泸州老窖股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者预了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中、英文名称
中文名称：泸州老窖股份有限公司
英文名称：LUZHOU LAO JIAO CO.，LTD
2、公司法定代表人：袁秀平
3、公司董事会秘书：喻大河
证券事务代表：黄庆
联系地址：四川省泸州市桂花街46号
联系电话：（0830）2292023
传真：（0830）2391774
电子信箱：Lzljdsb@lz－public.sc.cninfo.net
4、公司注册地址：四川省泸州市国窖广场
公司办公地址：四川省泸州市桂花街46号
邮政编码：646000
公司电子信箱：Lzlj@lz－public.sc.cninfo.net
公司国际互联网网址：http://www.Lzlj .com.cn
5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点：董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：泸州老窖
公司股票代码：0568
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况
序号 项目 金额（元）
1 利润总额 221420449.79
2 净利润 166829154.11
3 扣除非经常性损益后的净利润 107058227.24
4 主营业务利润 498687451.17
5 其他业务利润 —5996963.61
6 营业利润 217751169.17
7 投资收益 3585347.97
8 补贴收入 398355.37
9 营业外收支净额 —314422.72
10 经营活动产生的现金流量净额 30654918.15
11 现金及现金等价物净增加额 —24316436.52
扣除的非经常性损益项目：
所得税返还60085349.59元
营业外收支净额—314422.72元
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润（万元） 37.9％ 40.6％ 1.02 1.02
营业利润（万元） 16.6％ 17.7％ 0.45 0.45
净利润（万元） 12.7％ 13.6％ 0.34 0.34
扣除非经常性损益后的 8.1％ 8.7％ 0.22 0.22
净利润（万元）
2、公司近三年的主要会计数据和财务指标
序号 项目 2000 1999 1998年
调整后 调整前
1 主营业务收入（万元） 97873.11 101802.08 82673.44 82673.44
2 净利润（万元） 16682.91 12321.79 12321.79 16782.10
3 总资产（万元） 203817.14 182838.99 170599.70 178111.77
4 股东权益不含少数 131526.04 114538.54 126610.13 134067.17
股东权益（万元）
5 每股收益（元） 0.34 0.262 0.252 0.34
6 按月平均加权计算的 0.34 0.262 0.252 0.35
每股收益（元）
7 扣除非经营性损益后的 0.219 0.11 0.257
每股收益（元）
8 每股净资产（元） 2.69 2.34 2.59 2.74
9 调整后每股净资产（元） 2.66 2.32 2.56 2.72
10 每股经营活动产生的 0.063 0.206 0.175
现金流量净额（元）
11 净资产收益率（％） 12.68 11.19 9.73 12.52
三、报告期内股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
单位：股
期初数 本次变动增减（＋、—） 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转 股
一、尚未流通股份 365800500 365800500
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 365800500 365800500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 365800500 365800500
二、已流通股份
1、境内上市的 123134074 123134074
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 123134074 123134074
三、股份总数 488934574 488934574
2、股东情况介绍
⑴截止2000年12月31日，本公司共有股东108996户。
⑵前十名股东持股情况如下：
序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
1 泸州市国有资产管理局 365800500 74．82
2 于建昌 310183 0．06
3 普丰证券投资基金 262002 0．05
4 成都博高实业有限公司 255300 0．05
5 林宋标 229300 0．05
6 赵智勇 228714 0．05
7 顾颂华 212842 0．04
8 中国经济技术投资担保 210000 0．04
有限公司上海分公司
9 黄薇 198092 0．04
10 常州国际展览服务公司 185052 0．04
⑶本公司前十名股东之间不存在关联关系。
⑷泸州市国有资产管理局为本公司国家股股东，也是唯一持有本公司5 ％以上股份的股东，报告期内其所持股份未发生增减变动，也无质押或冻结。
⑸报告期内公司控股股东未发生变化。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了一次股东大会。
公司1999年度股东大会于2000年5月15 日上午在泸州老窖大酒店三楼会议室召开，出席本次会议的股东共33人，持有表决权股份365899289股， 占公司有表决权股份总数的74.84％，符合《公司法》及公司《章程》的规定。
本次股东大会以记名投票表决方式逐项通过了以下决议：
审议通过了董事会1999年度工作报告；
审议通过了监事会1999年度工作报告；
审议通过了1999年度公司财务决算报告；
审议通过了公司1999年利润分配方案；
通过了改变部分配股资金投向的议案， 将原定用于收购国营泸州玉蝉酒厂的 2737万元资金，用于补充公司流动资金；
选举产生了公司第三届董事会；
选举产生了公司第三届监事会；
续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司2000年度审计单位；
聘请英济律师事务所为公司2000年度法律顾问单位。
召开本次股东大会的通知刊登在2000年4月15日的《中国证券报》、 《证券时报》上；本次股东大会的决议公告刊登在2000年5月16日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
⑴公司所属行业及在行业中的地位
本公司属白酒类食品制造行业，主营“泸州老窖”系列酒的生产和销售。公司利润绝大部分来自于主营业务。
公司是浓香型白酒的发源地，所产“泸州牌”泸州老窖特曲（大曲）酒具有“ 醇香浓郁、清冽甘爽、饮后尤香、回味悠长”的特点，是我国著名的四大名白酒之一。其“泸州牌”注册商标为全国十大驰名商标。
公司还拥有全行业唯一一处国家级文物保护单位——泸州老窖池群。该老窖池群是我国现存建造时间最早，连续使用时间最长、保护最完整的酿酒窖池，被誉为 “国宝窖池”。
⑵公司2000年经营情况
经过公司上下的一致努力，全面完成了2000年生产经营任务。公司董事会2000 年主要抓了以下工作：
1 进一步完善法人治理结构， 全面推进现代企业制度建设
2 更新营销观念，整合营销机制
公司根据对白酒市场的销售走向以及消费趋势的调研，提出了“以人性为基础，以人本精神作规划，以文化资源为素材，为品牌扩充文化价值和魅力的艺术化营销” 的新营销理念，加强了文化营销与社会营销的探索，从营销管理体系变革入手，推出全新的营销管理模式和营销机制。
3 立足科技创新，提高生产力水平
公司遵循白酒生产“从专家定型向消费者定型转变，从单一品牌型向再造品牌型转变，从作坊型向质量效益型转变”的发展规则，提出了建立技术创新机制，提升科技含量的治企方略，取得了较好的效果。
4 狠抓生产管理、质量管理、成本管理
向生产要效益，向质量要效益，控制成本出效益是企业练内功的基本要求。生产管理落实到班组、质量控制到班组、成本核算到班组的人、财、物层层抓落实的管理机制已经初步形成。
报告期内，公司完善了质量体系，在国内同行中率先通过ISO.DIS9001－ 2000 标准的换证认证；全年多次接受国家、省、市质量认证机构的随机抽检，合格率均为100％，被省技监局授予“四川省质量管理先进企业”称号；通过成本管理， 公司酿酒成本已降至历史最低水平。
公司通过身产技术及生产工艺结构调整，初步实现了“质量为本，浓、清、酱、兼多香并举，实施规模化生产”的生产技术战略。
5 企业管理以人为本，转型卓有成效
2000年，公司根据企业发展需要，推行了第三次内部转制，提出了管理由“企业化管理”向“市场化管理”转型的总体思路和配套的旧大管理模块的运作方式，出台了《企业管理转型方案》，形成了包括“竞争机制、约束机制、激励机制、决策机制”的四大经营机制，全面贯彻“超前思考、把握动态、权责明确、管理科学” 的战略管理思想，将科学管理与人性管理相结合，全面推进A管理模式， 取得了重大突破。
6 再创企业文化，重铸公司形象
企业文化是企业精神的具体体现，是企业宝贵的财富。公司以“共生”为理念，追求“在中国灿烂名酒文化熏陶中，全人类共享幸福美满的生活”，以“艰苦奋斗、二次创业”为核心，树立员工竞争意识和危机观念，大力开展员工“团队精神”教育和“争做合格国窖人”等活动，形成了“敬人敬业、追求卓越”的国窖精神。
以提高公司美誉度为目的，大力开展企业形象设计。充分挖掘泸州老窖文化内涵，开展一系列形象工程建设活动，将泸州老窖“与社会通行，与环境相依，与人类共存”的企业理念广为宣传,极大地提高了公司的美誉度。 经国内权威机构科学评估，“国宝窖池”和“泸州老窖”品牌价值已达102亿元。
⑶公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
单位：元
公司名称 主营业务 主营业务收入 利润总额
泸州老窖酿酒有限 生产销售泸州 482646132.73 11803282.52
责任公司 老窖系列酒
泸州老窖股份有限 销售泸州老窖 941700827.85 240991040.11
公司销售公司 系列酒
泸州老窖大酒店 经营住宿、餐 8218526.57 —1759049.14
饮、娱乐等
泸州老窖时代有限 生产销售白酒 32448277.65 5341948.60
责任公司
泸州老窖滋补有限 生产销售滋补 9619164.02 987869.08
责任公司 大曲系列、食
品、饮料等
泸州老窖生物工程 生产、销售酒糟 39229233.37 7673368.71
有限公司 饲料系列产品
⑷公司未对2000年赢利情况作预测。
2、公司财务状况
单位：元
项目 2000年 1999年 变动数量 变动幅度 主要原因
总资产 2038171431.77 1828389887.29 209781544.46 11％ 存货增加
长期负债 324206000.00 19652066.66 304553933.34 1550％ 短期借款 转为长期借款
股东权益 1315260405.87 1145385427.03 169874978.84 14.8％ 实现当期 利润
主营业务 498687451.17 514899849.55 —16212398.38 —3％ 收入减少
利润
净利润 166829154.11 128192044.50 38637109.61 30％ 期间费用 减少
3、公司投资情况
公司于1998年初向全体股东实施配股，共募集资金34952.29万元（详细情况参见“股票发行与上市情况”）。根据《配股说明书》，该次配股募集资金应主要用于新建制曲车间、酿酒10000吨项目首期3000吨工程及配套工程、 收购兼并六家酒类生产及相关企业的生产经营性资产三个项目，但因泸州国营玉蝉酒厂在公司配股申报期间已改组为股份合作制企业，产权关系发生根本性变化，经1999年度股东大会批准，已放弃收购国营泸州玉蝉酒厂，将原定用于收购该厂的2737万元资金，用于补充公司流动资金。 因此， 该次配股募集资金实际用于新建制曲车间、 酿酒 10000吨项目首期3000吨工程及配套工程、 收购兼并五家酒类生产及相关企业的生产经营性资产、补充公司流动资金四个项目。
