四川川投长城特殊钢股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司名称:
法定中文名称:四川川投长城特殊钢股份有限公司
英文名称:SICHUAN CHUAN TOUCHANG CHENGSPECIAL STEEL CO.,LTD
英文名称缩写:CSSC
2.公司法定代表人:任德祚
3.公司董事会秘书:胥文
授权代表:沈青峰
联系地址:四川省江油市四川川投长城特殊钢股份有限公司资产管理部证券投资科
联系电话:0816 -3650392
传 真:0816 -3651872
4.公司注册及办公地址:四川省江油市江东路195号
邮政编码:621701
公司电子信箱:zcbpub@mail.cssc.com.cn
5.公司年度报告备置地点:本公司资产管理部证券投资科
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:ST长钢
股票代码:0569
二、会计数据和业务数据摘要
㈠公司本年度实现的财务数据如下:
单位:万元
利润总额 7707.59
净利润 7629.99
主营业务利润 11282.93
其他业务利润 812.92
投资收益 125.84
补贴收入 111.71
营业外收支净额 1414.99
经营活动产生的现金流量净额 796.45
现金及现金等价物净增加额 -1052.58
㈡截止报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 149008.00 137695.82 178841.40
净利润 万元 7629.99 -29492.61 980.48
总资产 万元 267296.46 377395.18 382565.69
股东权益 万元 74026.03 69535.76 99028.36
每股收益 元/股 0.11 -0.42 0.015
每股收益(加权) 元/股 0.11 -0.42 0.015
每股净资产 元/股 1.065 1.00 1.50
调整后的
每股净资产 元/股 0.903 0.28 0.97
净资产收益率 ％ 10.31 -42.41 0.99
净资产收益率(加权)
％ 10.63 -34.99 1.02
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(固定、流动)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
㈢报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
69514.22 22342.58 6735.66 2017.68 -29184.20 69408.26
本期增加 7629.99 7629.99
本期减少
3012.22 3012.22
期末数 69514.22 19330.36 6735.66 2017.68 -21554.21 74026.03
变化原因:
1.资本公积金减少系本公司根据财政部规定,将资本公积金期初余额中资产评估增值未来应交的所得税调整记入“递延税款”。
2.未分配利润增加系本公司在1998年实现盈利所致。
三、股本变动及股东情况
㈠股本变动情况表(单位:股)
本次变动增减(+,-)
期初数 配 送 公 积 金 其 小 期末数
股 股 转 股 他 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 408612775 408612775
其中:
国家拥有股份 408612775 408612775
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 138600000 138600000
3.内部职工股
4.转配股 17991912 17991912
尚未流通股份合计 565204687 565204687
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 129937500 129937500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 129937500 129937500
三、股份总数 695142187 695142187
注:①已流通股份数中含公司高级管理人员持股19,052股;
②本公司无内部职工股。
㈡股东情况介绍
1.报告期末公司股东总数为74398户,其中国家股股东1户,法人股股东37户,社会公众股东74360户。
2.公司前10名股东持股情况(截止1998年12月31日)
年末持股 年内持股 持股比例
股东名称 数量(股) 增加(股) (％)
四川川投长城特殊钢 431816725 62.12
(集团)有限责任公司
天骥投资基金 23100000 5775000 3.32
深圳国际信托投资公司 19554150 2.81
深圳中经信证券业务部 17850000 2.57
深圳蓝天基金 11550000 1.66
攀枝花钢铁(集团)公司 11550000 1.66
深圳笋岗仓库企业股份公司
6930000 1.00
深圳物业发展(集团)股份有限公司
5775000 0.83
深圳中财投资发展公司 5775000 0.83
深圳祥源印刷包装有限公司
3465000 0.49
注:
①天骥投资基金期初持有本公司募集法人股17,325,000股,本报告期内增加持股5,775,000股,系天骥投资基金的经理人－－深圳投资基金管理公司将其原持有的本公司募集法人股于1998年6月17日更正为天骥投资基金持有,天骥投资基金期末持有本公司募集法人股为23,100,000股。上述其余股东在报告期内持有的本公司股份数无增减变动情况。
②四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司为本公司控股股东,报告期末持有本公司国家股408,612,775股和募集法人股23,203,950股
。
③持有本公司5％以上股东所持有本公司的股份没有发生质押、冻结情况。
3.持股10％以上股东情况简介
四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司,法定代表人:马麟,经营范围:钢冶炼、钢压延加工,冶金机电设备的设计、制造,维修及备品件供应,专用铁路线运输及维修、汽车运输及修理,系统内土木建筑,冶金、机电、建筑的技术咨询及综合技术服务。
4.现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年末持股
(股) (股)
任德祚 董事长、总经理 0 0
武维宇 副董事长 3117 3117
宋伍生 董事 0 0
文林 董事 0 0
冯烈臣 董事、常务副总经理 0 0
罗卫平 董事、副总经理 0 0
艾志远 董事、副总经理 0 0
王剑志 董事、副总经理 0 0
李晓烈 董事 0 0
郑爱民 董事 0 0
范新峰 董事 0 0
高东生 监事会主席 2165 2165
龚明锐 监事 0 0
巩亚平 监事 0 0
冯文建 监事 0 0
古晓明 监事 0 0
胥文 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
㈠股东大会情况
公司在报告期内召开了两次股东大会。
1.1998年4月28日,公司董事会在《证券时报》刊登《召开1998年度股东大会的公告》。1998年度股东大会于1998年5月29日在公司本部召开,出席会议的股东和股东代理人15人,代表股份440,767,364股,占公司总股本的63.41％。会议审议通过以下事项:
①通过1997年度董事会、监事会、总经理业务报告;
②通过1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
③通过关于1997年度财务审计报告中解释性事项的说明;
④通过1997年度利润分配预案;
⑤通过关于续聘会计师事务所的议案;
⑥通过按照《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》。
2.1998年6月30日,公司董事会在《证券时报》刊登《召开1998年度第一次临时股东大会的公告》。1998年度第一次临时股东大会于1998年7月31日在公司本部召开,出席会议的股东和股东代理人共计12人,代表股份523,594,677股,占公司有表决权总股份数的75.32％。会议审议通过以下事项:
①按关联交易事项审议通过《以资抵债议案》;
②审议通过《关于调整1998年度生产经营目标的议案》;
③审议通过《关于调整第三届董事会部分成员的议案》;
葛钦明、蒋仁富、蒋光荣、朱振奎、张莱平、徐兴卫、梁朝诚、张裕如先生不再担任本公司董事职务;
王心让、宋伍生、吴乐先、任德祚、王剑志、范新峰先生当选本公司董事。
调整后,公司第三届董事会由王心让、武维宇、宋伍生、吴乐先、任德祚、杨福川、艾志远、王剑志、李晓烈、郑爱民、范新峰先生十一人组成。
④审议通过《关于调整第三届监事会部分成员的议案》;
何川先生不再担任本公司监事职务;龚明锐先生当选本公司监事。
调整后,公司第三届监事会由高东生、龚明锐、巩亚平、冯文建、古晓明先生五人组成,其中冯文建、古晓明先生为职工代表出任监事直接进入监事会。
⑤以特别决议审议通过《关于变更公司名称并相应修改公司章程的议案》。
决定将本公司名称由“长城特殊钢股份有限公司”变更为“四川川投长城特殊钢股份有限公司”,并将公司章程第四条修改为:
公司注册名称:四川川投长城特殊钢股份有限公司
Sichuan Chuan Tou Changcheng Special Steel Company Limited.
