海南金盘实业股份有限公司 1995年年度报告（摘要）
一、公司概况
1.公司名称：海南金盘实业股份有限公司
公司英文名称：HAINAN JINPAN ENTERPRISE C0.，LTD
2.公司法定地址：海口市金盘开发区金盘大道105号
邮政编码：570216
3.公司法定代表人：唐苏宁
4.公司咨询服务机构：公司证券部
信息披露人：梁德辉 邹智胜
联系电话：0898－6782672
传真：0898－6776370
二、主要财务数据与财务指标
项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业各收入（万元）（－）3,095 16,849 （－）118
2,净利润（万元） （－）5,546 6,906 （－）180
3.总资产（万元） 92,262 77,683 19
4.股东权益（万元） 36,485 42,159 （－）13
5.每股收益（元） （－）0.33 0.49 （－）167
6.每股净资产（元） 2.19 3.04 （－）28
7.净资产收益率 （－）15.2 16,38 （－）193
8.股东权益比率 39.54 54.27 （－）27
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
公司全年按照“提高素质，提高效益，加强招商，加强服务”的经
营方针，以工业建设、工业产品的生产经营为工作重点，实现了公司
的产业结构由房地产经营为主向工业生产经营为主的转变。完成了
PVC一石英砂地扳厂和墙地砖厂的投产工作，矿泉水厂扩厂新增吹
瓶机也进入了安装调试阶段，工业产品的经营收入明显提高。但由于
海南的房地产市场的不景气。而特区政策的调整，使用商工作极度困
难，新的投资单位进入不多，原投资单位就有五家因银根紧缩，项目
资金无着落，合同无法履行，而终止合同，造成公司房地产经营业务
大面积萎缩，经营收入出现大幅滑坡。
（1）在工业方面
A.矿泉水厂全年产销两旺，产值、销售额突破1,200万元，经济效
益也明显提高，为扩大生产而引进一台日产新型ASB－70DPN制瓶
设备，年底也正在安装调试阶段。
b.PVC一石英秒地极厂和仿花岗岩墙地砖厂二大工业项目，设
备安装调试，人员组织培训工作已全面完成，年底已试产和投产，这
标志着公司的产业结构向工业产品生产经营为主的转变已经完成。
（2）在基础设施建设方面
完成1.3平方公里金盘工业开发区的基础设柏的建设，完成了宽
100米，长2.1公里的工业大道金盘东段的水泥路面、地下管道、路灯
绿化的建设，工业大道金盘段已全线通车；初步完成了0.6平方公里
的金盘金贸区的基础设施的建设；完成了0.9平方公里的金盘永桂开
（区南北走向的永桂大道的建设，使金盘永桂工业区的基础设柏和
投资环境得到进一步的改善。
（3）在房地产经营方面
虽然金盘开发区有完善的基础设施，优良的招商服务、较高水平
的物业管理，但招商引资工作出现历史上最困难的一年，不仅是新的
投资单位很少进入开发区投资办厂，而且因合同无法履行，而终止合
同的就有五家单位，共收回土地88.964亩，冲减1995年度销售收入
8,651万元。公司全年引进9个项目，但同年走掉10家，还有6家停
产，销售厂房才有5,563平方米，实现销售792万元，厂房租金收入
也仅有380万元。这就严重影响公司的营业收入和利润的实现。
（4）本公司营业收入构成的说明
公司全年营业收人 （－）3,095万元
其中：土地转让及房地产经营 （－）4,749万元
工业产品经营 1,654万元
全年出现亏损5,546万元。
2.实际经营结果的说明
1995年公司的全年营业收入（－）3,095万元，出现亏损5,546万
元,主要原因说明如下：
（1）公司房地产经营收入不但比1994年下降11倍，而且因合同无
无履行，终止合同，造成大量收回土地，按照财务原则调整经营结果。
出现负销售和亏损，严重影响经营计划的实现。
（2）公司产业结构向以工业产品生产经营为主的转化过程中，投
资约3.7亿元巨额资金进行工业项目的建设，投资周期长，财务费用
负担重，工业企业生产达产和盈利有其周期性。
投资5,021多万元的金盘矿泉水厂投产一年多以来，虽然创出了
名牌产品，出现产销两旺，但由于受现有制瓶能力的限制，生产能力
还未达到盈利批量的生产规模。
金盘红砖厂生产的红砖，因受房地产市场的影响而出现滞销现
象，盈利水平比1994年大幅下降。
总投资2亿元年产600万平方米的彩色石英砂地板厂和总投资1.
