关于泸州老窖股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
川华信专（2022）第 0203 号
泸州老窖股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了泸州老窖股份有限公司（以下简称“贵公司”）2021年12月31日的
合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月27日签发了川华信审（2022）
第0041号标准无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》》（深
证上〔2022〕26号）的规定，就贵公司编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2021年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项报告是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得
用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无
关。
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附件：泸州老窖股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 李武林
（特殊普通合伙）
中国 成都 中国注册会计师： 唐方模
中国注册会计师： 何寿福
二〇二二年四月二十七日
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附件：
泸州老窖股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 金额单位：
泸州老窖股份有限公司 人民币万元
占用方与上 上市公司核 2021 年度占用
非经营性资金 资金占用方 2021 年期初占 2021 年度占用资金 2021 年度偿还 2021 年期末占
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
占用 名称 用资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 用资金余额
联关系 目 （不含利息）
控股股东、实际 无
-
控制人及其附
属企业 -
小计
- - - - -
前控股股东、实 无
-
际控制人及其
附属企业 -
小计
- - - - -
其他关联方及
无
附属企业 -
小计
- - - - -
合计
- - - - -
往来性质
往来方与上 上市公司核 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方 2021 年期初往 2021 年度往来资金 2021 年度偿还 2021 年期末往 （经营性往
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 往来形成原因
往来 名称 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 来资金余额 来、非经营
联关系 目 （不含利息）
性往来）
新舒特斯布
经营性往
鲁克私人公 同一母公司 预付账款 采购红酒
- 61.15 - - 61.15 来
司
四川康润投
控股股东、实际 经营性往
资集团有限 同一母公司 其他应收款 房租保证金
控制人及其附 1.00 - - 1.00 - 来
公司
属企业
泸州市兴泸
水务（集团） 同一实质 经营性往
预付账款 水费
股份有限公 控制人 4.29 690.68 - 625.96 69.01 来
司
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泸州市兴泸
水务（集团） 同一实质 经营性往
预付账款 水电气费
股份有限公 控制人 - 36.46 - 36.46 - 来
司
泸州华润兴
同一实质 经营性往
泸燃气有限 预付账款 燃气费
控制人 - 41.75 - 39.79 1.95 来
公司
小计
5.29 830.04 - 703.21 132.12
泸州品创科
子公司 应收账款 销售商品 经营性往来
技有限公司 - 604.01 - 488.32 115.69
泸州老窖旅
游文化有限 子公司 应收账款 销售商品 经营性往来
- 0.45 - 0.45 -
责任公司
泸州老窖电
子商务股份 子公司 应收账款 销售商品 经营性往来
- 9.33 - 8.49 0.84
有限公司
泸州老窖销
子公司 应收账款 销售商品 经营性往来
售有限公司 0.39 853,409.93 - 853,410.33 -
泸州老窖国
际发展（香 子公司 应收账款 销售商品 经营性往来
- 38.46 - - 38.46
港）有限公司
泸州老窖酿
上市公司的子 酒有限责任 子公司 其他应收款 往来款 经营性往来
593,569.62 818,515.55 - 530,990.16 881,095.01
公司及其附属 公司
企业 泸州老窖新
销售商品、往来
酒业有限公 子公司 其他应收款 经营性往来
- 154,315.92 - 105,024.87 49,291.05 款
司
泸州老窖电
销售商品、往来
子商务股份 子公司 其他应收款 经营性往来
43,498.22 77,243.55 - 88,477.96 32,263.80 款
有限公司
泸州老窖进
销售商品、往来
出口贸易有 子公司 其他应收款 经营性往来
14,049.83 5,207.11 - - 19,256.95 款
限公司
泸州老窖怀
销售商品、往来
旧酒类营销 子公司 其他应收款 经营性往来
12,119.80 145,569.93 - 151,871.02 5,818.72 款
有限公司
广西泸州老
销售商品、往来
窖进口酒业 子公司 其他应收款 经营性往来
1.01 4,725.77 - - 4,726.78 款
有限公司
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泸州老窖博
盛恒祥酒类 销售商品、往来
子公司 其他应收款 经营性往来
销售有限公 23,250.22 58,564.58 - 77,929.27 3,885.53 款
司
泸州鼎力酒 销售商品、往来
子公司 其他应收款 经营性往来
业有限公司 - 15,125.56 - 12,645.89 2,479.67 款
泸州老窖旅
销售商品、往来
游文化有限 子公司 其他应收款 经营性往来
1,035.42 806.75 - - 1,842.17 款
责任公司
泸州老窖养
销售商品、往来
生酒业有限 子公司 其他应收款 经营性往来
627.73 229.72 - - 857.44 款
责任公司
泸州老窖优
销售商品、往来
选供应链管 子公司 其他应收款 经营性往来
7,196.98 905.31 - 8,102.30 - 款
理有限公司
泸州老窖养
销售商品、往来
生酒销售有 子公司 其他应收款 经营性往来
342.63 - - 342.63 - 款
限公司
泸州老窖果
销售商品、往来
酒酒业有限 子公司 其他应收款 经营性往来
13.28 - - 13.28 - 款
公司
小计
695,705.15 2,135,271.93 - 1,829,304.98 1,001,672.10
中旅泸州老
窖文化旅游 旅游业务保证
联营企业 其他应收款 4.16 359.08 经营性往来
发展有限公 326.85 36.39 - 金、劳务费
司
其他关联方及
四川发展酒
其附属企业
业投资有限 联营企业 其他应收款 10.27 - 劳务费 经营性往来
10.27 - -
公司
四川梅鹤酒 子公司的少
预付账款 92.44 296.15 采购其他酒类 经营性往来
业有限公司 数股东 88.58 300.00 -
小计
425.70 336.39 - 106.86 655.23
总计
696,136.13 2,136,438.36 - 1,830,115.05 1,002,459.44
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说明：本公司第一大股东老窖集团与第二大股东兴泸集团于 2015 年 12 月 31 日签署了《一致行动协议》，协议有效期为 2015 年 12 月 31 日起至 2021 年 6 月 1 日止，该协议约定：老窖集团与
兴泸集团就有关本公司经营发展的重大事项向股东大会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致；在该协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向
股东大会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，出现意见不一致时，以老窖集团意见为准。老窖集团与兴泸
集团于 2021 年 5 月 27 日续签了一致行动协议，该协议有效期为 2021 年 6 月 1 日起至 2024 年 5 月 31 日止。鉴于此，本公司将与兴泸集团及其控制企业发生的交易和往来作为本公司其他关联
方进行披露。
公司法定代表人：刘淼 主管会计工作的公司负责人：谢红 公司会计机构负责人：颜理
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