㈡公司现任董、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况(以本公司支付为限)
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
任德祚 董事长 男 46 第三届 未在公司领取报酬
武维宇 副董事长 男 55 第三届 16478元
宋伍生 董事 男 50 第三届 未在公司领取报酬
文 林 董事 男 42 第三届 未在公司领取报酬
冯烈臣 董事 男 54 第三届 未在公司领取报酬
罗卫平 董事 男 37 第三届 24822元
艾志远 董事 男 53 第三届 15117元
剑 志 董事 男 43 第三届 16355元
李晓烈 董事 男 41 第三届 20006元
郑爱民 董事 男 34 第三届 未在公司领取报酬
范新峰 董事 男 29 第三届 未在公司领取报酬
高东生 监事会主席 男 54 第三届 16545元
龚明锐 监事 男 53 第三届 未在公司领取报酬
巩亚平 监事 女 43 第三届 11134元
冯文建 监事 男 46 第三届 11782元
古晓明 监事 男 35 第三届 8941元
㈢报告期内离任董、监事姓名及原因
经1998年7月31日召开的1998年第一次临时股东大会决议,葛钦明
、蒋仁富、蒋光荣、朱振奎、张莱平、徐兴卫、梁朝诚、张裕如先生不再担任本公司董事职务;何川先生不再担任本公司监事职务。
五、董事会报告
㈠董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
本公司董事会在1998年度内共召开了五次会议。
(1)于1998年4月21日召开三届六次董事会会议,出席董事11人,会议审议并一致通过以下决议:
①审议通过1997年度董事会工作报告,同意提交股东大会审议;
②审议通过1997年度总经理业务报告,同意提交股东大会审议;
③审议通过1997年度报告及其摘要,同意公告年报摘要;
④审议通过1997年度财务决算和1998年度财务预算方案,同意提交股东大会审议;
⑤审议通过《关于对1997年财务审计报告中解释性事项的说明》,同意提交股东大会审议;
⑥审议通过1997年度利润分配预案;
⑦审议通过《公司章程》修改方案,同意将修改后的公司章程提交股东大会审议;
⑧审议通过《续聘会计师事务所的议案》;
⑨审议通过《关于聘任董事会秘书的议案》;
⑩决定于1998年5月29日下午在本公司招待所多功能厅召开1998年度股东大会。
(2)于1998年6月5日召开第三届董事会第一次临时会议,出席董事8人,会议形成如下决议:
鉴于本公司1997年度经审计的每股净资产为1.00元,调整后的每股净资产为0.28元,参照《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,决定向深圳证券交易所申请对本公司股票交易实行特别处理;并将股票简称由“长城特钢”更名为“ST长钢”,股票代码仍为“0569”。
(3)于1998年6月29日召开三届七次董事会会议,出席董事12人,会议审议并一致通过以下决议:
①审议通过关于以资抵债方案的议案;
②审议通过关于调整1998年度生产经营目标的议案;
③审议通过变更公司名称并相应修改公司章程的议案;
④审议通过关于不再授予总经理1000万元以下投资决定权的议案;
⑤审议通过关于委任授权代表的议案;
⑥决定于1998年7月31日上午8:30在本公司招待所多功能厅召开1998年度第一次临时股东大会。
(4)于1998年7月31日召开三届八次董事会会议,出席董事11人,会议审议并一致通过以下决议:
①选举王心让先生为第三届董事会董事长,武维宇先生为第三届董事会副董事长。
②公司总经理朱振奎先生因工作变动,不再担任公司总经理职务。决定聘任吴乐先先生为公司总经理,聘期三年。
③公司副总经理张莱平、徐兴卫先生因工作变动,不再担任公司副总经理职务
。根据总经理提名,决定聘任武维宇先生为公司常务副总经理,艾志远先生为公司副总经理,王剑志先生为公司副总经理兼总工程师。
(5)于1998年8月18日召开三届九次董事会会议,出席董事9人,会议审议并一致通过以下决议:
①审议通过公司1998年度中期报告,并同意公告;
②决定公司1998年中期利润不分配,也不以资本公积金转增股本。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
经第三届董事会第八次会议决议,朱振奎先生不再担任公司总经理职务,决定聘任吴乐先先生为公司总经理,聘期三年。张莱平、徐兴卫先生不再担任公司副总经理职务,决定聘任武维宇先生为公司常务副总经理,艾志远先生为公司副总经理,王剑志先生为公司副总经理兼总工程师。
经第三届董事会第六次会议决议,解聘周爱国先生董事会秘书职务,聘请包庆云先生为公司董事会秘书。
㈡本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经四川君和会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润76,299,889.04元,年初未分配利润为-291,841,993.69元。根据本公司章程的规定,98年度实现净利润全部用于弥补亏损,不向股东分配,也不以资本公积金转增股本。
㈢报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
因公司1997年经营发生亏损,1997年度未进行利润分配,也未进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
㈠监事会会议情况
1998年度,公司监事会共召开了三次会议。
1.1998年4月9日,召开了三届三次监事会会议,应到监事5人,实到4人。会议经过认真审议,通过了1997年度监事会报告以及公司章程部分条款修改草案。
2.1998年4月21日,召开了三届四次监事会会议,应到监事5人,实到4人。会议审议通过了《关于对1997年度财务审计报告中解释性事项的说明》,讨论并确定了1998年监事会工作要点。
3.1998年12月31日,召开了三届五次监事会会议,出席监事5人。会议听取了公司财务部门关于1998年度财务状况汇报,提出了强化财务管理的要求,讨论通过了《监事会工作条例》。
㈡本公司1998年财务报表经四川君和会计师事务所注册会计师审计,出具了标准无保留意见的审计报告。
㈢公司本年度扭亏为盈的主要原因是:
1.调整了经营班子,理顺了法人治理结构;
2.实施了资产抵债,提高了资产质量,经营状况和经营条件得到了有效改善,产品制造成本大幅度降低;
3.加强管理,堵塞漏洞,提质降耗,降本减亏;
4.加大了精干主体,分离辅助的力度,强化了主营业务;
5.重视科技投入,抓好了技术改造,调整了产品结构。
七、业务报告摘要
㈠公司经营情况
1998年是本公司发展史上极不平凡的一年。本公司在97年发生巨额亏损以后,受到了社会各界的广泛关注。在党中央、国务院和四川省委、省政府和各级政府有关部门的关心、支持下,全公司坚持以扭亏为中心,外拓市场,内强管理,采取了一系列改革和扭亏措施,生产经营情况逐步好转,顺利实现了全年扭亏目标。
1.公司主营业务情况
①公司主营业务范围:钢冶炼、钢压延加工。
②生产销售情况:本公司全年产钢39.02万吨,产材40.28万吨,实现销售收入14.9亿元,分别完成全年计划的97.55％、100.7％和93.75％;比上年增长8.36％、15.26％和9.89％。
③市场占有率:4.5％,比上年增加0.2％。
④全年出口钢材4,776吨,创汇182万美元,比去年下降49％。
⑤全年完成科研课题26项,开展新产品试制216项。
2.公司财务状况及经营情况
项目 单位 1998年 1997年 增减(％)
总资产 万元 267296.46 377395.18 -29.17
长期负债 万元 19138.83 74453.80 -74.29
股东权益 万元 74026.03 69535.76 6.45
主营业务利润 万元 11282.93 -20102.28 156.13
净利润 万元 7629.99 -29492.61 125.87
报告期内总资产比上年减少29.17％,主要系本公司与母公司实施以资抵债所致。
报告期内长期负债比上年减少74.29％,主要系与银行重新签订借贷协议,变更借款主体为川投长钢集团公司,从而减少了长期负债以及实施以资抵债,减少长期应付款所致。
报告期内股东权益比上年增长6.45％,主要系本公司在1998年度内经营实现盈利所致。
报告期内主营业务利润比上年增长156.13％,主要系本公司实施以资抵债和采取降本增效措施,产品成本大幅度降低所致。
报告期内净利润比上年增长125.87％,主要系本公司在主营业务利润大幅增长的情况下,期间费用特别是财务费用降低所致。
3.经营中出现的问题与解决方案
(1)经营中存在的问题和困难突出表现在:特钢市场供大于求的局面未根本改观,市场价格下降;资金紧张,导致能源、原材料供应紧张。
(2)采取的主要对策及措施:
①理顺法人治理结构,调整了公司经营班子;
②建立扭亏目标责任制,实行资产经营责任制;
公司将扭亏目标层层分解、落实到班组;改革分配制度,实行职工收入与全年效益目标挂钩、考核;对二级单位实行资产经营责任制,对其经营责任者实行了年薪制。上述措施,极大的调动了广大职工和二级单位经营班子的积极性,增强了职工的危机感、紧迫感和责任感。
③抢市场、抓订单、保合同;
公司两级班子的主要领导直接负责市场工作,改变市场策略,积极抢市场,抓订单,弥补了全年合同缺口。
④学邯钢、强管理、降本增效;
实行主要大宗原材料由公司集中采购,切实降低了采购成本;加强生产的组织与管理,切实降低了能源消耗。1998年,公司原材料采购成本比去年降低14219.40万元,吨钢冶炼电耗、电极消耗分别比去年降低43KWh和0.73Kg,吨钢综合能耗比去年降低106Kg标煤。1998年,可比产品总成本129,208.96万元,比上年实际168,365.66万元,降低39,156.71万元,降幅23.26％;产品单位销售成本为3323.56元/吨,比去年降低1165元/吨,降幅达25.95％。
⑤狠抓技术进步、调整品种结构、提高产品附加值;
全年生产不锈材22946吨、高合工材11957吨、轴承材24120吨;新开发锅炉吊杆钢4101吨,高温合金240吨,实现高合金钢销售34777吨。钢材合金比、高合金比分别达到39.80％、8.95％,通过调整品种结构增效1165万元。全年实物产销率达到101.51％。
㈡公司投资情况
1.报告期内公司未发生对外投资,期末对外投资额为2,674.74万元,主要投向为:
被投资企业名称 经营范围 投资金额 权益比例
(万元) (％)
吉林炭素厂 石墨制品 152.00 0.31
四川房地产开发公司 房地产 200.00 2.89
成都蜀都大厦 物业商贸 35.75 0.19
深圳金源实业公司 物业商贸 90.84 1.18
四川广汉炭素厂 石墨电极 120.00 0.55
广州华钢实业公司 钢材贸易 10.00 8.54
北京京瑞节能公司 节能产品 25.00 29.41
攀钢财务公司 金融 416.15 2.85
四川信托投资公司 金融 200.00 0.29
海南发展银行 金融 100.00 0.07
绵阳工行信托公司 金融 100.00 3.09
特钢计算机公司 软件开发 20.00 10.00
四川金融租赁公司 金融 500.00 9.09
四川省证券公司 金融 300.00 2.50
成都双流团结电镀厂 工业 30.00 20.00
西南电力债券 375.00
2.报告期内,公司未募集资金,也没有报告期之前募集资金延续到报告期使用的情况。
3.报告期内,非募集资金投资项目情况
报告期内,公司非募集资金投资项目计划投资5160.4万元,实际完成投资2940万元。重点技改项目的投资进度如下:
(1)第三钢厂新建5吨电渣炉项目。计划总投资350万元,本年实际完成投资100万元;
(2)第四钢厂轧钢分厂精轧线配套改造。计划总投资230万元,本年实际完成投资180万元;
(3)第四钢厂冷拔分厂冷拔生产线改造。计划总投资400万元,本年实际完成投资352万元;
(4)第四钢厂初轧方坯修磨机。计划总投资150万元,本年实际完成投资149万元,已于98年8月竣工。
㈢公司因实施以资抵债方案,提高了资产质量,经营状况和经营条件得到了有效改善,产品制造成本大幅度降低,从而使本公司在报告期内实现扭亏为盈。
㈣业务发展计划
1.公司1999年经营目标
钢产量 48.5万吨
材产量 45万吨
销售收入 18亿元
2.公司1999年生产经营指导思想
