长城特殊钢股份有限公司１９９６年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司中文名称：长城特殊钢股份有限公司
公司英文名称：Chang Cheng Special Steel Company Limited.
英文名称缩写：CSSC
2.公司注册及办公地址：四川省江油市江东路 邮政编码：621701
3.公司法人代表：刘立中
4.咨询服务机构：本公司证券投资部
信息披露联系人：郭勇、王学权
联系电话：(0816)3652384 传真：(0816)5650767
5.公司股票代码：0569
二、公司主要财务数据及指标
指标项目 1996年 1995年 比上年增减
主营业务收（万元） 178,841.40 216,428.48 -0.44％
利润总额（万元） 1,084.94 938.70 15.58％
净利润（万元） 980.48 928.70 4.45％
总资产（万元） 382,565.69 367,064.90 4.22％
股东权益（万元） 99,028.36 98,584.72 10.54％
每股收益（万元） 0.015 0.015 -
每股净资产（元） 1.50 1.45 3.45％
净资产收益率（％） 0.99 1.05 -5.71％
股东权益比率（％） 25.88 24.41 6.02％
备注：1995年度主营业务收入为含税收入，不含税则为179,635.64万元。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
本公司是以生产经营特殊钢及其制品为主业的企业。1996年，受国家宏观调控、
银根紧缩政策的影响，特钢行业普遍存在资金匮乏，市场疲软，能源短缺，原、燃
材料全面涨价的困难。本公司经营班子在董事会的领导下，审时度势，及时调整经
营思路，参内部经营机制和组织机构进行了重大改革，建立和完善了相应的管理制
度加快技术改造，加大技术改造，加大品种结构调整力度，实施“119”营销战略，
积极开拓国际国内市场；认真开展“学邯钢、降成本”活动，练内功，挖内潜，努
力降低产品成本，提高产品的市场竞争实力。在上半年亏损额达1.44亿元的情况下，
公司建立了层层扭亏经济责任制，公司全体员工万从一心，奋力拼搏，共渡难关，
下半年有效遏制了效益继续下滑的趋势，并取得了全国特钢行业中较好的经营业绩。
①生产销售情况：本公司全年产钢44.56万吨，钢材43.48万吨，分别比上年降低
1.00％和0.37％。三大重点品种（不锈材22,282吨，模具钢11,844吨，轴承钢 31
.230吨）产量与上年基本相同。全年销售钢材45.8万吨，比上年增长2.46％；实现
销售收入17.9亿元（不含税），比上年降低0.44％。
②产品结构调整情况：全年钢的合金比达47.29％，高合金比达12.21％，分别比
上年提高1.39和1.31个百分点。
③出口创汇情况：全国出口钢材14,251吨，创汇726万美元，分别比上年增长104.
49％和16.53％。
④技术改造情况：重点项目建设实现预期目标。
a.“两管”工程除个虽机组有待外商继续完成整改及考核外， 整个项目已交付
生产，逐步发挥优势，形成新的利润增长点；
b.30吨电炉及三流连铸工程均已热负荷试车成功。如外部条件好转，保障供电，
可望大幅增长钢产量；
c.复合小型合金钢棒线材连轧生产线改造，获得成功，已于1996年8月全部交付
生产；
d.220KVA总降进入最后的设备安装调试阶段，其110KVA部分已于1996年9月26日
一次启动成功，220KVA旁路冲击也已完成，取得了四川同类总降启动的最佳效果；
e.新钢厂50万炼钢系统进入主体工程施工阶段。该工程于1996年9月正式动工建
设，同年底完成主厂房土建工程基础施工，达到了建设计划进度要求。
⑤技术质量和科研新试情况：全年完成国家下达的国防、民用科研课题24项，完
成新产品、新材料试制开发任务294项，创产值7,272万元。其中四项在国家、部、
省获奖。贯彻《GB/T1900-190900质量管理和质量保证系列标准》取得实效， 第一
钢厂、“两管”在四川省冶金系统首家通过1995年版国际标准质量体系第三方认证。
在1996年“中国质量万里行”活动受表彰的企业中，本公司榜上有名，列四川省18
家上榜企业第一名。
2.关于经营成果与预测差异的说明
本公司于1996年度股东大会提出公司1996年度完成利润目标为1,300万元， 1996
年度实际完成利润为1,084.96万元，造成差异的主要原因是：
一是各种原、燃材料和铁路货运大幅度提价，公司采购成本大幅度上升，全年影
响成本升高5,299.85万元。
二是能源供应十分紧张，严重影响正常生产，导致全年钢及钢材产量较上年同比
下降1.00％和0.73％。
三是特钢市场供大于求，公司为了占领市场，不得不实行让利销售，导致公司产
品平均售价较上年同比大幅下降，减利因素十分明显，达18,030.50万元；