如下表所示：
承诺投资项目 计划投资金额 实际投资项目 进展情况及实际投资金额
新建制曲车间 9446.29万元(其中 新建制曲车间 已完工，实际投资9595.03
用本次配股资金 万元(其中用本次配股资金
投入5246.29万元) 投入5246.29万元)
酿酒10000吨 8960万元 酿酒10000吨 已完工，实际投资8954.64
首期3000吨及 首期3000吨及 万元
配套技改工程 配套技改工程
收购兼并酒类 20000万元 收购兼并酒类生 已收购五家酒厂，实际投资
生产及相关企业 产及相关企业生 9500.14万元
生产经营性资产 产经营性资产
补充流动资金 11251.23万元
现将该次配股募集资金使用情况作如下说明：
⑴新建制曲车间
该项目计划投资9446.29万元，实际投资9595.03万元，其中用本次配股募集资金投入5246.29万元，其余部分由公司自筹资金解决。
该项目已按计划于1998年4月建成投产。 由于酿酒工艺的变更及市场需求的变化，该项目尚未产生明显效益。
⑵酿酒10000吨项目首期3000吨工程及配套工程
该项目计划投资8960万元，实际投资 8954.64万元。
该项目已于2000年下半年完工，现已投入试生产。
⑶收购兼并酒类生产及相关企业的生产经营性资产
公司已按计划收购了泸州合江荔乡曲酒厂、泸州国营酿酒厂、国营泸州蜀南曲酒厂、泸州三溪酒厂四家酒厂生产经营性资产及泸州老窖科技实验厂整体资产，共计投入资金 9500.14万元。
上述五家酒厂1999年度实现利润3402万元，2000年度实现利润1822.73万元。
⑷补充流动资金（含补充上述五家酒厂流动资金）11251.23万元。
以上项目合计使用该次配股募集资金34952.30万元。
上述项目的实施，增强了公司实力，取得了较好的社会效益和经济效益。
4、新年度业务发展规划
在新的一年中，公司将抓住中国加入世界贸易组织和西部大开发的历史机遇，坚持”思路清晰、目标明确、措施得力、落到实处“的工作方针，努力“提升公司形象，实施管理转型，开展资本经营，力推国窖品牌，扩大份额规模，实现超常发展”，力争实现销售收入15亿元。为此，公司将采取以下措施。
⑴努力抓好战略管理
在稳定发展公司当前战略的基础上，密切研究市场变化，掌握市场规律，超前、超常规完善发展战略，领先战略制高点。
⑵继续实施“人才工程”
充分发挥人力资源管理的战略职能，进一步完善人力资源管理的战略职能，进一步完善人力资源的开发和培训制度，大力推行劳动用工制度创新，加大高级人才引进力度。
⑶营销工作不断创新
2001年是公司营销工作的“国窖推广年”和“市场管理年”，公司将进一步提升企业形象，提升产品美誉度，加大文化营销和社会营销的实施力度，努力做到思维超前、质量超前、创意超前、战略超前，全面整合社会营销资源，将社会关系营销和市场营销结合起来；抓好终端市场的培育；加大市场管理力度，严格调控市场价格，加强促销费用、应收货款、经销网络及营销队伍的管理；加快各地销售分公司的组建步伐。
⑷资本经营、快速发展
在商品经营的基础上，加快资本经营步伐，提高公司资产质量，培育新的利润增长点。
⑸全面提升管理水平
贯彻实施管理转型方案，夯实管理基础工作，建立全面、有效的信息研究系统，进一步搞好局域网建设，使企业管理水平全面升级。
⑹继续保持生产技术的领先地位
加大科技投入，加快科技人才培养步伐，使公司在生产技术水平上，继续保持同行业领先地位。
⑺不断提高财务运作能力
努力学习先进的财务管理模式，提高公司财务理财水平，大幅度降低财务费用，确保资产保值增值。
5、董事会日常工作情况
⑴公司董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了八次会议
1 公司第二届董事会二十四次会议于2000年4月8日在泸州老窖大酒店召开， 应到董事五人，实到董事五人（李永久董事委托郭来虎董事长代行表决权）。
本次会议审议通过了四项准备金计提及处理方案、四项准备金内部控制制度、董事会1999年工作报告、1999年财务决算报告、1999年利润分配预案、1999年年度报告及摘要并决定股东大会召开日期另行公告。
本次董事会的决议公告刊登在2000年4月11日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2 公司第二届董事会二十五次会议于2000年4月13日在公司总部召开，应到董事五人，实到董事五人（李永久董事委托袁秀平董事代行表决权），全体监事列席了会议。
本次会议决定同意郭来虎先生的辞职请求，选举袁秀平董事为公司董事长；聘任张良先生为公司副总经理，喻大河董事不再兼任副总经理；决定推举袁秀平、陈路、蔡秋全、张良、罗桂芳为公司第三届董事会董事候选人；确定了1999年度股东大会召开时间并审议通过了股东大会各项议程。
本次会议的决议公告刊登在1999年4月15日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
3 公司第二届董事会二十六次会议于2000年4月27日在公司总部召开，应到董事五人，实到董事五人，全体监事列席了会议。
本次会议决定在1999年度股东大会议程中增加“关于改变配股资金投向的议案” 。
本次会议的决议公告刊登在2000年4月28日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
4 公司第三届董事会一次会议于2000年5月15日在公司总部召开，应到董事6人，实到董事6人，全体监事列席了会议。
本次会议投票选举袁秀平先生为公司董事长、陈路女士为副董事长；聘任袁秀平先生为公司总经理；经总经理提名，董事会决定聘任蔡秋全先生、张良先生为副总经理；聘任喻大河先生为公司董事会秘书；聘任黄庆先生为证券事务代表。
本次会议的决议公告刊登在2000年5月16日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
5 公司第三届董事会二次会议于2000年6月23日在公司本部召开，应到董事六人，实到董事六人，全体监事列席了会议。
本次会议学习了《深圳证券交易所上市规则》、《股东大会规范意见》、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》。
全体董事在律师的见证下，签署了《董事声明及承诺》。
6 公司第三届董事会三次会议于2000年7月28日在公司本部召开，应到董事六人，实到董事六人，全体监事列席了会议。
本次会议听取了经理层公司上半年公司生产经营总结及下半年工作思路的汇报。
7 公司第三届董事会四次会议于2000年8月14日在公司本部召开，应到董事六人，实到董事六人，全体监事列席了会议。
本次会议审议通过了公司2000年度中期报告及摘要，并决定公司中期不进行利润分配也不用公积金转增股本。
本次会议的决议公告刊登在2000年8月16日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
8 公司第三届董事会四次会议于2000年10月18日在公司本部召开， 应到董事六人，实到董事六人，全体监事列席了会议。
会议审议通过了部分控股子公司人事任免等事项。
⑵董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，股东大会各项决议均得到了公司董事会的认真执行。其中，公司董事会于2000年6月23日组织实施了1999年度利润分配方案。
6、公司管理层及员工情况
⑴董事、监事及高级管理人员情况
1现任董事、监事、高级管理人员基本情况
序号 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止 持股数（股） 年度报酬（元）
年初 年末
1 袁秀平 男 31 董事长、总经理、党委书记 2000—2003 0 0 62333.00
2 陈 路 女 45 副董事长 2000—2003 0 0 0
3 张 良 男 35 董事、副总经理 2000—2003 0 0 51459.00
4 蔡秋全 男 34 董事、副总经理 2000—2003 0 0 54148.00
5 罗贵芳 女 44 董事 2000—2003 0 0 46963.00
6 汪俊林 男 38 董事 2000—2003 0 0 0
7 龙成珍 女 47 党委副书记、监事会主席 2000—2003 7792 7792 58022.80
8 江域会 女 38 监事 2000—2003 0 0 47431.00
9 郭智勇 男 33 监事 2000—2003 0 0 43574.00
10 廖尔华 女 48 监事 2000—2003 0 0 38226.81
11 张桂芳 女 44 监事 2000—2003 0 0 40300.97
12 喻大河 男 52 董事会秘书 2000—2003 7792 7792 60079.60
13 敖治平 男 34 财务部部长 2000—2003 0 0 41568.00
陈路副董事长、汪俊林董事未在公司领取报酬。
2 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
姓名 离任前职务 离任原因
郭来虎 董事 任期届满
李永久 董事、副总经理 任期届满
王明焱 监事 任期届满
王忠纯 监事 任期届满
苏铭 财务部部长 任期届满
3 聘任公司经理、董事会秘书情况
公司第三届董事会一次会议续聘袁秀平先生为总经理；经总经理提名，董事会决定聘任蔡秋全先生、张良先生为副总经理；续聘喻大河先生为董事会秘书。
⑵公司员工情况
公司现有职工2761人，其中生产人员1800人，销售人员157人，技术人员610人，财务人员 公司员工大多受过高中学历教育，受过大学专科及以上学历教育的员工占员工总数的16.8％。
公司现有退休职工332人。
7、2000年度利润分配预案
公司2000年度共实现利润22142.04万元，净利润16682.92万元，在提取10％的公积金计 1664.61万元，5％的公益金计832. 30 万元后， 可供股东分配利润为 13301.64万元。公司董事会决定2000年度利润不进行分配，也不用公积金转增股本，将该资金暂用于补充公司流动资金。
该预案尚须经股东大会审议批准。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内公司监事会共召开了三次会议列席了八次董事会会议。
⑴公司第二届监事会于2000年4月8日在公司本部召开会议，应到监事四人，实到监事四人。
会议审议通过了四项准备金计提及处理方案、四项准备金内部控制制度、监事会1999年工作报告、1999年年度报告及摘要。
⑵公司第三届监事会一次会议于2000年5月15日在公司总部召开， 应到监事五人，实到监事五人。
本次会议投票选举龙成珍女士为监事会主席。
⑶公司第三届监事会二次会议于2000年6月23日在公司本部召开， 应到监事五人，实到监事五人。
全体监事在律师的见证下，签署了《监事声明及承诺》。
⑷公司第三届监事会三次会议于2000年8月14日在公司总部召开， 应到监事五人，实到监事五人。
会议审议通过了公司2000年度中期报告及摘要。
2、 四川华信（集团）会计师事务所为公司出具了无保留意见或解释性说明的审计报告；公司2000年未作利润预测。
七、重大事项
1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无违规行为。
3、报告期内，公司控股股东未发生变化；公司董事会进行了换届选举， 袁秀平先生、陈路女士、张良先生、蔡秋全先生、罗贵芳女士、汪俊林先生当选为公司第三届董事会董事；袁秀平先生于报告期内被续聘为公司总经理，喻大河先生于报告期内被续聘为董事会秘书。
4、报告期内公司将所持有的南方高速公路股份有限公司法人股320万股以每股 2.5元的价格转让给泸州金牛酒业产销部。本次转让涉及金额800万元，对公司收益无任何影响。
5、报告期内公司无重大关联交易。
6、人员、资产、财务的“三分开”情况
本公司与控股股东已完全作到“人员独立、资产完整、财产独立”。
⑴公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位任职。
