酒等
贸有限公司 纳溪
泸州市龙马潭区泰极经 泸州 50 100＊ 50 批发、零售酒等
贸有限公司
泸州市鑫鑫酿酒有限公 泸州 50 51＊ 50 生产销售白酒等
司
邹城市江阳酒业销售有 山东 50 60＊ 50 白酒销售
限公司 邹城
湖南武陵酒业有限公司 湖南 2500 60 1500 白酒生产销售
常德
常德武陵酒业有限公司 湖南 200 95 190 白酒销售
常德
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)以上控股子公司除泸州滋补酒业有限责任公司和泸州时代酒业有限公司外，其他公司均纳入本公司的合并会计报表范围。 (2) ＊为本公司间接控股子公司。（3）2006年 1 月 17 日公司与泸州市国有资产经营有限公司签署协议将本公司持有的泸州老窖大酒店股权全部转让给泸州市国有资产经营有限公司，并于2006年4月1日办理了交接手续，因此本期仅将泸州大酒店2006年1－3月的财务数据纳入合并范围。（4）2006年 4月12日公司与山东金钢山酒业有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的泸州老窖邹城大乘酒业有限公司的全部股权转让给该公司，并于2006年4月30日前办理了实际交接手续，因此本期仅将泸州老窖邹城大乘酒业有限公司2006年1－4月的财务数据纳入合并范围。
2、除上述单位外，本公司对其他单位的股权投资均不存在实质控制，也无合营关系。
五、合并会计报表主要项目注释（期初数系2005年12月31日金额，期末数系2006年6月30日金额）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 31,321.69 34,443.65
银行存款 348,595,955.64 296,051,608.65
其他货币资金 1,130,822.85 1,130,822.85
合计 349,758,100.18 297,216,875.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 跌 期末市价 期初数 跌价准备 期初市价
价
准
备
股票投资 1,293,686 1,293,686 1,293,686 83,678.2 1,210,00
.30 .30 .30 1 8.09
合计 1,293,686 1,293,686 1,293,686 83,678.2 1,210,00
.30 .30 .30 1 8.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）证券期末市价的数据取自深圳交易所2006年6月末最后一个交易日的收盘价。
（2）本公司期末短期股票投资变现不存在重大限制。
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 78,898,015.62 75,659,037.04
合计 78,898,015.62 75,659,037.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 37,997,990 77.84 1,899,89 27,301,071 73.86 1,365,05
.76 9.54 .46 3.57
1-2年 1,799,720. 3.69 179,972. 1,161,263. 3.14 116,126.
05 01 97 40
2-3年 1,094,944. 2.24 218,988. 1,567,450. 4.24 313,490.
53 91 56 11
3-4年 1,465,720. 3.00 586,288. 795,275.25 2.15 318,110.
76 30 10
4-5年 631,567.25 1.29 505,253. 1,736,207. 4.70 1,388,96
80 56 6.05
5年以上 5,829,481. 11.94 5,829,48 4,402,805. 11.91 4,402,80
46 1.45 29 5.29
应收账款 48,819,424 100.0 9,219,88 36,964,074 100.0 7,904,55
合计 .81 0 4.01 .09 0 1.52
应收账款 39,599,540 29,059,522
净额 .80 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款期末余额中前五名客户欠款金额为30,498,674.70元，占期末余额的62.47%。
（2）期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）期末余额比期初增加11,855,350.72元，增加了32.07%，主要系本期销售规模扩大，赊销额略有增加所致。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以 60,903,731 68.8 3,045,186. 46,945,378 59.36 2,347,268.
内 .90 9 60 .90 95
1-2年 2,499,229. 2.83 249,922.95 9,264,808. 11.72 926,480.87
50 74
2-3年 6,312,228. 7.14 1,262,445. 2,073,239. 2.62 414,647.97
62 72 84
3-4年 1,991,067. 2.25 796,426.85 2,577,722. 5.14 1,031,088.
12 47 99
4-5年 513,782.89 0.58 411,026.31 3,535,312. 4.47 2,828,250.
83 26
5年以 16,189,703 18.3 16,189,703 13,197,549 16.69 13,197,549
上 .30 1 .30 .04 .04
其他 88,409,743 100. 21,954,711 77,594,011 100.0 20,745,286
应收 .33 00 .73 .82 0 .08
款合
计
其他 66,455,031 56,848,725
应收 .60 .74
款净
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）其他应收款期末余额中前五名客户欠款金额为39,686,771.97元，占期末余额的44.89%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
泸州市国有资产经营有限公司 21,870,000.00 转让大酒店资产款
林锋 5,742,137.75 备用金
游世平 4,669,739.60 备用金
泸州天地印务公司 3,882,544.04 往来款
泸州华易酒业公司 3,522,350.58 往来款
合计 39,686,771.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 113,586,226.8 95.10 52,173,581.49 52.98
0
1-2年 563,066.45 0.47 40,727,561.00 41.35
2-3年 4,206,664.90 3.52 5,299,168.40 4.16
3年以上 1,087,191.53 0.91 288,796.21 1.51
合计 119,443,149.6 100.00 98,489,107.10 100.00
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）预付账款期末余额中预付前五名客户的金额为101,151,602.51元，占期末余额的84.69%。
（3）期末预付帐款余额较期初增加20,954,042.58元，增加了21.28%，主要系向兴泸投资公司预付土地购买款增加所致。
7、存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计提依
据
金额 存货跌价准 金额 存货跌价
备 准备
原材料 11,180,646. 13,377,078.
10 56
包装物 2,477,721.0 8,981,050.8
5 1
低值易耗品 1,662,305.8 1,727,218.8
3 3
开发成本 237,530,163 175,234,490
.25 .14
开发产品 33,856,548. 34,233,605.
43 84
在产品 15,186,306. 16,111,691.
