四川川投长城特殊钢股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1. 公司名称:
法定中文名称:四川川投长城特殊钢股份有限公司
英文名称:SICHUAN CHUAN TOU CHANGCHENG SPECIAL STEEL
CO.,LTD
英文名称缩写:CSSC
2. 公司法定代表人:任德祚
3. 公司董事会秘书:沈青峰
联系地址:四川省江油市四川川投长城特殊钢股份有限公司证券投资部
联系电话:0816-3650392
传 真:0816-3651872
电子信箱:zcbpub@mail.cssc.com.cn
4. 公司注册及办公地址:四川省江油市江东路195号
邮政编码:621701
公司国际互联网网址:http://www.cssc.com.cn
公司电子信箱:ctgspub@mail.cssc.com.cn
5. 公司信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券投资部
6. 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:川投长钢
股票代码:0569
二、会计数据和业务数据摘要
㈠公司本年度实现的财务数据如下:(单位:人民币元)
利润总额 74,201,356.07
净利润 74,201,356.07
扣除非经常性损益后的净利润 7,388,602.85
主营业务利润 70,478,313.25
其他业务利润 7,614,679.68
营业利润 2,471,625.77
投资收益 980,052.06
补贴收入 —
营业外收支净额 70,749,678.24
经营活动产生的现金流量净额 -39,010,895.85
现金及现金等价物净增加额 55,517,072.04
注:扣除的非经常性损益项目及涉及金额
债务重组收益 57,304,889.99
代收债权收入 13,337,406.59
资产评估减值 -3,829,543.36
合 计 66,812,753.22
㈡截至报告期末, 公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目
1999年 1998年
调整后 调整前
1997年
调整后 调整前
主营业务收入
1,383,044,013.67 1,481,139,614.79 1,486,158,819.57
1,348,187,913.73 1,348,187,913.73
净利润
74,201,356.07 88,043,415.35 76,299,889.04
-301,530,431.68 -294,926,066.92
总资产
2,404,568,739.36 2,640,901,135.44 2,664,879,580.17
3,725,615,650.22 3,762,612,595.98
股东权益
790,483,212.65 716,281,856.58 740,260,301.31
658,360,610.04 695,357,555.80
每股收益 0.107 0.127 0.11
-0.434 -0.42
每股收益(加权) 0.107 0.127 0.11
-0.434 -0.42
扣除非经常性损益
后的每股收益
0.011 0.09 0.069 每股净资产 1.137 1.03 1.065
0.947 1.0003
调整后的
每股净资产 1.034 0.886 0.903
— 0.28
每股经营活动产生
的现金流量净额-0.056 0.011 0.011
净资产收益率 9.39 12.29 10.63
-45.80 -34.99
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(固定、流动) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额〗/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
㈢报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 695,142,187.00 193,303,604.33 67,356,614.63
20,176,847.90 -239,520,549.38 716,281,856.58
本期增加
74,201,356.07 74,201,356.07
本期减少
期末数 695,142,187.00 193,303,604.33 67,356,614.63
20,176,847.90 -165,319,193.31 790,483,212.65
变化原因:未分配利润增加系本公司在1999 年度内实现盈利所致。
三、股东情况介绍
㈠报告期末公司股东总数为74687户,其中国有法人股股东1户,法人股股东37户,社会公众股东74649户。
㈡公司前10名股东持股情况(截止1999年12月31日)
股东名称 年末持股数量(股) 股比例(％)
四川川投长城
特殊钢(集团)有限责任公司 431,816,725 62.12
天骥投资基金 23,100,000 3.32
深圳国际信托投资公司 19,554,150 2.81
中国经济开发信托
投资公司深圳证券业务部 17,850,000 2.57
深圳蓝天基金 11,550,000 1.66
攀枝花钢铁(集团)公司 11,550,000 1.66
深圳笋岗仓库企业股份公司 6,930,000 1.00
深圳物业发展(集团)股份有限公司 5,775,000 0.83
深圳中财投资发展公司 5,775,000 0.83
深圳祥源印刷包装有限公司 3,465,000 0.49
注:
①1999年8月31日,四川省人民政府以川府函(1999)173 号文《关于川投长钢股份有限公司国家股转为国有法人股的批复》同意,四川川投长城特殊钢(集团) 有限责任公司所持有的本公司国家股转为国有法人股。
②四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司为本公司控股股东,报告期末持有本公司国有法人股408,612,775股和定向法人股23,203,950股。
③1999年11月15日,江苏省宜兴市人民法院以(1999)宜城执字第402 号文冻结四川川投长城特殊钢(集团) 有限责任公司所持有的本公司定向法人股710,000股。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了两次股东大会。
1.1999年第一次临时股东大会于1999年3月12日以通讯方式召开, 会议决议公告刊登在1999年3月13 日《证券时报》、《中国证券报》上。
2.1999年度股东大会于1999年5月28日召开。会议决议公告刊登在1999年5月29日《证券时报》、《中国证券报》上。
五、董事会报告
㈠公司经营情况
1.公司所处行业及地位
本公司属特钢行业, 是国家基础原材料工业企业,可年产特钢65万吨、钢材70万吨,有12 ％以上的产品已达到国际先进水平,90 ％以上的产品按国家标准和国际标准生产,有34个产品获国家、部、省级优质产品称号。
现将全国特钢企业主要经济指标及本公司在行业中的情况列示如下:
指标名称 行业情况 本公司情况 本公司排名
钢产量(吨) 10561710 394564 9
材产量(吨) 10290777 419726 5
销售收入(万元) 2998692 138304 7
(以上数据来源于全国特钢经济效益指标完成情况交换资料)
2.公司主营业务范围及其经营情况
本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工。
报告期内,本公司在98年度扭亏的基础上,以“降本增盈”为中心,以效益导向为原则, 全体员工同心同德、迎难而上,通过调整经营思路、深化内部改革、 加强基础管理、强化市场营销, 各项指标均保持了较好水平。全年产钢39.46 万吨,产材41.97万吨,实现销售收入13.83亿元,分别完成全年计划的81.36％、93.27％和76.83％;比上年增长1.13％、4.20％和-6.62％。市场占有率达到4.68％,比上年增加0.18％。