以降本增盈为中心,以“学邯钢、降成本”为主线,对外拓展市场,对内精细管理。
3.实现公司1999年生产经营目标采取的主要措施:
①强化市场营销工作,积极开拓国内外两个市场;
细分品种市场和区域市场,对国内市场积极拓展营销渠道,建立以直销为主、代销结合的销售网络;加大对国际市场的出口力度,提高国际市场的出口份额。改革销售激励机制,实行销售费用总包干;建立营销保障机制,确保提供优质产品和技术服务。
②学邯钢,降成本,实施低成本占领市场的经营策略;
层层分解成本指标,落实责任,加强考核;健全以市场为导向的成本保证体系,实行“模拟市场核算,实行成本否决”的考核机制,把降成本指标同个人收入实行强挂钩;健全基础管理工作,从计划、预算控制入手,增强企业运行可控性;提高采购质量,降低采购成本,严格控制管理费的开支。
③以经济效益为中心,建立适应市场的内部运行机制;
建立以经济效益为中心内部机制;以精减效能的原则,坚定不移地推进富余人员的分离、分流工作;按“模拟破产,二次创业”的思路,对没有合同、没有效益
、严重亏损的生产线(或生产单位)进行停产整顿;强化资产运营,提高资产效率,全面提高企业的整体实力。
④依靠技术进步,积极开辟新的利润增长点;
实施“科技兴厂”战略,组建强有力的新产品开发机构,狠抓新产品开发,形成拳头产品;强化科研新试成果向企业效益转化,确保新产品订货;按项目法人责任制的要求,组织实施已完工技改项目的达产达效,为公司调整产品结构,尽快形成新的利润增长点打下基础。
八、重大事项
1.报告期内,本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内,本公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
3.重大关联交易
(1)经1998年第一次临时股东大会审议批准,实施以资抵债方案。本公司用经过评估的存货、应收帐款、其他应收款、预付货款、在建工程、固定资产共计158,686万元抵欠集团公司的债务金额107,575万元,抵债金额与债务的差额51,111万元暂挂其他应收款。该事项刊登于1998年8月1日
《证券时报》、《中国证券报》上。
(2)经第三届董事会第十次会议决议,本公司将持有的四川长城协和钢管有限公司49％的股权以4900万元人民币的价格转让给四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司,股权转让款抵本公司欠四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司的债务。本次股权转让协议签署日期为1998年10月26日,协议生效日期为1998年12月7日(以政府部门批复为准)。该事项刊登于1999年3月13日《证券时报》、《中国证券报》上。
本公司向母公司销售钢材及从母公司购入废钢、天然气等原材料及部分备品备件等关联交易情况见四川君和会计师事务所出具的《审计报告》中的“关联方关系及其交易”条款。
4.报告期内,本公司无委托存款和委托贷款。
5.改聘会计师事务所的情况
经本公司1999年第一次临时股东大会审议通过,决定改聘四川君和会计师事务所为本公司1998年度会计报表审计机构。该事项刊登于1999年3月13日《证券时报》、《中国证券报》上。
6.报告期内,本公司无重大合同(含担保、租赁经营、委托经营)等事项。
7.报告期内,公司更改名称和股票简称情况
(1)经本公司1998年第一次临时股东大会批准,并经四川省江油市工商行政管理局变更登记注册,长城特殊钢股份有限公司从1998年8月12日起正式更名为“四川川投长城特殊钢股份有限公司”,公司法定代表人更换为王心让先生。该事项刊登于1998年8月15日《证券时报》、《中国证券报》上。
(2)1998年6月5日,本公司第三届董事会召开第一次临时会议,决定向深圳证券交易所申请对本公司股票交易实行特别处理,并将公司股票挂牌简称由
“长城特钢”更名为“ST长钢”,股票代码仍为“0569”。该次会议决议刊登于1998年6月8日《证券时报》上。
8.其他重大事项
①1998年1月19日,本公司控股股东－－长城特殊钢(集团)有限责任公司被中国远望(集团)总公司以承担该公司的全部债权、债务和安置现有职工的方式兼并。该事项刊登于1998年1月21日《证券时报》上。
②1998年6月14日,中国远望(集团)总公司与本公司控股股东－－长城特殊钢(集团)有限责任公司签定撤销兼并协议,并由四川省投资集团有限责任公司以承担该公司的全部债权、债务和安置现有职工的方式对长钢集团公司实行整体兼并,并依法对该公司行使国有资产出资者的权利。兼并后的长城特殊钢(集团)有限责任公司为四川省投资集团有限责任公司的全资子公司。1998年6月18日,该公司更名为四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司,其法定代表人变更为马麟先生。该事项刊登于1998年6月20日《证券时报》上。
③本公司于1999年2月6日召开第三届董事会第十次会议,会议审议并一致通过以下议案:
A.关于调整第三届董事会部分成员的议案;
王心让、吴乐先、杨福川先生不再担任公司第三届董事会董事职务,增补文林、冯烈臣、罗卫平先生为公司第三届董事会董事,并提请临时股东大会审议批准。
B.关于选举董事长的议案;
王心让先生不再担任公司第三届董事会董事长职务,选举任德祚先生为公司第三届董事会董事长。
C.关于解聘、聘任公司总经理的议案;
解聘吴乐先先生公司总经理职务,并聘任任德祚先生为公司总经理。
D.关于聘任公司副总经理的议案;
武维宇先生不再担任公司常务副总经理职务,聘任冯烈臣先生为公司常务副总经理兼总会计师(财务负责人),罗卫平先生为公司副总经理兼总经济师。
E.关于改聘会计师事务所的议案;
F.关于转让四川长城协和钢管有限公司股权的议案;
G.关于聘任董事会秘书的议案;
H.决定召开1999年第一次临时股东大会(通讯方式)。
第三届董事会第十次会议决议刊登于1999年2月9日《证券时报》、《中国证券报》上。
④本公司于1999年3月12日以通讯方式召开了1999年第一次临时股东大会,会议通过了如下决议。
A.王心让、吴乐先、杨福川先生不再担任公司董事职务;文林、冯烈臣、罗卫平先生为公司董事。
调整后的公司第三届董事会由任德祚、武维宇、宋伍生、文林、冯烈臣、罗卫平、艾志远、王剑志、李晓烈、郑爱民、范新峰先生十一人组成。
B.决定改聘四川君和会计师事务所为本公司1998年度会计报表审计机构。
1999年第一次临时股东大会(通讯方式)决议刊登于1999年3月13日《证券时报》、《中国证券报》上。
9.计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
本公司对计算机2000年问题已作专门部署。对关键管理点上存在2000年问题的计算机进行硬件升级或更换,公司自行开发的软件由开发者负责修改,外委软件由原软件公司协助解决,个别软件由使用单位重新制作。
计算机硬件升级和软件修改工作将于1999年6月30日前完成,预计9月底全部就绪。从总体上看,本公司用于管理和控制及测量的计算机系统不会因为2000年问题对公司生产经营活动造成影响。
九、财务报告
1.审计报告
本公司财务报表经四川君和会计师事务所注册会计师罗建平、贺军审计,并出具了标准无保留意见的审计报告〔君和审股字(1999)第022号〕。
2.会计报表(见附表)
3.会计报表附注
(一)本公司简介
本公司原名为长城特殊钢股份有限公司,是1988年8月经绵阳市人民政府
[绵府发(1988)54号]批准由长城特殊钢公司改组设立的股份有限公司。1993年国家体改委批准本公司继续进行规范化的股份制企业,1994年4月25日中国证监会批准本公司社会公众股在深圳交易所上市流通。
本公司下设四个主体生产钢厂,能生产12大类特殊钢和高温合金,向能源交通、国防、航天、核工业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等领域的企业提供5,000余个品种规格的特殊钢材和金属制品。本公司现有职工16,561人(其中管理人员1,079人,财务人员153人),已形成年产特钢65万吨、钢材70万吨生产能力的大型特钢生产经营企业。本公司经营范围是钢冶炼、钢压延加工。本公司生产的产品中有12％以上已达到国际先进水平,主导产品不锈钢、碳结钢、汽车阀门钢、蒸气轮叶片钢、高温合金钢及轴承钢、模具钢等系列产品有34个获国家、部省级优质产品称号,90％以上的产品按国家标准和国际标准生产,有59项科研成果荣获国家、部省级奖励。本公司产品销往全国各省、市
、自治区,并出口到北美、西欧、非洲、东南亚等地区,广泛用于航空、航天、汽车、核工业、电子通讯、石油、化工等行业。
1998年6月12日,四川省人民政府[川府函(1998)189号]批准四川省投资集团有限责任公司(下简称“四川投资集团公司”)对持有本公司国家股的长城特殊钢(集团)有限责任公司(简称“长钢集团公司”)实施整体兼并。1998年6月11日,长钢集团公司与四川投资集团公司签定“关于企业兼并的协议书”,规定四川投资集团公司对长钢集团公司以承担全部债权债务和安置现有全部职工的方式实施整体兼并,依法行使国有资产出资者的权利。兼并后,长钢集团公司更名为四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司(下简称“川投长钢集团公司”),为四川投资集团公司的全资子公司,本公司更名为四川川投长城特殊钢股份有限公司。该兼并项目列入1998年全国企业兼并重大项目计划。长钢集团公司上报的银行贷款本金158,669.23万元,经全国企业兼并破产和职工再就业工作领导小组(1998)6号文批准,享受免息还本的优惠政策。
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和记价原则
以权责发生制作为记帐基础,以实际成本计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务,采用业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐;对各种外币帐户(包括外币现金以及以外币结算的债权和债务)的外币期末余额,按期末外币市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
6、合并会计报表的编制方法
本公司将拥有50％以上权益性资本投资的控股子公司会计报表纳入合并会计报表范围。合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据按照《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成的,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计合并时抵销。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有时间短(一般是指从购买日三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
9、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货中的原材料、燃料、在产品及自制半成品采用计划成本进行日常核算,领用发出按月分摊成本差异;产成品采用实际成本核算,并按加权平均法计算发出成本;低值易耗品以实际成本核算,于领用时采用一次摊销法核算。
从1998年起,本公司对存货中的原材料、自制半成品、产成品计提存货跌价准备。其计提方法是:①库存原材料、产成品按照帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算的金额,计提的存货跌价准备。②自制半成品按照测算的“成材率”(比例限定在70％-95％之间)将其换算成完工产品,按其帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算的金额,计提的存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益。期末或年度终了未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销。
