长城特殊钢股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:
法定中文名称:长城特殊钢股份有限公司
英文名称:CHANGCHENG SPECIAL STEEL CO.,LTD
英文名称缩写:CSSC
2.公司注册地址:四川省江油市江东路195号
公司办公地址:四川省江油市江东路195号
邮政编码:621701
3.公司法定代表人:葛钦明
4.公司董事会秘书:包庆云
负责信息披露事务人员:沈青峰 王学权
联系地址:四川省江油市长城特殊钢股份有限公司资产运营部
联系电话:0816-3652384 3650392
传真:0816-3651872
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:长城特钢
股票代码:0569
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(单位:万元)
项目 1997年度
利润总额 -29481.10
其中:主营业务利润 -29150.70
其他业务利润 -18.87
投资收益 889.69
营业外收支净额 -1201.22
(二)公司三年来的主要会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 137695.82 178841.40 179635.64
净利润(万元) -29492.61 890.48 938.70
总资产(万元) 377395.18 382565.69 367064.90
股东权益(万元) 69535.76 99028.36 89584.72
每股权益(元/股) -0.42 0.015 0.015
每股净资产(元/股) 1.00 1.50 1.45
调整后的
每股净资产(元/股) 0.28 0.97 0.95
净资产收益率(%)
摊薄计算 -42.41 0.99 1.05
加权计算 -34.99 1.04 1.05
注:
1.公司本年度仅实施了送股,故加权计算的每股收益、每股净资产
与摊薄一致。
2.主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权计算的
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]乘100%
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
公益金
期初数
66204.02 22342.58 6735.66 2017.68 3746.11 99028.37
本期增加
3310.20
本期减少 32802.81
期末数
69514.22 22342.58 6735.66 2917.68 -29056.70 69535.76
变化原因:
1.总股本增加第1997年7月3日实施1996年度分红方案,向全体股东
按10:0.5的比例派送红股所致。
2.未分配利润减少系本公司在97年度发生经营亏损所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况(单位:股)
本次变动增减(+,-)
期初数 公积金 期末数
配股 送股 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 389155024 19457751 19457751 408612775
其中:
国家拥有股份 389155024 19457751 19457751 408612775
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 132000000 6600000 6600000 138600000
3.内部职工股
转配股 17135155 856757 856757 17991912
尚未流通股份合计538290179 26914508 16914508 565204687
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 123750000 6187500 6187500 129937500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 123750000 6187500 6187500 129937500
三、股份总数 662040179 33102008 33102008 695142187
注:期末已流通股份中含公司高级管理人员持股19052股。
2.报告期末公司股东总数为91511户,其中国家股股东1户,法人股股东35户,社会公众股东91475户。
3.公司10名股东持股情况(截止1997年12月31日)
年末持股 年内持股 持股比例
股东名称 数量(股) 增加(股) (%)
长城特殊钢(集团)有限责任公司 431816725 431816725 62.12
深圳国际信托投资公司 19554150 931150 2.81
深圳中经信证券业务部 17850000 850000 2.57
深圳天骥投资基金 17325000 825000 2.49
深圳蓝天基金 11550000 550000 1.66
攀枝花钢铁(集团)公司 11550000 550000 1.66
深圳笋岗仓库企业股份公司 6930000 330000 1.00
深圳投资基金管理公司 5775000 275000 0.83
深圳物业发展(集团)股份有限公司 5775000 275000 0.83
深圳中财投资发展公司 5775000 275000 0.83
注:长城特殊钢(集团)有限责任公司为本公司控股股东,报告期末持有本公司国家股408612775股和募集法人股23203950股。
4.持股10%以上法人股东情况简介
长城特殊钢(集团)有限责任公司,法定代表人:葛钦明,经营范围:钢冶炼、钢压延加工、机电设备制造、销售、维修,二级土木工程建筑,汽车运输及修理。持有本公司的股份没有质押情况。
5.报告年度内董事、监事持股情况
姓名 职务 年初持股 年末持股 增加 原因
(股) (股) (股)
葛钦明 董事长 2062 2165 103 送股
蒋仁富 副董事长 0 0 0
蒋光荣 副董事长 1650 1732 82 送股
杨福川 董事 2062 2165 103 送股
朱振奎 董事 2062 2165 103 送股
武维宇 董事 2969 3117 148 送股
李晓烈 董事 0 0 0
艾志远 董事 0 0 0
张莱平 董事 0 0 0
徐兴卫 董事 0 0 0
梁朝诚 董事 2062 2165 103 送股
郑爱民 董事 0 0 0
张裕如 董事 0 0 0
高东生 监事会主席 2062 2165 103 送股
何 川 监事 2062 2165 103 送股