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1) 在经营中的问题和困难主要表现在:特钢产品市场的总体形势仍是供大于求,市场价格持续低迷; 公司资金极度紧缺,导致原材料和能源供应受阻, 增大了生产经营的难度。
(2)采取的主要对策及措施:
①克服重重困难,精心组织生产;
面对资金极度紧缺, 原材料及能源供应受阻等不利因素的影响,公司积极筹措资金,全力保供; 增产有效益、有市场的品种,精心组织生产, 基本保证了生产经营的均衡、稳定、有序进行, 主要技术经济指标进一步好转。1999年,钢锭合格率、钢材合格率、 钢锭综合成材率分别比上年提高了0.48％、0.20％、0.12％; 吨钢金属料消耗、吨钢电极消耗分别比上年下降了1.65％、3.41％;吨钢综合能耗比上年下降了5.37％, 呈现持续三年下降趋势;可比产品成本比上年降低7466万元, 降低率为5.51％。
②深化内部改革,促进转机建制;
按照“团结、奉献、表率、学习、实干、 实效”的要求,大力推进人事制度改革, 对各钢厂厂长实行公开招聘,厂级干部调整率达到57％; 对职能部室领导实行缺额竟聘上岗。
严格按“双向选择、竞争上岗”的原则, 改革用工制度。实行层层选聘、优化组合、逐级竞争上岗。 精简机构,对富余人员实施分离分流,1999年末, 公司员工人数为11626人,比上年减少4935人。
以“效益导向”为原则,实施分配制度改革, 按岗设薪,并与效益挂钩浮动,相应制定了考核标准; 实行“模拟破产”,对严重亏损,管理混乱的车间、 单位实行停产整顿。
③建立内控制度,强化内部管理;
加强和完善了监督约束机制, 实行离任经济责任审计、经济合同审计、工程项目审计、 财务收支审计和经济效益审计,强化了管理的薄弱环节; 加强了资金的管理和运作, 提高了资金的使用效率。 严格质量管理,1999年,产品质量异议率为1.69％,比上年降低0.34％;万元产值异议损失14.93元,比上年下降了58.3％。
④整顿供销体系,调整营销策略;
改革了供应机构, 实现供应部门管理和经营职能的分离,供应计划、采购职能与仓储验收职能的分离, 全年降低采购成本8141万元。清理、整顿营销系统, 调整营销策略,构建营销体系,加强了销售合同、协议管理,并组织人员跑市场、抢订单、催货款。 全年销售成品钢材421435吨,比上年增长2.27％;货款回笼率、 货币回笼率分别为105.43％、56.79％,分别比上年提高了5.45％和4.07％; 实现钢材出口创汇223.6万美元, 比上年增长22.28％。
⑤调整品种结构、提高产品附加值。
全年生产不锈材22977吨、模具材15689吨、 轴承材22500吨;钢材合金比、高合金比分别达到49.07％、11.78％,分别比上年增加了0.2％、0.78％;新产品产量、产值分别达到0.6万吨、1.76亿元,分别比上年增长了61％、25％。
㈡公司财务状况
项目 单位 1999年 1998年 增减(％)
总资产 万元 240,456.87 264,090.11 -8.95
长期负债 万元 286.00 19,138.83 -98.51
股东权益 万元 79,048.32 71,628.19 10.36
主营业务利润 万元 7,047.83 10,401.16 -32.24
净利润 万元 7,420.14 8,804.34 -15.72
报告期内总资产比上年减少8.95％, 主要是本公司与母公司实施资产抵债,并转让部分债权和广汉、 德阳两个子公司所致。
报告期内长期负债比上年减少98.51％, 主要是1公司将部分长期借款转至川投长钢集团公司。2川投长钢集团公司豁免本公司长期应付款。
报告期内股东权益比上年增加10.36％,主要是本公司在1999 年度内经营实现盈利所致。
报告期内主营业务利润比上年减少32.24％, 主要是钢材平均售价下降导致主营业务收入减少所致。
报告期内净利润比上年减少15.72％, 主要是因为对提取的减值准备采用追溯法调增98 年度净利润所致,若扣除98年调整因素,公司本年度净利润比98 年调整前净利润减少2.75％。
㈢公司投资情况
1.报告期内公司未发生对外投资, 期末对外投资额为2419.74万元,主要投向为:
被投资企业名称 经营范围 投资金额 权益比例
(万元) (％)
吉林炭素厂 石墨制品 152.00 0.31
四川房地产开发公司 房地产 200.00 2.89
成都蜀都大厦 物业商贸 35.75 0.19
深圳金源实业公司 物业商贸 90.84 1.18
四川广汉炭素厂 石墨电极 120.00 0.55
广州华钢实业公司 钢材贸易 10.00 8.54
北京京瑞节能公司 节能产品 25.00 29.41
攀钢财务公司 金融 416.15 2.85
四川信托投资公司 金融 200.00 0.29
海南发展银行 金融 100.00 0.07
绵阳工行信托公司 金融 100.00 3.09
特钢计算机公司 软件开发 20.00 10.00
四川金融租赁公司 金融 500.00 9.09
四川省证券公司 金融 300.00 2.50
西南电力债券 150.00
报告期末对外投资额比上年减少225万元,主要系兑付西南电力债券150万元,并将一年内到期的75万西南电力债券转入流动资产。
2.报告期内,公司未募集资金。公司于1996 年配股募集资金按《配股说明书》的要求已全部投入新钢厂炼钢系统,该项目已完成主厂房柱和部分设备基础, 并制作了部分钢结构件,电炉部分进口设备已全部到货, 共完成投资23,450万元。但由于该工程的专项贷款未落实,工程建设已于1997年末停工待建。
3.报告期内,非募集资金投资项目情况
公司非募集资金投资主要用于技术改造项目,99 年计划投资5617.5万元,报告期内实际完成投资3052万元。重点技改项目的投资进度如下:
(1)第三钢厂新建5吨电渣炉项目。计划总投资350万元, 报告期内实际完成投资250万元,累计完成投资350万元,已于99年5月竣工,9月正式投产;
(2)第一钢厂30吨超高功率电炉启动投运项目。计划总投资300万元,报告期内实际完成投资270万元, 已于99年8月完工投运,至年底已产钢1.6万吨, 打通了“三位一体”短流程生产线;
(3)第四钢厂冷拔分厂冷拔生产线配套改造。计划总投资1485万元, 报告期内实际完成投资650万元, 累计完成投资1485万元,已于99年6月竣工。该项目使公司第四钢厂具备了生产Φ5-320mm全组距剥皮材, 成为全国最大的特钢银亮钢剥皮材生产基地;
(4)第一钢厂方坯修磨机。计划总投资420万元, 报告期内实际完成投资233 万元,累计完成投资420万元,已于99年6月竣工;
(5)第四钢厂轧钢分厂精轧线配套改造。计划总投资230万元,报告期内实际完成投资50万元,累计完成投资180万元,已于99年4月竣工;
(6)第四钢厂炼钢分厂5＃炉EBT改造项目。计划总投资120万元,报告期内实际完成65 万元, 累计完成投资120万元,已于99年2月竣工。
㈣加入世界贸易组织(WTO)对公司经营的影响
我国加入WTO后,随着进口关税的较大幅度下降和进口配额的逐步取消, 加之国内特钢企业在产品成本、质量档次、 交货周期方面与国外先进企业的同类产品相比存在较大差距,因此,中国加入WTO对钢铁行业尤其是特钢行业将产生较大冲击。
但目前在我国出口构成中机械产品已占首位, 我国加入WTO后, 劳动密集型的机械产品和其他金属制品的出口条件将更为优惠,机械工业是耗费钢材的主要行业,其出口的增长,必将带动特钢用量的增加。
从总体上看,中国加入WTO,本公司将面临机遇与挑战并存的局面。 本公司作为国家“以产顶进”的重点企业之一,将充分发挥装备先进、工艺技术成熟、 品种多样的优势, 在市场机制和贸易体制上进一步与国际惯例接轨,有重点地完成具有国际竞争力的产品的技术改造,拓展公司的生存空间。
㈤新年度的业务发展计划
2000年, 公司将以贯彻落实党的十五届四中全会精神为契机,以市场营销为中心,以品种结构调整为重点,全力深化企业改革,强化内部管理, 抓住国家实施“西部大开发”的历史机遇,实现多角经营,扩大生存空间。
1.公司2000年经营目标
钢产量 40万吨
成品钢材产量 41万吨
销售收入(不含税) 15亿元
2.实现公司2000年生产经营目标采取的主要措施:
①加强市场营销工作,积极拓展国内外两个市场;
