海马投资集团股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长景柱、财务总监赵树华及财务部长廖兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 8,277,733,678.81 2,738,715,509.97 202.25%
所有者权益（或股东权益） 2,189,886,856.18 1,859,393,345.88 17.77%
每股净资产 2.67 3.63 -26.45%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -92,882,791.26 -
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.11 -
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 108,672,599.07 390,618,053.47 380.35%
基本每股收益 0.13 0.48 30.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.26 -
稀释每股收益 0.13 0.48 30.00%
净资产收益率 4.96% 17.84% 减少0.97个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.73% 9.67% 减少4.2个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 9,688,194.80
股票投资损益 377,909,334.24
其他各项营业外收入、支出 2,118,270.04
扣除少数股东的影响数 -199,331,062.81
前述非经常性损益应扣除的所得税影响数 -11,501,868.92
合计 178,882,867.35
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 74,414
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,389,404 人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 2,983,864 人民币普通股
李海栖 1,954,530 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 1,591,892 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－资金信托R2006ZX006 744,000 人民币普通股
李素芹 580,000 人民币普通股
陈汉仲 498,000 人民币普通股
中信证券－花旗－野村证券株式会社 478,400 人民币普通股
程强 470,000 人民币普通股
杨桂妹 400,432 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、由于本报告期与上年同期相比合并报表范围发生变化，新增三家合并单位一汽海马汽车有限公司（以下简称海马汽车）、海马（郑州）汽车有限公司（以下简称海马郑州）及上海海马汽车配件销售有限公司（以下简称上海配件），减少一家合并单位海南一汽海马汽车销售有限公司（以下简称销售公司），造成公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动。
2、由于公司2006年12月定向发行2.96亿股新股及2007年9月实施公积金转增股本方案，公司股本发生了变化。因此每股收益、每股净资产的同比变动幅度与净利润、股东权益的变动幅度不一致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、2007年8月9日，上海海马汽车研发有限公司收购海马投资集团有限公司（以下简称“海马投资”）持有的上海配件100%的股权。详见2007年8月10日《证券时报》。
2、2007年8月9日，公司2007年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件并申请公开发行可转换公司债券的议案》。公司拟发行8.2亿元可转换公司债券，用于郑州轻型汽车有限公司的技术改造项目。详见2007年8月10日《证券时报》。
3、2007年8月17日，海马郑州购买位于河南省郑州市航海东路南、经开十五大街东的宗地。详见2007年8月18日《证券时报》。
4、2007年9月3日，公司实施了公积金转增股本方案，公司股本由511,894,510股增至819,031,216股。详见2007年8月28日《证券时报》。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、股权分置改革中做出的特别承诺
海马投资承诺所持有的本公司原非流通股股份自改革方案实施之日起，在36个月内不上市交易或者转让。
报告期内，海马投资严格履行了上述特别承诺。
2、定向增发收购资产中做出的特别承诺
⑴海南汽车有限公司（以下简称海南汽车）承诺所持有2.96亿股自在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记之日起，即自2006年12月4日起36个月内不上市交易或转让。
报告期内，海南汽车严格履行了上述特别承诺。
⑵海南汽车关于办理海马汽车相关资产产权证的承诺。
截止目前，已经办完所有海马汽车厂房的房产证；海马汽车约6.4亩的插花地的土地使用证正在办理中。
⑶海南汽车承诺：在公司定向增发收购资产完成后，与公司做到业务、资产、人员、机构、财务“五分开”，确保公司在人员、资产、业务、财务和机构方面独立完整。
报告期内，海南汽车严格履行了上述特别承诺。
⑷报告期内，海南汽车与海马投资严格履行关于避免同业竞争与关联交易的承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
因本年新增定向增发收购的一汽海马汽车有限公司50%股权及上海海马汽车研发有限公司100%股权的利润，预计2007年1～12月净利润同比上升370%～420%。
3.5 报告期日常关联交易的执行情况
√适用□不适用
报告期内，公司控股子公司与公司持股50%的销售公司关联交易总金额为685,222万元，与预计的2007年全年交易情况无重大差异。上述交易均执行市场公允价，结算方式均采用现金结算，不存在损害本公司利益的情况。
3.6其他需说明的重大事项
3.6.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金额 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
（元） （股）
（%）
股票 601088 中国神华 77,900,940.00 2,106,000.00 77,900,940.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益（扣除少数股东损益） - - - - 70,813,663..05
合计 77,900,940.00 - 77,900,940.00 100% 70,813,663..05
3.6.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
601328 交通银行 2,800,000.00 0.00% 2,800,000.00 0.00 0.00
合计 2,800,000.00 - 2,800,000.00 0.00 0.00
3.6.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.6.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年8月10日 公司 实地调研 富国基金管理有限公司徐丰 公司生产、经营情况
4附录
4.1资产负债表
编制单位：海马投资集团股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,613,199,182.88 31,479,854.91 661,553,485.72 7,884,401.57
交易性金融资产 77,900,940.00 1,035,720.00 1,140,000.00 1,140,000.00
应收票据 7,817,472.94
应收账款 41,703,751.67 917,216.81 4,861,284.20 3,177,306.83
预付款项 211,634,806.87 246,680,662.01 51,380.00
应收利息
应收股利
其他应收款 72,738,238.99 149,243,365.18 46,164,099.35 62,250,365.34
买入返售金融资产
存货 1,661,903,452.12 188,151,332.74 256,167,479.96 202,951,270.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,686,897,845.47 370,827,489.64 1,216,567,011.24 277,454,723.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 82,501,767.74 1,696,041,214.76 1,114,043,069.03 1,806,967,059.98
投资性房地产 64,021,239.15 64,021,239.15 52,712,446.01 52,712,446.01
固定资产 1,558,558,696.06 3,030,135.34 59,899,616.62 3,265,587.29