(4)期末或年终,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产以实际成本计价。固定资产标准是单位价值2,000元以上,使用年限1年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为本公司固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,在确定折旧率时未考虑残值。各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下:
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.6％-2.16％
通用设备 13.56％-3.12％
专用设备 10％-6.25％
运输设备 10％-5.88％
其他设备 10％-3.70％
上述各类固定资产折旧率经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号]和四川省财政厅[川财基(1999)09号]批准,自1997年1月1日起下调了两个百分点。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程完工交付使用时转入固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产为土地使用权,以评估确认或实际购买价入帐核算,按50年期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出记帐,开办费按5年平均摊销;长期待摊费用系修建废钢渣场发生的修建费,以实际支出成本入帐核算,按10年期平均摊销。
16、收入确认原则
(1)销售商品:以商品已经发出,商品所有权及其所有权上的重要风险和报酬自卖方转移给买方,不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收讫货款或取得收取货款的凭证时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
本公司应纳税项及税率如下:
(1)增值税:各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市内吊装费收入等的销项税按17％计算;转供天然气、水等收入按13％计算。
(2)营业税:按运输收入的3％计算。
(3)所得税:按应纳税所得额的15％计缴。
(4)城建税:分别按应交增值税和营业税金的5％和7％计缴;
(5)其他税项:按国家规定计缴。
(四)控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业概况如下:
公司名称
地址 注册资本 投资金额 权益比例 主要业务
长钢广汉实业公司
广汉市 100万元 100万元 100％ 钢材、建材的销售
长钢德阳实业公司
德阳市 100万元 100万元 100％ 钢材、建材的销售
(五)合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金明细项目如下:
项目 年初数 年末数
现金 165062.71 207367.87
银行存款 31528811.28 22513721.35
其他货币资金 1,553,034.13
合计 33246908.12 22721089.22
货币资金1998年末余额中有美元存款210,668.93元,按1:8.2776折合人民币1,743,622.47元;马克存款180.00元,按1:4.9395折合人民币889.11元;美元现金839.00元,按1:8.3205折合人民币6,980.89元;日元现金21,720.00元,按1:0.079912折合人民币1,735.68元。
注2、应收票据
应收票据1998年12月31日余额为16,339,247.00元,票据明细如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
衡水市第一工程橡胶厂
98.9.24 98.12.23 550000.00
天津市八达实业总公司青海摩托车厂
98.11.02 99.05.02 30,000.00 已转让
济南含章印务有限公司
98.11.11 99.05.10 500,000.00 已转让
安徽省广得明通机械制造有限公司
98.11.02 99.05.02 20,000.00 已转让
雄峰铁殊钢有限公司 98.12.24 99.06.23 4900,000.00 贴现
重庆宏达动力科技有限公司
98.10.15 99.04.10 40000.00
重庆大江车辆总厂 98.11.04 99.04.05 26847.00
浙江常山四通轴承有限公司
98.11.26 99.05.05 500000.00
四川慧剑石化装备有限公司
98.11.10 99.05.09 50000.00
南通华晶物资有限公司
98.11.23 99.05.23 100000.00
宁波开发区中物资有限公司
98.12.14 99.03.14 1000000.00
五进锈钢管厂 98.12.22 99.04.30 500,000.00 贴现
呼盟农牧机械公司
98.12.16 99.04.15 500,000.00 贴现
呼盟农牧机械公司 98.12.16 99.04.30 500,000.00 贴现
襄阳第二轴承厂 98.11.27 99.05.27 200,000.00 贴现
郑州日产汽车有限公司
98.11.24 99.05.23 300,000.00 贴现
郑州日产汽车有限公司
98.09.22 99.03.22 200,000.00 贴现
东风汽车公司供应处 98.12.20 99.06.20 1500000.00 贴现
宁波开发区新中物资有限公司
98.12.25 99.03.15 1250000.00
西安开元商城购物中心
98.10.28 99.04.28 500000.00
南方摩托股份有限公司
98.12.18 99.04.08 100000.00
浙江嘉兴中达集团有限责任公司
98.12.04 99.03.15 500000.00
濮阳县胜利摩托车经销部
98.11.26 99.05.26 100000.00
哈尔滨华阳摩托车有限公司
98.09.08 99.03.07 350000.00
常州市第二齿轮厂 98.11.13 99.03.31 100000.00
重庆长安汽车股份有限公司
98.10.27 99.04.07 50000.00
望江机器制造厂 98.12.09 99.06.10 200000.00 99.1.5背书
重庆永达实业(集团)有限公司
98.11.26 99.05.25 200000.00 99.1.5背书
遂宁市川中摩托车有限公司
98.12.10 99.05.03 200000.00 99.1.5背书
增城丰豪摩托车实业公司
98.11.25 99.05.25 200000.00 99.1.5背书
安徽蚌埠柠檬酸厂 98.12.01 99.05.01 422400.00
武进不锈钢管厂 98.11.24 99.03.30 700000.00
重庆锻造厂 98.10.30 99.04.19 50000.00
合计 16339247.00
应收票据1998年底余额中有8,600,000.00元用于贴现,有2,889,247.00元用于质押。
应收票据中无应收持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位票据。
注3、应收帐款
应收帐款帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 543924417.34 50.16 568462004.15 77.13
1—2年 92779807.23 8.56 72223905.92 9.80
2—3年 77381586.83 7.14 58936169.39 7.80
3年以上 370189663.02 34.14 37430222.61 5.07
合计 1084275474.42 100 737052302.07 100
应收帐款中并无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款1998年底余额较上年末下降32.02％,主要是1998年四川投资集团公司兼并长钢集团公司后,根据本公司与川投长钢集团公司签订的以资抵债协议,将应收帐款37,591万元抵减了本公司欠长城特殊钢(集团)有限责任公司款所致(详见附注六)。
注4、预付帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 23351720.57 81.68 36630419.29 99.67
1—2年 1716010.90 6.00 35771.08 0.10
2—3年 2018780.97 7.06 12123.00 0.03
3年以上 1503363.50 5.26 73318.50 0.20
合计 28590375.94 100 36751631.87 100
预付帐款中无持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
注5、其他应收款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 196220808.57 69.80 108339381.06 67.31
1-2年 32390290.75 11.52 43779656.82 27.20
2-3年 4651625.68 1.65 4004507.14 2.49
3年以上 47841028.91 17.03 4842114.27 3.00
合计 281103753.91 100 160965659.29 100
其他应收款中无持有本公司5％以上股份股东单位的欠款。
其他应收款中年末余额较大的单位列示如下:
欠款单位 性质及内容 金额
四厂内部资源调剂办 往来款 28588113.71
江油长联实业开发总公司 往来款 24929868.75
三厂内部资源调剂办 往来款 5227158.37
长城咨询开发公司 往来款 4655851.10
江油长利有限公司 往来款 4361040.01
长特一厂技协 往来款 1125430.45
长特华兴总公司 往来款 3241292.04
长特三厂房地产开发公司 暂付款 1428015.43
长城香港公司借款 2700000.00
其他应收款1998年底余额较1997年末余额减少42.74％,主要是本公司根据与川投长钢集团公司签订的以资抵债协议,将部分其他应收款转让给川投长钢集团公司抵减了应付该公司款所致(详见附注六)。
注6、存 货
项目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 280081315.90 - 231247144.42 5023927.47
在产品 470040970.13 - 205629148.78 13339068.34
产成品 369013923.10 - 113562161.90 3153937.58
低值易耗品 3905320.77 - 3583752.74 -
合计 1123041529.90 - 554022207.84 21516933.39
本公司自1998年起对存货中的原材料、自制半成品、产成品计提存货跌价准备。其计提方法是:①库存原材料、产成品按照帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算的金额,作为计提的存货跌价准备。②在产品按照测算的“成材率”(比例限定在70％-95％之间)将其换算成完工产品,按其帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算的金额,作为计提的存货跌价准备。
存货1998年底余额较上年末下降50.67％,主要是1998年四川投资集团公司兼并长钢集团公司后,本公司以评估后的部分存货转让给川投长钢集团公司,以抵本公司欠款所致(详见附注六)。
注7、待摊费用
项目
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 备注
进项税额
136688081.40 66509901.69 - 18142969.20 48366932.49
模具及修理费
25240411.61 12055892.61 13184519.00 6884973.00 18355438.61
保险费
2254502.00 899039.54 1055782.50 1199039.54 755782.50
合计