巩亚平 监事 0 0 0
李安尚 监事 2062 2165 103 送股
熊秋生 监事 0 0 0
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内没有募集资金,也没有报告年度之前募集资金
使用延续到报告年度。
五、重大事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)1997年度股东大会于1997年5月30日在公司本部召开,出席股东15人,代表股权436918365股,占公司总股本的65.99%。会议审议通过以下
事项:
1)审议通过1996年度董事会、监事会、总经理工作报告;
2)审议通过年度财务预决算报告及1996年度利润分配方案;
3)审议通过向社会发行5000万元技术改造贴息债券的议案;
4)审议通过以存量资产向长城攀港特钢有限公司追加投入的议案;
5)审议通过巩亚平女士接替俞勤先生担任公司监事的议案;
6)审议通过聘请四川会计师事务所为公司常任财务报表审计机构的议案;
7)审议通过了董事会对1996年度财务报表审计中保留意见作出的说明。
(2)1997年度第一次临时股东大会于1997年8月25日在公司本部召开,出席股东10人,代表股权455052662股,占公司总股本的65.46%。会议审
议通过以下事项:
1)审议通过关于改选和增补第三届董事会部分成员的议案;
刘立中、翟光辉、吕聿信三位先生不再担任董事职务;高东生先生
因工作变动不再担任董事职务;改选和增寂蒋仁富、杨福川、艾志远、
张莱平、徐兴卫、李晓烈六位先生为第三届董事会董事。
经改选和增补后,第三届董事会由葛钦明、蒋仁富、蒋光荣、杨福
川、朱振奎、武维宇、艾志远、张莱平、徐兴卫、梁朝诚、李晓烈、郑爱民、张裕如13位先生组成。
2)审议通过关于改选第三届监事会部分成员的议案;
杨福川先生不再担任监事职务;改选高东生先生为第三届监事会成
员。
3)审议通过关于授权董事会对公司章程部分条款进行修改的议案;
4)审议通过关于调整1997年生产经营计划的议案。
(3)于1997年4月28日召开三届四次董事会会议,出席董事八人,会议讨论通过以下事项:
1)审议通过1996年度董事会工作报告;
2)审议通过1996年度部经理工作报告;
3)审议通过1996年度财务决算及1997年度财务预算报告;
4)审议通过1996年度报告及其摘要;
5)审议通过1996年度利润分配方案;
6)审议通过向社会发行技术改造贴息债券的议案;
7)审议通过向长城攀港特钢有限公司追加投入的议案;
8)审议通过授权经营班子对坏帐及固定资产盘盈进行帐务处理的议案;
9)审议通过关于召开1997年度股东大会的有关事项。
(4)于1997年8月25日召开三届五次董事会会议,出席董事十人,会议讨论通过了以下事项:
1)选举葛钦明先生任第三届董事会董事长,蒋仁富、蒋光荣两位先
生任副董事长;
2)解聘吕聿信先生总经理职务,聘朱振奎先生任公司总经理,增聘张莱平、徐兴卫两位先生任公司副总经理;
3)根据1997年度第一次临时股东大会的授权,对公司章程部分条款
进行了修改;
4)批准公司1997年度中期报告。
(5)1997年8月25日在公司本部召开三届二次监事会议,应到监事5人,实到4人。经过认真讨论,会议一致同意选举高东生先生任第三届监事
会主席。
2.报告期内公司无增资扩股事项。
3.报告期内公司无收购兼并、重大投资事项。
4.本公司三届五次董事会根据1997年第一次临时股东大会的授权,
对公司章程部分条款进行了修改,其中,公司法定代表人由刘立中先生变更为葛钦明先生,变更登记事宜已于1997年10月29日完成。
5.本公司于1997年8月25日发生重大人事变动:
三届五次董事会选举葛钦明先生任董事长,蒋仁富、蒋光荣两位先
生任副董事长,解聘吕聿信先生总经理职务,聘任朱振奎先生任总经理,
增聘张莱平和徐兴卫先生任副总经理;
三届二次监事会选举高东生先生任监事会主席。
6.本年度内公司聘请的会计师事务所无变更。
7.重大诉讼、仲裁事项
本公司是重庆钢球厂的债权人,97年1月重庆钢球厂向重庆市中级人民法院提出破产申请,经两次债权人会议确认,本公司拥有该厂债权本金930万元人民币。1998年3月16日经重庆市第一中级人民法院(1996)重经初字第1233-20号《民事裁定书》裁决,重庆钢球厂的一般债权的清偿比率为2.6147%,本公司依法分配结果为24.32万元。
8.其他重大事件
经国家国资局国资企发91997)6号文件批复,原公司第一大股东四川省冶金工业厅持有的国家股股权授予长城特殊钢(集团)有限责任公司持有;同时,长钢集团还协议受让了深圳平安实业投资公司等法人单位持有的本公司募集法人股以持有本公司62.12%的股份成为公司第一大股东。
(二)董事会对1997年度财务审计报告中解释性事项的说明
根据绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号文]批准,从1997年起,降低本公司固定资产折旧率两个百分点,并同意公司机关每期实际发生的管
理费用由长钢(集团)公司和本公司各负担50%。因此,本公司1997年度生
产成本和管理费用比上年减少31865193.00元,并调出已计入管理费用的9808195.46元,挂"其他应收款",由长钢(集团)公司承担。
根据绵阳市人民政府办公室[绵府办函(1998)8号文]批准,本公司将原计入营业外支出的1997年度离退休人员经费(包括工资、劳保、医疗
及社会统筹金等)共53465719.75元转出由长钢(集团)公司承担。
(三)监事会对1997年度财务审计报告中解释性事项的说明
根据绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号文]批准,从1997年起,降低本公司固定资产折旧率两个百分点,并同意公司机关每期实际发生的管
理费用由长钢(集团)公司和本公司各负担50%。因此,本公司1997年度生
产成本和管理费用比上年减少31865193.00元,并调出已计入管理费用的9807195.46元,挂"其他应收款",由长钢(集团)公司承担。
根据绵阳市人民政府办公室[绵府办函(1998)8号文]批准,本公司将原计入营业外支出的1997年度离退休人员经费(包括工资、劳保、医疗
及社会统筹金等)共53465719.75元转出由长钢(集团)公司承担。
(四)公司本年度出现亏损的原因。1)市场疲软,销售数量、价格下
降,销售收入仅为上年度的74.5%;2)管理不善;3)技改投入大,未达预期
效果;4)收入成本率猛增,每吨亏损额达645.39元;5)财务费用负担沉重,已占销售收入的18%。
(五)98年业务发展计划。
经营目标:钢产量50万吨,钢材产量46万吨,销售收入19.5亿。
在1998年度内公司将逐步规范和完善公司法人治理结构;以经济效