建立、健全营销体系和营销激励机制, 充分调动营销人员的积极性;健全、完善公司营销网络, 抓好市场定位,实现销售的协调配合;把准市场脉搏, 理顺价格体系;加强合同管理,确保重点合同交货期。
②加大品种结构调整力度,追求结构调整效益;
从体制、机制、营销等各方面创造条件, 使公司各钢厂在品种结构、规格组距上互补, 实现专业化分工生产;全力培育钢管、工模具钢、轴承钢、 军工用钢等有市场、有效益、具有市场领先水平的品种。
③深化内部改革,转换经营机制;
进一步完善“能进能出、 动态管理”的用工机制,继续推行“竟聘制”; 完善内部责任制考核办法和“岗效工资”分配制度,积极探索各种有效的分配、 激励形式;加大考核力度,形成利益共同体。
④强化内部管理,提高管理水平;
以加强班子建设和干部管理为重点,在“严、 细、实”上下功夫,从严治厂,严格管理, 提高工作质量和效率;广泛采用现代管理理论、技术、方法和手段, 提高管理水平;节能降耗、降废减损、降本增盈; 严格质量管理,全面优化各项技术指标。
⑤加大资本运营工作的力度。积极开展债权、债务重组运作;按照“有进有退”的原则, 逐步调整和优化公司资产结构。
㈥董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司共召开了五次董事会。
(1)1999年2月6日,召开三届十次董事会会议,出席董事11人, 会议审议并一致通过如下决议:
①审议通过关于调整第三届董事会部分成员的议案;
②审议通过关于选举董事长的议案;
③审议通过关于解聘、聘任公司总经理的议案;
④审议通过关于聘任公司副总经理的议案;
⑤审议通过关于改聘会计师事务所的议案;
⑥审议通过关于转让四川长城协和钢管有限公司股权的议案;
⑦审议通过关于聘任董事会秘书的议案;
⑧决定于1999年3月12日以通讯表决方式召开1999 年第一次临时股东大会。
董事会决议公告刊登在1999年2月9日《证券时报》、《中国证券报》上。
(2)1999年4月20日, 召开三届十一次董事会会议,出席董事10人, 会议审议并一致通过如下决议:
①审议通过1998年度董事会工作报告、总经理业务报告、财务决算报告;
②审议通过1998年度利润分配预案;
③审议通过1998年年度报告及其摘要,同意公告年报摘要;
④审议通过关于董事会换届选举及董事推荐原则的议案;
⑤审议通过关于申请撤销股票交易特别处理的议案;
⑥审议通过关于续聘会计师事务所的议案;
⑦审议通过关于转让广汉实业公司、德阳实业公司的议案;
⑧决定于1999年 5月28日上午在本公司招待所多功能厅召开1999年度股东大会。
董事会决议公告刊登在1999年4月23日《证券时报》、《中国证券报》上。
(3)1999年5月28日,召开四届一次董事会会议, 出席董事8人, 会议审议并一致通过如下决议:
选举任德祚先生为第四届董事会董事长, 武维宇先生为第四届董事会副董事长。
董事会决议公告刊登在1999年5月29日《证券时报》、《中国证券报》上。
(4)1999年8月18日,召开四届二次董事会会议, 出席董事11人, 会议审议并一致通过如下决议:
①审议通过公司1999年中期报告,并同意公告。
②决定公司1999年中期利润不分配,也不以资本公积金转增股本。
③审议通过关于转让进出口公司及部分驻外办事处所属固定资产的议案。
④本公司财务总监刘本发先生已办理退养手续,决定解聘其财务总监职务。
董事会决议公告刊登在1999年8月21日《证券时报》、《中国证券报》上。
(5)1999年12月28日,召开四届三次董事会会议,出席董事11人, 会议审议并一致通过如下决议:
①审议通过关于以资抵债的议案;
②审议通过关于转让部分债权的议案;
③审议通过关于“四项”准备计提办法的议案;
④审议通过关于2000年固定资产折旧继续执行川办发(1997)94号文件的议案;
⑤审议通过关于计算机2000年问题核查情况的报告。
董事会决议刊登公告在1999年12月29 日的《证券时报》、《中国证券报》上。
2.报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案执行情况
经1999年度股东大会审议通过,98 年度实现净利润全部用于弥补亏损,不向股东分配, 也不以资本公积金转增股本。
㈦董事、监事、高级管理人员
1.董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职 务 性别 年龄 任 期
年初持股 年末持股(股)
任德祚 董事长、总经理 男 47 1999.5-2002.5
0 0
武维宇 副董事长 男 56 1999.5-2002.5
3,117 3,117
宋伍生 董事 男 51 1999.5-2002.5
0 0
文 林 董事 男 43 1999.5-2002.5
0 0
冯烈臣 董事、常务副总经理 男 55 1999.5-2002.5
0 0
罗卫平 董事、副总经理 男 38 1999.5-2002.5
0 0
艾志远 董事、副总经理 男 54 1999.5-2002.5
0 0
王剑志 董事、副总经理 男 44 1999.5-2002.5
0 0
李晓烈 董事 男 42 1999.5-2002.5
0 0
郑爱民 董事 男 35 1999.5-2002.5
0 0
范新峰 董事 男 30 1999.5-2002.5
0 0
高东生 监事会主席 男 55 1999.5-2002.5
2,165 2,165
龚明锐 监事 男 54 1999.5-2002.5
0 0
巩亚平 监事 女 44 1999.5-2002.5
0 0
冯文建 监事 男 47 1999.5-2002.5
0 0
古晓明 监事 男 36 1999.5-2002.5
0 0
2.董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员中有10 人在公司领取报酬,其年度报酬总额为158,275元,具体情况如下:
年度报酬区间(人民币) 人数 其中:
10000元以下 1 董事1人 (99年11月开始在公司
领取报酬)
10001-13000元 2 监事2人
13001-16000元 3 董事2人、监事1人
16001-19000元 3 董事2人、监事1人
19001-20000元 1 董事1人
不在公司领取报酬的有宋伍生、文 林、 冯烈臣、郑爱民、范新峰、龚明锐。
3.董事、监事离任情况
经1999年第一次临时股东大会决议,王心让、 吴乐先、杨福川先生不再担任公司第三届董事会董事职务。
4.聘任、解聘公司经理、董事会秘书情况
经三届十次董事会决议, 解聘吴乐先先生公司总经理职务, 武维宇先生不再担任公司常务副总经理职务;聘任任德祚先生为公司总经理, 冯烈臣先生为公司常务副总经理兼总会计师(财务负责人), 罗卫平先生为公司副总经理兼总经济师。
经三届十次董事会决议, 解聘包庆云先生董事会秘书职务,聘请胥文先生为公司董事会秘书。
㈧本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经四川君和会计师事务所审计,本公司1999 年度实现净利润74,201,356.07元,由于本公司97年度发生亏损以及本年度按财政部[1999〗财会字35号文要求采用“追溯法”计提“四项”跌价准备, 调整后上年未分配利润为-239,520,549.38元, 根据本公司章程的规定,99年度实现净利润全部用于弥补亏损,不向股东分配, 也不以资本公积金转增股本。该预案须经2000 年度股东大会审议批准。
㈨其他事项
公司选定的信息披露报刊为《证券时报》、 《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
㈠监事会会议情况
1999年度,公司监事会共召开了五次会议。
1.1999年3月12日,召开了监事会临时会议,应到监事5人,实到4人。 会议通报了川投集团对长钢股份公司98年度生产经营目标考核的审计报告;讨论审议了98 年度监事会工报告;研究确定了监事会1999年度工作要点。
2.1999年4月20日,召开了三届六次监事会会议,应到监事5人,实到5人。 会议认真审议并通过了1998年度监事会工作报告;审议通过了公司99年度报告; 审议通过了关于监事会换届选举方案,提名高东生、 龚明锐先生,巩亚平女士为公司第四届监事会监事侯选人。 决议公告刊登在1999年4月23日《证券时报》、 《中国证券报》上。