四是由于资金紧张的原因，使得公司年度内应完成的应急技改项目无法按照完工，
或技改项目调试考核拖期，造成公司计划的盈利产品出不来。
以上原因造成公司效益滑坡，公上半年就出现了1.44亿元的巨额亏损，公司在下
半年采取了多项力度较大的改革措施，有效遏制了效益的继续下滑。然而，由于上
半年欠帐太多，下半年特钢市场及公司经营环境并未发生根本性改善，公司未能完
成1996年度股东大会提出的1,300万元利润目标。
3.对募集资金使用情况的说明
在本报告年度内，公司依据中国证监会的批复，实施了增资配股方案，共募集资
金8,463万元。该项资金按配股说明书的要求全部用于50 万吨新钢厂一期工程炼钢
系统的开工投入，投入进度符合该工程项目的计划进度，没有超出原预算金额范围。
四、股本变化及股本结构情况
1.公司股本结构及股份变动情况
①股本结构情况
填报日期：1996年12月31日 数量：股 每股面值：1元
股份类别 年初数 配股增加 年末数 比例％
(一)尚未流通股份
(1)发起人股 389,155,024 0 389,155,024 58.781
国家股 389,155,024 0 389,155,024 58.781
(2)募集法人股 132,000,000 0 132,000,000 19.983
(3)转配股 17,131,527 17,131,527 2.588
尚未流通股合计 521,155,024 17,131,527 538,286,551 81.307
(二)已流通股份
①A股 98,976,000 24,744,232 123,721,132 18.688
②锁定的高管股 23,100 9,396 32,496 0.005
已流通股份合计 99,000,000 24,753,628 123,753,628 18.693
(三)股份总计 620,155,024 41,885,155 662,040,179 100.00
②股东数量
根据深圳证券结算公司提供的，截止1996年12月31日，本公司股东户数为100
,082户。
③前十大股东持股情况
股东名称 年末持股 增减 持股比例％
四川省治金工业厅 389,155,024 注1 58.78
深圳平安实业投资公司 22,000,000 注2 3.32
深圳国际信托投资公司 18,623,000 0 2.81
深圳中经信证券业务部 17,000,000 注3 2.57
深圳天骥投资基金 16,500,000 0 2.49
深圳蓝天基金 11,000,000 0 1.66
攀枝花钢铁(集团)公司 11,000,000 0 1.66
深圳笋岗仓库股份公司 6,600,000 0 1.00
深圳投资基金管理公司 5,500,000 0 0.83
深圳物业发展股份公司 5,500,000 0 0.83
注1：四川省冶金工业厅持股系国家股，年内变化。 根据国家国有资产管理局
国资企发(1997)6号文件批复，四川省治金工业厅所持有的本公司国家股已于 1997
年3月过户予长城特殊钢(集团)责任公司持有。
注2：深圳平安实业投资公司年内持股无变化，所持本公司股份于1997年3月转
让予长城特殊钢(集团)有限责任公司持有。
至此，长城特殊钢(集团)有限责任公司增持要公司国家股389,155,024股， 募
集法人股22,099,000股(含受让四川绵阳金融服务公司持有的本公司募集法人股99
,000股)，合计持有本公司股份411,254,024股，占本公司总股本的62.12％。 以上
转让事宜已获准于1997年3月17日在《证券时报》予以公告。
注3：深圳中经信证券业务部年内增持股份9,573,535股，系配股增加。
2.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股(股) 年末持股(股) 增加(股)
刘立中 董事长 1,650 2,969 1,319
翟光辉 副董事长、党委书记 1,650 2,969 1,319
吕聿信 董事、总经理 1,650 2,969 1,319
武维宇 董事、副总经理 1,650 2,969 1,319
葛钦明 董事 1,650 2,062 412
蒋光荣 董事 1,650 2,062 412
朱振奎 董事、副总经理 1,650 2,062 412
梁朝诚 董事 1,650 2,062 412
高东生 董事、工会主席 1,650 2,062 412
郑爱民 董事 0 0 0
张裕如 董事 0 0 0
杨福川 监事会主席 1,650 2,062 412
何 川 监事 1,650 2,062 412
俞 勤 监事 1,650 2,062 412
李安尚 监事 1,650 2,062 412
熊秋生 监事 0 0 0
艾志远 副总经理 0 0 0
注：董事、监事及高级管事人员年内持股增加均系配股增加。
五、重要事项
1.本公司1995年度配股方案为每10股配2.5股，配股价格为每股2.05元， 配股
缴时间为1996年3月15日－3月18日，获得可流通股票已于1996年5月16日上市流通。