益为准绳,加速企业内部改革步伐;以效益为中心,扭亏为重点,用好增量 、盘活存时,切实抓好供、产、销、款四个环节;依靠科技进步,促进长
钢的增长方式由规模效益型向质量品种效益型转变;并创造条件,抓好老区改造,启动新区建设,增植新的利润增长点。
(六)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年4月21日,公司三届六次董事会议通过1997年度利润分配预案:因公司1997年经营发生亏损,1997年度不进行利润分配,也不进行资本
公积金转增股本;公司未弥补的亏损不用盈余公积金弥补,留待998年和
以后年度弥补。此决议尚须股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见(有解释性说明)
[川会师审字(1998)第1046号]
长城特殊钢股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日资产负债表和合并资
产负债表,1997年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1997年度财务状况变动表和合并财务状况变动表,这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发展审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则实施的。在审计过程中,我们结合贵公司实
际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合会计报表《企业会计准则》和《股份
制试点企业会计制度》规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997
年12月31日财务状况和1997年度经营成果及资金变动情况,会计处理方
法的选用遵循了一贯性原则。
如同会计报表附注四"会计报表注释"第9项所述,贵公司将各类固定资产年折旧率在1996年基础上下调了两个百分点,使应计入1997年度生
产成本和管理费用的折旧费比贵公司多年一贯采用的折旧率计算的折旧费少31865193.00元;第27项、第32项注释所述,贵公司经批准将管理费
用9807195.46元和计入营业外支出的1997年度离退休人员经费53465719.75元转出,由长钢(集团)公司承担,冲减了欠付长钢(集团)公司款。
四川会计师事务所 中国注册会计师 罗建平
中国注册会计师 贺 军
中国.四川.成都 报告日期:1998年4月17日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1.公司简介
本公司系于1988年8月经绵阳市人民政府绵府发(1988)54号文批准
由长城特殊钢公司改组成立的股份有限公司。1993年国家体改委批准本
公司继续进行规范化的股份制企业,本公司社会公众股经中国证监会批
准于1994年4月25日在深圳交易所上市流通。
本公司下设四个主体生产钢厂能生产12大类特殊钢和高温合金,可
向能源交通、国防、航天、核工业、电子通讯、石油
化工、机械及汽车制造等领域的企业提供5000余个品种规格的特殊钢材和金属制品。本公司现有职工18323人(其中管理人员4475人,财务人员317人),目前已形成年产特钢65万吨、钢材70万吨生产能力的大型特钢生产经营企业。本公司经营范围是钢冶炼、钢压延加工、机电设备制造、销售、二级土木工程建筑、汽车运输及修理、机电设备维修。本公司生产经营的产品中有12%以上已达到国际先进水平,主导产品不锈钢、碳结钢、汽车阀门钢、蒸气轮叶片钢、高温合金钢及轴承钢、模具钢等系列产品,有34个产品获国家、部省级优质产品称号,90%以上的产品按国家
标准和国际标准生产,有59项科研成果荣获国家、部省级奖励。本公司
产品畅销全国各省、市、自治区,并出口到北美、西欧、非洲、东南亚
等地区,广泛用于航空、航天、汽车、核工业、电子通讯、石油、化工
等行业。
2.主要会计政策
(1)会计制度
本公司会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
以从公历每年1月1日至121月31日作为一个会计年度。
(3)合并报表编制方法
本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据按照《俣并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成的,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计合并时抵销。
(4)记帐原则与计价基础
本公司按权责发生制作为记帐原则。各项财产物资按取得时的实
际成本计价入帐。
(5)外币核算方法
本公司以人民币作为记帐本位币。发生的外币业务,按业务发生时
的外币市场汇价折合为人民币记帐,年末按年末的外币市场汇价折合为
人民币进行调整,发生的折算差额作为汇兑损益列入当期损益。
(6)坏帐核算方法
本公司坏帐采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金,根据《企业财务通则》第13条规定的条件确认坏帐,发生坏帐时冲减坏帐准备金。
(7)存货核算方法
本公司存货实行永续盘存制,包括原材料、在产品及自制半成品、
产成品等,存货中的原材料、燃料、在产品及自制半成品采用计划成本
进行日常核算,领用发出按月分摊成本差异;产成品采用实际成本核算,
并按加权平均法计算发出成本;低值易耗品采用一次摊销法核算。
(8)长期投资核算方法
本公司长期投资的核算方法是:1)股票投资和其他投资,投资额占被投资企业资本总额20%以下的采用成本法核算;投资额占被投资企业资本总额20%-50%的采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额50%以上
的采用权益法核算,并编制合并会计报表;2)债券投资以购进时发生的实际成本入帐核算,年末预提应计利息。
(9)固定资产核算方法
本公司固定资产以实际成本入帐。固定资产标准是单位价值2000元以上,使用年限一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算,在确定折旧率时未考虑残值。
各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下:
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.6%-2.16%
通用设备 13.56%-3.12%
专用设备 20%-6.25%
运输设备 10%-5.88%
其他设备 10%-3.70%.