3.1999年5月15日,召开了四届一次监事会会议,应到监事5人,实到4人。 会议一选举高东生先生为监事会召集人。决议公告刊登在1999年5月29日《证券时报》、《中国证券报》上。
4.1999年7月7日,召开了四届二次监事会会议, 应到监事5人,实到4人。 会议听取并审议了计划发展部关于公司99年上半年生产经营情况的报告; 听取并审议了财务部关于公司99年上半年财务状况的报告; 听取并审议了监察审计部关于对第一、三、 四钢厂厂长离任审计的报告。
5.1999年8月17日,召开了四届三次监事会会议,应到监事5人,实到5人。 会议审议并通过了《四川川投长城特殊钢股分有限公司1999年中期报告》; 审议了公司《关于转让进出口公司及部分驻外办事处所属固定资产的议案》。
㈡本年度尚未发现公司董事、 经理及其他高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。
㈢公司各种财务报表均按“真实、客观、准确、 合法”的原则编制, 本年度内没有发现损害股东权益的重大问题。
㈣本公司最近一次募集资金是1996 年度配股募集的资金, 已按《配股说明书》的要求投入新钢厂炼钢系统建设,没有发现与承诺投入项目不一致的问题。
㈤1999 年公司发生的关联交易均签定了经济合同,执行川投长钢集团公司统一制定的对外价格, 本年度内无高于或低于市场正常价格的交易行为, 没有损害本公司的利益。
㈥公司建立和执行了内部控制制度, 董事会有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法, 公司资产减值准备提取数额符合公司实际情况,依据充分。
七、重要事项
㈠报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈡报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
㈢报告期内公司控股股东无变更。
1.公司董事会换届改选情况
①经1999年第一次临时股东大会决议,王心让、吴乐先、 杨福川先生不再担任公司第三届董事会董事职务,增补文林、冯烈臣、 罗卫平先生为公司第三届董事会董事。
决议公告刊登在1999年3月13日《证券时报》、《中国证券报》上。
②经1999年度股东大会决议,选举任德祚、武维宇、宋伍生、文 林、冯烈臣、罗卫平、艾志远、 王剑志、李晓烈、郑爱民、范新峰先生为公司第四届董事会董事。
决议公告刊登在1999年5月29日《证券时报》、《中国证券报》上。
2.公司总经理变更情况
经三届十次董事会决议, 解聘吴乐先先生公司总经理职务,聘任任德祚先生为公司总经理。
决议公告刊登在1999年2月9日《证券时报》、 《中国证券报》上。
3.公司解聘、聘任董事会秘书情况
经三届十次董事会决议, 解聘包庆云先生董事会秘书职务,聘请胥文先生为公司董事会秘书。
决议公告刊登在1999年2月9日《证券时报》、 《中国证券报》上。
㈣报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
㈤重大关联交易事项
1.购销商品、提供劳务发生的关联交易
(1)采购货物(金额:万元)
单位名称 品名 1999年度 1998年度
川投长钢集团公司 原材料 13,695.10 77,608.62
川投长钢机电设备有限公司 天然气 6,054.11 6,233.64
川投长钢机电设备有限公司 备品备件 2,066.92 2,496.57
川投长钢运输有限公司 厂内运输 1,510.03 2,406.52
四川川投长钢贸易有限公司 原材料 3,876.40
(2)销售货物(金额:万元)
单位名称 品名 1999年度 1998年度
川投长钢集团公司 钢材 8,781.08 2,9401.12
长城协和钢管有限公司 钢材 324.11 889.35
四川川投长钢贸易有限公司 钢材 10,775.32 —
(3)说明
本公司废钢、 天然气等原材料及部分备品备件等从母公司及其子公司购入, 并向母公司及其子公司销售部分钢材。 本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行母公司统一制定的对外价格, 关联方执行同一价格,1999年度内和1998年度内无任何高于或低于正常市场价格的情况。
2.资产、股权转让发生的关联交易
①经本公司第四届董事会第三次会议决议,为理顺本公司与川投长钢集团公司的关系, 促进公司股份制规范化进程, 决定将本公司下属进出口公司及珠海办事处、广州办事处、 上海办事处所属的固定资产转让给川投长钢集团公司,转让价格以评估值为依据, 转让款抵本公司对川投长钢集团公司的欠款。 经四川省资产评估事务所评估并经财政部《财评字[2000〗82 号》确认, 截止1999年6月30日,珠海办事处、广州办事处、上海办事处等单位的固定资产账面值为4473.04 万元, 评估值为4159.66万元。
进出口公司1999年6月30日的资产负债情况如下:
账面值(万元) 评估值(万元)
资产合计 1983.41 1892.92
负债合计 228.08 228.08
本公司用经评估的固定资产4159.66万元和进出口公司(评估后的净资产为1664.84万元)抵本公司对四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司的欠款, 两项合计本次抵债金额为5824.50万元。
该事项刊登在1999年8月21日《证券时报》、《中国证券报》上。
②经本公司第四届董事会第三次会议决议,为推进川投长钢集团公司内部集体企业改制、 脱钩工作的顺利进行,盘活本公司存量资产,提高本公司资产质量, 经与川投长钢集团公司协商, 决定用对川投长钢集团公司内部10 家集体企业的债权共计4505.91万元, 按帐面价值置换给川投长钢集团公司, 置换款抵偿本公司对川投长钢集团公司的欠款。
该事项刊登在1999年8月21日《证券时报》、《中国证券报》上。
③经三届十一次董事会决议,本公司于1999年7 月将对全资子公司长钢广汉实业公司的投资100万元和对长钢德阳实业公司的投资100万元,共计200 万元以帐面价值作价转让给川投长钢集团公司, 转让款抵偿本公司对川投长钢集团公司的欠款。 同时按帐面价值置换本公司对长钢广汉实业公司历年的应收利润款33,174,966. 09 元和对长钢德阳实业公司历年的应收利润款9,672,376. 71元,转让款抵偿对川投长钢集团公司的欠款。
④根据本公司、中国银行绵阳市分行、川投长钢集团公司、四川省投资集团有限责任公司四方签定的协议书,由四川省投资集团有限责任公司提供借款保证担保, 用川投长钢集团公司的财产提供抵押担保, 将本公司所欠中国银行绵阳市分行的人民币借款920万元(在1998 年已转到川投长钢集团公司200万元),美元借款24,082,078.69元(折合人民币198,701,924.24元)转至川投长钢集团公司, 由川投长钢集团公司负责偿还本息。( 中国银行绵阳市分行根据有关规定同意上述借款从1998年1月1 日至2004年12月31日的期间免息)
⑤根据川投长钢集团公司《川投长(1999)财字 112号》的规定, 对本公司转到长钢集团公司核销的发生在本公司的坏帐,交回原债权发生单位(分厂) 负责管理并另帐核算。 为了使集团公司不良资产损失减少到最小,对已核销债权催回的货款采取如下处理办法:从收回金额(若为实物,按公司评估小组评估金额)中提取30 ％作为催款经费,扣除催款经费后按3∶7 在川投长钢集团公司和收回单位(分厂)之间分成,记入营业外收入。 本年度因收回坏帐而记入营业外收入的金额为:13, 337,406.59元。
3.关联方债权、债务事项(金额:元)
项 目 关联方名称
年末数 年初数
其他应付款 川投长钢集团公司
274,718,644.48 539,289,215.88
应付帐款 川投长钢集团公司
— 28,084,368.29
应收帐款 长城协和钢管有限公司
4,016,025.52 —
四川川投长钢贸易有限公司
21,232,102.06 —
㈥公司与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”情况
本公司与控股股东──四川川投长城特殊钢 (集团)有限责任公司在财务方面已经分开, 本公司总经理已不再兼任川投长钢集团公司总经理职务。 公司资产完整、财务独立、人员独立。