5亿元年产2l0万平方米的仿花岗岩洛地砖厂，经过2年多的筹建，年
底刚投产，产品处在市场开发阶段，生产规模达产还有一个过程，财
务费用支出大。
（3）由于有些投资厂家撤消项目，退出金盘，物业的出租率大幅
回落，严重影响物业租金收入。
3.对前次募集资金运用情况的说明
本公司于1994年6月向社会公众发行股票2500万股，所募集资金1.6亿
元，经股东大会通过，所有资金于1994年8月后按计划投入以下项目中：
项目 金额（万元） 所占比例（％）
工业大道 4,000 25
金盘中心管理区（金盘金贸区） 2,000 12.5
金盘永桂工业区 4,400 27.5
PVC一石英砂地板厂 2,600 16.3
仿花岗岩墙地砖厂 2,500 15.6
金盘饮料公司（矿泉水厂） 500 3.1
以上项目的资金投入都严格按计划按进度投入，其中至1995年
底工业大道金盘段已建成通车，PVC一石英砂地扳厂，仿花岗岩陆地
砖厂，金盘饮料公司（矿泉水厂）三大工业项目已建成投产，0.6平方
公里的金盘金贸区和0.9平方公里的金盘永桂开发区基础设施建设
得到进一步的改善，已具备条件招商引资，吸引安排项目的要求。募
集1.6亿元资金的投入，使公司的资产结构更为合理，从总体上提高
了资产质量。为今后长远的发展打下了坚实可靠的基础。
4,1996年发展展望
1996年，根据实现“两个转变”的要求，本公司继续执行“提高素
质，提高效益，加强招商,加强服务”的经营方针，继续进行以工业产
品的生产经营为工作重点，同时加强招商和物业管理工作，继续推进
现代企业制度改革，逐步推进企业经营机制转换和加强企业内部的
经营管理，提高经济效益。
四、股东及股东持股情况
（截止1995年12月31日）
（一）股本变化及股本结构情况
1.股本结构情况
股份单位：股 面值：每股1元
股份类别 年初数 占总股本比例 年末数 占总股本比例
1）尚未流通股份
国家股 53,358,723,19 38,56％ 64,030,467.82 38,56％
法人股 19,356,412.81 21.21％ 35,227,695.37 21.21％
内部职工股 14,770,560.00 10.67％ 211,680.00 0.12％
尚未流通股份
合计 97,485,696.00 70.44％ 99,469,843.20 59.89％
2）已流通股份
A股 40,908,224,00 29.56％ 66,602,860.80 40.11％
1）股份总额138,393,920.00 100％166,07２,704,00 100％
2.股本变动情况及原因
（1）本公司内部职工股经批准已于1995年2月16日.上市流通。
（2）本公司1994年分红派息方案为每10股送2股红股，该方案已于
1995年7月实施，使本公司股本数增加了27,678,784股。
3.前十名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本的比例
海口市财政局 64,030,467 38.56％
工商银行海南信托投资公司 14,864,640 8.95％
中国银行海口托咨询公司 7,432,320 4.48％
海口金盘物业有限公司 3,522,734 2,06％
海口房地产投资开发公司 1,411,200 0.85％
新世纪 1,042,240 0.62％
栾光 627,880 0.38％
隗霞 415,900 0.25％
杨平 375,092 0.22％
芮淳香 346,560 0.21％
４。股东数量，至本年度末，公司股东总户数18574户。
（二）董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
唐苏宁 董事局主席、总裁 44,800 44,800
陈朝栋 董事、副总裁 28,000 28,000
吴兴礼 董事、副总裁 28,000 28,000
梁德辉 董事、副总裁 28,000 28,000
叶能材 董事 0 0
李天敏 董事 0 0
梁冠雄 监事长 21,280 21,280
邢益松 监事 0 0
吴齐渊 监事 0 0
陈玉颜 副总裁 28,000 28,000
吴雁洪 副总裁 28,000 28,000
五、重要事项
1.1995年2月16日,本公司内部职工股经批准上市流通.