上述各类固定资产折旧率经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号文]批准自1997年1月1日起下调了两上百分点,按下调后的折旧率计算的1997年度折旧费比按原折旧率计算的折旧费要少31865193.00元。
(10)在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本核算,包括建筑安装工程成本以及在建
工程项目贷款利息费用等。以工程完工办理竣工决算验收后转入固定资
产核算。
(11)无形资产核算方法
本我形资产为土地使用权,以评估确认或实际购买价入帐核算,按50年期平均摊销。
(12)递延资产核算方法
本公司递延资产系修建废钢渣场发生的修建费,以实际地出成本入
帐核算,按10年期平均摊销。
(13)税项
本公司应纳税项及税率如下:
1)增值税:各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市
内吊装费收入等的销项税按17%计算;转代天然气、水等收入按13%计算;
2)营业税:按运输收入的3%计算;
3)所得税:按应纳税所得额的15%计征;
4)城建税:分别按应交增值税和营业税金的5%和7%计缴;
5)其他税项:按国家规定计缴。
(14)收入确认原则
本公司以产品(商品)已经发出,所有权自卖方转移给买方,或劳务已经提供,收讫货款或取得收取货款的凭证时,确认营业收入的实现。
(15)利润分配方法
根据本公司章程第五十三条规定,本公司缴纳所得税后的净利润,按下列顺序进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10%法定公积金;
(3)提取5%-10%法定公益金;
(4)经股东在会决议,提取任意公积金;
(5)按股东大会决议分配股利。
3.子公司概况
本公司的控股子公司概况如下:
公司名称 地址 注册资本 法人代表 权益比例 主要业务
长钢广汉实业公司 广汉市 100万元 李祖凤 100% 钢材、建材的销售
长钢德阳实业公司 德阳市 100万元 谭可明 100% 钢材、建材的销售
4.合并会计报表项目注释
注1.货币资金
1997.12.31 1996.12.31
现金 165062.71 363560.81
银行存款-人民币户 31399139.22 14344455.02
银行存款-外币户 129672.06 8104689.75
其他货币资金 1553034.13 7157240.43
合 计 33246908.12 29969946.01
银行存款外币户余额包括美元15518.74元,按年末汇价1:8.2798折
人民币128492.06元,德国马克254.74元按年末汇价1:4.6321折人民币1180.00元。
注2.应收票据
出票单位 出票日期 到期日期 金额
顺德市雄峰特殊钢公司 97.12.09 98.06.05 5000000.00
成都泰昌金属有限责任公司 97.09.24 98.03.20 2510000.00
成都泰昌金属有限责任公司 97.12.01 98.05.31 1000000.00
江油长联实业开发总公司 97.11.11 98.01.11 1800000.00
浙江华迪钢管厂 97.12.17 98.03.20 2700000.00
大港油田集团物资供销公司 97.12.03 98.03.05 1135801.04
武进不锈钢管厂 97.12.16 98.03.20 900000.00
安庆石化总厂 97.11.11 98.02.16 200000.00
河北省冀州市暖气片厂 97.11.09 98.04.08 200000.00
陕西汽车制造厂 97.12.23 98.05.04 150000.00
重庆华南内燃机制造公司 97.11.28 98.02.24 50000.00
湖南汽车车轿厂 97.11.12 98.05.12 200000.00
合 计 15845801.04
本公司1997年12月31日应收票据余额中有3410000.00元于1998年1
月至3月按期解汇;向银行贴现4635801.04元;背书转让给供货单位6500000.00元用以支付货款。
注3.应收帐款
应收帐款帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐款帐龄 户数 1997.12.31 比例% 户数 1996.12.31 比例%
1年以内 487 543924417.34 50.16 557 709318389.54 59.89
1-2年 187 92779807.23 8.57 281 131582825.00 11.11
2-3年 236 77381586.83 7.14 400 101761869.10 8.60
3年以上 1836 370189663.02 34.14 1554 241692211.14 20.40
2741 1084275474.42 100 27921 184355294.78 100
应收帐款中并无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
注4.预付货款
预付货款帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐款帐龄 户数 1997.12.31 比例% 户数 1996.12.31 比例%
1年以内 125 23351720.57 81.68 113 9253120.57 68.06
1-2年 20 1716010.80 6.00 29 2063469.66 15.18
2-3年 14 2018780.97 7.06 18 591209.79 4.34
3年以上 59 1503863.50 5.26 50 1687710.80 12.42
218 28580375.94 100 210 13595510.82 100
本年度比上年度减少110.29%,主要是资金短缺,减少预付货款所致
预付货款中并无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
注5.其他应收款
其他应收款帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐款帐龄 户数 1997.12.31 比例% 户数 1996.12.31 比例%
1年以内 292 196220808.57 69.80 221 64817719.51 37.07
1-2年 50 32280290.75 11.52 39 76012432.27 43.47
2-3年 29 4651625.68 1.65 17 3419788.69 1.96