㈦报告期内本公司无托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产, 且该事项为本公司带来的利润达到本公司当年利润总额的10 ％的事项。
㈧聘任、解聘会计师事务所的情况
经1999年3月12日召开的1999年第一次临时股东大会(通讯方式)审议批准, 决定改聘四川君和会计师事务所为本公司会计报表审计机构。
该事项刊登在1999年3月13日的《证券时报》、《中国证券报》上。
㈨报告期内本公司无重大合同(含担保等)事项。
㈩公司更改名称及股票简称的情况
报告期内,公司名称无更改情况。
1999年6月9日,本公司股票交易撤销特别处理, 股票简称由“ST长钢”变更为“川投长钢”, 证券代码仍为0569。该事项刊登在1999年6月8日的《证券时报》上。
〔十一〕计提资产减值准备对公司财务状况及经营成果产生的影响
本公司99年度全面计提了“四项”资减值准备, 并采用“追溯法”进行了追溯调整。
1.对97年度财务状况及经营成果的影响
(1)通过对提取的减值准备进行追溯调整,使97年的净利润从原来的-294,926,066.92元,增亏到-301,530,431.68元。每股净利润由-0.42变为-0.43元/股。
(2)通过对提取的减值准备进行追溯调整,使97年的总资产减少36,996,945.76元、留存收益中的未分配利润也减少36,996,945.76 元; 每股净资产由原来的1.0003元/股变为0.947元/股;资产负债率由原来的81.52 ％变为82.32％。
2.对99年度财务状况及经营成果的影响
(1)通过对提取的减值准备进行追溯调整,使98年的净利润从原来的76,299,889.04元,增加到88,043, 415.35元。每股净利润由原来的0.11元/股变为0.13元/股。
(2)通过对提取的减值准备进行追溯调整,使98年的总资产减少23,978,444.73元、留存收益中的未分配利润也减少23,978,444.73 元; 每股净资产由原来的1.0649元/股变为1.0304元/股;资产负债率由原来的72.22％变为72.87％。
3.对99年度财务状况及经营成果的影响
(1)通过对提取的减值准备进行追溯调整,使99年当期的净利润增加19,120,222.09元(存货跌价准备冲回12,216,201.39元加坏账准备冲回7,404,020.70元减长期投资减值准备500,000元)。 每股净利润达0.107元/股。
(2)通过对提取的减值准备进行追溯调整,使99年每股净资产达1.137元/股;资产负债率为67.13％。
〔十二〕其他重大事项
1.1998年, 本公司与贷款银行重新签订借款协议,将短期借款本金49,285万元,长期借款本金20,281万元,共计69,566 万元的借款主体变更为川投长钢集团公司,本公司对银行的贷款相应转变为向川投长钢集团公司的借款,由此减少1998年度财务费用约5,600万元。
2.根据四川川投长城特殊钢(集团) 有限责任公司川投长(1999)财字411 号《关于豁免四川川投长城特殊钢股份有限公司欠款的函》, 决定将本公司应付江油市财政局的欠款5256.31万元,变更欠款主体为四川川投长城特殊钢(集团) 有限责任公司,并对由此形成的本公司欠四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司的欠款5256.31万元给予豁免。
该事项刊登在1999年11月19日的《证券时报》、 《中国证券报》上。
八、财务会计报告
1.审计报告[君和审字(2000)第1038号〗四川川投长城特殊钢股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了四川川投长城特殊钢股份有限公司(“贵公司”) 一九九九年十二月三十一日的资产负债表、 一九九九年度的利润表及利润分配表以及一九九九年度的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则实施的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况和一九九九年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 罗建平
中国、四川、成都 中国注册会计师 贺 军
报告日期:2000年3月28日
2.会计报表(见附表)
3.会计报表附注
(1)外币业务核算方法
对发生的外币业务, 按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记帐。月份终了, 各外币帐户的外币期末余额按月末市场汇价调整,差额作为汇兑损益, 其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费; 属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前计入各项在建固定资产成本; 除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
(2)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(3)坏帐核算方法
①坏帐确认标准:1因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;2因债务人逾期未履行其清偿义务, 且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
②坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收款项余额的5％计提。
(4)存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、 低值易耗品等。存货中的原材料、燃料、 在产品及自制半成品采用计划成本进行日常核算, 领用发出按月分摊成本差异;产成品采用实际成本核算, 并按加权平均法计算发出成本;低值易耗品以实际成本核算, 于领用时采用一次摊销法核算。
决算日,存货按成本与可变现净值熟低法计价。 具体计提方法是:1库存原材料、产成品按照帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品可变现净值进行比较,以帐面实际成本高于可变现净值的差额计算的金额,计提的存货跌价准备。2自制半成品按照测算的“成材率”(比例限定在70％-95 ％之间)将其换算成完工产品,按其帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品可变现净值进行比较, 以帐面实际成本高于可变现净值的差额计算的金额,计提的存货跌价准备。
(5)短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐, 处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
决算日,短期投资按成本与市价孰低法计价。 短期投资跌价准备按类别计算, 将投资成本高于其可变现净值的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。
(6)长期投资核算方法
①长期债券投资:按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的余额记帐。 债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
②长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐, 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算; 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20 ％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算; 投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50 ％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