本次配股新增股份为4,188万股，实际募集8,462资金万元。
2.本公司1996年度股东大会选举产生了第三届董事会和第三届监事会。
第三届董事会由下列十一人组成：
刘立中、翟光辉、吕聿信、武维宇、葛钦明、蒋光荣、朱振奎、高东生、梁
朝诚、郑爱民、张裕如。
第三届监事会由下列五人组成：
杨福川、何川、俞勤、李安尚、熊秋生(其中李安尚、 熊秋和二人系职工代
表推举产生)。
3.公司董事会于1996年4月26日和5月30日两次召开会议， 根据四川省委组织
部、省委工交财贸政治部意见，选举刘立中先生任第三届董事会董事长、翟光辉先
生任副董事长；同意刘立中先生辞去总经理职务，解聘葛钦明、蒋光荣、梁朝诚三
位先生副总经理职务，解聘葛钦明先生总工程师职务；聘吕聿信先生任总经理，武
维宇、艾志远两位先生任副总经理，周爱国先生任董事人秘书，刘本发先生任财务
总监。
三届一次监事会议根据四川省委组织部、省委工交财贸政治部意见， 选举杨
福川先生任监事会主席。
4.本公司挂牌股票经深圳证券交易所统一安排，于1996年7月12日由“川长钢
A”更名为“长城特钢”。
5.本公司被列入国家搞活的1,000户大中型企业，300 户银企直接联系企业。
1996年6月13日与主办银行签定了贷款协议。
6.本公司50万吨特殊钢新钢厂于1996年9月25日正式破土动工。
7.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
名 称 注册地址 主营业务 权益
长城进进口公司 四川省江油市 进出口贸易 100％
长城治金实业公司 广东省珠海市 技术开发咨询 100％
长钢广汉实业公司 四川省广汉市 技术开发销售 100％
长钢德阳实业公司 四川省德阳市 技术开发销售 100％
长钢广州实业公司 广东省广州市 冶金产品销售 100％
长城协和钢管有限公司 四川省江油市 钢材加工 49％
七、财务报告
1.审计意见
公司财务报告经四川会计师事务所贺军、王辉注册会计师审计，出具了有保留意
见的审计报告(川会师业－(1997)第124号)。审计报告全文如下：
审计报告
长城特殊钢股份有限公司全体股东：
我所接受委托，审计了贵公司1996年12月31日资产负债表和合并资产负债表，
1996年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1996年度财务状况变动表和
合并财务状况变动表，这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表
发表审计意义。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》实施的，在审
计过程中，我们结合贵公司情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计
程序。
我们认为除附注16对本年度利润存在影响外，本报告一附的上述已审会计报
表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》规定，在所有重大方面公
允地反映了贵公司1996年12月31日财务状况，1996年度经营成果和资金变动情况，
会计处理方法的选用遵循了一贯原则。
四川会计师事务所 中国注册会计师 贺军
中国注册会计师 王辉
中国·四川·成都 报告日期：1997年4月26日
2.财务报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注
①主要会计政策
(1)会计制度：本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度：本公司从公历每年1月1日至12月31日作为一个会计年度。
(3)合并报表编制方法：本公司合并报表是在抵消母公司长期投资与子公司权益
中母公司拥有的权益；母公司与子公司间发生的收入、成本费用；子公司相互间发
生的收入、成本费用；母公司与子公司应收、应付款项；子公司相互间的应收、应
付款项等以后编制的。本公司所属四个专业公厂及长钢进出口公司的会计报表由公
司本部汇总后在母公司统一反映。
(4)记帐原则与计价基础：本公司按发生制作为记帐原则。各项财产物资按取得
时的实际成本计价入帐。
(5)坏帐准备：本公司按年末应收帐款作余额的5％计提坏帐准备。
(6)存货计价核算：本公司丰货衽永续盘存制。存货中的原材料、燃料采用计划
成本进行日常核算，领用发出按加权平均法计算成本，并按期分摊材料成本差异；
产成品采用实际成本计价核算，并近以平均法核算发出成本；低值易耗品采用一次
摊销法核算；产品生产成本计算方法为逐步结转分步法。
(7)长期投资核算：本公司长期投资的核算方法是：投资占被投资企业资本总额
的20％以下的采用成本法核算；投资额占被投资企业资本总额的20％-50 ％的采用
权益法核算；投资额占被投资企业资本总额50％以上的采用权益法核算，并编制合