164182995.01 79464833.84 14240301.50 26226981.74 67478153.60
注8、长期投资
(1)长期投资余额明细如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少* 年末数
长期股权投资
71997439.00 - 49300000.00 22697439.00
长期债权投资
3750000.00 - - 3750000.00
合计
75747439.00 - 49300000.00 26447439.00
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单 投资金额
位股权比例
成都蜀都大厦股份有限公司
法人股 357546股 0.19％ 357546.00
吉林碳素厂股份有限公司
法人股 1000000股 0.31％ 1520000.00
四川省房地产开发股份有限公司
法人股 2000000股 2.39％ 2000000.00
金源实业股份有限公司
法人股 908393股 1.03％ 908393.00
合计 4785939.00
②其他股权投资
公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
四川省证券有限公司 3000000.00 2.50％
四川金融租赁有限公司 5000000.00 9.09％
四川碳素厂 1200000.00 0.55％
广州华钢实业联营公司 100000.00 8.54％
北京京瑞冶金节能技术开发公司
250000.00 29.415
攀钢(集团)财务公司 4161500.00 2.85％
绵阳工行信托投资公司 1000000.00 3.695
海南发展银行 1000000.00 0.07％
四川省信托投资公司 2000000.00 0.29％
特钢计算机开以公司 200000.00 10.00％
合计 17911500.00
(3)长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期累计应收或 备注
利息已收利息
电力建设债券
3750000.00 3750000.00 未兑付
其中:
750000.00 750000.00 1998.08
750000.00 750000.00 1999.08
750000.00 750000.00 2000.08
750000.00 750000.00 2001.08
750000.00 750000.00 2002.08
*长期投资本年减少49,300,000.00元,包括:(1)本公司与川投长钢集团公司、香港展利国际有限公司签订股权转让协议书,将本公司原持有的四川长城协和钢管有限公司49％的股权,转让给川投长钢集团公司,股权转让价款4,900万元,该转让事项经四川省外经贸委[川外经贸外企字(1998)241号文]批准。该项股权转让后,本公司长期投资减少4,900万元;(2)1998年收回双流团结电镀联营厂投资30万元。
注9、固定资产
原值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物 563659557.19 550422651.60 3214424.55 615487784.24
专用设备 645562314.27 25392837.75 660717.10 670294434.92
通用设备 446811096.56 11988373.00 12631953.24 446167516.32
运输设备 48059783.45 16852250.52 2168452.86 62743581.11
其他设备 3138119.99 7929683.21 1428067.70 9639735.50
合计 1707230871.46 117205796.08 20103615.45 1804333052.09
累计折旧
房屋及建筑物
206349777.75 9094721.48 1477073.07 213967426.16
专用设备 351175109.10 9446187.69 657922.17 359963374.62
通用设备 243064416.40 6537607.54 868531.49 248733492.45
运输设备 26244434.00 723211.04 1027859.40 25939785.64
其他设备 1611841.45 25960.47 659904.64 977897.28
合计 828445578.70 25827688.22 4691290.77 849581976.15
净值 878785292.76 954751075.94
固定资产本年增加数中有75,263,470.83元是从“在建工程”转入的。1998年度本公司处理报废固定资产的原价3,261,640.35元,发生报废损失718,694.85元。以固定资产18,233.35万元作抵押,向银行取得抵押借款15,602万元(包括美元借款1,500万元折合人民币12,418万元)。除此之外,本公司未用固定资产向其他单位提供任何抵押和担保。
经绵阳市财政局〖绵市财工(1997)55号〗和四川省财政厅〖川财基(1999)09号〗批准,自1997年1月1日起下调了两个百分点,按下调后的折旧率计算的1998年度折旧费比按原折旧率计算的折旧费要少31,484,371.55元。
注10、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数
资金来源 进度项目
二厂不锈管生产线
7596235.40 - - 3077510.00 4518725.40
其他 60％
其中:利息资本化金额
四厂VD炉及515炉工程
7232813.10 147489.22 2919878.99 4460423.33
其他 95％
其中:利息资本化金额
一厂104车间二期改造
5715542.78 5715542.78 -
其他 100％
其中:利息资本化金额
三厂302及304车间加热炉
2932764.19 2390030.99 5322795.18 -
其他 100％
其中:利息资本化金额
二厂206轧钢废水处理
2991201.15 31143.46 1046000.00 1976344.61
其他 90％
其中:利息资本化金额
四厂复合小型车间技改工程
784143.39 930077.25 1714220.64 -
其他 100％
其中:利息资本化金额
二厂202车间四辊改造
1769178.64 76923.07 - 1500000.00 346101.71
其他 95％
其中:利息资本化金额
二厂锻铜带生产线
1596043.32 1596043.32 -
其他 100％
其中:利息资本化金额
一厂102及104车间酸洗厂房
1704753.75 73961.75 1300699.03 125607.14 352409.33
其他 60％
其中:利息资本化金额
三厂职工住宅
5737330.93 413320.73 2705270.77 3445380.89
贷款 70％
其中:利息资本化金额
170219.92 686102.44 856322.36
四厂住宅及户外工程
35588809.19 3985219.14 39574028.33 -
其他 100％
其中:利息资本化金额
其它工程
19983108.88 13033494.58 12153321.75 900844.02 19962437.69
其他
其中:利息资本化金额
- 150571.43 5120.07 145451.36
四厂生活水厂
5630628.17 5630628.17 -
其他 100％
其中:利息资本化金额
三厂棒材碾宽机
- 932355.96 932355.96 -
其他 100％
其中:利息资本化金额 -
10275.69 10275.69
三厂五吨电渣炉
- 1194798.12 1194798.12
其他 80％
其中:利息资本化金额 -
13168.12 13168.12
生产水沉淀池改造
- 1225541.85 1225541.85
其他 80％
其中:利息资本化金额
四厂方坯机
- 1316658.15 1316658.15
其他 95％
其中:利息资本化金额
四厂剥皮机
- 6607688.21 6607688.21
50％
其中:利息资本化金额
- 130829.20 130829.20
板材矫直机
- 1000000.00 1000000.00
其他 20％
其中:利息资本化金额 -
合计
99262552.89 33358702.48 75263470.83 10951275.25 46406509.29
其中:利息资本化金额
170219.92 990946.88 15395.76 1045771.04
注11、无形资产
种类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出* 本年摊销 年末数
土地使用权
114774645.25 106491527.24 - 180000.00 2313991.87 103997535.37
合计
114774645.25 106491527.24 - 180000.00 2313991.87 103997535.37
*系根据1998年6月川投长钢集团公司与江油市彰明镇政府达成的划拨土地协议,将应属川投长钢集团公司的彰明奶牛场土地使用权价值180,000.00元转入该公司。
注12、开办费及长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
四分厂渣场
3088087.24 - - 514681.20 2573406.04
合计 3088087.24 - - 514681.20 2573406.04
注13、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款 499122800.00 31839400.00
担保贷款 111810067.50 45340000.00
信用贷款 30936271.00 33049109.17
合计 641869138.50 110228509.17
短期借款1998年末较上年末下降了82.83％,主要是本公司1998年度将部分短期借款本金计49,285万元与贷款银行重新签订借贷协议,将借款本金的主体变更为川投长钢集团公司所致。
注14、应付帐款
应付帐款1998年12月31日余额654,862,640.22元;1997年12月31日余额603,621,348.37元计。
应付帐款1997年末余额中有应付本公司股东单位长钢集团公司款90,496,641.27元(该公司持有本公司总股份62.12％,1998年更名为川投长钢集团公司);1998年底余额中应付持有本公司5％以上股份股东单位款28,084,368.24元,系川投长钢集团公司供应原材料款。
注15、预收货款
预收帐款1998年12月31日余额89,964,875,54元;1997年12月31日余额51,338,658.36元。
预收货款中无预收持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
预收帐款1998年底余额较1997年末增加75.24％,主要是本公司加强销售管理,加大销售力度,根据销售合同预收了一定货款所致。
注16、应交税金
项目 年初数 年末数
增值税 -17519032.00 7295059.00
城建税 63763.85 368668.85
营业税 14832.98 -
所得税 463258.38 2941930.67
房产税 1146260.59 -
土地使用税 1897091.56 -
车船使用税 455.00 -
印花税 422930.43 5484.92
资源税 15870.00 54426.00
合计 -13494569.21 10665569.44
注17、其他未交款
项目 年初数 年末数
教育费附加 3673329.70 344688.87
3673329.70 344688.87
注18、其他应付款
其他应付款1998年12月31日余额714,035,113.49元,1997年12月31日余额839,003,447.42元。
其他应付款中欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项如下:
单位名称 金额 内容及性质
川投长钢集团公司 539,289,215.88 往来款
其他金额较大的欠款单位列示如下:
债权单位 金额 内容及性质