⑵公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产所有权均归属公司。
⑶公司设立了独立的财会部门，在银行拥有独立的帐户，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。
7、报告期内，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，也没有其他公司托管、承包、租赁公司资产。
8、公司1999年股东大会决定续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司 2000 年度审计单位。
9、报告期内公司无重大担保事项。
10、报告期内公司未更改名称及股票简称。
11、公司及公司股东均未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
12、其它重大事项
⑴根据四川省财政厅川财税（2000）38号文件精神，泸州老窖股份有限公司享受企业所得税先征33％再返还18％的政策，该政策执行到2001年12月31日止。
该事项的公告刊登在2000年12月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
⑵根据泸州市国有资产管理局泸市国资企[2000]60号文件精神，我公司国有股东泸州市国有资产管理局将其持有的泸州老窖股份有限公司国有股部分股权 232390500股授权泸州老窖集团有限责任公司经营管理。 泸州老窖集团有限责任公司依照有关政策、法律规定对上述国有资产依法行使出资者应享有的各项权利并承担相应的义务。
该事项的公告刊登在2000年12月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。
八、财务会计报告
1、 审计报告
泸州老窖股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表与合并资产负债表、 2000年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表、2000年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:
有限责任公司
中国·成都 中国注册会计师:
二零零一年二月二十一日
四川华信(集团)会计师事务所
SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM
川华信审(2001)综字 021 号
专项审核报告
泸州老窖股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司前次募集资金截止2000年12月31日的使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的的原始书面材料、副本材料和口头证言等。我们的责任是对这些材料发表审核意见。我们的审核是依据中国证监会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》进行的。在审核过程中，结合贵公司的实际情况，进行了审慎调查，并实施了我们认为必要的审核程序。
一、 前次募集资金数额及到位时间
贵公司经中国证监会证监上字〔1997〕110 号文和四川省证券监督管理办公室川证办〔1997〕54号文批准，于1998年1月向全体股东实际配售50,824,799股,截止 1998年3月31日实际收到配股资金34,952.30万元。
二、 前次募集资金使用情况
经审核，贵公司前次配股资金实际使用情况如下：
1、“制曲车间"项目
制曲车间项目经泸州市经济委员会泸市经（96）技改06号和（97）技改61号文批准,计划投资9,446.29万元，设计生产能力可达年产白酒曲药2 万吨。 该项目于 1995年购置土地,1996年开始自筹资金进行修建,已于1998年完工投产。截止2000年 12月31日，该工程实际投资9,595.03万元,其中土地购置支出944.40万元,土建支出 5,407.23万元,设备安装支出1,891.29万元,其他支出1,352.11万元。该项目使用配股资金5,246.29万元,其余资金来源系自筹。 由于酿酒工艺的变更及市场需求的变化,该项目尚未产生明显效益。
2、“酿酒1万吨项目首期3000吨工程及配套工程
贵公司前次配股资金计划投用项目为酿酒1万吨项目首期3000吨及配套工程,该项目经四川省经济贸易委员会川经贸（1997）技改929号、930号、934 号文批准。截止2000年12月31日，该工程实际投资8,954.64万元,其中土建支出3,884.05万元, 设备安装支出4,684.93万元,其他支出385.66万元。 资金来源全系上次配股资金。该项目投入使用后,将提高公司的酿酒生产及储备能力,提高酒质。
2.1项目实际投资具体项目
配股说明书批准项目 实际投资具体项目 差异 批准和披露 实际投资总额 开、竣工时间
的投资总额
酿酒车间及窖池 包装生产车间 变更 8960万元 8954.64万元 1997年至2000年12月
配套能源及环保设施 水厂扩建 基本一致
配套仓储运输项目 酒库、糠壳库、 基本一致
5000T脂化液
罐项目等
3、收购兼并酒类生产及相关企业的生产经营性资产"项目
根据贵公司上次的配股资金使用计划，拟用配股资金投入9,273.30万元收购泸州合江荔香酒厂、泸州国营酿酒厂、泸州国营玉蝉酒厂、国营泸州蜀南曲酒厂、泸州三溪酒厂的生产经营性资产，拟投入1,952.76万元泸州老窖科技实验厂整体资产。截止2000年12月31日，贵公司实际投入9,500.14万元收购兼并了除泸州国营玉蝉酒厂外上述其他五家酒厂的生产经营性资产。上述五家酒厂1999年度实现利润3,402 .00万元,2000年度实现利1,822.73万元。
3.1 收购兼并酒类生产企业明细表
金额单位：万元 产量单位：吨
收购企业 拟收购金额 实际收购金额 增加的产量 新增利润
1999年 2000年 1999年 2000年
1.泸州合江荔香酒厂 2018.28 2018.28 552.992 312.186
2.泸州国营酿酒厂 1543.52 1543.52 3936.72 1777.65
3.泸州老窖科技实验厂 1925.76 1925.76
4.泸州三溪酒厂 1778.99 1778.99 370.8 369.73
5国营泸州蜀南曲酒厂 1195.36 1195.36 331.9 358.02
6泸州国营玉蝉酒厂 2737.38
7.支付1－5项的土地出让金 1038.23
合 计 11199.29 9500.14 5192.43 2817.58 3402.00 1822.73
＊由于泸州国营玉蝉酒厂在公司配股申报期间已改组为股份合作制企业, 产权关系发生根本性变化,使公司的收购计划无法实施,后经公司股东大会审议通过将原计划用于收购该厂的2737.38万元用于补充公司的流动资金。
以上各家酒厂的收购价格是按照原企业的评估净资产作价，并经四川省国有资产管理局川资评管（1997）124号文确认。
4、贵公司对外公告信息材料反映，公司用1998年配股资金投入8,800.71 万元作为收购上述五家酒厂的技改及流动资金，原计划用于收购泸州国营玉蝉酒厂的2 ,737.38万元用于补充公司的流动资金。计划将11,538.09万元配股资金补充流动资金。经审核，实际补充流动资金为11,251.23万元。
以上四项共计实际使用98年配股资金34,952.30万元。
三、 审核结论
经审核，贵公司对外信息披露中有关前次募集资金使用情况与实际使用情况存在以下差异：
如上述二、2.1列表所示，“酿酒1万吨项目首期3000吨工程及配套工程" 项目的批准具体项目内容和实际投资具体项目不完全一致。
除存在以上情况外，贵公司董事会本次制作的“前次募集资金使用情况说明” 及其他信息披露文件与实际使用情况基本相符。
本报告仅供贵公司为本次配股之目的使用，不得用作其他任何目的。我所同意贵公司将本专项报告作为申请配股所必备的文件，随其他材料一起上报，并对专项报告依法承担相应的责任。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:冯渊
有限责任公司
中国 .成都 中国注册会计师:熊殿锋
二零零一年二月五日
2、会计报表（附后）
2、 会计报表附注
一、公司简介
泸州老窖股份有限公司于1993年9月20日经四川省经济体制改革委员会川体改 (1993)105号文批准成立。1993年10月25日经四川省人民政府川府函（1993）673号和中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）108号批准同意公开发行股票 2188 万股，每股面值1元，发行价格5.83元/股。公司股票经中国证监会批准于 1994年5 月9日在深交所挂牌交易。
公司经四川省工商行政管理局登记注册。公司营业执照注册登记号：20470761 －8，公司法人代表袁秀平，公司注册地址：四川泸州国窖广场。 公司属于大型酿酒工业企业，主营：泸州老窖系列酒的生产、销售、兼营科技开发。
截止2000年12月31日止公司总股本为 488,934,574股，计488,934,574.00元人民币。其中：国家股 365,800,500.00元，占总股本的 74.82％ ；社会公众股123 ,134,074.00元，占总股本的 25.18％ 。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时，以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐，年末对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整，差额列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。本公司对应收帐款按帐龄分析法计提坏帐准备，坏帐准备计提比例如下：
帐龄 一年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上
比例 3％ 10％ 20％ 40％ 80％ 100％
其他应收款根据本公司的历史数据，债务单位的实际财务状况和现金流量情况逐项分析计提坏帐准备金。
本公司确认坏帐损失的标准为：1、债务人失踪、死亡、撤销、破产， 以财产清偿后尚不能收回的部分。2、帐龄五年以上，债务单位资不抵债， 现金流量严重不足，确有证据表明不能收回。
8、存货核算方法
（1）存货分类包括：原材料、包装物、在产品、产成品、分期收款发出商品、低值易耗品等；
（2）原材料、包装物和低值易耗品采用计划成本进行日常核算， 按月结转其应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、自制半成品、产成品按实际成本核算，领用、发出采用加权平均法核算；
（3）低值易耗品采用一次性摊销法；
（4）本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
9、短期投资核算方法
本公司对取得的股票、债券和其他短期投资按实际成本计价。
短期投资跌价准备：中期期末或年度终了，对股票、债券投资按总市价低于总成本的差额计提跌价准备，对其他短期投资按个别投资项目分析判断，按可收回金额低于帐面价值的差额计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资核算方法：本公司对长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司对拥有被投资企业50％以上权益性资本的，采用权益法核算并合并会计报表；拥有20％以上权益性资本的采用权益法核算；拥有20％以下权益性资本的，采用成本法核算。拥有20％以上权益性资本，但不具有重大影响的，亦采用成本法核算。
长期股权投资差额摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额在不超过10年的会计期间内平均摊销，贷方差额按不短于10年的会计期间内平均摊销。
（2）长期债权投资核算方法
按实际支付的价款入帐，应计的利息计入当期投资收益；
债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按平均直线法摊销。
（3）长期投资减值准备