98 80
库存商品( 188,841,909 1,044,104. 257,744,730 1,044,10
产成品) .57 73 .36 4.73
半成品 673,673,493 656,654,032
.50 .88
分期收款发 1,178,128.8 2,376,320.8
出商品 1 6
工程施工 1,260,907.7 875,877.35
8
合计 1,166,848,1 1,044,104. 1,167,316,0 1,044,10
31.30 73 97.43 4.73
存货净额 1,165,804,0 1,166,271,9
26.57 92.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
保险费 774,633.70 2,452,839.06 1,329,444.78 1,898,027.9
8
其他 3,666.00 29,710.00 33,376.00
合计 778,299.70 2,482,549.06 1,362,820.78 1,898,027.9
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末较期初增加1,119,728.28元，增加了143.87%，主要是本期新增营销大楼相应增加财产保险费影响所致。
9、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少数 期末数
数
金额 减值准 金额 减 金额 减值准 金额 减值准备
备 值 备
准
备
长期股 109,98 37,157 3,386 2,000, 106,59 35,157,7
权投资 3,450. ,719.0 ,673. 000.00 6,776. 19.05
07 5 83 24
长期债
权投资
小计 109,98 37,157 3,386 2,000, 106,59 35,157,7
3,450. ,719.0 ,673. 000.00 6,776. 19.05
07 5 83 24
长期投 72,825 71,439
资净额 ,731.0 ,057.1
2 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本公司的其他股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投 投资金额 投资减值 备注
起止 资单位 准备
期 注册资
本比例
国泰君安 96年- 45,764,574 21,040,00 成本法核
.92 0.00 算
泸州市商业银行 97年- 10% 10,000,000 成本法核
.00 算
深圳新港丰发展公司 96年- 2,354,000. 1,350,000 成本法核
00 .00 算
兆峰陶瓷外墙砖有限 94年- 21% 12,138,595 2,427,719 成本法核
公司 .24 .05 算
四川和益电力股份公 94年- 2% 1,650,000. 成本法核
司 00 算
海南汇通国际信托公 94年- 0.89% 1,000,000. 1,000,000 已宣告破
司 00 .00 产
华西证券有限责任公 2000 20,000,000 9,340,000 成本法核
司 年- .00 .00 算
四川德阳金泰饭店 2001. 3.05% 2,000,000. 成本法核
12- 00 算
泸州益久经贸公司 10% 100,000.00 成本法核
算
四川北方硝化棉有限 2004. 0.7% 1,030,000. 成本法核
公司 12 00 算
滋补公司 51% 1,453,755. 成本法核
72 算
时代公司 51% 5,727,689. 成本法核
63 算
合计 103,218,61 35,157,71
5.51 9.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）权益法核算单位明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始投 期初余额 投资成本 本期损益 分现 期末余额
资额 增减 调整 金红
利
罗沙米业 10,000, 4,890,49 -437,664 4,452,82
000.00 1.53 .94 6.59
长期投资合 10,000, 4,890,49 -437,664 4,452,82
计 000.00 1.53 .94 6.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 初始金 摊销期 期初数 本年 本 本年摊 摊余价
额 限 转出 年 销额 值
减
少
泸州老窖天和公 -3,512, 2003.12 -1,405 -175,6 -1,229
司 584.11 -2006.1 ,033.5 29.24 ,404.3
1 5 1
泸州老窖邹城大 -5,003, 2000-20 -3,961 -3,8 -62,54 0.00
乘酒业有限公司 428.91 10 ,047.8 98,5 2.86
9 05.0
3
重庆国窖房地产 1,114,1 2004－2 340,42 185,68 154,73
开发有限公司 16.22 006 4.47 6.02 8.45
合计 -7,401, -5,025 -3,8 -52,48 -1,074
896.80 ,656.9 98,5 6.08 ,665..
7 05.0 86
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本期减少数主要系转让了对深圳加德裕酒业公司的股权投资和转让了中国酒城股份公司的股权投资所致，并相应对减值准备进行了调整。
（2）长期股权投资差额形成原因均系母公司投资时,由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成。本期本公司转让了持有的泸州老窖邹城大乘酒业有限公司全部股权，因此相应对股权投资差额进行了处理。
10、固定资产及累计折旧
固定资产原价及累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
固定资产原价
：
房屋及建筑物 683,133,281. 12,973,252. 84,640,816 611,465,716.
07 40 .64 83
机器设备 148,011,680. 2,774,063.0 22,152,446 128,633,296.
29 3 .82 50
动力设备 44,144,466.3 151,946.32 7,849,285. 36,447,126.7
1 92 1
通用设备 39,796,826.5 7,223,418.5 3,368,725. 43,651,519.4
6 7 65 8
专用设备 138,178,167. 2,479,903.4 7,044,566. 133,613,504.
21 9 08 62
运输设备 28,049,556.8 949,408.03 13,109,508 15,889,456.3
2 .54 1
其他 20,534,165.5 182,393.33 2,430,870. 18,285,688.7
7 13 7
合计 1,101,848,14 26,734,385. 140,596,21 987,986,309.
3.83 17 9.78 22
累计折旧：
房屋及建筑物 229,154,418. 17,148,019. 47,952,840 198,349,597.
63 29 .21 71
机器设备 60,533,856.9 6,033,968.6 14,369,821 52,198,003.8
0 8 .71 7
动力设备 18,381,380.7 1,532,816.1 3,295,297. 16,618,899.1
7 6 77 6
通用设备 19,916,556.2 915,210.81 1,157,456. 19,674,310.6
8 42 7
专用设备 87,315,329.5 5,874,868.0 2,171,584. 91,018,612.7
8 4 90 2
运输设备 19,743,473.8 2,635,486.3 7,003,446. 15,375,513.4
4 0 74 0
其他 11,377,272.5 580,094.23 1,668,296. 10,289,069.8
1 86 8
合计 446,422,288. 34,720,463. 77,618,744 403,524,007.
51 51 .61 41
固定资产减值 3,550,899.05 3,550,899.05
准备
固定资产净额 651,874,956. 580,911,402.