3年以上 96 47841028.91 17.03 80 30627328.76 17.50
467 281103753.91 100 357 174877269.23 100
其他应收款余额10%以上的欠款单位如下:
单位名称 欠款原因内容 金额 借款日期 所得收益
长联实业开发总公司
代垫款、往来款 28137377.69 多年滚动 --
长城协和钢管有限公司
代垫费用和欠材料款 54073328.79 1997.2.12 --
其他应收款中并无持有本公司5%以上股份股东单位款。
其他应收款1997年底余额比上年末增加60.74%,计10623万元,主要
是长城协和钢管有限公司增加5497万元。
注6.待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税金 66509901.69 87652356.79
模具及修理费 12055892.61 8304069.99
天燃气费 -- 6886513.65
书报费 -- 120000.00
保险费 899039.54 900000.00
其他 -- 853226.43
停工损失 -- 500744.33
79464833.84 105216911.19
注7.存货
本公司存货明细项目如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 280081315.90 316973526.58
在产吕及自制半成品 470040970.13 575647591.25
产成品 369013923.10 245591118.94
低值易耗品 3905320.77 3108793.24
1123041529.90 1141321030.01
注8.长期投资
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 4785939.00 77985939.00
债券投资 3750000.00 5622931.00
其他投资 67211500.00 15211500.00
75747439.00 98820370.00
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权比例
成都蜀都大厦股份公司 法人股 375546 0.19% 357546.00
吉林碳素厂股份有限公司 法人股 1000000 0.31% 1520000.00
四川省房地产开发(集团)
股份公司 法人股 2000000 2.39% 2000000.00
金源实业股份有限公司 法人股 908393 1.03% 908393.00
4785939.00
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计应收
利息 或已收利息
西南电力债券 3750000.00 -- 3750000.00 98.08-2002 -- --
(4)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资额 占被投资单位
注册资本比例
四川省证券有限公司 3000000.00 2.50%
四川金融租赁公司 5000000.00 9.09%
四川碳素厂 1200000.00 0.55%
广州华钢实业联营公司 100000.00 8.54%
北京京瑞冶金节能技术开发公司 250000.00 29.41%
攀钢(集团)财务公司 4161500.00 2.85%
绵阳工行信托投资公司 1000000.00 3.69%
海南发展银行 1000000.00 0.07%
四川省信托投资公司 2000000.00 0.29%
特钢计算机开发公司 200000.00 10.00%
双流团结电镀联营厂 5年 300000.00 2.23%
长城协和钢管有限公司 49000000.00 49.00%
67211500.00
注9.固定资产及累计折旧
资产类别及原值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋及建筑物
591756551.54 -- 28096994.35 563659557.19
专用设备
710665731.85 298999.00 65402416.58 645562314.27
通用设备
523960625.63 670745.36 77820274.43 446811096.56
运输设备 49011605.57 -- 951822.12 48059783.45
其他设备 3156508.81 85566.20 113955.02 3138119.99
小 计 1878551023.40 1065310.56 172385462.50 1707230871.46
累计折旧
房屋及建筑物
228069323.90 5962181.19 27681727.34 206349777.75
专用设备
446556851.56 11599178.66 106980921.12 351175109.10
通用设备
271018171.83 8028324.10 35982079.53 243064416.40
运输设备 25743410.10 863540.59 362516.69 26244434.00
其他设备 1628881.71 56541.46 73581.72 1611841.45
小 计 973016639.10 26509766.00 171080826.40 828445578.70
固定资产净值 905534384.30 878785292.76
固定资产原值和累计折旧本年减少数中有151156747.96元是1996年3月由四川省资产评估事务所评估增值的一部分,按规定此次评估结果不应调帐,故在1996年底时将其固定资产评估净增值已调回,但未将部分原值和累计折旧调回,现再调回。
本年增加的固定资产中从在建工程转入715589.10元,年末固定资产余额中有158870.73万元作为抵押物向银行取得借款。
本公司各类固定资产折旧率经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号
文]批准均在1996年基础上下调了2个百分点,使应计入1997年度生产成
本和管理费用的金额较按多年一贯采用的折旧率计算的金额减少31865193.00元。
注10.在建工程
工程项目 预算数 年初数 本年增加
本年减少 年末数 完工程度 资金来源
二厂不锈管生产线 240000.00 7596235.40 --
-- 7596235.40 40% 自筹
四厂VD炉及515炉工程 3600000.00 6536581.01 696232.09
-- 7232813.10 90% 自筹