攀钢集团财务公司 15,041,124.25 借款利息
职工养老保险金 17,481,508.35 代扣养老保险金
工会经费 11,053,954.17 工会经费结余
注19、预提费用
项目 年初数 年末数
借款利息 30060286.75 12790860.24
电费 14176810.42 -
保险费 114350.35 -
修理费 1247376.38 4390346.14
45598823.90 17181206.38
预提费用1998年底较上年末减少62.32％,主要是经绵阳市财政局[绵财工(98)60号]批准,将豁免的1997年12月31日以前所欠银行利息2,161.24万元转入“营业外收入”所致。
注20、一年内到期的长期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款 17500000.00 -
担保贷款 62610480.00 43601440.71 美元借款
信用贷款 - -
合计 108610480.00 43601440.71
一年内到期的长期借款年末余额为美元借款,借款本金5,266,701.38美元,按报表日汇率1:8.2787折合人民币43,601,440.71元。
注21、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件 备注
中行绵阳市分行
130261083.70 93.11-95.12 浮动利率6.125 抵押 美元
冶金局
2500000.00 95.12.01- 8.525 信用
2009.11.30
借款利息
5783097.74
合计
138544181.44
长期借款中有美元借款本金15,734,485.33元,按报表日汇率1:8.2787折合人民币130,261,083.70元。
长期借款1998年底余额较1997年末减少50.90％,主要是将部分长期借款本金计20,281万元与贷款银行重新签订借贷协议将借款主体变更为川投长钢集团公司所致。
注22、长期应付款
单位名称 年初数 年末数
江油市财政局 52563100.00 52563100.00
四川省微波通讯发展总公司 3300000.00 -
长城特殊钢(集团)有限责任公司 406516720.00 -
合计 462379820.00 52563100.00
长期应付款1998年底较1997年末减少88.63％,主要是根据本公司与川投长钢(集团)公司签订的以资抵债协议,以各项资产抵减了欠付长城特殊钢(集团)有限责任公司款所致。
注23、递延税款贷项
递延税款贷项1998年12月31日余额30,122,167.81元,是根据财政部[财会函字(1998)25号]“关于资本公积期初余额确定方法问题的复函”规定,对本公司资本公积年初余额中资产评估增值部分,按现行法定税率计算未来需要交纳的所得税,作为负债记入“递延税款”科目的贷方。
注24、股本
1998年度本公司股本变动情况如下表:
项目 年初数 本次变动增减(+、-) 年末数
配股* 送股 公积 其他* 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
408612776.00 -1.00 -1.00 408612775.00
其中:国家拥有股份
408612776.00 -1.00 -1.00 408612775.00
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股
138600000.00 138600000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
547212776.00 -1.00 -1.00 547212775.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民
147929412.00 147929412.00
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
147929412.00 147929412.00
三、股份总额
695142188.00 -1.00 -1.00 695142187.00
*股本1998年其他减少1.00元,是由于本公司1997年度以10:0.5比例向全体股东派送红股时按总股本计算增加股本,比深圳证券交易所按股本结构分别计算增加股本多1.00元所致。
注25、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
未分类资本公积
3639.45 - - 3639.45
股本溢价
132142836.31 - 132142836.31
资产评估增值准备
91279296.38 30122167.81* 61157128.57
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
投资准备
合计
223425772.14 30122167.81 193303604.33
*根据财政部[财会函]1998[25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题的复函》的规定,本公司将资本公积期初余额中资产评估增值未来应交的所得税30,122,167.81元调整记入了“递延税款”的贷方。
注26、盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积
47179766.73 - 47179766.73
公益金
20176847.90 - 20176847.90
任意盈余公积
合计
67356614.63 - 67356614.63
注27、未分配利润
项目 年初数 年末数
净利润 -294926066.92 76299889.04
加:年初未分配利润* 37461056.77 -291841993.69
盈余公积转入数 - -
可分配的利润 -257465010.15 -215542104.65
减:提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
可供股东分配的利润 -257465010.15 -215542104.65
减:已分配优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
已分配普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 33102008.82 -
年末未分配利润 -290567018.97 -215542104.65
*1998年的年初未分配利润原为-290,567,018.97元,1997年本公司的子公司长钢广汉实业公司补缴所得税1,274,974.72元,本公司据此调整了1998年年初未分配利润1,274,974.72元。
注28、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 16237355.02 72862054.48
减:利息收入 1335952.82 486405.56
汇兑损失 2953708.66 55945.49
减:汇兑收益 - 842867.43
其他 2995092.26 874273.00
合计 20850203.12 72462999.98
财务费用1998年度较1997年底减少71.23％,主要是由于短期借款本金49,285万元和长期借款本金20,281万元,根据本公司与贷款银行从新签订的借贷协议,将贷款主体变更为川投长钢集团公司,从而减少利息支出所致。
注29、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
材料销售利润 572355.94 -3282136.09
废钢销售利润 2481351.80 1877660.89
转供水电气利润 - -232424.63
运输、吊装费利润 4304531.82 2820915.06
汽车销售利润 - 109000.00
其他 771006.64 -1481688.89
合计 8129246.20 -188673.66
其他业务利润1998年度较1997年度增加44.09倍,主要是加强管理,材料、废钢成本下降、收入增加所致。
注30、存货跌价损失
自1998年起,本公司对存货中的原材料、自制半成品、产成品计提存货跌价准备。其计提方法是:①库存原材料、产成品按照帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算的金额,作为计提的存货跌价准备。②在产品按照测算的“成材率”(比例限定在70％-95％之间)将其换算成完工产品,按其帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算的金额,作为计提的存货跌价准备。按此方法,本公司对存货中的原材料计提了5,023,927.47元存货跌价损失,对在产品计提了13,339,068.34元,对产成品计提了3,153,937.58元,合计21,516,933.39元。
注31、投资收益
项目
股票投资 债权投 非控股公司 年末调整的 投资差 合计
收益* 资收益 分配来的利润** 被投资公司 额摊销
所有者权益
净增减的金额
短期投资
- -
长期投资
312000.00 - 946390.00 1258390.00
合计
312000.00 - 946390.00 1258390.00
*是1998年8月14日收到四川省证券股份有限公司分来红利312,000.00元。
**包括:(1)1998年6月收到攀钢(集团)财务公司分来红利249,690.00元;(2)1998年7月30日收到四川金融租赁有限公司分来红利700,000.00元。
注32、补贴收入
1998年度补贴收入1,117,057.00元,是本公司的子公司长钢广汉实业公司因纳税情况良好而于1998年8、9、10月分3次收到广汉市三水镇人民政府的奖励款共计1,117,057.00元。
注33、营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产收益 15329.79 101423.09
罚款及滞纳金收入 63322.89 839857.13
固定资产盘盈 1751257.48 -
其他收入 27431044.77* 194357.80
合计 29260954.93 1135638.02
*是经绵阳市财政局[绵财工(1998)60号]批准,将豁免的1997年以前所欠银行借款利息中属本公司的部分2,161.24万元自“预提费用”转入“营业外收入”。
注34、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 718694.85 2853239.48
罚款及滞纳金支出 161101.67 1195081.25
职工劳动保险支出 5169746.51 4549636.46
技校经费 - 2583652.78
固定资产盘亏 -26626.25
职工养老保险社会统筹 2201376.36 -
债务重组损失 4882800.00 -
其他 1977294.53 1939646.15
合计 15111013.92 13147882.37
注35、所得税
1998年度所得税776,038.60元,是子公司长钢广汉实业公司、长钢德阳实业公司计提的所得税,本公司1998年度利润按《企业所得税暂行条例》规定用于弥补上年累计亏损,未计提所得税。
注36、支付的其他与经营活动有关的现金
1998年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为313,673,174.12元,其中价值较大的项目列示如下:
1、通讯费 2748959.50
2、差旅费 3906668.10
3、诉讼费 1235335.25
4、宣传费 925870.52
5、业务招待费 1384460.09
6、水电费 2535279.57
7、办公费 3114237.56
8、保险费 2821464.39
9、劳动保护费 5946138.66
10、通勤费 2202820.78
11、劳务费 5551969.16
12、代川投长钢集团公司支付的工资、工程款、
土地工安置费、借款利息等 117929008.29
13、本公司存入川投长钢集团公司的保证金 81617755.53
注37、支付的其他与筹资活动有关的现金
本公司1998年度未发生支付的其他与筹资活动有关的现金。
注38、支付的其他与投资活动有关的现金