并会计报表；债券投资采用成本法核算。
(8)税项：本公司应纳税项及税率如下：
A:增值税：各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市内吊装费收
入等按17％计算；转供天然气、水等收入按13％计算；
B:营业税：按运输收入的3％计算；
C:所得税：按纳税所得额的15％计证；
D:城建税：分别按应交增值税和营业税金的5％和7％计缴；
E:其他税项：按国家规定计缴。
(9)利润分配：根据本公司章程第五十三条规定，本公司缴纳所得税的净利润，
按下列顺序进行分配：
A:弥补以前年度亏损；
B:提取10％法定公积金；
C:提取5％－10％法定公益金；
D:经股东大会决议，提取任意公积金；
E:分配股利。
②合并会计报表项目附注
(1)货币资金余额明细：现金363,560.81元，银行存款(人民币)14,344,455. 02
元，银行存款(外币)8,104,689.75元，其他货币资金7,157,240.43元。
(2)短期投资：系深沪证交所购入A股股票，成本价为20,679,228。29元， 期末
市价为16, 249元。
(3)应收票据：期末余额16,701,000.00元，较上年增长142.05％， 系标据结算
业务扩大所致。
(4)应收帐款：期末余额1,184,355,294.78元，按帐龄分析如下：
帐龄 户数 金额 比例％
1年以内 557 709,313,389.54 59.89
1-2年 281 131,582,825.00 11.11
2-3年 400 101,761,869.10 8.60
3年以上 1554 241,692,211.14 20.40
合计 2792 1.184,355,294.78 100.00
(5)预付货款：期末余额13,595,510.82元，按帐龄分析如下：
帐龄 户数 金额 比例％
1年以内 113 9,253,120.57 68.06
1-2年 29 2,063,469.66 15.18
2-3年 18 591,209.79 4.34
3年以上 50 1,687,710.80 12.42
合计 210 13,595,510.82 100.00
(6)其他应收款：期末余额174,877,269.23元，按帐龄分析如下：
帐龄 户数 金额 比例％
1年以内 221 64,817,719.51 37.07
1-2年 39 76,012,432.27 43.47
2-3年 17 3,419,788.69 1.96
3年以上 80 30,627,328.76 17.50
合计 357 147,877,269.23 100.00
(7)待摊费用：期末余额105,216,911.19元，主要系期初进项税金。
(8)存货：期末余额1,141,321,030.01元，其中：
库存材料：252,243,607.01元
在产及自制半成品：575,647,591.25元
产成品：245,591,118.94元
(9)长期投资：期末余额98,820,370.00元，其中：债券投资4,650.000.00元，
主要为国库券和电力债券；股权及联营投资93,197,439.00元，项目如下：
公司名称 经营范围 投资额(万元) 权益比例
成都蜀都大厦 商贸 35.75 0.24％
吉林碳素厂 工业 152.00 0.34％
中国平安保险公司 保险 7,320.00 1.37％
四川房地产公司 房地产 200.00 2.89％
四川金融租赁公司 金融租赁 500.00 9.09％
四川碳素厂 工业 120.00 0.55％
深圳金源实业公司 物业商贸 90.84 1.18％
广州华钢联营公司 商贸 10.00 0.91％
北京京瑞节能公司 商贸 25.00 29.41％
攀钢财务公司 金融 416.15 4.16％
成都双流团结电镀厂 工业 30.00 20.00％
四川信托投资公司 金融 200.00 0.29％
海南发展银行 金融 100.00 0.17％
绵阳工行信托公司 金融 100.00 3.09％
特钢计算机开发公司 技术咨询 20.00 10.00％
(10)固定资产及累计折旧：(单位：万元)
资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 44,704 14,649 177 59,176
专用设备 48,681 23,171 785 71,067
通用设备 36,043 16,560 207 52,396
运输设备 3,926 1,053 78 4,901
其他设备 71 244 315
小计 133,425 55,677 1,247 187,855
资产类别(累计折旧) 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 21,402 1,493 88 22,807
专用设备 35,528 9,455 327 44,656
通用设备 18,462 8,887 247 27,102