本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）本公司固定资产是指：使用期限超过一年的房屋及建筑物、 生产设备、运输设备等与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限在二年以上的，也作为固定资产。
（2）本公司固定资产按实际成本核算， 固定资产折旧采用使用年限直线法分类平均计算，固定资产分类折旧年限及年折旧率如下：(由于本公司5月份开始采用用友财务软件管理固定资产，虽未改变年折旧率，但计提固定资产折旧时将直至净值为0为止)。
类 别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 10－20 4.85－9.70
通用设备 4—15 6.47－24.25
运输设备 6 16.67
专用设备 5—30 3.23－19.4
其它 4—16 6.06－24.25
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。工程经验收、实质性投入使用，即暂估入帐确认为固定资产，待办理竣工决算并经审计后调整固定资产入帐价值。
13、无形资产核算方法
无形资产采用实际成本计价,土地使用权按受益期间平均摊销。商标权按10 年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用核算方法
按实际支付的金额入帐，开办费按不超过5年的期间内平均摊销，设备大修费、装修费、红粮基地建设费按受益期平均摊销。
15、收入确认原则
（1 ）销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入确认原则：劳务己完成， 相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
16、费用核算：
本公司至2001年起将本属于生产环节的费用，原计入期间费用改计入制造费用中。
17、所得税的会计处理：采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。
本公司对投资占被投资公司有表决权资本总额50％以上（含50％）的子公司会计报表予以合并，对虽占被投资公司有表决权资本总额50％以上，但该公司资产总额、销售收入占本公司与其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计额以及当年度净利润中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润额的比例均在10％以下，根据财政部的有关规定，不对其会计报表予以合并。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有份额，对本公司合并报表的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，少数股东损益系根据本公司所属各子公司本年度及上年同期内实现的损益扣除母公司按权益法计算的投资收益后的余额计算确定。
控股子公司情况及是否纳入合并范围：
企业名称 母公司持 股权投资成本 是否纳入
股 比 例 （万元） 合并范围
泸州老窖大酒店 100％ 497.28 是
泸州老窖生物工程有限责任公司 100％ 920.14 是
泸州老窖滋补有限责任公司 51％ 510.00 是
泸州老窖时代酒业有限公司 51％ 600.00 是
泸州老窖房地产开发有限公司 90％ 900.00 是
泸州天和水晶玻璃制品有限责任公司 84％ 1135.26 是
叙永天池矿产品公司 85％ 255.00 否
泸州老窖园林工程有限公司 90％ 180.00 否
该控股子公司系本年新增投资，其期末数、本年数已纳入2000年合并会计报表的合并范围之内。
该控股子公司系本年新增纳入合并范围的子公司，其期初数、期末数已纳入合并会计报表的合并范围之内。
该控股子公司已停产,本公司无意对其追加投入,存在持续经营问题, 本公司对其投资自2000年起改按成本法核算,投资减值准备已全额计提。
该控股子公司系2000年度新设立， 本年度未正式开展业务， 本公司对其投资 2000年按成本法核算
三、税项
本公司及其子公司主要应纳税项列示如下：
（1）流转税
公司名称 计税依据 税目 税率
本公司及子公司 应税销售净收入（主营业务收入 增值税销项税 17％
扣除折扣与折让的净额）
本公司 劳务收入、租金收入 营业税 3％、5％
本公司 粮食酒销售收入 消费税 25％
本公司 非粮食酒销售收入＊15％－生产 消费税 15％
领用外购酒精成本＊5％
本公司 经协酒销售收入－生产 消费税 25％
领用外购酒成本抵扣
泸州老窖时代酒 酒类销售收入 消费税 10％
业有限责任公司
泸州老窖滋补有 酒类销售收入 消费税 10％
限责任公司
泸州老窖大酒店 住宿、餐饮、娱乐收入 营业税 5－15％
泸州老窖房地产 建筑安装、房地产销售 营业税 3、5％
开发有限公司 及其他服务业
泸州老窖生物工 饲料销售收入 增值税 13％
程有限责任公司
泸州老窖生物工 酒类销售收入 消费税 10％
程有限责任公司
（2）附加税
公司名称 计税依据 税项 税率
本公司及子公司 应纳流转税 城市维护建设税 7％
本公司及子公司 应纳流转税 教育费附加 3％
本公司及子公司 应纳增值税、营业税 交通费附加 4％
（3）所得税
公司名称 税基 适用 备注
税率
本公司 应纳税所得额＊ 33％ 依据四川省财政厅川财税（2000）
38号文,本公司2000年度享受所得税
实行先征33％再返18％的优惠政策,
该政策执行到2001年12月31日止。
泸州老窖时代酒业 应纳税所得额 33％
有限责任公司
泸州老窖房地产开 应纳税所得额 33％
发有限公司
泸州天和水晶玻璃 应纳税所得额 33％ 据泸县地方税务局泸县地税发
制品有限责任公司 （2000）022号文，公司安置下岗职
工及城镇待业人员占公司用工人数
的35.18％,2000年享受减半征收的优
惠政策。
泸州老窖生物工程 应纳税所得额 33％ 其中新成立子公司泸州市江阳区博达
有限责任公司 经贸有限公司按当地税务征管部门的
意见，2000年所得税实行核定征收。
泸州老窖大酒店 应纳税所得额 33％
泸州滋补有限 应纳税所得额 33％ 依据泸州市龙马潭区地税局1999年
责任公司 6月4日龙地税发(1999)076号文,公司
为新办劳动服务企业,享受自1998年
1月1日至2000年12月31日免征企业
所得税的优惠政策。
＊根据税务部门的要求：应纳税所得额范围由1999年度的泸州老窖生物工程有限责任公司，泸州老窖大酒店损益汇总入本公司统一交纳所得税，变更为2000年度的各个法人主体独立交纳所得税。
四、期初余额调整
本年度调整以前年度损益影响期初余额的主要事项有：
1、税务部门汇算母公司以前年度税金8,424,,049.53元，其中99年以前7,677 ,180.53元，99年度746,869.00元。该事项调整99年度损益746,869.00元，调整 99 年以前损益7,677,180.53元。
2、母公司调整住房周转金中99年以前售房净损失等6,880,741.11元,该事项调整年初未分配利润6,880,741.11元。
3、母公司调整对子公司泸州老窖大酒店投资亏损2,498,615.51元，其中99年1, 709,631.81元，99年以前788,983.70元。其中， 该事项调整母公司 99年度损益1 ,709,631.81元，调整99年以前损益788,983.70元。
4、母公司调整99年度固定资产盘盈2,241,478.55元，该事项调整99年度损益2, 241,478.55元。
五、主要会计项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 63,393.65 42,300,.34
银行存款 199,205,789.65 174,910,446.44
其他货币资金
合计 199,269,183.30 174,952,746.78
2、短期投资
期末余额20,000,000.00元,其明细列示如下：
项目 委托人 委托期限 金额 资金来源
委托资产管理 深圳国通证券有限公司 2000.3－2001.3 20,000,000.00 自有资金
3、应收票据
期末余额42,441,277.84,其中已贴现应收票据明细项目列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
盐城市城区保真名酒经营部 2000－9－30 2000－12－30 593,532.00 2001－1－14结算
宿州市创基糖酒有限责任公司 2000－11－16 2001－2－16 202,260.00 2001－1－20贴现
温州市蔬菜副食品公司 2000－11－20 2001－3－25 1,000,000.00 2001－1－20贴现
江西省赣州市酒业总公司 2000－11－13 2001－2－13 1,000,000.00 2001－1－20贴现
宿州市创基糖酒有限责任公司 2000－11－24 2001－2－24 127,530.00 2001－1－20贴现
浙江省台州市糖业烟酒有限公司 2000－11－29 2001－2－20 1,500,000.00 2001－1－20贴现
句容市东方集团有限公司 2000－11－2 2001－4－25 700,000.00 2001－1－20贴现
句容市东方集团有限公司 2000－11－9 2001－5－9 100,000.00 2001－1－20贴现
九江庐山花氏酒业有限公司 2000－11－24 2001－2－24 300,000.00 2001－1－20贴现
贵阳宏信酒业有限责任公司 2000－11－27 2001－2－26 800,000.00 2001－1－20贴现
宿州市创基糖酒有限责任公司 2000－11－29 2001－2－28 270,000.00 2001－1－20贴现
宿州市创基糖酒有限责任公司 2000－11－28 2001－2－28 287,730.00 2001－1－20贴现
山东省临清市糖酒茶副食品公司 2000－12－6 2001－3－6 1,000,000.00 2001－1－20贴现
合肥市糖业烟酒有限责任公司 2000－12－6 2001－3－4 552,426.00 2001－1－20贴现
合肥市糖业烟酒有限责任公司 2000－12－6 2001－2－24 800,000.00 2001－1－20贴现
山东临沂九州集团总公司 2000－12－7 2001－3－7 700,000.00 2001－1－20贴现
合肥市糖业烟酒有限责任公司 2000－12－6 2001－2－17 408,000.00 2001－1－20贴现
济南市酒类批发公司 2000－11－17 2001－5－16 500,000.00 2001－1－20贴现
山东省腾州市华泰商贸有限公司 2000－12－11 2001－3－11 1,000,000.00 2001－1－20贴现
济宁市市中区兴鲁酒水经营部 2000－12－12 2001－4－12 101,898.40 2001－1－20贴现
山东泰山糖酒副食品总公司 2000－11－24 2001－5－20 200,000.00 2001－1－20贴现
宿州市创基糖酒有限责任公司 2000－12－15 2001－3－15 172,480.00 2001－1－20贴现
江苏省糖烟酒总公司 2000－12－1 2001－5－19 3,000,000.00 2001－1－20贴现
温州市蔬菜副食品公司 2000－11－16 2001－3－20 400,000.00 2001－1－20贴现
浙江省宁波市华糖酒业有限公司 2000－11－20 2001－2－20 1,200,000.00 2001－1－20贴现
温州市蔬菜副食品公司 2000－11－20 2001－3－25 500,000.00 2001－1－20贴现
盐城市城区保真名酒经营部 2000－11－20 2001－2－20 1,100,000.00 2001－1－20贴现
九江庐山花氏酒业有限公司 2000－11－17 2001－2－17 300,000.00 2001－1－20贴现
宿州市创基糖酒有限责任公司 2000－12－12 2001－3－12 200,000.00 2001－1－20贴现
合肥市糖业烟酒有限责任公司 2000－12－20 2001－3－24 600,000.00 2001－1－20贴现