③长期股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销。合同未规定投资期限的,按10年平均摊销。
④决算日,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备, 预计的长期投资减值准备计入当年损益类帐项。
(7)固定资产计价和折旧方法
固定资产以实际成本计价。 固定资产标准是单位价值2,000元以上,使用年限1年以上的房屋、建筑物、 机械设备、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品, 单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的, 也作为本公司固定资产。 固定资产折旧采用直线法分类计算,在确定折旧率时未考虑残值。 各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下:
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.6％-2.16％
通用设备 13.56％-3.12％
专用设备 10％-6.25％
运输设备 10％-5.88％
其他设备 10％-3.70％
上述各类固定资产折旧率经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55号〗和四川省财政厅[川财基(1999)09号〗批准,自1997年1月1日起下调了两个百分点, 实际执行的固定资产折旧率如下:
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 1.10％
汽车 12.50％
通用设备 13.13％
自动化设备 12.13％
其他设备 1.80％
(8)在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算,包括支付的工程用设备、材料等专用物资款项、预付的工程价款、未完的工程支出等。 在建工程中的利息资本化金额按固定资产贷款本金和规定利率计算的利息, 在工程交付使用前计入工程成本,工程交付使用后列入财务费用。 在建工程完工交付使用时转入固定资产。
(9)无形资产计价和摊销方法
无形资产为土地使用权, 以评估确认或实际购买价入帐核算,按50年期平均摊销。
(10)开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出记帐, 开办费按5年平均摊销;长期待摊费用系修建废钢渣场发生的修建费,以实际支出成本入帐核算,按10 年期平均摊销。
(11)营业收入确认原则
①销售商品:以商品已经发出,商品所有权及其所有权上的重要风险和报酬自卖方转移给买方, 不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
②提供劳务:在劳务已经提供,收讫货款或取得收取货款的凭证时确认营业收入的实现。
(12)所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算企业所得税。
(13)合并会计报表的编制方法
本公司将拥有50 ％以上权益性资本投资的控股子公司会计报表纳入合并会计报表范围。 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据按照财政部[财会字(1995) 11号〗文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 母公司与子公司采用的主要会计政策一致, 相互间重大交易和资金往来均在会计合并时抵销。
(14)会计政策变更的影响
本公司董事会决定, 根据《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》和财政部[财会字(1999)35号〗规定,从1999年1月起改变如下会计政策:
①短期投资原不计提短期投资跌价准备,现改按成本与市价孰低计价,并按单项投资计提跌价准备。
②本公司原按应收帐款的5‰计提坏帐准备, 现改为按应收帐款和其他应收款的5％计提坏帐准备。
③存货跌价准备原按小类品叠计提,现改按小类存货单个计提。
④期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数。 利润和利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列, 上述会计政策变更的累积影响数为21,244,180.55元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为9,099,458.79元, 存货计价方法变更的累计影响数为7,463,685.92元, 短期投资计价方法变更的累计影响数为0.00元, 长期投资计价方法变更的累计影响数为4,681,035.84元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润-14,477,790.49 元; 调减了1999年年初留存收益21,244,180.55元,其中未分配利润调减了21,244,180.55元,盈余公积调减了0.00元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了35,721,971.04元。详细情况列示如下:
类 别 坏帐准备 存 货
跌价准备
短期投资 长期投资 合 计
跌价准备 减值准备
累计调减1999年末留存收益数 2,435,840.16 7,463,685.92
— 5,181,035.84 15,080,561.92
其中:累计调减未分配利润数 2,435,840.16 7,463,685.92
— 5,181,035.84 15,080,561.92
累计调减盈余公积数
调减1999年度留存收益数 -6,663,618.63 —
— 500,000.00 -6,163,618.63
其中:调减未分配利润数 -6,663,618.63 —
— 500,000.00 -6,163,618.63
调减盈余公积数
累计调减1998年末留存收益数 9,099,458.79 7,463,685.92
— 4,681,035.84 21,244,180.55
其中:累计调减未分配利润数 9,099,458.79 7,463,685.92
— 4,681,035.84 21,244,180.55
累计调减盈余公积数
调减1998年度留存收益数 -22,923,900.55 7,463,685.92
— 982,424.14 -14,477,790.49
其中:调减未分配利润数 -22,923,900.55 7,463,685.92
— 982,424.14 -14,477,790.49
调减盈余公积数
累计调减1997年末留存收益数 32,023,359.34 —
— 3,698,611.70 35,721,971.04
其中:累计调减未分配利润数 32,023,359.34 —
— 3,691,611.70 35,721,971.04
累计调减盈余公积数
(15)控股子公司及合营企业
控股子公司概况如下:
公司名称
注册地址 注册资本 投资金额 权益比例 主要业务
长钢广汉实业公司
广汉市 100万元 100万元 100％ 钢材、建材的销售
长钢德阳实业公司
德阳市 100万元 100万元 100％ 钢材、建材的销售
1999年4月20日本公司董事会决定将长钢广汉实业公司和长钢德阳实业公司转让给川投长钢集团公司, 冲抵本公司应付川投长钢集团公司的债务。本公司于1999年4月25日与川投长钢集团公司签订协议书, 将长钢广汉实业公司和长钢德阳实业公司均以100万元的价格转让给川投长钢集团公司, 并约定转让价款及本公司应收该两公司的款项(以1999年6月30日为基准日历年应收长钢广汉实业公司的利润款33,174,966.09元和应收长钢德阳实业公司历年的利润款9,672,376.71 元)用于冲抵本公司应付川投长钢集团公司的债务;其余债权、 债务由川投长钢集团公司承担[详见附注六第(5 )项“其他应披露的事项”〗。转让后,本公司无控股子公司和合营企业。