运输设备 1,190 687 23 2,574
其他设备 42 121 163
小计 77,344 20,643 685 97,302
固定资产净值 56,080 90,553
(11)在建工程：期末余额6,008万元，其中二厂不锈钢生产线工程支出760万元
完工程度40％；四厂VD炉及515炉工程支出654万元，完工程度85％； 一厂“两管”
工程支出598万元，完工程度81％；一厂104车间二期改造572万元， 已竣工待转固
；其他零星工程支出1,855万元。以上支出的资金来源人武部为自筹， 故在建工程
利息资本化金额为零。
(12)无形资产：期末余额10,851万元，系为土地使用权，按50年平均摊销，
现剩余摊销年限为47年。
(13)递延资产：期末余额360万元，系为渣场修理费，现剩余摊销年限为7 年。
(14)短期借款：期末余额93,333万元，其中：抵押贷款73,458万元， 担保贷
款12,226万元，其他贷款7,649万元。
(15)应付票据：期末余额4,750万元，收票人均为本公司主要原材料供应单位。
(16)应付帐款：期末余额26,474万元， 收款人均为本公司主要原材料供应单
位，无持有本公司5％以上股权单位。
备注：本公司根据国家计委计价管(1996)1467号文及国家计委、 电力部计价
管(1996)2224号文减少应付绵阳供电局电费9,165万元，同时冲销成本， 但尚未取
得绵阳供电局同意核销的书面文件。
(17)预收货款：期末余额7,632万元，无持有本公司5％以上股权单位款。
(18)未交税金：期末余额219万元，较上年降低66.87％，系公司顾全大局，
按时交纳税金所致。
(19)其他未交款：期末余额932万元，系未交教育费附加。
(20)其他应付款：期末余额49,703万元，较上年增加55.95％，主要应付长钢
(集团)公司款项增加所致。
(21)预提费用：期末余额12,319万元，较上年增长228.46％， 主要系预提银
行利息、电费和大修理费所致。
(22)长期借款：期末余额38.128万元，较上年增长693.47％，主要系长钢(集
团)公司转入所致。
(23)长期应付款：期末余额48,928万元，主要系应付长钢(集团)公司款。
(24)股本：期末余额66,204万元，较上年增加4,188万元，系配股所致。
(25)资本公积金：期末余额22,343万元，较上年增加4,275万元，系配股溢价
所致。
(26)盈余公积金：期末余额6,736万元，较上年增加147万元， 系当年提取所
致。
(27)未分配利润：期末余额3,746万元，其来源为：
A.上年结转的未分配利润 2,913万元
B.加本年净利润 980万元
C.减提取法定公积金 98万元
D.减提取法定公益金 49万元
(28)主营业务收入：178,841万元，其中钢材销售收入170,623万元， 钢坯、
钢锭销售收入1,053万元，来料加工收入2,258万元，其他收入4,907万元。
(29)销售费用：927万元，主要系运杂费用和港口费用。
(30)管理费用：1,974万元，系公司管理部门的各项经费。
(31)财务费用：11,684万元，其中利息净支出12,676万元，汇兑损益-1, 053
万元，银行手续费61万元。
(32)其他业务利润：1,222万元，主要系材料销售、汽车运输等利润。
(33)投资收益：843万元，其中股票投资收益746万元，债券投资40万元， 其
他投资收益57万元。
(34)营业外收入：3,406万元，主要系罚金收入和固定资产盘盈。
(35)营业外支出：6,184万元，主要系职工劳动保险支出和技工学校经费支出。
八、其他事项
1.本公司董事会于1997年4月28日召开三届四次董事会议，对1996 年度实现利
润提出如下分配预案：
1996年度实现利润1,084.94万元，所得税后利润980.48万元，提取10 ％公积金
和5％公益金后，可供股东分配利润为833.41万元，加上年结转利润2,912.69 万元
，实际可供股东分配利润为3,746.10万元。建议向全体股东以总股本66,204.02 万
股为基数按10:0.5比例派送红股，分配3,310.20万元后，尚结存435.90万元转入下
年度分配。以上预案尚需本年度股东大会批准。
2. 本公司所聘法律顾问原四川省投资与证券律师事务所已更名为中辰律师事务
所。其办公地址为四川省成都市人民东路48号8楼，电话：(028)67744456-20829，
传真：(028)6611178。
3.会计师事务所名称：四川会计师事务所；
办公地点：四川省成都市红庙子街60号
电话：(028)6616662。
九、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告原本。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表。
3.《公司章程》。
长城特殊钢股份有限公司
董事会
1997年4月29日