温州市蔬菜副食品公司 2000－12－20 2001－3－20 1,530,000.00 2001－1－20贴现
浙江省宁波市华糖酒业有限公司 2000－12－18 2001－3－18 600,000.00 2001－1－20贴现
龙岩港鹏酒业贸易公司 2000－11－15 2001－2－15 220,204.80 2001－1－20贴现
山东青岛市北区商业糖酒业有限公司 2000－12－18 2001－3－17 946,474.23 2001－1－20贴现
四川阿尔泰实业有限责任公司 2000－12－22 2001－6－21 1,200,000.00 2001－1－20贴现
江西省赣州市酒业总公司 2000－12－20 2001－3－29 1,000,000.00 2001－1－20贴现
江西省赣州市酒业总公司 2000－12－18 2001－3－13 1,000,000.00 2001－1－20贴现
南充市糖业烟酒公司 2000－12－26 2001－6－20 1,500,000.00 2001－1－20贴现
江苏省糖烟酒总公司 2000－12－22 2001－6－22 3,000,000.00 2001－1－20贴现
句容市东方集团有限公司 2000－12－28 2001－6－28 280,000.00 2001－1－20贴现
合计 30,892,535.43
4、应收帐款、其他应收款
(1)应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比 例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
一年以内 207,614,861.00 81.89 4,539,446.69 188,055,875.21 63.52 4,100,205.98
一至二年 15,543,010.27 6.13 15,856,435.60 42,229,298.67 14.26 10,940,368.99
二至三年 3,399,393.98 1.34 1,488,041.79 23,702,060.19 8.01 2,255,236.66
三至四年 9,454,979.06 3.73 8,120,945.45 35,788,159.50 12.09 27,256,386.55
四至五年 6,005,621.90 2.37 5,937,365.49 511,384.30 0.17 406,690.31
五年以上 11,499,881.85 4.54 11,323,824.53 5,789,034.50 1.95 5,785,711.50
合 计 253,517,748.06 100 47,266,059.55 296,075,812.37 100 50,744,599.99
(2)应收帐款主要明细项目列示如下：
单位名称 2000.12.31 欠款时间 欠款原因
镇江市中海高业贸易有限责任公司 6,676,378.29 1年以内 销货款
江苏省糖烟酒总公司 5,130,268.15 1年以内 销货款
川南糖酒公司 5,011,284.30 1年以内 销货款
四川省成都市糖酒公司 4,503,228.79 1年以内 销货款
辽宁北方名酒销售公司 4,260,944.42 1年以内 销货款
应收帐款中无持本公司5％以上股份股东欠款。
(3)其他应收款主要明细项目列示如下：
单位名称 2000.12.31 欠款时间 欠款原因
奥士伦电子公司 15,484,261.00 1－2年 借款及利息
泸州市人寿保险公司 12,709,056.02 2－3年 代垫保险费
曹阳 8,722,672.14 1－2年 业务备用金
泸州酒业公司 7,187,390.64 3年以上 代垫费用
海格玛公司 5,262,493.93 3年以上 借款及利息
其他应收款中无持本公司5％以上股份股东欠款。
5、预付帐款
(1)帐龄分析列示如下：
期初数 期末数
1年以内 4,931,261.92 2,162,103.85
1—2年 1,126,659.67
2—3年
3年以上
合计 4,931,261.92 3,288,763.52
(2)主要明细项目列示如下：
单位名称 2000.12.31 欠款时间 欠款原因
泸州市经济适用住房中心 1,100,000.00 1年以内 预付安置房款
金牛产销经营部 481,554.74 1年以内 预付材料价款
烟台计算机公司机表厂 397,859.65 1年以内 预付材料价款
温州市付食品公司 436,716.00 1－2年 预付材料价款
泸州市副食品公司 273,797.22 1－2年 预付材料价款
合计 2,689,927.61
无持本公司5％以上股份股东欠款。
6、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
所得税返还款 45,129,531.46 60,085,349.59＊
合计 45,129,531.46 60,085,349.59
＊期末数系依据四川省财政厅川财税(2000)38号文,应收泸州市财政局2000 年度所得税返还款。该返还款已于2000年2月21日全额收回。
7、存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数 计提依据
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 30,015,872.70 0 20,605,472.95 2,9481.71 滞销
库存商品(产成品) 84,295,601.89 1,541,537.91 93,175,272.23 3,013,769.53 滞销
燃料 0 0 3,744.50 0
半成品 236,038,547.41 0 373,905,869.35 0
低值易耗品 132,503.91 0 10,223.97 0
包装物 14,395,349.78 5,615,463.59 14,170,099.32 5,140,745.95
分期发出商品 8,001,421.53 3,166,227.96 7,124,568.30 5,246,197.82 滞销
物料用品 154,773.68 0 88,947.32 0
出租商品 1,114.00 0 1,114.00 0
工程施工 0 0 54,871.18 0
在产品 26,017,736.69 0 18,431,604.66 0
开发成本 0 0 1,766,310.88 0
合 计 399,052,921.59 10,323,229.46 529,338,098.66 13,430,195.01
注:（1）本公司于期末对存货进行清理, 对存货可变现净值低于账面价值的差额部分计提存货跌价准备。
(2)存货期末余额较期初余额增加130,285,177.07元,变动率达32.65％,其主要原因系母公司半产品(散酒)产量较上年大幅增长,期末半成品(散酒) 库存量较年初增加15,535.739吨。
8、待摊费用
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
保险费 947,938.89 3,232,957.08 3,351,570.45 829,325.52
修理费 1,005,818.91 580,448.46 1,496,613.65 89,653.72
租赁费 114,166.76 169,884.60 223,256.28 60,795.08
其他 312,225.01 1,090,857.02 1,401,526.21 1,555.82
合计 2,380,149.57 5,074,147.16 6,472,966.59 981,330.14
9、长期投资
(1) 本公司的长期投资明细列示如下:
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
190,158,513.91 31,395,904.63 27,906,587.44 22,854,898.08 195,210,203.27 26,557,543.53＊
长期债权投资
250,000.00 100,000.00
合计
190,408,513.91 31,395,904.63 27,906,587.44 22,854,898.08 195,310,203.27 26,557,543.53
＊本期核销四川煤化股份公司长期投资4,838,361.10元，全额计提的长期投资减值相应减少。
（2）本公司的其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资 投资金额 投资减值准备
累计权益增(减)额 本年权益
单位注册 增(减)额
资本比例
叙永天池矿品公司 95年－ 85％ 2,241,548.40 2,241,548.40
－308,451.60
国泰君安 96年－ 57,101,500.00
泸州市城市合作银行 97年－ 10％ 10,000,000.00
深圳新港丰发展公司 96年－ 2,354,000.00 1,350,000.00
兆峰陶瓷外墙砖 94年－ 21％ 12,138,595.24 2,427,719.45
－1,825,396.76
有限公司
四川和益电力 94年－ 2％ 1,650,000.00
股份公司
三亚华坤大酒店 94年－ 32％ 22,400,000.00 11,200,000.00
中国酒城股份公司 94年－ 2％ 5,000,000.00 2,000,000.00
海南汇通国际 94年－ 0.89％ 1,000,000.00 1,000,000.00
信通公司
四川海格玛装饰公司 94年－ 28.37 6,338,275.68 6,338,275.68
－370,938.24
南方高速公路股份 99年－ 3.09 53,000,000.00
有限公司
华西证券有限 2000年－ 20,000,000.00
责任公司
泸州老窖园林工程 2000.12－ 90％ 1,800,000.00
有限公司 2005.12
泸州国窖广告装饰 2000.9－ 10％ 500,000.00
有限公司 2005.9
合计 195,523,919.32 26,557,543.53
－2,504,786.60
股权投资差额列示如下：
被投资单位 1999.12.31 摊销期限 本年增减 本年摊销 2000.12.31
泸州老窖时代酒业 －1,316,961.20 20年 73,164.51
－1,243,796.69
有限公司
泸州天和玻璃 10年 1,033,422.93 －103,342.29 930,080.64
有限公司
合 计 －1,316,961.20 －30,177.78
－313,716.05
形成原因均系母公司投资时, 由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成。
＊长期投资减值准备计提依据明细项目列示如下:
1、叙永天池矿业公司经营中出现严重亏损，已停产,本公司无意追加投入, 存在持续经营问题, 已改按成本法核算，全额计提减值准备。
2、深圳新港丰发展公司，属房地产投资，其房产销售困难，计提50 ％减值准备。
3、兆峰陶瓷公司，因其固定资产投入较大，经营业绩不佳， 本公司对其无实质控制权，亦不能对其施加重大影响，已改按成本法核算，估计20％的投资减值准备。
4、三亚华坤大酒店受海南经济环境影响，合作方无资金投入， 主体工程已完工，附属工程尚未进行，预计损失50％。
5、中国酒城公司由于经营状况不佳，估计40％减值准备。
6、海南汇通公司已宣告破产，全额计提减值准备。
7、海格玛公司由于整个公司固定资产投入过大，生产成本太高， 产品适用性受限制，产品无销路，现已停产多年，全额计提减值准备。
8 四川南方高速公路股份有限公司股权系本公司1999 年受让泸州市交通建设开发公司持有的四川南方高速公路股份有限公司的法人股2440万股，本公司2000年度转让320万股，截至2000年12月31日止， 公司实际持有四川南方高速公路股份有限公司的法人股1220万股，计人民币5300万元，上述有关股权过户手续正在办理之中。
(4)长期债权投资列示如下：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 备注
电力建设债券 50,000.00 50,000.00 2001/6/22 系无息债券
电力建设债券 50,000.00 50,000.00 2002/6/22 系无息债券
合计 100,000.00 100,000.00
10、固定资产及累计折旧