一厂"两管"工程 7380000.00 5982701.47 907276.33
6889977.80 -- 100% 自筹
一厂104车间二期改造 5702200.00 5715542.78 --
-- 5715542.78 100% 自筹
三厂302及304车间加热炉 -- 3479604.82 204981.67
751822.30 2932764.19 自筹
二厂206轧钢废水处理 2919700.00 2967201.71 28604.54
4605.10 2991201.15 100% 自筹
四厂复合小型车间技改工程 87500000.00 2730402.76 --
1946259.37 784143.39 100% 自筹
二厂202车间四辊改造 2000000.00 1769178.64 --
-- 1769178.64 100% 自筹
二厂锻铜带生产线 300000.00 1596043.32 --
-- 1596043.32 100% 自筹
一厂102及104车间酸洗厂房 1100000.00 1490058.99 214694.76
-- 1704753.75 20% 自筹
三厂职工住宅 1400000.00 6022474.01 --
285143.08 5737330.93 自筹
其他零星工程 -- 12533058.03 9520135.67
2070084.82 19983108.88 自筹
工程物资 -- 1658393.85 28212.46
442791.36 1243814.95 自筹
四厂住宅及户外工程 -- -- 57338730.01
21949920.82 35588809.19 自筹
四厂生活水厂 -- -- 5630628.17
-- 5630628.17 自筹
60077476.79 74569495.70 34140604.65 100506367.84
在建工程中年初资本化利息金额为0,年末利息资本化金额为170219.92元。
注11.无形资产
资产种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权 108506569.11 398950.00 2313991.87 106491527.24
注12.递延资产
资产种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
渣厂修建费 3602768.44 -- 514681.20 3088087.24
注13.短期借款
借款类别 年初数 年末数 贷款期限
月利率(‰) 备注
银行借款 843796000.00 540449467.50 96.12.30-98.12.31
6.80-12.06
其中:抵押 734378500.00 470489400.00 95.12.26-98.10.30
7.92-13.15 以固定资产抵押
担保 63757500.00 52310067.50 96.09.04-98.12.16
信用 45660000.00 17650000.00 92.12.30-96.12.31
非银行金融机构借款
80800000.00 60500000.00 96.01.01-97.10.29
7.65-11.89
其中:抵押 20000000.00 --
担保 59500000.00 59500000.00 96.12.30-98.10.13
7.64-10.00
信用 21100000.00 1000000.00 96.01.01-96.12.31
7.167
向其他单位借款 8737229.00 40919671.00 97.04.29-98.05.01
7.92-10.00
其中:抵押 -- 28633400.00 97.04.21-98.05.01
7.92-10.00
信用 8737229.00 12286271.00 97.03.27-98.05.01
7.92-10.00
合 计 933333229.00 641869138.50
本年度比上年下降31.22%,主要是借款主体改变,由股份公司转为集团公司。
注14.应储票据
本公司应付票据1997年12月31日余额42220000.00元,1996年12月31日余额47500000.00元。
1997年12月31日应付票据中余额有应储本公司股东单位长城特殊钢(集团)有限责任公司票据7000000.00元。
注15.应付帐款
本公司应付帐款1997年12月31日余额603621348.37元,1996年12月31日余额264740271.68元。本年度比上年上升128.01%,主要是资金短缺,
支储货款减少及预提费用中的电费调入。
应付帐款1997年末余额中有应付本公司股东单位长城特殊钢(集团)有限责任公司款90496641.27元。
注16.预收货款
本公司预收货款1997年12月31日余额51338658.36元,1996年12月31日余额76316238.27元,均无持有本公司5%以上股份股东单位款。
本年度比上年下降32.73%,主要是减少了预收货款。
注17.未交税金
项目 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -17519032.00 -115713.66
营业税 14832.98 10382.98
城建税 63763.85 694341.36
房产税 1146260.59 733133.40
车船使用税 455.00 455.00
印花税 422930.43 -203315.82
土地使用税 1897091.56 1085061.67
资源税 15870.00 39540.00
企业所得税 463253.81 -51770.47
个人所得税 4.57 --
-13494569.21 2192114.46
本年度比上年下降715.60%,主要是根据地方政府要求我公司预交税金增加。
注18.其他未交款
本公司其他未交款1997年12月31日余额3673329.70元,1996年12月31日余额9316866.44元,均系未交教育费附加。
本年度比上年下降60.75%,主要是交纳了以前年度欠交的费用。
注19.其他应付款
其他应付款1997年底余额839003447.42元,1996年末余额为497028480.76元。
其他应付款中有应付本公司的控股公司长城特殊钢(集团)有限责任公司款595751274.38元。
其他应付款1997年底余额较上年增加34198万元,增加68.80%,主要
是本公司将短期银行借款40900万元通过相关贷款银行签定转贷协议并
变更了借款合同的借款单位后,由本公司借款转为长钢(集团)公司对银
行的借款,本公司即将这部分资金转为对长钢(集团)公司的负债。
