攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李赤波先生、财务负责人兼财务部部长吴波女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 2,141,819,919.68 2,147,008,407.67 -0.24%
所有者权益（或股东权益） 601,363,878.83 600,414,012.03 0.16%
每股净资产 0.797 0.796 0.13%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 949,866.80 -9,059,604.35 110.48%
经营活动产生的现金流量净额 22,574,355.20 39,810,246.48 -43.30%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.030 0.053 -43.40%
基本每股收益 0.001 -0.012 108.33%
稀释每股收益 0.001 -0.012 108.33%
净资产收益率 0.16% -1.48% 1.64%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -5.67% -1.50% -4.17%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 23,778,958.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 11,268,114.75
合计 35,047,072.75
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 37,925
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
河北证券有限责任公司 23,100,000 人民币普通股
上海上科科技投资有限公司 22,190,000 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公司 17,743,697 人民币普通股
攀枝花钢铁（集团）公司 11,550,000 人民币普通股
贵州茅台酒厂集团技术开发公司 3,396,290 人民币普通股
刘俊 2,600,943 人民币普通股
竺淑桢 2,568,500 人民币普通股
深圳市投资控股有限公司 2,390,850 人民币普通股
中国人民保险公司绵阳分公司 2,310,000 人民币普通股
中国长城资产管理公司 2,310,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：较期初上升31.68%，主要原因是公司调整了货币政策，增加了货币资金的回笼比例。2、应收账款：较期初下降72.27%，主要原因是公司加大了货款清收力度，收回部分欠款所致。3、预付款项：较期初上升144.58%，主要原因是由于公司与客户签定的合同多为款到发货，加之一季度坯料价格大幅上扬，导致预付货款较期初有所增加。4、在建工程：比期初上升47.45%，是由于炼钢四车间烟尘治理项目增加194万元、炼钢三车间烟尘治理项目增加117万元及特冶两台2.5吨电渣炉改造工程增加160万元所致。5、预收款项：比期初上升30.94%，主要原因：一是由于目前钢材市场价格上涨；二是公司与客户签定的合同约定，要求客户提高预付款的比例。6、应交税费：比期初上升78.33%，主要原因是土地使用税、车船使用税、印花税等增加。7、应付利息：比期初上升132.63%，是由于公司与汇丰银行签订的借款合同约定"……借款到期后,一次性还本付息……"，公司每季度提取的借款利息形成的。8、其他应付款：比期初下降43.55%，主要原因是：本期公司对多年前发生的应付款进行核实，确认了一部分不需支付的款项，并进行了相应的账务处理。9、营业税金及附加：较上年同期降低168.97万元，主要原因是由于当期留底进项税有所增加，而销项税减少，导致增值税减少所致。10、销售费用：较上年同期增加78.89%，主要是由于运输及吊装费增加所致。11、投资收益：较上年同期增加2,377.90万元，是由于本期出售华西证券股权增加投资收益。12、营业外收入：较上年同期增加1,145.47万元，主要原因是本期公司对多年前发生的应付款进行核实，确认了一部分不需支付的款项，转作营业外收入所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所挂牌出售，报告期内承诺履行情况良好。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 107,111,915.44 107,111,915.44 81,345,306.31 81,345,306.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 70,785,606.32 70,785,606.32 85,271,834.15 85,271,834.15
应收账款 31,079,984.29 31,079,984.29 112,096,020.66 112,096,020.66
预付款项 105,202,599.54 105,202,599.54 43,013,166.36 43,013,166.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 18,122,708.02 18,122,708.02 22,394,674.49 22,394,674.49
买入返售金融资产
存货 983,347,107.98 983,347,107.98 966,496,022.80 966,496,022.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,315,649,921.59 1,315,649,921.59 1,310,617,024.77 1,310,617,024.77
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,292,273.02 18,292,273.02 21,292,273.02 21,292,273.02
投资性房地产 16,925,390.88 16,925,390.88 17,141,337.28 17,141,337.28
固定资产 627,515,425.64 627,515,425.64 638,936,541.24 638,936,541.24
在建工程 15,261,310.16 15,261,310.16 10,350,174.48 10,350,174.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,741,559.46 82,741,559.46 83,237,017.95 83,237,017.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 65,434,038.93 65,434,038.93 65,434,038.93 65,434,038.93
其他非流动资产
非流动资产合计 826,169,998.09 826,169,998.09 836,391,382.90 836,391,382.90
资产总计 2,141,819,919.68 2,141,819,919.68 2,147,008,407.67 2,147,008,407.67
流动负债：
短期借款 489,500,000.00 489,500,000.00 499,500,000.00 499,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 118,000,000.00 118,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
应付账款 358,211,854.51 358,211,854.51 287,132,055.56 287,132,055.56
预收款项 230,667,400.62 230,667,400.62 176,166,330.13 176,166,330.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 116,332,448.97 116,332,448.97 109,160,086.62 109,160,086.62
应交税费 25,867,694.92 25,867,694.92 14,505,470.00 14,505,470.00
应付利息 1,479,330.00 1,479,330.00 635,877.00 635,877.00
其他应付款 193,856,985.65 193,856,985.65 343,410,557.61 343,410,557.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,533,915,714.67 1,533,915,714.67 1,540,510,376.92 1,540,510,376.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5,171,136.74 5,171,136.74 4,714,829.28 4,714,829.28
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,369,189.44 1,369,189.44 1,369,189.44 1,369,189.44