固定资产原价及累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原价：
房屋及建筑物 380,348,317.57 67,008,800.37 1,129,190.99 446,227,926.95
机器设备 45,719,374.31 20,026,899.72 215,994.12 65,530,279.91
动力设备 41,382,969.97 562,200.01 247,794.00 41,382,969.97
通用设备 71,918,991.62 38,301,970.81 463,714.34 109,757,248.09
专用设备 33,654,874.12 1,494,870.83 7,965,456.25 2,718,4588.7
运输设备 17,963,859.51 5,387,440.61 450,907.59 22,900,392.53
其他 17,971,152.03 56,000.00 120,150.54 17,907,001.49
合 计 608,645,133.12 132,838,182.35 10,592,907.83 730,890,407.64
累计折旧：
房屋及建筑物 82,121,766.02 22,461,366.33 1,167,583.97 103,415,548.38
机器设备 11,298,089.46 5,700,661.92 103,405.73 16,895,345.65
动力设备 13,218,172.66 2,674,981.55 210,283.45 15,682,870.76
通用设备 25,467,450.50 7,260,446.17 508,309.93 32,219,586.74
专用设备 16,564,930.67 4,031,480.79 5436,080.08 15,160,331.38
运输设备 6,969,927.85 1,998,103.50 42,494.63 8,925,536.72
其他 6,831,610.08 1,110,191.92 5,677.71 7,936,124.29
合 计 162,471,947.24 45,237,232.18 7,473,835.50 200,235,343.92
固定资产净值 446,173,185.88 530,655,063.72
1本公司根据借款合同，有原值为263,652,659.90 元固定资产用于银行抵押借款。
2本年由在建工程完工转入105,873,614.77元。
11、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本年转入 其他减少数 期末数 资金 项目
固定资产数 来源 进度(％)
营沟技改 5,856,483.20 3,919,791.87 9,776,275.05 0 自筹 100
5000T脂化液罐1 4,237,590.48 1,105,669.69 5,343,260.17 0 配股 100
30000包装技改2 38,918,339.97 45,284,785.28 84,203,125.25 0 配股 100
零星工程 24,531,930.60 3,680,896.83 6,550,954.30 473,570.84 21,188,302.29 自筹
青龙咀宿舍 29,051,519.40 5,040,000.00 34,091,519.40 自筹 95
合计 102,595,863.65 59,031,143.67 105,873,614.77 473570.84 55,279,821.69
1 具体项目名称为“酿酒1万吨项目首期3000吨工程配套5000吨脂化液罐”。
2 具体项目名称为“酿酒1万吨项目首期3000吨工程配套30000吨包装工程”和 “酿酒1万吨项目首期3000吨工程配套30000吨散酒库储存工程”。
12、无形资产
无形资产明细项目列示如下：
项目
原始金额 期初数 本期增加 本年摊销 期末数
剩余摊销
年限(年)
土地使用权
28,732,922.26 23,776,287.48 2,116,146.01 681,573.22 25,210,860.27 43.60
征地费
15,045,000.00 14,744,100.00 300,900.00 14,443,200.00 48
商标使用权
41,105,478.80 16,067,646.12 3,556,911.48 12,510,734.64 3
收购企业并入土地
39,080,510.32 33,638,159.97 810,112.88 32,828,047.09 40.5
科技实验厂土地
10,001,174.80 9,801,151.36 200,023.44 9,601,127.92 48
未使用土地
77,939,000.00 76,242,525.00 1,696,475.04 74,546,049.96 48
石梁良种场土地
44,571,048.98 44,571,048.98 891,420.98 43,679,628.00 49
合计
256,475,135.16 218,840,918.91 2,116,146.01 8,137,417.04 212,819,647.88
13、开办费
开办费明细项目列示如下：
项 目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
开办费 69,501.41 116,297.38 98,575.73 87,223.06
合计 69,501.41 116,297.38 98,575.73 87,223.06
14、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项 目 期初数 本年增加 本期转出 本年摊销
期末数
粮食基地 6,529,333.33 1,328,000.04 5,201,333.29
其他 797,176.47 1,764,059.44 215,755.62 349,188.36 1,996,291.93
合计 7,326,509.80 1,764,059.44 215,755.62 1,677,188.40 7,197,625.22
15、短期借款、一年内到期的长期借款
短期借款明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
银行借款 180,500,000.00 139,650,000.00
其中:抵押 160,500,000.00 52,650,000.00
担保 15,000,000.00 3,000,000.00
信用 5,000,000.00 84,000,000.00
公司无逾期借款。其中一年内到期的长期借款300万元,系由母公司担保的子公司（泸州老窖生物工程有限责任公司）向银行的借款。
16、应付股利
应付股利明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数
泸州福华实业公司＊ 2,171,464.70 1,493,120.40
普通股股利 213,581,569.23
合计 215,753,033.93 1,493,120.40
＊系子公司时代公司应付投资者泸州福华实业公司当年新分配利润, 公司准备在2001年支付。
17、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数
增值税 －1,269,896.06 －6,813,639.24
营业税 29,205.28 473,819.91
城市维护建设税 2,796,359.98 2,016,829.59
消费税 －1,823,662.30 －46,768,373.11＊
印花税 94,281.05
房产税 28,361.03 1,181,733.62
土地使用税 461,888.85 692,149.95
投资方向调节税 3,542,505.71 25,053.17
应交个人所得税＊＊ 11,328,334.81 4,871,271.25
应交企业所得税 53,039,235.80 79,430,750.31
车船使用税 180.00
合计 68,132,333.10 35,204,056.50
＊预交部分2001年度消费税。
18、应付款项
项目 期初数 期末数 备注
应付票据 26,148,069.83 30,658,781.34 无持本公司5％以上股份股东欠款
应付帐款 70,938,320.25 65,050,936.99 无持本公司5％以上股份股东欠款
预收帐款 13,105,239.48 14,808,348.58 无持本公司5％以上股份股东欠款
其他应付款 46,195,308.69 41,150,732.51 无持本公司5％以上股份股东欠款
19、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数 期末数结存原因
水电气费 451,893.84 344,446.61 应付未付
合计 451,893.84 344,446.61
20、长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借款单位 金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
工行泸州分行 20,000,000.00 2000.12.05－2003.08.16 4.95 抵押
工行泸州分行 20,000,000.00 2000.12.11－2003.10.16 4.95 抵押
工行泸州分行 20,000,000.00 2000.12.07－2003.09.16 4.95 抵押
工行泸州分行 20,000,000.00 2000.12.12－2003.12.06 4.95 抵押
工行泸州分行 14,000,000.00 2000.12.12－2003.11.16 4.95 抵押
工行泸州分行 10,000,000.00 2000.12.13－2002.11.16 4.95 抵押
工行泸州分行 20,000,000.00 2000.12.13－2002.12.22 4.95 抵押
工行总行 50,000,000.00 2000.12.22－ 4.95 抵押
合计 324,000,000.00
注: 长期借款年末数较年初数增加321,000,000.00元，主要系生产经营周转资金借款。
21、股本
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
项 目
本次变动前 本次变动增减(＋、－) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股
1、发起人股份
365,800,500.00 365,800,500.00
其中：
国家持有股份
365,800,500.00 365,800,500.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
123,134,074.00 123,134,074.00
1、人民币普通股
123,134,074.00 123,134,074.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
488,934,574.00 488,934,574.00
22、资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 433,545,891.49 433,545,891.49
接受捐赠 658,419.72 658,419.72
其他资本公积转入 5,525,972.09 5,525,972.09
股权投资准备 3,045,824.73 3,045,824.73
合计 439,730,283.30 3,045,824.73 442,776,108.03
＊本年增加股权投资准备3,045,824.73元，原因是母公司本年对控股子公司泸州天和玻璃有限公司的非现金资产投资确认价值大于其帐面价值的差额（扣除按33 ％的所得税率计算的递延税款贷项金额）。
23、盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
项目 期初数 本期增加数＊ 本期减少数＊＊ 期末数
法定盈余公积 120,154,231.38 16,646,076.97 136,800,308.35