注20.预提费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
借款利息 30060286.75 59646311.00
电 费 14176810.42 49836569.12
保险费 114350.35 51302.35
修理费 1247376.38 13466819.98
净化药品费 -- 190000.00
合 计 45598823.90 123191002.45
本年度经上年下降62.99%,主要是预提电费调入应付帐款。
注21.一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
备注
银行借款 -- 108610480.00 92.08.31-98.12.25 9.90-13.17
其中:抵押 -- 1750000.00 94.06.24-98.12.25 9.90-13.17
以固定资产抵押
担保 -- 62610480.00 92.08.31-98.12.25 浮动
合 计 -- 108610480.00
注22.长期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
备注
银行借款 37878549.77 279658159.84 3年-6年 3.60-13.50
其中:抵押 368789330.37 269302260.94 3年-5年 4.23-13.50
以固定资产抵押
信用 9991219.40 10355878.90 6年 3.6
向其他单位借款
2500000.00 2500000.00 14年 3.6
其中:信用 2500000.00 2500000.00 14年 3.6
合 计 381280549.77 282158159.84
借款期限 年初数 年末数
3-5年 333611040.00 212807089.93
5年以上 47669509.77 69351069.91
381280549.77 282158159.84
长期借款中包括(1)借款利息其年初数为13228290.37元,年末数为14545171.01元;(2)外币美元贷款本金21001186.71元,按年末市场汇价1:8.2798折合人民币173885625.72元。
注23.长期应付款
单位名称 1997.12.31 1996.12.31
江油市财政局 52563100.00 52563100.00
四川省微波通讯发展总公司 3300000.00 6000000.00
长钢(集团)公司 406516720.00 430716720.00
合 计 462379820.00 489279820.00
注24.股本
本公司1997年度股本变化情况如下表:
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
项目 年初数 送股 小计 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
389155024.18 19457751.82 19457751.82 408612776.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
132000000.00 6600000.00 6600000.00 138600000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
521155024.18 26057751.82 26057751.82 547212776.00
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
140885155.00 7044257.00 7044257.00 147929412.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
140885155.00 7044257.00 7044257.00 147929412.00
三、股份总数
662040179.18 33102008.82 33102008.82 695142188.00
*:根据本公司1997年度股东大会决议,以1996年末总股本为基数,按10:0.5比例向全体股东派送红股股利而增加的股份。
注25.资本公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
年初数 223425772.14 180679296.38
本年增加数 -- 42746475.76
其中:股票溢价 -- 42742836.31
接受捐赠 -- --
其他 -- 3639.45
本年减少数 -- --
年末数 223425772.14 223425772.14
注26.盈余公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
年初数 67356614.63 6588594.31
本年增加数 -- 1470720.32
其中:法定盈余公积 -- 980480.21
公益金 -- 490240.11
任意盈余公积 -- --
本年减少数 -- --
年末数 67356614.63 67356614.63
注27.管理费用
项目 1997年度 1996年度
工资及福利费 5809133.97 10877782.68
工会经费及职工教育经费 178350.60 333967.02
折旧费 373393.92 1171480.42
无形资产摊销 14669.72 159870.68
保险及租赁费 842166.78 461745.90
差旅费 1112790.15 2269010.36
通勤、水电、取暖费 827952.68 1477717.97
会议费 13845.36 82404.47
业务招待费 775863.65 1459176.61
办公、印刷费、宣传费 521373.13 408182.16
车船使用税、印花税 320359.35 483945.11
其他 1312183.77 1474915.84
大修理费 258912.77 -916768.37
12360995.85 19743430.85
由于本公司管理机构与长钢(集团)公司管理机构人员未分开,经绵
阳市财政局[绵市财工(1997)55号]同意本公司将计入本公司管理费用应由长钢(集团)公司承担的1997年度管理费用9807195.46元调出,由长钢(集团)公司承担,相应冲减应付长钢(集团)公司款。这是本公司1997年管理费用较上年减少的主要原因。
注28.财务费用
项目 1997年度 1996年度
利息收入 486405.56 669322.99