其他非流动负债
非流动负债合计 6,540,326.18 6,540,326.18 6,084,018.72 6,084,018.72
负债合计 1,540,456,040.85 1,540,456,040.85 1,546,594,395.64 1,546,594,395.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 754,313,951.00 754,313,951.00 754,313,951.00 754,313,951.00
资本公积 304,547,928.55 304,547,928.55 304,547,928.55 304,547,928.55
减：库存股
盈余公积 67,356,614.63 67,356,614.63 67,356,614.63 67,356,614.63
一般风险准备
未分配利润 -524,854,615.35 -524,854,615.35 -525,804,482.15 -525,804,482.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 601,363,878.83 601,363,878.83 600,414,012.03 600,414,012.03
少数股东权益
所有者权益合计 601,363,878.83 601,363,878.83 600,414,012.03 600,414,012.03
负债和所有者权益总计 2,141,819,919.68 2,141,819,919.68 2,147,008,407.67 2,147,008,407.67
4.2 利润表
编制单位：攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 884,751,749.56 884,751,749.56 707,664,152.66 707,664,152.66
其中：营业收入 884,751,749.56 884,751,749.56 707,664,152.66 707,664,152.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 918,848,955.51 918,848,955.51 716,880,402.19 716,880,402.19
其中：营业成本 830,040,014.37 830,040,014.37 641,984,522.16 641,984,522.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,191,461.72 1,191,461.72 2,881,207.28 2,881,207.28
销售费用 7,580,547.57 7,580,547.57 4,237,547.03 4,237,547.03
管理费用 69,940,296.51 69,940,296.51 59,901,907.17 59,901,907.17
财务费用 10,096,635.34 10,096,635.34 7,875,218.55 7,875,218.55
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 23,778,958.00 23,778,958.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -10,318,247.95 -10,318,247.95 -9,216,249.53 -9,216,249.53
加：营业外收入 11,619,332.27 11,619,332.27 164,590.78 164,590.78
减：营业外支出 351,217.52 351,217.52 7,945.60 7,945.60
其中：非流动资产处置损失 157,797.26 157,797.26
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 949,866.80 949,866.80 -9,059,604.35 -9,059,604.35
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 949,866.80 949,866.80 -9,059,604.35 -9,059,604.35
归属于母公司所有者的净利润 949,866.80 949,866.80 -9,059,604.35 -9,059,604.35
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.001 0.001 -0.012 -0.012
（二）稀释每股收益 0.001 0.001 -0.012 -0.012
4.3 现金流量表
编制单位：攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 838,195,270.51 838,195,270.51 626,512,032.99 626,512,032.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,535,345.55 2,535,345.55 1,180,865.55 1,180,865.55
经营活动现金流入小计 840,730,616.06 840,730,616.06 627,692,898.54 627,692,898.54
购买商品、接受劳务支付的现金 745,411,552.22 745,411,552.22 499,235,630.17 499,235,630.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53,893,220.86 53,893,220.86 57,145,089.43 57,145,089.43
支付的各项税费 10,661,603.33 10,661,603.33 24,961,880.22 24,961,880.22
支付其他与经营活动有关的现金 8,189,884.45 8,189,884.45 6,540,052.24 6,540,052.24
经营活动现金流出小计 818,156,260.86 818,156,260.86 587,882,652.06 587,882,652.06
经营活动产生的现金流量净额 22,574,355.20 22,574,355.20 39,810,246.48 39,810,246.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,400,000.00 22,400,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,400,000.00 22,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,239,543.50 1,239,543.50 2,800,870.00 2,800,870.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 81,542.00 81,542.00
投资活动现金流出小计 1,321,085.50 1,321,085.50 2,800,870.00 2,800,870.00
投资活动产生的现金流量净额 21,078,914.50 21,078,914.50 -2,800,870.00 -2,800,870.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 109,500,000.00 109,500,000.00 219,500,000.00 219,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 109,500,000.00 109,500,000.00 219,500,000.00 219,500,000.00
偿还债务支付的现金 119,500,000.00 119,500,000.00 219,500,000.00 219,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,886,660.57 7,886,660.57 6,590,970.50 6,590,970.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 127,386,660.57 127,386,660.57 226,090,970.50 226,090,970.50
筹资活动产生的现金流量净额 -17,886,660.57 -17,886,660.57 -6,590,970.50 -6,590,970.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,766,609.13 25,766,609.13 30,418,405.98 30,418,405.98
加：期初现金及现金等价物余额 81,345,306.31 81,345,306.31 113,982,058.77 113,982,058.77
六、期末现金及现金等价物余额 107,111,915.44 107,111,915.44 144,400,464.75 144,400,464.75
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司董事会
二〇〇八年四月二十一日