27 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）有关资产的承诺情况详见附注九。
（2）本期固定资产减少主要系2006年 1 月 17 日公司与泸州市国有资产经营有限公司签署协议，将泸州老窖大酒店综合楼整体转让给泸州市国有资产经营有限公司所致。
11、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资 项
固定资产 数 金 目
数 来 进
源 度
零星工程 4,092,27 1,031,34 5,123, 自
3.00 4.00 617.00 筹
工程保证 3,082,81 3,082,81
金 4.80 4.80
合计 4,092,27 4,114,15 3,082,81 5,123,
3.00 8.80 4.80 617.00
减：减值
准备
其中：零
星工程
在建工程 4,092,27 5,123,
净额 3.00 617.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
无形资产明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始金 期初 本 本年 本年 期末 累计 剩
额 数 年 摊销 转出 数 摊销 余
增 额 摊
加 销
年
限(
年)
土地使 接受投资 32,164 25,5 96,4 1,69 23,80 6,67 35.
用权 或抵债 ,865.6 90,4 91.1 1,85 2,086 0,92 85
7 33.6 0 6.45 .10 3.12
5
土地使 有偿 185,52 157, 1,99 155,9 29,5 39.
用权 购买 2,887. 962, 8,22 63,82 59,0 25
23 055. 5.84 9.63 57.6
47 0
专有技 接受 5,000, 3,95 0.00 3,95 0.00 1,04 15.
术 投资 000.00 8,33 8,33 1,66 05
4.12 4.12 5.88
商标使 接受 5,926, 3,28 193, 3,094 2,83 7.7
用权 投资 376.98 8,39 435. ,959. 1,41 5
4.94 02 92 7.06
财务软 购买 74,800 26,0 7,48 18,58 56,2 0.9
件 .00 66.5 0.02 6.52 13.4 9
4 8
合计 228,68 190, 0. 2,29 5,65 182,8 40,1
8,929. 825, 00 5,63 0,19 79,46 59,2
88 284. 1.98 0.57 2.17 77.1
72 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）有关资产的承诺情况详见附注九；
（2）本公司单个无形资产期末帐面价值无低于可回收金额情形，故未计提无形资产减值准备。
（3）本期转出数系转让泸州老窖大酒店相关资产相应转让土地使用权。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 期初数 本年 本年摊 本 累计摊 期末 剩余摊
额 增加 销 年 销额 数 销年限
转
出
路牌 10,159, 5,002,4 4,249 2,359, 3,267,5 6,891 0.50-4
广告 300.00 24.24 ,300. 959.73 35.49 ,764. 年
00 51
临时 614,526 72,035. 45,175 587,667 26,85 0.5年
设施 .99 39 .66 .26 9.73
费
合计 10,773, 5,074,4 4,249 2,405, - 3,855,2 6,918
826.99 59.63 ,300. 135.39 02.75 ,624.
00 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末数比期初数增加1,844,164.61元，增加了36.34％，系本期广告费增加所致。
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用 270,000,000.00 205,000,000.00
合计 270,000,000.00 205,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末比期初增加65,000,000.00元，增幅31.71%，其原因是生产经营规模扩大，流动资金需求增加所致。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 91,690,000.00 66,929,515.71
合计 91,690,000.00 66,929,515.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中，无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）期末数较期初数增加24,760,484.29元，增幅36.99%，主要系本期增加原材料采购且多采用票据结算所致。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
1年以内 101,364,127.15 132,992,069.75
1-2年 2,403,292.40 1,276,816.17
2-3年 156,322.59 1,194,577.65
3年以上 3,454,182.30 2,907,713.30
合计 107,377,924.44 138,371,176.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中，无应付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项。
（2）期末余额中应付前五名客户的金额为36,253,654.42元，占期末余额的33.76%。
（3）期末数比期初数减少30,993,252.43元，减少了22.40%，主要是支付前期货款所致。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
1年以内 112,054,167.58 327,656,813.44
1-2年 84,986,628.07 33,446,016.95
2-3年 32,773,258.98 256,202.39
3年以上 1,552,174.91 1,446,124.47
合计 231,366,229.54 362,805,157.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）期末余额中账龄超过一年以上的预收款主要是重庆国窖房产预售商品房所收房款。
（3）期末数比期初数减少131,438,927.71，减幅36.23%，主要原因是本期实现销售，冲减预收账款所致。
18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
国家股分红 20,338,853.84
个人股分红 13,317,133.08
合计 33,655,986.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006 年5 月26 日本公司2005 年股东年会审议通过2005 年度分红派息方案：以公司现有总股本841399673 股为基数，向全体股东每10 股派0.40 元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股派0.36 元现金）。
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 38,841,854.73 49,866,558.62
营业税 -3,272,340.91 -4,242,359.10
应交企业所得税 -2,242,587.62 -56,166,505.61
城市维护建设税 16,901,927.60 12,138,915.72
消费税 7,325,831.25 26,087,029.26
应交个人所得税 8,403,480.55 7,515,482.70
车船税 19,100.00 8,850.00
房产税 2,414,610.70 2,454,705.30
印花税 872,190.85 740,429.18
土地使用税 1,501,186.08 1,512,686.58
土地增值税 593,570.58 593,570.58
契税 54,060.00 54,060.00
合计 71,412,883.81 40,563,423.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）报告期执行的各项法定税率详附注三“税项”。
（2）期末数比期初数增加30,849,460.58元，增加了76.05%，主要是本期利润增加导致所得税增加所致。
20、其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 7,320,016.54 6,040,371.62
交通建设费附加 -91,254.58 -91,254.58
副食品风险调控基金 -92,065.48 -92,065.48
住房公积金 22,565,345.05 21,995,392.65
铁路建设基金 -1,009,644.49 -1,009,644.49
地方教育附加 2,809,485.76 2,106,598.04
职工个人教育费 586,028.30 586,028.30
个人教育手续费 30,228.86 30,228.86
地方建设基金 -124,858.71 -124,858.71
合计 31,993,281.25 29,440,796.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：各项计缴标准详附注三“税项”。
21、其它应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
1年以内 53,393,935.39 41,121,790.53
1-2年 7,957,607.74 14,497,339.59
2-3年 4,628,855.16 2,738,425.97
3年以上 9,851,798.12 19,975,837.54
合计 75,832,196.41 78,333,393.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中，无应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）期末应付前五名客户的金额合计为9,698,974.17元，占期末余额的12.80%。
22、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 215,946.91 103,872.94
停工损失 5,060,733.41
其他 284,869.77 11,000.00 尚未支付
合计 5,561,550.09 114,872.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）根据核算惯例,公司每年上半年预提7、8、9月份热季停工费用。
（2）期末余额较期初增加5,446,677.15元，增幅4,741.48%，主要是本期预提停工损失所致。
23、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用 20,000,000.00 115,000,000.00
合计 20,000,000.00 115,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：一年内到期的长期负债系一年内到期的长期银行借款，期末数比期初数减少了95,000,000.00元，是本期长期借款到期归还所致。
24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行借款 20,000,000.00
其中：信用 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期借款均系本公司以房屋建筑物及土地使用权等长期资产向银行承诺不得向他人提供抵(质)押和担保为条件的借款,详附注九“承诺事项”。
25、股本
2005年10月27日公司股东大会审议通过了《泸州老窖股份有限公司股权分置改革方案》，并于2005年11月3日办妥股份变更登记手续，变更后公司股本总数未发生变化，仍为841,399,673.00股，其中，控股股东泸州市国有资产管理局持有本公司国家股由585,280,800.00股降到508,445,139.00股，占公司总股本的比例由69.56%降到60.43%。
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
1、股份变动情况表 单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小 数量 比例
例 行 积 他 计
新 金
股 转
股
一、有限售条 508,47 60. 508,477 60.43
件股份 1,346. 432 ,846.00 2
00
１、国家 508,44 60. 508,445 60.42
持股 5,139. 428 ,139.00 8
00
２、国有
法人持股
３、其他 26,207 0.0 32,707. 0.003
内资持股 .00 03 00
其中：
境内法人
持股
境内自然 26207. 32,707.