本公司1998年度未发生支付的其他与投资活动有关的现金。
(六)关联方关系及关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
①存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司
江油市 钢冶炼、延压加工 母公司 国有 马 麟
长钢广汉实业公司
广汉市 钢材、建材 子公司 有限责任 李祖凤
长钢德阳实业公司
德阳市 钢材、建材 子公司 有限责任 谭可明
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
川投长城特殊钢(集团)有限责任公司
194695 0 0 194695
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额:万元)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
川投长城特殊钢(集团)有限责任公司
43181.67 62.12 0.00 0.00 0.00 0.00 43181.67 62.12
长钢广汉实业公司
100.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 100
长钢德阳实业公司
100.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 100
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
长城协和钢管有限公司 同一母公司
2、本公司与关联方的交易
(1)本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行母公司统一制定的对外价格,关联方执行同一价格,1998年度内和1997年度内无任何高于或低于正常市场价格的情况。
(2)采购货物
本公司废钢、天然气等原材料及部分备品备件等从母公司购入(金额:万元)。
单位名称品名 1998年 1997年
四川川投长城特殊钢原材料 77608.62 60517.75
(集团)有限责任公司天然气 6233.64 5613.72
备品备件 2496.57 3735.71
厂内运输 2406.52 1844.78
(3)销售货物(金额:万元)
单位名称品名 1998年 1997年
四川川投长城特殊钢钢材 29401.12 17849.72
(集团)有限责任公司
长城协和钢管有限公司钢材 889.35 10010.37
(4)其他交易
①1998年1月,本公司与长城特殊钢(集团)有限公司签订协议并经绵阳市国有资产管理局[绵市国资企(1998)30号]同意,以截止1998年1月31日帐面价值1,502,554,294.07元的各类资产低偿本公司所欠该公司的负债1,073,796,398.16元,两者差额作为双方往来款项在以后的经济往来中冲抵,抵偿资产以经评估确认的价值为准。经东方资产评估事务所评估并经绵阳市国有资产管理局[绵市国资办(1998)032号]确认的各类资产价值如下:
资产种类 帐面价值 评估值(万元) 评估增减(万元)
存货 111054.00 111054.00 -
其中:产成品 38092.00 55702.00 17610.00
在产品、自制半成品 43183.00 25573.00 -17610.00
低值易耗品 367.00 367.00 -
原材料 29162.00 29162.00 -
委托加工材料 58.00 58.00 -
材料采购 192.00 192.00 -
应收帐款 37591.00 37591.00 -
其他应收款 8977.00 8977.00 -
预付货款 373.00 373.00 -
在建工程 1003.00 684.00 -319.00
固定资产 49.00 7.00 -42.00
长期投资 46.00 - -46.00
递延资产 304.00 - -304.00
159397.00 158686.00 -711.00
本公司与长城特殊钢(集团)有限责任公司签订的上述以资抵偿协议,于1998年2月10日经四川省绵阳市国有资产管理局[绵市国资企(1998)30号]批准,并于1998年7月31日获本公司临时股东大会审议通过后实施。
②经第三届董事会年第十次会议决议,本公司将持有的四川长城协和钢管有限公司49％的股权以4,900万元的价格转让给四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司,股权转让款抵本公司欠四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司的债务。本次股权转让协议签署日期为1998年10月26日,该转让事项于1998年12月7日经四川省外经贸委[川外经贸外企字(1998)241号文]批准。
③经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号]同意,本公司将计入本公司管理费用应由长钢(集团)公司承担的管理费用调出,相应冲减本公司应付长钢集团公司款,1998年调出管理费用8,700,794.15元,1997年调出管理费用9,807,195.46元。
④经绵阳市人民政府办公室[绵府办函(1998)8号]批准,本公司自1997年起将计入营业外支出的离退休人员经费(包括工资、劳保、医疗及社会统筹金等)转出由长钢集团公司承担。1998年转出由长钢集团公司承担47,144,168.22元,1997年转出由长钢(集团)公司承担53,465,719.75元。自1999年起,这些费用不再计入本公司。
3、关联方应收、应付款项余额(金额:元)
1998年 1997年
①其他应付款:
川投长钢集团公司 539289215.88 596799131.45
②应付帐款:
川投长钢集团公司 28084368.29 90110641.27
③其他应收款:
长城协和钢管有限公司 - 54073328.79
(七)或有事项
无。
(八)承诺事项
至1998年12月31日,本公司及子公司无任何财务承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
本公司至四川君和会计师事务所审计结束日止,应收票据到期承兑1,500,000.00元,其他未发生任何影响1998年12月31日会计报表的经济事项。
十、公司其他有关资料
1.公司首次注册登记日期、地点:1988年8月28日在四川省江油市工商行政管理局注册登记,注册资本为53,896万元。
公司最近变更注册登记日期、地点:1998年8月12日在四川省江油市工商行政管理局变更登记,注册资本为69,514万元。
2.法人营业执照注册号:21430802-7
3.税务登记号码:510781214308027
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
办公地址:四川省成都市城守东大街59-71号
十一、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
4.经1998年第一次临时股东大会修改后的《公司章程》;
5.报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川川投长城特殊钢股份有限公司董事会
1999年4月23日
--------------------------------------------------------------
利润分配表
会股02表附表1
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年累计数 上年实际数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润
76299889.04 76299889.04 -294926066.92 -294926066.92
加:年初未分配利润
-291841993.69 -291841993.69 37461056.77 37461056.77
盈余公积转入
二、可供分配的利润
-215542104.65 -215542104.65 -257465010.15 -257465010.15
减:提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
三、可供股东分配的利润
-215542104.65 -215542104.65 -257465010.15 -257465010.15
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 33102008.82 33102008.82
四、未分配利润
-215542104.65 -215542104.65 -290567018.97 -290567018.97
利润表
会股02表
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
1348187913.73 1376958225.73 1483158819.57 1490080005.20
减:折扣与折让 主营业务收入净额
1348187913.73 1376958225.73 1483158819.57 1490080005.20
减:主营业务成本
1555326955.16 1574379006.50 1373916315.66 1373916315.66
主营业务税金及附加
3501414.24 3601978.72 3211722.39 3334436.31
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)
-210640455.67 -201022759.49 106030781.52 112829253.23
加:其他业务利润(亏损以
“-”填列)
-188673.66 -188673.66 8121646.20 8129246.20
减:存货跌价损失
21516933.39 21516933.39
营业费用
4911503.67 5660311.72 5691914.15 6127136.95
管理费用
12360995.85 12360995.85 14120854.53 11913686.34
财务费用
63991968.91 72462999.98 20739979.91 20850203.12
三、营业利润(亏损以“-”填列)
-292093597.76 -291695740.70 52082745.74 60550539.63
加:投资收益(损失以“-”填列)
9554592.38 8896942.41 5184402.29 1258390.00
补贴收入
1,117,057.00
营业外收入
760820.83 1135638.02 29260954.93 29260954.93
减:营业外支出
13147882.37 13147882.37 10228213.92 15111013.92
四、利润总额(亏损总额以“-”填列)
-294926066.92 -294811042.64 76299889.04 77075927.64
减:所得税
115024.28 776038.60
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”填列)
-294926066.92 -294926066.92 76299889.04 76299889.04
附注:非常项目:
上年实际数 本年累计数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更 21516933.39
4、其他
附注:项目 母公司 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 74050.00 74050.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 642709602.24 642709602.24
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 76299889.04 76299889.04
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -465402.75 -895986.85
固定资产折旧 23187187.55 23266462.93