公益金 91,497,294.34 8,323,038.52 99,820,332.86
任意盈余公积 13,912,694.65 13,912,694.65
合计 225,564,220.37 24,969,115.49 250,533,335.86
＊本期增加数系按本公司合并后净利润的10％提取法定盈余公积,5％提取公益金,并按照母公司所占权益份额补提子公司盈余公积。
24、未分配利润
未分配利润项目列示如下：
项 目 上年数 本年数
一、净利润 128,192,044.50 166,829,154.11
加：年初未分配利润 107,369,355.32 －8,843,650.64
二、可供分配利润 235,561,399.82 157,985,503.47
减：法定盈余公积金 12,996,764.28 16,646,076.97
法定公益金 6,498,382.14 8,323,038.52
应付普通股股利＊＊ 224,909,904.04
三、未分配利润 －8,843,650.64 133,016,387.98
根据董事会制定的2000年度利润分配预案，本公司不分配不转增。
25、其他业务利润
其他业务利润（亏损）明细项目列示如下：
项 目 上年数 本年数
其他业务收入 6,388,960.17 9,824,180.92
减：其他业务支出 12,009,758.46 15,821,144.53
其他业务利润（亏损） －5,620,798.29 －5,996,963.61
26、财务费用
财务费用明细项目列示如下：
项 目 上年数 本年数
利息支出 10,676,940.34 25,200,554.62
减：利息收入 1,286,097.22 7,228,566.68
汇兑损失 707.22 9,364.33
减：汇兑收益 0 0
金融机构手续费 46,216.52 66,243.50
其 他 34,133.97 71,102.72
合计 9,471,900.83 18,118,698.49
利息收入本年数中,收取其他单位占用本公司资金利息5,056,240.32元
27、投资收益（损失）
投资收益（损失）明细项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
长期股权投资权益法核算收益（损失） －11,264,443.91
长期股权投资成本法核算收益（损失） 3,615,525.75 16,409,100.00
长期股权投资差额摊销 －30,177.18 73,164.51
合计 3,585,347.97 5,217,820.60
28、补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
所得税返还 59,519,717.06
政策性挂账应交税金减免＊ 369,977.20 13,520,036.72
饲料销售免交增值税 28,378.17 87,294.80
合计 398,355.37 73,127,048.58
＊依据国家税务局有关规定，1999年度本公司经批准同意豁免1989年至1993年底挂账产品税13,520,036.72元,2000年度本公司经批准同意豁免1989年至1993年底挂账产品税的附加税369,977.20元。
29、营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
项 目 上年数 本年数
罚款 16,626.74 282,101.50
无法支付应付款项 347,655.95 610,312.00
固定资产盘盈 5,059,099.07 13,500.00
处理固定资产收入 45,627.06 22,284.85
其他 963,823.19 798,603.14
合计 5,532,832.01 1,750,687.70
30、营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
项 目 上年数 本年数
处理固定资产损失 80,973.62 394,682.96
捐赠支出 2,630,394.55 347,000.00
固定资产清理净损失 3,129,910.46 53,879.58
罚款支出 2,727,549.23 29,102.29
其他 1,510,922.27 992,805.59
子弟校及技工校经费 240,103.00 247,640.00
合计 10,319,853.13 2,065,110.42
31．所得税
所得税明细项目列示如下：
项 目 上年数 本年数
企业所得税 110,487,608.94 52,184,364.53
＊依据四川省财政厅川财税(2000)38号文,本公司享受征收33％，返18 ％的所得税优惠政策。2000年度本公司应纳所得税112,269,714.12元，应收泸州市财政局返还2000年度所得税款60,085,349.59元。该返还款已于2001年2月21日全额收回，所以2000年度实际所得税为52,184,364.53元。
32、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下：
项 目 2000年度
运输费 21,511,946.78
广告费及业务宣传费 119,824,536.42
差旅费 6,441,967.67
办公费 3744,856.77
业务招待费 2,797,531.79
其 他 55,369,257.08
合 计 209,692,096.51
六、母公司主要会计项目注释
1、应收款项
（1）、应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下：
帐龄 2000.12.31 1999.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
201,172,834.38 66.34 3,709,638.36 179,653,994.96 71.59 4,255,231.77
一至二年
39,290,518.50 12.96 10,751,894.55 22,843,621.04 9.10 15,686,194.12
二至三年
22,015,597.01 7.26 1,934,823.63 7,080,095.27 2.82 1,329,552.64
三至四年
34,989,367.27 11.54 26,939,408.25 14,843,870.83 5.92 7,942,987.51
四至五年
6,800.89 0 3,023.58 10,447,180.25 4.16 5,868,292.89
五年以上
5,785,613.07 1.90 5,785,613.07 16,064,489.91 6.40 11,323,824.53
合 计
303260,731.12 100 49,124,401.44 250,933,252.26 100 46,406,083.46
(2)应收帐款主要明细项目列示如下：
单位名称 2000.12.31 欠款时间 欠款原因
镇江市中海高业贸易有限责任公司 6,676,378.29 1年以内 销货款
江苏省糖烟酒总公司 5,130,268.15 1年以内 销货款
四川省成都市糖酒公司 4,503,228.79 1年以内 销货款
辽宁北方名酒销售公司 4,260,944.42 1年以内 销货款
河南省周口地区糖酒副食品总公司 3,670,306.02 1年以内 销货款
应收帐款中无持本公司5％以上股份股东欠款。
2、长期股权投资
母公司的对外长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 投资金额 投资减值准备 累计权益增(减)额 本年权益增(减)额
注册资本比例
叙永天池矿品公司 95年－ 85％ 2,241,548.40 2,241,548.40 －308,451.60
国泰君安 96年－ 57,101,500.00
泸州市城市合作银行 97年－ 10％ 10,000,000.00
深圳新港丰发展公司 96年－ 2,354,000.00 1,350,000.00
兆峰陶瓷外墙砖有限公司 94年－ 21％ 12,138,595.24 2,427,719.45 －1,825,396.76
四川和益电力股份公司 94年－ 2％ 1,650,000.00
三亚华坤大酒店 94年－ 32％ 22,400,000.00 11,200,000.00
中国酒城股份公司 94年－ 2％ 5,000,000.00 2,000,000.00
海南汇通国际信通公司 94年－ 0.89％ 1,000,000.00 1,000,000.00
四川海格玛装饰公司 94年－ 28.37 6,338,275.68 6,338,275.68 －370,938.24
南方高速公路
股份有限公司＊＊＊ 99年－ 3.09 53,000,000.00
华西证券有限责任公司 2000年－ 20,000,000.00
泸州老窖园林
工程有限公司 2000.12－2005.12 90％ 1,800,000.00
泸州老窖滋补公司 1997－2017 51％ 5,963,910.11 863,910.11 503,669.33
泸州老窖时代公司 1997－2017 51％ 8,625,622.70 3,869,419.39 －476,445.10
泸州老窖生物公司 1996年－ 100％ 10,979,141.43 7,073,368.71 1,777,739.10
泸州老窖大酒店＊ 1994年－ 100％ 0 －9,736,495.85 －1,759,049.14
泸州老窖房地产
开发有限公司 1999年－ 90％ 8,451,058.38 －548,941.62 －1,090,367.96
泸州天和玻璃有限公司 2000－ 84％ 13,048,278.62 765,613.85 765,613.85
合计 242,091,930.56 26,557,543.53 217,912.01 －278,839.92
＊本公司全资子公司泸州老窖大酒店发生经营亏损, 母公司全额确认其投资亏损,计入投资损失,使母公司对其长期股权投资出现贷方余额, 母公司会计报表已重分类填列到(未分配利润项下)“可恢复的被投资单位的亏损”项。
母公司计提长期投资减值准备依据同合并会计附注9（2）。
股权投资差额列示如下：
被投资单位 1999.12.31 摊销期限 本年增减 本年摊销 2000.12.31
泸州老窖时代酒业有限公司 －1,316,961.20 20年 73,164.51 －1,243,796.69
泸州天和玻璃有限公司 10年 1,033,422.93 －103,342.29 930,080.64
合 计 －1,316,961.20 －30,177.78 －313,716.05
形成原因均系母公司投资时, 由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成。
3、母公司主营业务收入、成本、毛利列示如下：
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
白酒 942,146,865.98 907,188,497.71 332,738,177.41 295,442,624.83 609,408,688.57 611,745,872.88
合计 942,146,865.98 907,188,497.71 332,738,177.41 295,442,624.83 609,408,688.57 611,745,872.88
4、投资收益（损失）
母公司投资收益明细列示如下:
项 目 本年数 上年数
长期股权投资权益法核算取得收益（损失） 7,316,977.81 －13,952,204.94
长期股权投资成本法核算取得收益（损失） 3,615,525.75 16,409,100.00
长期股权投资差额摊销 －30,177.18 73,164.51
合计 10,902,325.78 2,530,059.57
七、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
白酒 1,005,669,672.04 958,193,010.12 371,013,416.65 306,691,296.70 634,656,255.39 651,501,713.42
酒店业 8,402,447.83 8,218,526.57 2,533,163.22 2,325,062.11 5,869,284.61 5,893,464.46