人持股 00 00
４、外资
持股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限 332,92 39. 332,921 39.56
售条件股份 8,327. 568 ,827.00 8
00
１、人民 332,92 39. 332,921 39.56
币普通股 8,327. 568 ,827.00 8
00
２、境内
上市的外资股
３、境外
上市的外资股
４、其他
三、股份 841,39 100 841,399 100.0
总数 9,673. .00 ,673.00 0
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、有限售条件股份可上市交易时间 单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 限售期满新 有限售条件股份 无限售条件股份数量 说
增可上市交 数量 余额 数量 余额 明
易股份数量
2006年11 25,422,257 -25,422, 483,049, 25,422,25 358,350,
月3日 .00 257.00 089.05 7.00 584.00
2007年11 25,422,257 -25,422, 457,626, 25,422,25 383,772,
月3日 .00 257.00 832.10 7.00 841.00
2008-11-3 457,600,62 -457,600 26,207.0 457,600,6 841,373, ★
以后 5.00 ,625.00 0 25.00 466.00
合计 508,445,13 -508,445 508,445,1
9.00 ,139.00 39.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
★公司高管股26,207股的流通按有关规定执行。
3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东 持有的有限 可上市交易时 新增可上市交 限售
号 名称 售条件股份 间 易股份数量 条件
数量
1 泸州市国有资产 508,445,13 2006年11月3 25,422,257.0 ★
管理局 9.00 日 0
2 泸州市国有资产 483,022,88 2007年11月3 25,422,257.0 ★
管理局 2.00 日 0
3 泸州市国有资产 457,600,62 2008-11-3以 457,600,625. ★
管理局 5.00 后 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
★非流通股股份在取得流通权后的十二个月内不上市交易或转让。以上期限届满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。当价格低于4.2元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本等事项，则对该价格作相应处理）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的泸州老窖股份。
26、资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
股本溢价 365,231,098.71 365,231,098.
71
股权投资准备 1,301,522.82 1,301,522.82
接受捐赠 658,419.72 658,419.72
其他资本公积 6,412,337.63 6,412,337.63
合计 373,603,378.88 373,603,378.
88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
法定盈余公 163,139,117. 106,523,664 269,662,782
积 91 .91 .82
公益金 106,523,664. 106,523,664.9 0.00
91 1
任意盈余公 14,161,485.5 14,161,485.
积 9 59
合计 283,824,268. 106,523,664 106,523,664.9 283,824,268
41 .91 1 .41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企[2006]67号关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
28、未分配利润
未分配利润项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
一、净利润 182,970,695.19 46,181,262.98
加：期初未分配利润 40,135,659.48 32,780,313.68
二、可供分配利润 223,106,354.67 78,961,576.66
减：法定盈余公积金 3,446,620.17
法定公益金 1,723,310.09
应付普通股股利 33,655,986.92 33,655,986.92
三、未分配利润 189,450,367.75 40,135,659.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末数比期初数增加149,314,708.27 元，系本期经营利润所致。
2006 年5月26日本公司2005 年股东年会审议通过2005 年度分红派息方案：以公司现有总股本841399673 股为基数，向全体股东每10 股派0.40 元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股派0.36 元现金）。
29、主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
2006年1-6 2005年1 2006年1-6 2005年1 2006年1- 2005年1
月 －6月 月 －6月 6月 －6月
白酒 973,566,31 752,674, 415,899,52 335,272 557,666, 417,402
6.34 941.17 5.97 ,871.82 790.37 ,069.35
酒店 1,564,879. 2,717,35 455,591.56 892,558 1,109,28 1,824,7
业 93 2.72 .42 8.37 94.30
房地 15,686,981 3,769,87 7,270,474. 3,251,8 8,416,50 518,046
产 .93 9.84 15 33.51 7.78 .33
玻璃 7,107.69 50,611.8 4,295.10 43,586. 2,812.59 7,025.2
制品 8 65 3
其他 1,760,12 698,885 1,061,2
7.23 .98 41.25
合计 990,825,28 760,972, 423,629,88 340,159 567,195, 420,813
5.89 912.84 6.78 ,736.38 399.11 ,176.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2006年1－6月酒类销售收入占主营业务收入总额的98.26%。前五名客户销售收入总额为169,524,877.31元，占销售收入总额的17.11%。本期销售比上年同期增加229,852,373.05元，增加了30％，系本期国窖1573等系列酒市场份额增加，销售规模扩大影响所致。
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月度
消费税 64,634,311.18 52,021,521,.36
营业税 336,134.55 405,422.98
教育费附加 4,802,374.67 4,053,464.05
地方教育费附加 1,598,250.03 1,255,325.79
城建税 11,195,788.23 9,406,371.17
合计 82,566,858.66 67,142,105.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：各项税费计缴标准详附注三“税项”。
31、其他业务利润
2006年1-6月：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 12,599,503.47 11,725,766.10 873,737.37
房租业务 280,496.00 101,844.50 178,651.50
其他 10,574,206.32 860,734.56 9,713,471.76
合计 23,454,205.79 12,688,345.16 10,765,860.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年1-6月累计数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 6,265,236.36 9,941,602.02 -3,676,365.66