2.1995年6月28日,本公司在海口金盘工业开发区“金来宫”召开了一届三次股东大
会，出席本次会议的股东57人，代表持股数额共计77,661,412股， 占总股数的56
.12％，达到公司章程规定的法定数额。 本次会议由公司董事局主席唐苏宁先生主
持。会议审议表决通过了1994年度董事局工作,1994年度监事会工作报告和1994 年
度财务决算报告；形成了修改公司章程的决议、1994年度利润分配和分红派息方案
决议和由于翁孝治监事因病去逝而补选邢益松先生为公司监事的决议。
3.1995年，公司共召开了二次董事会议，各次会议都由董事局主席唐苏宁先生主持，
会议诉程序和议程符合法律规定。
4.1994年，公司实现净利润6,905万元，每股盈利0.449元。利润分配方案为：税后
利润提取10％的公益金，余下的40.02％作为分红基金。每10股送2股红股。该方案
已于1995年7月圆满实施。
5.本报告期内，公司无重大诉讼和仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金 本公司拥有权益 主营业务
海口市工业开发进出口贸易公司 300（万人民币） 100％ 进出口贸易
海口市工业建材发展公司 150（万人民币） 100％ 建筑材料
海口金盘饮出公司 1,100（万人民币） 100％ 饮料食品
海口金盘建筑材料公司 1,100（万人民币） 100％ 墙地砖
海南PVC一方英砂地板厂 3,450（万法国法郎） 50％ PVC石英砂地板
海口丰阳油脂食品有限公司 140（万人民币） 35％ 油脂食品
中国改革实业股份有成公司 500（万人民币） 6.25％ 报业
交通银行海南分行 280（万人民币） 1％
七、财务报告
1.审计意见：公司财务报告经海口市会计师事务所张巨、马国华两
位注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（海所字[996]第
102号）。
2.财务报表附注
（一）公司采用的主要会计政策
（1）会计制度：公司从1993年1月起依照股份制企业会计制度并从同年
7月起结合房地产开发企业会计制度进行会计核算并编制会计报表。
（2）会计期间：公司会计年度采用公历年制，自公历）月1日起到12
月3日止，为一个会计年度。
（3）合并报表的编制方法：根据财政部财会字（95）11号文进行编制
财务报表合并。公司将其拥有50％权益以上的所有子公司进行财务报
表合并。本公司合并报表的编制方法，除母公司与所属子公司和子公司
之间的内部往来和拨付、拨入资金帐项以及内部销售收入相互抵销外，
其众帐项均逐一合并。
（4）记帐原则和核算基础：公司会计记帐原则采用“借贷记帐法”；
会计核算基础采用“权责发生制”。
（5）外币折算方法：本公司以人民币为记帐本位币.涉及外币的经济业
务，采用当月1日之市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，月终将外币现
金，银行存款和外币结算的各项债权、债务帐户的余额按期末市场汇价进
行调整，由此产生的货币换算差异记人财务费用，列为当期损益核算。
（6）存贷计价方法：存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法
计算确定。低值易耗品采用一次性摊销法。
（7）长期投资核算方法：拥有被投资企业25％以上股份的投资按权
益法核算，拥有低于25％股汾的投资按成本法核算，超过50％以上股份
的投资纳入合并会计报表。
（8）固定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价。固定资产折旧，
在保留4一8％残值后，按使用年限来用直线法计提。
（9）主要税项：
①土地使用权转让及出售建筑物营业税：根据海南省财税厅琼财
税（1990）流字第112号规定，按土地使用权转让及出售建筑物的经营收
入的5％计算。
②城市建设维护税：按营业税的7％计算。
③教育费附加：按营业税的3％计算。
④副食品调节基金：按营业税的1％计算。
⑤所得税：下属海口市工业建材发展公司按本年度经营获利亨受海南
经济特区税收优惠政策减半征收期7.5％计提所得税；母公司、海口市工业
开发进出口贸易公司、海口金盘饮料公司出现亏损不计提所得税。
（二）财务报表项目附注
（1）应收帐款具体列示如下：
帐龄 户数 金额
1年以内 18 5,321,790.71元
1-2年 114 2,705,003.66元
2-3年 4 14,632,571.47元
3年以上 8 682,411.33元
合计 144 23,331,777.17元
应收帐款1995年末比1994年末减少57,376,314.24元， 主要原因是收回海南佛陶房
地产实业开发公司和海南东原房地产发展公司两家投资单位的土地，经公司董事局
决议冲减1995年度销售收入后相应结转以上两家单位所欠的土地转让款。
（2）存货
存货1995年末比1994年末增加121,069,015.64元。存货增加的原因主要有两大项:
第一、母公司1995 年度从预付货款结算工程款项结算后结转入存货合计107, 454
,169.20元;第二,因投资单位退地结转入土地开发成本存货合计18,663,845.73元。
（3）其他应收款具体列示如下：
帐龄 户数 金额
1年以内 42 44,087,670.73元
1-2年 35 1,412,082.27元