减:利息支出 72862054.48 127431232.57
汇兑收益 842867.43 10531226.23
减:汇兑损失 55945.49 173.81
其他 874273.00 611507.45
72462999.98 116842364.61
财务费用1997年比上年减少37.98%,主要是由于短期借款本金减少40900万元,相应减少利息支出5439万元。
注29.其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
材料销售利润 -3282136.09 5684429.70
废钢销售利润 1877660.89 794940.53
转供水、电、气利润 -232424.63 247769.07
市运费利润 2820915.06 6257207.54
汽车销售利润 109000.00 607840.37
其他 -1481688.89 -1376869.29
合 计 -188673.66 12215317.92
注30.投资收益
本公司1997年度投资收益明细项目如下表:
股票投资收益 其他投资收益
项目 债券投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 7687777.41 -- -- -- -- 7687777.41
长期投资 -- -- 117000.00 1092165.00 -- 1209165.00
合 计 7687777.41 -- 117000.00 1092165.00 -- 8896942.41
注31.营业外收入
项目 1997年度 1996年
罚金收入 839857.13 953410.61
处理固定资产收入 101423.09 791465.94
固定资产盘盈 -- 30809353.14
其他收入 194357.80 503001.58
1135638.02 34057231.27
注32.营业外支出
项目 1997年度 1996年
滞纳金和罚款支出 1195081.25 1491373.50
职工劳动保险支出 4549636.46 55983744.86
处理固定资产损失 2853239.48 1107922.83
技校经费 2583652.78 2803993.67
固定资产盘亏 26626.25 369993.79
其他 1939646.15 82768.02
13147882.37 61839796.67
经绵阳市人民政府办公室[绵府办函(1998)8号]批准,本公司将计入营业外支出的1997年度离退休人员经费(包括工资、劳保、医疗及社会
统筹金等)共53465719.75元转出由长钢(集团)公司承担。这是1997年营业外支出较上年减少的主要原因。
5.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司关系 经济性质 法人代表
长城特殊钢(集团)有限责任公司 四川江油市 钢冶炼压延加工
控股母公司 国有 葛钦明
长钢进出口公司 四川江油市 进出口贸易
全资子公司 有限公司 李壮
长钢广汉实业公司 四川广汉市 钢材、建材
全资子公司 有限公司 李祖凤
长钢德阳实业公司 四川德阳市 钢材、建材
全资子公司 有限公司 谭可明
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长城特殊钢(集团)有限责任公司 194695.00 -- -- 194695.00
长钢进出口公司 1000.00 -- -- 1000.00
长钢广汉实业公司 100.00 -- -- 100.00
长钢德阳实业公司 100.00 -- -- 100.00
3)存在控制关系的关联方持有本公司国家股数及其变化(金额:万元)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
长城特殊钢(集团)有限责任公司
-- -- 40861.28 58.78 -- -- 40861.28 58.78
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
长城协和钢管有限公司 合营企业
(3)关联交易价格
本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行母公司统一制定的对外价格,关联方执行同一价格,1997年内和1996年内无任何高于或低于正常市场价格的情况。
(4)采购货物
本公司废钢、天然气等原材料及部分备品备件等从母公司长城特殊
钢(集团)有限公司购入。
(金额:万元)
单位名称 品名 1997年 1996年
长城特殊钢(集团)有限责任公司 原材料 60517.75 85081.76
天然气 5613.72 5307.16
备品备件 3735.71 4543.56
厂内运输 1844.78 1514.98
(5)销售货物
(金额:万元)
单位名称 品名 1997年 1996年
长城特殊钢(集团)有限责任公司 钢材 17849.72 56384.55
长城协和钢管有限公司 钢材 10010.37 --
(6)债务债权关系(金额:元)
1)其他应付款
企业名称 1997年末 1996年末
长城特殊钢(集团)有限责任公司 595751274.38 289346281.45
2)应付帐款
企业名称 1997年末 1996年末
长城特殊钢(集团)有限责任公司 90110641.27 --
3)其他应收款
企业名称 1997年末 1996年末
长城特殊钢(集团)有限责任公司 -- 57170514.58
长城协和钢有限公司 54973328.79 46392589.80
6.承诺及或有事项说明
(1)本公司截止1998年4月17日,向银行申请应收票据贴现4735801.04元,背书转让应收票据给供货单位6500000.00元以抵付货款。
(2)重庆钢球厂破产案于1998年3月16日经重庆市第一中级人民法院(1996)重经初字第1233-20号《民事裁定书》裁定,一般债权的清偿比率为2.6147%。本公司拥有该厂债权本金930万元,依法分配结果为24.32万元。
(3)除上述情况外,本公司1997年度未向其他单位提供任何债务担保,也未发生对报告期和报告期后本公司财务状况产生重大影响的事项。
7.期后事项
1998年1月19日,本公司的控股股东--长城特殊钢(集团)有限责任公司被中国远望(集团)总公司以资产划转方式兼并。本公司董事会已于1998年1月21日在《证券时报》上公告。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.1997年8月25日公司临时股东大会通过的公司章程。
长城特殊钢股份有限公司董事会
1998年4月28日