房租业务 1,129,266.80 140,383.92 988,882.88
其他 4,823,109.77 340,853.15 4,482,256.62
合计 12,217,612.93 10,422,839.09 1,794,773.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期其他业务利润比上年同期增加8,971,086.79元，增加了500％，主要系本期材料销售及收取的酒业咨询费增加所致。
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1－6月
利息支出 7,395,075.08 13,684,842.65
减：利息收入 934,452.29 2,421,363.73
汇兑损失 50,877.67
减：汇兑收益 11,654.00 200,575.40
金融机构手续费 84,959.86 23,558.23
其他 9,953.36
合计 6,584,806.32 11,096,415.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用比上年同期减少4,511,608.79元，减少了41％，主要系本期销售形势较好，回款较多，归还长期银行债务，减少利息支出影响所致。
33、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-3月 2005年1－6月
(1)短期投资 83,678.21
其中:股票投资收益
委托投资收益
短期投资跌价准备 83,678.21
(2)长期股权投资 1,929,117.38 -30,014,971.06
其中:成本法 250,000.00 250,000.00
权益法 -437,664.94
股权投资差额摊销 52,486.08 115,028.94
股权投资收回净损益 2,064,296.24
长期投资减值准备 30,380,000.00
（3）长期债权投资收益
合计 2,012,795.59 -30,014,971.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期投资收益比上年同期增加32,027,766.65元，增加了107％，主要系上年对国泰君安及华西证券公司的投资计提减值准备影响所致。本期本公司转让了持有的泸州老窖邹城大乘酒业有限公司和泸州老窖大酒店的全部股权，分别取得股权转让收益-2,283,214.37元和1,524,380.84元。本期本公司转让中国酒城股权取得股权转让收益3,600,000.00元，转让持有的深圳加裕德酒业公司股权取得投资收益-776,870.23元。合计取得股权转让净损益2,064,296.24元。
34、营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款 9,648.15 1,490.00
处理固定资产收入 425,813.50
其他 641,889.75 274,182.18
合计 1,077,351.40 275,672.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
项目 2006年1-6月 2005年1－6月
处理固定资产损失 2,484,858.03 282,415.87
出售无形资产损失 330,927.37
捐赠支出 51,828.00 318,350.89
罚款支出 11,132.09 153,075.22
其他 208,937.48 1,036,797.01
合计 2,756,755.60 2,121,566.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金22,264,587.63元,主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
咨询费 10,574,206.32
代收天然气初装费 5,003,363.73
租金 280,496.00
罚款收入 9,648.15
其他 6,396,873.43
合计 22,264,587.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金161,533,246.06元,主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
广告费 55,320,341.70
运输费 25,738,771.29
销售相关费用 25,104,223.54
差旅费 7,887,217.76
样酒费用 7,850,005.64
办公费 4,788,780.21
仓库经费 3,905,453.49
业务招待费 3,361,543.94
佣金 2,511,955.25
车辆使用费 1,871,996.38
总公司往来款 1,851,475.00
水电、邮电费 1,395,016.52
其他 19,946,465.34
合计 161,533,246.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司主要会计项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比 坏账准备
例%
1年以内 35,886,465.5 79.66 1,723,11 31,828,633 80. 1,384,20
5 4.53 .30 69 3.89
1-2年 1,551,000.84 3.44 155,100. 1,085,073. 2.7 108,507.
08 43 5 34
2-3年 1,084,120.37 2.41 216,824. 1,423,306. 3.6 284,661.
07 31 1 26
3-4年 1,423,306.11 3.16 569,322. 631,567.25 1.6 211,460.
44 0 08
4-5年 631,567.25 1.40 505,253. 106,039.11 0.2 53,871.2
80 7 9
5年以上 4,475,465.60 9.93 4,475,46 4,369,426. 11. 4,369,42
5.60 49 08 6.49
应收账款 45,051,925.7 100.0 7,645,08 39,444,045 100 6,412,13
合计 2 0 0.52 .89 .00 0.35
应收账款 37,406,845.2 33,031,915
净额 0 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）应收账款期末余额中前五名客户欠款金额为30,498,674.70元，占期末余额的67.70%。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 291,821,5 91.50 3,053,55 215,687,7 87.83 1,159,21
18.31 8.82 33.34 9.12
1-2年 2,489,813 0.78 248,981. 8,664,958 3.53 626,159.
.41 34 .16 27
2-3年 6,006,373 1.88 1,201,27 1,991,067 0.81 398,213.
.75 4.75 .12 43
3-4年 1,991,067 0.62 796,426. 2,505,282 1.02 902,456.
.12 85 .89 57
4-5年 513,282.8 0.16 12,000.0 3,535,312 1.44 2,828,25
9 0 .83 0.26
5年以上 16,102,60 5.06 16,101,2 13,181,58 5.37 13,181,5
0.15 26.46 5.47 85.47
其他应收款 318,924,6 100.0 21,413,4 245,565,9 100.0 19,095,8
合计 55.63 0 68.22 39.81 0 84.12
其他应收款 297,511,1 226,470,0
净额 87.41 55.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）其他应收款期末前五名客户欠款金额为226,658,391.69，占期末余额的71.07%。
3、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
目 金额 减值准 金额 减值 金额 减值准 金额 减值准
备 准备 备 备
长 230,49 37,157, -11,11 6,900 2,000, 212,47 35,157
期 2,183. 719.05 8,588. ,000. 000.00 3,595. ,719.0
股 81 34 00 47 5
权
投
资
长
期
债
权
投
资
合 230,49 37,157, -11,11 6,900 2,000, 212,47 35,157
计 2,183. 719.05 8,588. ,000. 000.00 3,595. ,719.0
81 34 00 47 5
长 193,33 177,31
期 4,464. 5,876.