房地产 3,948,716.24 1,278,206.15 3,066,854.79 1,082,378.22 881,861.45 195,827.93
玻璃制品 11,041,386.41 6,804,137.68 4,237,248.73
合计 1,018,020,836.11 978,731,129.25 376,613,434.66 316,902,874.71 641,407,401.45 661,828,254.54
八、关联方关系及其交易
(1)关联方关系明细项目列示如下：
A、存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务
与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
叙永天池矿产品公司 叙永县 石英砂矿、钢矿、开采、加工销售 子公司 有限责任公司 刘德世
泸州老窖园林工程有限公司 泸州市 园林建设、施工、维护等 子公司 有限责任公司 董志强
泸州老窖滋补公司 泸州市 生产销售滋补大曲系列、食品、饮料等 子公司 有限责任公司 刘德世
泸州老窖时代公司 泸州市 生产销售白酒
子公司 有限责任公司 颜俊华
泸州老窖生物公司 泸州市 生产、销售酒糟饲料系列产品
子公司 有限责任公司 张良
泸州老窖大酒店＊ 泸州市 经营住宿、餐饮、娱乐等 子公司 集体所有制 龙成珍
泸州老窖房地产开发有限公司 泸州市 房地产开发、化工、建材、机电设备安装维修 子公司 有限责任公司 张良
泸州天和玻璃有限公司 泸州市 生产、销售玻璃制品
子公司 有限责任公司 江域会
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 期初数 本年增(减)数 期末数
叙永天池矿产品公司 3,000,000.00 3,000,000.00
泸州老窖园林工程有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
泸州老窖滋补公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泸州老窖时代公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泸州老窖生物公司 5,794,000.00 5,794,000.00
泸州老窖大酒店 1,000,000.00 1,000,000.00
泸州老窖房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泸州天和玻璃有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
公司名称 1999.12.31 比例％ 本年增加金额 本年减少金额 2000.12.31 比例％
金额 投资额 投资收益 投资额 投资收益 金额
叙永天池矿产品公司 2,241,548.40 85 2,241,548.40 85
泸州老窖园林
工程有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 90
泸州老窖滋补公司 5,460,240.78 51 503,669.33 5,963,910.11 51
泸州老窖时代公司 9,028,903.29 51 1,823,743.02 2,227,023.61 8,625,622.70 51
泸州老窖生物公司 3,905,772.72 100 7,073,368.71 10,979,141.43 100
泸州老窖大酒店 －3,004,687.65 100 1,759,049.14 －4,763,736.79 100
泸州老窖房地产
开发有限公司 9,541,426.34 90 1,090,367.96 8,451,058.38 90
泸州天和玻璃有限公司 12,282,664.77 765,613.85 13,048,278.62 84
(2)关联方交易、往来
A、报告期内， 母公司为其纳入合并报表的子公司泸州老窖生物工程有限责任公司的银行借款提供担保，2000年12月31日的余额为300万元。
B、报告期内，本公司与关联方无其他大宗交易和往来。
九、资产负债表日后调整事项
依据四川省财政厅川财税(2000)38号文,本公司享受征收33％，返18 ％的所得税优惠政策。2000年度本公司应纳所得税112,269,714.12元，应收泸州市财政局返还2000年度所得税款60,085,349.59元。该返还款已于2001年2月21日全额收回，所以2000年度实际所得税为52,184,364.53元。 该事项作为资产负债表日后调整事项处理。
十、或有事项
本公司无需披露的重大或有事项
十一、承诺事项
依据担保合同，本公司担保责任3000万元已于2000年度到期，到期后公司没有续签担保合同。原担保责任已终结。
本年度无需披露的重大承诺事项
十二、期后事项
本公司应收泸州天和玻璃有限公司结算款684万元，经本公司董事会决议， 将该债权按3.42元每股折合200万股， 增加本公司对泸州天和玻璃有限公司的投资。有关的工商登记手续尚在办理过程中。
十三、其他重要事项
1．根据泸州市国有资产管理局泸市国资企〔2000〕60号文件精神， 我公司国有股东泸州市国有资产管理局将其持有的泸州老窖股份有限公司国有股部分股权 232390500股授权泸州老窖集团有限责任公司经营管理。 泸州老窖集团有限责任公司依照有关政策、法律规定对上述国有资产依法行使出资者应享有的各项权利并承担相应的义务。
2．本公司1999 年受让泸州市交通建设开发公司持有的四川南方高速公路股份有限公司的法人股2440万股，本公司2000年度转让320万股，截至2000年12月31 日止，贵公司实际持有四川南方高速公路股份有限公司的法人股1220万股，计人民币 5300万元，上述有关股权过户手续正在办理之中。
九、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
泸州老窖股份有限公司
董事会
二零零一年二月二十三日
资产负债表
会股01表
编制单位：泸州老窖股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
期末数
项目 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 174952746.78 158389433.6
短期投资 20000000 20000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20000000 20000000
应收票据 42441277.84 41941277.84
应收股利
应收利息
应收帐款 177897117.83 159609933.16
其它应收款 118178694.54 143650797.96
减：坏帐准备 50744599.99 49124401.44
应收帐款净额 245331212.38 254136329.68
预付帐款 3288763.52 15606958.49
应收补贴款 60085349.59 60085349.59
存货 529338098.66 480579362.64
减：存货跌价准备 13430195.01 8097111.77
存货净额 515907903.65 472482250.87
待摊费用 981330.14 783712.38
待处理流动资产净损失 203028.28 203028.28
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1063191612.18 1023628340.73
长期投资：
长期股权投资 195210203.27 242091930.56
长期债权投资 100000 100000
其它长期投资
长期投资合计 195310203.27 242191930.56
减：长期投资减值准备 26557543.53 26557543.53
长期投资净额 168752659.74 215634387.03
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 730890407.64 694749670.47
减：累计折旧 200235343.92 190003120.81
固定资产净值 530655063.72 504746549.66
工程物资
在建工程 55279821.69 52672133.61
固定资产清理 187778.28 179785.54
待处理固定资产净损失
固定资产合计 586122663.69 557598468.81
无形及其它资产：
无形资产 212819647.88 204422717.03
开办费 87223.06
长期待摊费用 7197625.22 5201333.29
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 220104496.16 209624050.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2038171431.77 2006485246.89
流动负债：
短期借款 136650000 126000000
应付票据 30658781.34 29658781.34
应付帐款 65050936.99 83394622.09
预收帐款 14808348.58 9975074.58
代销商品款
应付工资 8881498.75 7918927.83
应付福利费 17288805.1 14938284.81
应付股利 1493120.4
应付税金 35204056.5 29099375.82
其它应交款 26372931.93 25966189.15
其它应付款 41150732.51 33902235.63
应付短期债券
预提费用 344446.61 341956.61
一年内到期的长期负债 3000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 380903658.71 361195447.86
长期负债：
长期借款 324000000 324000000
应付债券
长期应付款 206000
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 324206000 324000000
递延税项：
递延税项贷款 1824478.61 1824478.61
负债合计：
负债合计 706934137.32 687019926.47
少数股东权益：
少数股东权益 15976888.58
股东权益：
股本 488934574 488934574
资本公积金 442776108.03 442776108.03
盈余公积 250533335.86 244229095.67
其中：公益金 99820332.87 99293609.08
未确认的外资损失
未分配利润 133016387.98 138761805.93
外币报表折算差额
股东权益合计 1315260405.87 1319465320.42
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2038171431.77 2006485246.89
资产负债表
会股01表
编制单位：泸州老窖股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
期初数
项目 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 199269183.3 192046579.71
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 47352316 43792316
应收股利
应收利息
应收帐款 147509078.56 133742306.64
其它应收款 106008669.5 117190945.62
减：坏帐准备 47266059.55 46406083.46
应收帐款净额 206251688.51 204527168.8
预付帐款 4931261.92 4623717.68
应收补贴款 45129531.46 45129531.46
存货 399052921.59 349857575.84
减：存货跌价准备