无形资产摊销 2493991.87 2493991.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-1146022.06 -1146022.06
固定资产报废损失财务费用 17847725.88 17847725.88
投资损失(减收益) -2192078.79 16585.72
递延税款贷项(减借项)存货的减少(减增加)
-154530014.27 -153731125.47
经营性应收项目的减少(减增加) 13474283.70 16612186.95
经营性应付项目的增加(减减少) -12416996.43 -16956801.74
增值税增加净额(减减少) 45434071.16 44157601.85
其他经营活动产生的现金流量净额 7986634.90 7964508.12
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 21843094.44 22721089.22
减:货币资金的期初余额 32346786.56 33246908.12
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10503692.12 -10525818.90
现金流量表
会股03表
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司1998年度 单位:元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 464922354.02 500752668.38
收取的租金 7600.00
收取的增值税销项税额和退回的增值税款 82527299.12 88555432.62
收到的增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 166222950.05 166915644.12
现金流入小计 713672603.19 756231345.12
购买商品、接受劳务支付的现金 183573984.35 216942620.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 155357236.65 155463916.18
支付的增值税款 37093227.96 44397830.77
支付的所得税款 607213.06
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 17044509.35 17182081.93
支付的其他与经营活动有关的现金 312617009.98 313673174.12
现金流出小计 705685968.29 748266837.00
经营活动产生的现金流量净额 7986634.90 7964508.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 300000.00 300000.00
权益性投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1012000.00 1012000.00
取得债券利息收入所收到的现金处置
固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1312000.00 1312000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
14776811.97 14776811.97
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14776811.97 14776811.97
投资活动产生的现金流量净额 -13464811.97 -13464811.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金其中:
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 8340000.00 8340000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8340000.00 8340000.00
偿还债务所支付的现金 1300000.00 1300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 12058794.82 12058794.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 13358794.82 13358794.82
筹资活动产生的现金流量净额 -5018794.82 -5018794.82
四、汇率变动对现金的影响 -6720.23 -6720.23
五、现金及现金等价物净增加额 -10503692.12 -10525818.90
资产负债表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金
32346786.56 33246908.12 21843094.44 22721089.22
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
15645801.04 15845801.04 16339247.00 16339247.00
应收股利
应收利息
应收帐款
964047691.10 1084275474.42 691176334.79 737052302.07
减：坏帐准备
35821913.58 36493253.49 35356510.83 35597266.64
应收帐款净额
928225777.52 1047782220.93 655819323.96 701455035.43
预付帐款
28558643.90 28590375.94 36466307.67 36751631.87
应收补贴款
其他应收款
392857767.33 281103753.91 200677321.77 160965659.29
存货
121635604.46 1123041529.90 553901242.84 554022207.84
减：存货跌价准备
21516933.39 21516933.39
存货净额
121635604.46 1123041529.90 532384309.45 532505274.45
待摊费用
79321643.81 79464833.84 67377920.57 67478153.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
2598592024.62 2609075423.68 1530908024.86 1538216090.86
长期投资：
长期股权投资
73997439.00 71997439.00 24697439.00 22697439.00
长期债权投资
3750000.00 3750000.00 3750000.00 3750000.00
长期投资合计
77747439.00 75747439.00 28447439.00 26447439.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
77747439.00 75747439.00 28447439.00 26447439.00
固定资产：
固定资产原价
1704224540.36 1707230871.46 1801326720.99 1804333052.09
减：累计折旧
828295099.48 828445578.70 849352589.61 849581976.15
固定资产净值
875929440.88 878785292.76 951974131.38 954751075.94
工程物资
1243814.95 1243814.95 400265.43 400265.43
在建工程
99262552.89 99262552.89 46406509.29 46406509.29
固定资产清理
257709.16 257709.16 172268.80 172268.80
待处理固定资产损失
固定资产合计
976693517.88 979549369.76 998953174.90 1001730119.46
无形资产及其他资产：
无形资产
106491527.24 106491527.24 103997535.37 103997535.37
开办费
长期待摊费用
3088087.24 3088087.24 2573406.04 2573406.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
109579614.48 109579614.48 106570941.41 106570941.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计
3762612595.98 3773951846.92 2654879580.17 2672964590.73
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
641869138.50 641869138.50 110228509.17 110228509.17
应付票据
422200000.00 42220000.00
应付帐款
601558568.51 603621348.37 654581901.58 654862640.22
预收帐款
41835759.61 51338658.36 83438276.53 89964875.54
代销商品款
应付工资
56151579.08 56151579.08
应付福利费
11615654.24 11615654.24 14158177.27 14158177.27
应付股利
应交税金
-14060778.50 -13494569.21 10878973.18 10665569.44
其他应交款
3673329.70 3673329.70 34688.87 344688.87
其他应付款
839796084.38 839003447.42 712544036.84 714035113.49
预提费用
45598823.90 45598823.90 17181206.38 17181206.38
一年内到期的长期负债
108610480.00 108610480.00 43601440.71 453601440.71
其他流动负债
流动负债合计
2322717060.34 2334056311.28 1703108789.61 1711193800.17
长期负债：
长期借款
282158159.84 282158159.84 138544181.44 138544181.44
应付债券
长期应付款
462379820.00 462379820.00 52563100.00 52563100.00
住房周转金
281040.00 281040.00
其他长期负债
长期负债合计
744537979.84 744537979.84 191388321.44
递延税项：
递延税款贷项
30122167.81 30122167.81
负债合计
3067255040.18 3078594291.12 1924619278.86 1932704289.42
少数股东权益
股东权益
股本
695142188.00 695142188.00 695142187.00 695142187.00
资本公积
223425772.14 223425772.14 193303604.33 193303604.33
盈余公积
67356614.63 67356614.63 67356614.63 67356614.63
其中：公益金
20176847.90 20176847.90 20176847.90 20176847.90
未分配利润
-290567018.97 -290567018.97 -215542104.65 -215542104.65
股东权益合计
695357555.80 695357555.80 740260301.31 740260301.31
负债及股东权益总计
3762612595.98 3773951846.92 2664879580.17 2672964590.73