投 76 42
资
净
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）成本法核算单位明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投资 投资金额 投资减值 备注
起止 单位注册 准备
期 资本比例
国泰君安 96年- 45,764,57 21,040,00 成本法
4.92 0.00 核算
泸州市商业银行 97年- 10% 10,000,00 成本法
0.00 核算
深圳新港丰发展公 96年- 2,354,000 1,350,000 成本法
司 .00 .00 核算
兆峰陶瓷外墙砖有 94年- 21% 12,138,59 2,427,719 成本法
限公司 5.24 .05 核算
四川和益电力股份 94年- 2% 1,650,000 成本法
公司 .00 核算
海南汇通国际信托 94年- 0.89% 1,000,000 1,000,000 已宣告
公司 .00 .00 破产
华西证券有限责任 2000 20,000,00 9,340,000 成本法
公司 年- 0.00 .00 核算
四川德阳金泰饭店 2001. 3.05% 2,000,000 成本法
12- .00 核算
四川北方硝化棉有 2004. 0.7% 1,030,000 成本法
限公司 12- .00 核算
滋补公司 1,453,755 成本法
.72 核算
时代公司 5,727,689 成本法
.63 核算
合计 103,118,6 35,157,71
15.51 9.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）权益法核算单位明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始投资 期初余额 本年增 本年损益调 期末余额
额 减 整
老窖大酒店※ 4,972,759 3,413,926. -3,119 -294,112.0 0.00
.06 80 ,814.7 9
1
生物公司 9,201,402 46,827,007 0 2,502,580. 49,329,58
.33 .84 63 8.47
老窖房地产 8,451,058 34,383,921 0 -1,979,916 32,404,00
.38 .42 .03 5.39
天和玻璃 7,840,000 3,110,489. 0 -59,040.88 3,051,448
.02 28 .44
泸州老窖大乘 10,000,00 7,797,212. -6,720 -1,076,541 0.00
公司 0.00 70 ,671.5 .15
1
泸州老窖进出 2,700,000 5,802,128. 0 616,594.91 6,418,723
口贸易公司 .00 62 .53
湖南武陵 15,000,00 14,248,390 0 -550,002.5 13,698,38
0.00 .11 7 7.54
罗沙米业 10,000,00 4,890,491. 0 -437,664.9 4,452,826
0.00 53 4 .59
长期投资合计 68,165,21 120,473,56 -9,840 -1,278,102 109,354,9
9.79 8.30 ,486.2 .12 79.96
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：股权投资差额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 初始金 摊销期 期初数 本年 本年 本年 摊余价
额 限 增加 减少 摊销 值
额
泸州老窖天和公 -3,512 2000-2 -1,405 -175, -1,229,
司 ,584.1 010 ,033.5 629.2 404.31
1 5 4
泸州老窖邹城大 -5,003 2001.1 -3,961 -3,8 -62,5
乘酒业有限公司 ,428.9 1-2021 ,047.8 98,5 42.86
1 .11 9 05.0
3
合计 -8,516 -5,366 -238, -1,229,
,013.0 ,081.4 172.1 404.31
2 4 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）股权投资差额参见附注五、9（3）所述。
（2）本期减少数主要系转让了对深圳加德裕酒业公司的股权投和转让了中国酒城股份公司的股权投资所致，并相应对减值准备进行了调整。
（3）本期本公司转让了持有的泸州老窖邹城大乘酒业有限公司和泸州老窖大酒店的全部股权，分别取得投资收益-2,283,214.37元和1,524,380.84元。
（4）本期滋补公司与时代公司由于合资方承包经营继续按成本法核算。
4、主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行 营业收入 营业成本 营业毛利
业 2006年1- 2005年1－ 2006年1-6 2005年1 2006年1- 2005年1
6月 6月 月 －6月 6月 －6月
白 972,305, 741,392,8 426,426,37 366,318, 545,879, 375,073,
酒 799.28 89.21 4.18 912.81 425.10 976.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：母公司2006年1－6月酒类销售收入占母公司主营业务收入总额的100%，前五名客户销售收入总额为169,524,877.31元，占销售收入总额的17.44 %。
5、投资收益
投资收益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1－6月
(1)短期投资 83,678.21
其中:股票投资收益
委托投资收益
短期投资跌价准备 83,678.21
(2)长期投资 1,098,736.98 -24,849,405.98
其中:成本法 250,000.00 250000.00
权益法 -1,453,731.36 4,979,879.06
股权投资差额摊销 238,172.10 300,714.96
股权投资收回净损益 2,064,296.24
长期投资减值准备 0.00 30,380,000.00
(3)长期债权投资收益 0.00
合计 1,182,415.19 -24,849,405.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期本公司转让了持有的泸州老窖邹城大乘酒业有限公司和泸州老窖大酒店的全部股权，分别取得股权转让收益-2,283,214.37元和1,524,380.84元。本期本公司转让中国酒城股权取得股权转让收益3,600,000.00元，转让持有的深圳加裕德酒业公司股权取得投资收益-776,870.23元。合计取得股权转让净损益2,064,296.24元。
七、关联方关系及其交易
（1）关联方关系明细项目列示如下：
A、存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 主营业务 与本公 经济性质或 法定
地址 司的关 类型 代表
系 人
泸州老窖生物工程 泸州 生产、销售酒糟 子公司 有限责任公 李浩
有限责任公司 市 饲料系列产品 司
泸州老窖大酒店有 泸州 经营住宿、餐饮 子公司 有限责任公 江域