2-3年 27 6,518,095.73元
3年以上 26 14,729,718.24元
合计 130 66,747,566.97元
（4）长期投资
①母公司拥有100％权益的子公司列示如下：
被投资子公司名称 注册资本（万人民币） 主营
海口市工业开发进出口贸易公司 300 进出口贸易
海口市工业建材发展公司 150 建筑材料
海口金盘饮料公司 1,100 饮料食品
海口金盘建筑材料公司 5,700 墙地砖
②股权投资：
被投资名称 股数 占被投资公司 股权金额合计（万人民币）
交通银行海南分行 200万 1％ 280
中国改革实业股份有限公司500万 6.25％ 500
合计 700万 780
③联营投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
海口丰阳油脂
食品有限公司 15 35％ 140万人民币
（5）资本公积金
期初数 本期减少数 期末数
205,164,612.71元 239,178.43元 204,925,434.28元
资本公积金减少的原因是1994年发行公众股手续费239,178.43
元冲转发行公众股的溢价收入。
（6）盈余公积
盈余公积金根据第一届第三次股东大会决议分配1994年度利润
转入的盈余公积合计40,343898.47元，盈余公积金期未数合计49,
246,169.81元。
（7）未分配利润
1994年度实现税后利润69,058,560.88元，经第三次股东大会通
过的分红方案结转税后利润10％的法定盈余公积金6,905,856.09
元；39.92％的任意盈余公积金27,568,064.70元；10％的公益金
6,905,856.09元，其中减15％转入总裁基金计1,035,878.41
元；40,08％的分红基金27,678,784.00元，合计分配税后利润
69,058,560.88元。前年度末分配的利润67,651.53元转人1995年度
末分配利润。
1995年度经财务结算并经审计，经营亏损额合计55,463,608.19
元。亏损的主要原因是公司经营的主营业务房地产转让因1993年起
连续三年的国家经济宏观调控的影响，使公司经营的土地及房地产
转让业务大面积的萎缩，不但新的投资单位未进入开发区，原投资单
位就有五家因银根紧缩，项目资金无着落，合同无法履行，而终止合
同。以上原因收回的海南佛陶房地产实业开发公司和海南东原房
地产发展公司、海口市工业开发贸易公司、海口金盘生活服务公司、
海口金盘生产服务公司等五家投资单位土地88,964亩，经公司董事
局一届四次董事会议第6、7号决议冲减公司本年度利润。其中：海南
佛陶房地产实业开发公司退地41.64南，冲减销售收入47,417,308.
46元；海南东原房地产发展公司退地8.973南，冲减销售收入10,767,
600.00元（以上两家单位已在1994年度进行销售结算现在1995年度
进行冲减销售收入58,184,908.46元及冲减本年度利润）；海口市工
业开发贸易公司退地13.179南，冲减销售收入13,179,000,00元；海
口金盘生活服务公司退地8.525亩，冲减销售收入6,820,000.00元；
海口金盘生产服务公司退地16.647亩，冲减销售收入8,323,500.00
元（以上三家单位在本年度冲减销售收入28,322,500.00元及冲减本
年度利润）。公司1995年度经营业绩调整具体列示如下（单位：元）：
项目 调整前经营业绩 调整本年度业绩 调整后经营业绩
主营业务收入 39,019,588,72 （－）86,507,408,41 （－）47,487,819.74
减：营业成本 13,604,914.83 （－）18,663,845,72 （－）5,058,930.89
销售费用 108,356.35 （－） 329,738.51 （－） 221,382.16
管理费用 9,828,850.64 9,828,850.64
财务费用 6,009,091.99 6,009,091,99
营业税金及附加2,166,123.57 （－） 4,772,068.71 （－）2,605,945.14
主营业务利润总额7,302,251.34（－）62,741,755.52 （－）55,439,504.18
（8）投资收益
投资收益395,162.26元是公司投资交通银行海南分行认购200
万法人股1994年度利润分红，依据交通银行利润分配通知和转款人
户的进帐单入帐。中国改革实业股份有限公司1994年度出现亏损，没
有投资收益。子公司海口市工业开发进出口贸易公司和香港普威实
业有限公司合作成立的海口丰阳油脂食品有限公司因香港方不履行
合作协议等问题进行公司资产清盘，待清理后清算。
八、其它事项
1.1996年4月25日召开了公司一届四次董事会议，审议通过了
1995年财务决算报告，利润分配预案及分红方案：1995年度公司主营
收入负数3,095万元，全年出现亏损5,546万元，根据一届四次董事会
议通过的1995年度利润分民预案和分红方案为1995年度不做利润分
配，对公司全体股东不进行分红，1995年度的亏损额列人“未分配利
润”科目处理。
上述利润分配预案及分红方案须经1996年5月28日召开的公司
一届四次股东大会审议通过后实施。
2.1986年4月25日召开公司一届四次董事会议审议通过了公司
现任7位董事继续被推荐为新一届董事候选人，提交一届四次股东大
会审议选举。
海南金盘实业股份有限公司董事局
董事局主席：唐苏宁