长钢广汉实业公司1999年6月30日的财务状况如下:
资 产 年初数 期末数
(99-6-30)
流动资产
货币资金 876,383.55 526,314.89
应收帐款 38,896,249.54 33,930,808.90
坏帐准备 189,681.71 189,681.71
预付帐款 38,706,567.83 33,741,127.19
其他应收款 597,544.80 3,851,828.79
待摊费用 100,233.03 100,233.03
流动资产合计 40,655,286.37 39,919,136.98
固定资产 3,006,331.10 3,280,331.10
累计折旧 229,386.54 255,215.19
固定资产净值 2,776,944.56 3,025,115.91
资产总计 43,432,230.93 42,944,252.89
续表：
负债及所有者权益 年初数 期末数
(99-6-30)
流动负债
应付帐款 5,006,917.72 2,448,939.85
预收帐款 5,588,712.69 6,264,264.08
应交税金 -291,306.70 -453,800.34
其他应付款 32,127,907.22 33,684,849.30
流动负债合计 42,432,230.93 41,944,252.89
股本 1,000,000.00 1,000,000.00
所有者权益合计 1,000,000.00 1,000,000.00
负债及所有者权益合计 43,432,230.933 42,944,252.89
长钢广汉实业公司1999年1-6月的利润107,187. 80元已记入本公司1999年度的投资收益中。
长钢德阳实业公司1999年6月30日的财务状况如下:
资 产 年初数 期末数
(99-6-30) 流动资产
货币资金 1,611.23 11.23
应收帐款 10,214,820.07 10,214,820.17
坏帐准备 51,074.10 51,074.10
预付帐款 31,732.04 31,732.04
其他应收款 — 992,676.65
流动资产合计 10,197,089.34 11,188,165.99
资产总计 10,197,089.34 11,188,165.99
接上表：
负债及所有者权益 年初数 期末数
(99-6-30)
流动资产
流动负债
货币资金 1,611.23 11.23
预收帐款 937,886.32 437,886.32
应收帐款 10,214,820.07 10,214,820.17
应交税金 77,902.96 77,902.96
坏帐准备 51,074.10 51,074.10
其他应付款 8,181,300.06 9,672,376.71
预付帐款 31,732.04 31,732.04
流动负债合计 9,197,089.34 10,188,165.99
其他应收款 — 992,676.65
股本 1,000,000.00 1,000,000.00
流动资产合计 10,197,089.34 11,188,165.99
所有者权益合计 1,000,000.00 1,000,000.00
资产总计 10,197,089.34 11,188,165.99
负债及所有者权益合计 10,197,089.34 11,188,165.99
长钢广汉实业公司和长钢德阳实业公司的股权转让后,1999年度本公司会计报表的上年数栏已根据财政部[财会字(1999)49号]的有关解释进行了追溯调整。
(16)公司承诺事项、或有事项
本公司无承诺事项、或有事项。
四川川投长城特殊钢股份有限公司董事会
2000年4月4日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司
单位:元(会股01表)
项目 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 21843094.44 77360166.48
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 16339247.00 590000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 688442070.61 643632819.70
其他应收款 200677321.77 97406158.72
减:坏帐准备 44455969.62 37051948.92
应收款项净额 844663422.76 703987029.50
预付帐款 36466307.67 22729473.60
应收补贴款
存货 553901242.84 540664299.14
减:存货跌价准备 28980619.31 16764417.92
存货净额 524920623.53 523899881.22
待摊费用 67377920.57 19275237.75
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 - 750000.00
其他流动资产
流动资产合计 1511610615.97 1348591788.55
长期投资:
长期股权投资 24697439.00 22697439.00
长期债权投资 3750000.00 1500000.00
长期投资合计 28447439.00 24197439.00
减:长期投资减值准备 4681035.84 5181035.84
长期投资净额 23766403.16 19016403.16
固定资产:
固定资产原价 1801326720.99 1725618120.72
减:累计折旧 849352589.61 851343291.32
固定资产净值 951974131.38 874274829.40
工程物资 400265.43 5142028.00
在建工程 46406509.29 49422552.14
固定资产清理 172268.80 -
待处理固定资产净损失 - 1741012.62
固定资产合计 998953174.90 930580422.16
无形资产及其他资产:
无形资产 103997535.37 104321400.65
开办费
长期待摊费用 2573406.04 2058724.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 106570941.41 106380125.49
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2640901135.44 2404568739.36
流动负债:
短期借款 110228509.17 79434109.17
应付票据 - 255300000.00
应付帐款 654581901.58 556909182.39
预收帐款 83438276.53 85769699.04
代销商品款
应付工资 56151579.08 86115901.81
应付福利费 14158177.27 22417693.95
应付股利
应交税金 10878973.18 -8237802.30
其他应交款 344688.87 645493.97
其他应付款 712544036.84 484414365.54
预提费用 17181206.38 18334715.33
一年内到期的长期负债 43601440.71 -
其他流动负债
流动负债合计 1703108789.61 1581103358.90
长期负债:
长期借款 138544181.44 2860000.00
应付债券
长期应付款 52563100.00 -
住房周转金 281040.00 -
其他长期负债
长期负债合计 191388321.44 2860000.00
递延税款:
递延税款贷项 30122167.81 30122167.81
负债合计 1924619278.86 1614085526.71
股东权益:
股本 695142187.00 695142187.00
资本公积 193303604.33 193303604.33
盈余公积 67356614.63 67356614.63