限公司 市 、娱乐等 司 会
泸州老窖房地产开 泸州 房地产开发、化 子公司 有限责任公 郭智
发有限公司 市 工、建材、机电 司 勇
设备安装维修
泸州天和玻璃有限 泸州 生产、销售玻璃 子公司 有限责任公 刘德
公司 市 制品 司 世
泸州老窖进出口贸 泸州 自营和代理进出 子公司 有限责任公 张良
易有限公司 市 口业务 司
泸州老窖邹城大乘 山东 白酒生产、销售 子公司 有限责任公 沈才
酒业有限公司 邹城 司 洪
泸州老窖园林工程 泸州 园林绿化工程、 孙公司 有限责任公 李强
有限公司 市 维护、花卉等 司
泸州老窖旅游文化 泸州 物业管理、茶水 孙公司 有限责任公 阳青
服务有限公司 市 服务、批发等 司
重庆国窖房地产开 泸州 房地产开发、物 孙公司 有限责任公 郭智
发有限公司 市 业管理等 司 勇
泸州市纳溪区恒生 泸州 批发、零售白酒 孙公司 有限责任公 马良
源经贸有限公司 市 等 司 彬
泸州市龙马潭区泰 泸州 批发、零售白酒 孙公司 有限责任公 周玉
极经贸有限公司 市 等 司 林
泸州市龙马潭区酒 泸州 酒类生产销售,饲 孙公司 有限责任公 李浩
类生化制品有限公 罗汉 料等 司
司
邹城市江阳酒业销 山东 白酒销售 孙公司 有限责任公 方德
售有限公司 邹城 司 华
湖南武陵酒业有限 湖南 白酒生产及销售 子公司 有限责任公 蔡秋
公司 常德 司 全
常德武陵酒业有限 湖南 白酒销售 子公司 有限责任公 赵劲
公司 常德 司
泸州市江阳区博通 泸州 批发、零售酒等 孙公司 有限责任公 李浩
经贸有限公司 江阳 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增(减) 期末数
数
泸州老窖生物工程有限责任公 5,794,000. 5,794,000.00
司 00
泸州老窖大酒店有限公司 1,000,000. 1,000,000.00
00
泸州老窖房地产开发有限公司 50,000,000 50,000,000.00
.00
泸州天和玻璃有限公司 4,000,000. 4,000,000.00
00
泸州老窖进出口贸易有限公司 3,000,000. 3,000,000.00
00
泸州老窖邹城大乘酒业有限公 25,000,000 25,000,000.00
司 .00
泸州老窖园林工程有限公司 2,000,000. 2,000,000.00
00
泸州老窖旅游文化服务有限公 500,000.00 500,000.00
司
重庆国窖房地产开发有限公司 28,200,000 28,200,000.00
.00
泸州市龙马潭区酒类生化制品 2,000,000. 2,000,000.00
有限公司 00
邹城市江阳酒业销售有限公司 500,000.00 500,000.00
湖南武陵酒业有限公司 25,000,000 25,000,000.00
.00
常德武陵酒业有限公司 2,000,000. 2,000,000.00
00
泸州市江阳区博通经贸有限公 1,000,000. 1,000,000.00
司 00
泸州市纳溪区恒生源经贸有限 500,000.00 500,000.00
公司
泸州市龙马潭区泰极经贸有限 500,000.00 500,000.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 持股 本年增 本年 期末数 持股比
比例% 加金 减少 例%
额 金额
泸州老窖生物工程 5,794, 100 5,794,00 100
有限责任公司 000.00 0.00
泸州老窖大酒店有 900,00 90 900,
限公司 0.00 000.
00
泸州老窖房地产开 49,000 98 49,000,0 98
发有限公司 ,000.0 00.00
0
泸州天和玻璃有限 3,360, 84 3,360,00 84
公司 000.00 0.00
泸州老窖进出口贸 2,700, 90 2,700,00 90
易有限公司 000.00 0.00
泸州老窖邹城大乘 15,000 60 15,000,0
酒业有限公司 ,000.0 00.00
0
泸州老窖园林工程 1,764, 88.2 1,764,00 88.2
有限公司 000.00 0.00
泸州老窖旅游文化 465,50 93.1 465,500. 93.1
服务有限公司 0.00 00
重庆国窖房地产开 24,499 86.87 24,499,3 86.877
发有限公司 ,314.0 7 14.00
0
泸州市龙马潭区酒 2,000, 100 2,000,00 100
类生化制品有限公 000.00 0.00
司
邹城市江阳酒业销 300,00 60 300,
售有限公司 0.00 000.
00
湖南武陵酒业有限 15,000 60 15,000,0 60
公司 ,000.0 00.00
0
常德武陵酒业有限 1,900, 95 1,900,00 95
公司 000.00 0.00
泸州市江阳区博通 1,000, 100 1,000,00 100
经贸有限公司 000.00 0.00
泸州市纳溪区恒生 500,00 100 500,000. 100
源经贸有限公司 0.00 00
泸州市龙马潭区泰 500,00 100 500,000. 100
极经贸有限公司 0.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、不存在控制关系的关联方关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系
泸州老窖集团有限责任公司 与本公司同一董事长
泸州创元经贸有限公司 集团控股公司
泸州益久经贸有限公司 集团控股公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联方交易、往来
A、关联费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 费用名 2006年1-6月 2005年1－6月
称 费用金额 占年度费 费用金额 占年度费
用比例 用比例
泸州老窖集团有限责 代理广 5,427,59 3.89% 23,674,7 13.3%
任公司 告费 5.00 97.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、关联采购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 项目 2006年1-6月 2005年1－6月
名称 采购数量 采购金额 占 采购数 采购金 占
（公斤） （元） 该 量（公 额（元 该
类 斤） ） 类
采 采
购 购
比 比
例% 例%
泸州益久经 原料 2,471,35 13,954,8 100 1,510,9 7,231,0 100
贸有限公司 1.00 47.80 76 83.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年1-6月按市场价累计从泸州益久经贸公司购进原料13,954,847.80元。
C、关联销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 项目 2006年1-6月 2005年1－6月
名称 销售数 销售金额 占 销售数 销售金 占该类
量（公 （元） 该 量（公 额（元 销售比
斤） 类 斤） ） 例%
销
售
比
例%
泸州创元经 包装 586,593.
贸有限公司 物 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联方应收应付款项(单位：元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来科目 往来单位 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
应收账款 泸州创元经贸有限公司 586,593.61 1.20
预付帐款 泸州益久经贸有限公司 3,503,817. 2.93
32
预付帐款 泸州创元经贸有限公司 18,000,000 15.07
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
F、除上述事项外，本公司与关联方无其他大宗交易和往来。
八、或有事项
截止2006年6月30日本公司无需说明的或有事项。
九、承诺事项
（1）本公司向中国工商银行泸州分行承诺，在本公司使用该行贷款和银行汇票等金融产品期间，不用本公司下列有效经营的房地产(罗汉基地、制曲中心、包装中心)向他人设定抵（质）押，或对外提供担保。承诺在使用以下资产办理抵（质）押登记及对外提供保证之前，先征得该行同意。相应资产的账面价值如下:
房屋建筑物：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值 折旧 净额
105,628,995.08 48,788,087.84 56,840,907.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
初始费用总额 起止摊销日期 累计已摊销 摊余价值
38,481,115.05 99.1-2048.12 7,930,211.78 30,550,903.27
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（2）股权分置改革承诺
公司法定最低承诺已经实施，除法定最低承诺外，承诺人还做出如下特别承诺：
①泸州市国有资产管理局在所持有的本公司非流通股股份取得流通权后，在十二个月锁定期满后的两年内，当价格低于4.2元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的泸州老窖股份。
②在公司股权分置改革方案实施之后，泸州市国有资产管理局将在股东大会上提议并投赞成票：泸州老窖今后五年的现金分红比例不低于公司当年实现的可供投资者分配的利润的70%。
③追送股份承诺条款
泸州市国有资产管理局承诺，如果公司2006-2008年度的净利润不能满足以下条件，启动股份追送承诺条款: 2006年度公司扣除非经常性损益后、以目前总股本841,399,673股计算的每股收益不低于0.2元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至2006年12月31日期间发生股本变更时，则对每股收益作相应调整），2007年度、2008年度每年扣除非经常性损益后的净利润均比上年增长不低于30%（不可抗力因素除外）。以上净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为准。如果公司2006-2008年度的会计报表被出具了非标准无保留意见的审计报告时，追送股份承诺条款启动。股份追送承诺条款启动时，公司将在股份追送承诺条款启动当年年度股东大会结束后的10个交易日内发布关于追加送股的股权登记日公告，由泸州市国有资产管理局将其执行对价安排后剩余的部分股份向股权登记日在册的除泸州市国有资产管理局以外的流通股股东实施追加送股，追加送股的股份总数为1,280.59万股（相当于按照股权分置改革前流通股256,118,873股每10股追送0.5股，如果从股权分置改革方案实施日至追加送股股权登记日公司的总股本由于公司派送红股、资本公积金转增股本原因发生变化，则追加送股数量进行相应调整），追加送股仅限一次，追加送股实施期限为当年年度股东大会结束后的30日内。自本股权分置改革方案实施之日起，用于追送的1,280.59万股股份由登记公司实行临时保管。
除上述事项外，截止2006年6月30日，本公司无需说明的其他承诺事项。
十、资产负债表日后事项
根据公司董事会2006年6月30日发布公告，公司于2006年7月7日起以经审计的2005年末未分配利润40,135,659.48元为基数，按每股0.04元/股向全体股东进行分配。
除上述事项外，截止2006年7月 日，本公司无需说明的其他重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、本公司的控股子公司泸州滋补酒业有限公司(以下简称“滋补公司”)与原独家经销商四川川南糖酒公司(以下简称“川南公司”)因发生经济合同纠纷，经四川省高院终审判决,川南公司应偿付滋补公司货款4,244,047.70元及利息，滋补公司应付川南公司违约金1,819,855.80元，品叠后滋补公司应收川南公司的债权为2,424,191.90元货款及利息。滋补公司已提请泸州中院强制执行,法院正在调查和执行过程中。
2、根据本公司与四川福华集团实业有限公司签订的承包经营合同，由四川福华集团实业有限公司承包泸州时代酒业有限公司，承包期限7年。在承包期间由四川福华集团实业有限公司独立享有泸州时代酒业有限公司的生产经营管理权、人事管理权等。在承包期间，从第二年起四川福华集团实业有限公司每年固定向本公司支付承包费60万元人民币。
3、根据本公司与泸州土产果品经营站签订的承包经营合同，由泸州土产果品经营站承包泸州滋补有限责任公司，承包期限7年。在承包期间由泸州土产果品经营站独立享有泸州滋补酒业有限责任公司的生产经营管理权、人事管理权等。在承包期间，从2005年5月1日起泸州土产果品经营站每年固定向本公司支付承包费60万元人民币。
4、根据公司董事会决议拟对生物公司下属的泸州市江阳区博通经贸有限公司、泸州市纳溪区恒生源经贸有限公司及泸州市龙马潭区泰极经贸有限公司进行清算。
5、根据本公司2006 年股票期权激励计划（草案）：泸州老窖股份授予激励对象2,400万份股票期权，每份股票期权拥有在可行权日以行权价格和行权条件购买一股泸州老窖股票的权利。本激励计划的股票来源为泸州老窖向激励对象定向发行2,400万股泸州老窖股票。本次授予的股票期权所涉及的标的股票总数为2,400万股，占本激励计划签署时泸州老窖股本总额841,399,673股的2.85%。泸州老窖股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股等事宜，股票期权数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。
6、2006年6月23日本公司2006 年第一次临时股东大会决议，通过了公司《关于符合非公开发行股票条件的自查报告》和《公司非公开发行人民币普通股（A 股）方案》。发行股票类型：人民币普通股，股票面值:人民币1.00 元/股，发行数量：不超过3000 万股，具体发行数量授权公司董事会确定。发行价格：每股12.22 元/股（公司五届二次董事会召开前最后一个交易日股票收盘价11.11 元上浮10%）。
7、本期公司为了突出主营，集中资源于主业，将泸州老窖大酒店综合楼整体转让给泸州市国有资产经营有限公司。该综合楼原值10177万元，净值3999万元，转让金额3999万元，年折旧额720万元。该项资产的产权过户手续尚在办理中。
除上述事项外，截止2006年6月30日，本公司无需说明的其他重要事项。
第八章、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
泸州老窖股份有限公司
董 事 会
2006年8月8日