其中:公益金 20176847.90 20176847.90
未分配利润 -239520549.38 -165319193.31
股东权益合计 716281856.58 790483212.65
负债和股东权益总计 2640901135.44 2404568739.36
利润表
1999年12月31日
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司
单位:元(会股02表)
项目 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 1481139614.79 1383044013.67
减:折扣与折让
主营业务收入净额 1481139614.79 1383044013.67
减:主营业务成本 1373916315.66 1310213165.14
主营业务税金及附加 3211722.39 2352535.28
二、主营业务利润(亏损以“—”填列)104011576.74 70478313.25
加:其他业务利润(亏损以“—”填列) 8121646.20 7614679.68
减:存货跌价损失 28980619.31 -12216201.39
营业费用 6406973.55 17058362.84
管理费用 -8803046.02 50035424.52
财务费用 20739979.91 20743781.19
三、营业利润(亏损以“—”填列) 64808696.19 2471625.77
加:投资收益(损失以“—”填列) 4201978.15 980052.06
补贴收入
营业外收入 29260954.93 82427811.81
减:营业外支出 10228213.92 11678133.57
四、利润总额(亏损以“—”填列) 88043415.35 74201356.07
减:所得税
五、净利润(亏损以“—”填列) 88043415.35 74201356.07
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
利润分配表
1999年度
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司
单位:元(会股02表附表1)
项目 上年实际 本年实际
一、净利润 88043415.35 74201356.07
加:年初未分配利润 -327563964.73 -239520549.38
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -239520549.38 -165319193.31
减:提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
三、可供股东分配的利润 -239520549.38 -165319193.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -239520549.38 -165319193.31
现金流量表
编制单位:四川川投长城特殊钢股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、接受劳务收到的现金 738552160.27
收到的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动的关的现金 21708540.90
现金流入小计 760260701.17
购买商品、接受劳务支付的现金 541515510.42
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 113009640.97
实际交纳的增值税 48803968.98
支付的所得税
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 582609.94
支付的其他与经营活动有关的现金 95359866.71
现金流出小计 799271597.02
经营活动产生的现金流量净额 -39010895.85
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 915200.00
取得债券利息所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
295364.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1210564.00
购建的固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
9492842.31
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9492842.31
投资活动产生的现金流量净额 -8282278.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 113230000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 113230000.00
偿还债务所支付的现金 2200000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 8219753.80
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10419753.80
筹资活动产生的现金流量小计 102810246.20
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 55517072.04
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 80890412.46
以投资偿还债务 2000000.00
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 778840000.00
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 74201356.07
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -7404020.70
固定资产折旧 23493810.24
无形资产摊销 2318987.85
长期待摊费用的减少 514681.22
待摊费用的减少 48102682.82
预提费用的增加 472999.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-269681.37
固定资产报废损失 - 406714.49
财务费用 9779184.45
投资损失(减收益) -980052.06
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1020742.31
经营性应收项目的减少(减增加) 5032105.56
经营性应付项目的增加(减减少) -192845492.54
其他经营活动产生的现金流量净额 -39010895.85
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 77360166.48
减:货币资金的期初余额 21843094.44
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55517072.04
被处置子公司基本情况:
处置价格 2000000.00
处置价格中以现金清偿的部分
处置该企业所减少的现金 526326.12
非现金资产:
应收帐款 43904873.26
预付帐款 31732.04
其他应收款 4844505.44
待摊费用 100233.03
固定资产原价 3280331.10
减:累计折旧 255215.19
固定资产净值 3025115.91
负债:
应付帐款 2448939.85
预收帐款 6702150.40
应交税金 -375897.38
其他应付款 43357226.01