在建工程 75,174,595.70 123,867,610.85
工程物资
固定资产清理 725.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 756,611,667.60 2,027,622.12 123,669,059.46 2,060,242.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 933,867.22
递延所得税资产 22,950,603.05 699,703.77 13,468,573.64 3,239,753.44
其他非流动资产 31,016,539.04 33,554,255.90
非流动资产合计 2,590,835,833.34 1,765,819,915.14 1,522,148,498.73 1,868,245,088.86
资产总计 8,277,733,678.81 2,136,647,404.78 2,738,715,509.97 2,145,699,812.74
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 1,093,121,994.39
应付账款 1,466,192,413.97 1,424,604.86 17,036,515.79 1,431,676.10
预收款项 666,688,740.79 1,212,188.32 307,608,377.09 1,674,508.53
应付职工薪酬 37,713,906.11 3,352,395.49 8,924,484.16 3,494,730.74
应交税费 67,778,404.08 398,319.31 7,416,366.69 1,687,307.38
应付利息 4,159,900.11 3,013,233.44
应付股利 15,012,600.50 15,012,600.50
其他应付款 430,961,909.10 275,811,128.27 533,223,186.92 296,935,750.80
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,781,629,869.05 297,211,236.75 877,222,164.09 305,223,973.55
非流动负债：
长期借款 310,000,000.00
应付债券
长期应付款 578,651,896.03
专项应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 890,751,896.03 2,100,000.00
负债合计 4,672,381,765.08 297,211,236.75 879,322,164.09 305,223,973.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 819,031,216.00 819,031,216.00 511,894,510.00 511,894,510.00
资本公积 828,470,157.00 853,806,595.03 1,152,067,918.74 1,160,943,301.03
减：库存股
盈余公积 40,812,481.42 23,900,109.61 44,603,076.43 23,900,109.61
一般风险准备
未分配利润 501,573,001.76 142,698,247.39 150,827,840.71 143,737,918.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,189,886,856.18 1,839,436,168.03 1,859,393,345.88 1,840,475,839.19
少数股东权益 1,415,465,057.55
所有者权益合计 3,605,351,913.73 1,839,436,168.03 1,859,393,345.88 1,840,475,839.19
负债和所有者权益总计 8,277,733,678.81 2,136,647,404.78 2,738,715,509.97 2,145,699,812.74
4.2本报告期利润表
编制单位：海马投资集团股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,788,604,448.95 6,258,222.13 821,510,050.96 7,449,169.19
二、营业总成本 1,724,230,296.79 3,154,224.87 798,305,138.57 3,977,434.23
其中：营业成本 1,566,623,254.84 1,064,741.78 759,373,094.49 548,951.89
营业税金及附加 84,132,972.68 460,674.59 1,299,590.19 450,934.44
销售费用 1,613,174.93 31,933,425.50
管理费用 80,094,639.25 1,822,182.94 5,366,629.04 3,158,930.78
财务费用 -8,333,717.66 -193,374.44 332,399.35 -181,382.88
资产减值损失 99,972.75
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 141,664,133.76 5,694,524.47 1,362,654.92 18,876,411.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,145,429.15 4,145,429.15 46,127,262.85
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 206,038,285.92 8,798,521.73 24,567,567.31 22,348,146.00
加：营业外收入 9,150,701.88 263,000.00 31,628.06 31,134.46
减：营业外支出 57,911.78 45,835.87 13,797.52 4,795.84
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 215,131,076.02 9,015,685.86 24,585,397.85 22,374,484.62
减：所得税费用 12,692,932.10 629,527.77 1,961,997.42 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 202,438,143.92 8,386,158.09 22,623,400.43 22,374,484.62
归属于母公司所有者的净利润 108,672,599.07 8,386,158.09 22,623,400.43 22,374,484.62
少数股东损益 93,765,544.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.10
（二）稀释每股收益 0.13 0.10
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：海马投资集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 6,360,390,648.94 19,465,244.80 2,301,893,734.50 24,319,675.56
二、营业总成本 5,996,551,213.17 15,369,316.21 2,237,177,899.78 11,821,634.59
其中：营业成本 5,470,783,199.25 2,989,784.73 2,170,596,470.94 5,420,801.04
营业税金及附加 313,886,638.51 1,411,846.42 4,139,383.97 1,438,466.27
销售费用 3,393,172.47 51,457,327.99
管理费用 217,433,347.70 7,669,312.70 11,730,091.15 6,453,392.14
财务费用 -15,192,027.88 -835,593.54 605,586.80 -140,063.79
资产减值损失 6,246,883.12 4,133,965.90 -1,350,961.07 -1,350,961.07
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 388,328,745.12 21,069,828.96 1,860,574.27 47,987,837.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,957,127.74 12,957,127.74 46,127,262.85
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 752,168,180.89 25,165,757.55 66,576,408.99 60,485,878.09
加：营业外收入 11,872,881.62 266,837.63 129,828.06 90,134.46
减：营业外支出 65,906.78 45,835.87 248,653.83 6,488.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 763,975,155.73 25,386,759.31 66,457,583.22 60,569,524.38
减：所得税费用 50,103,875.67 831,704.97 4,893,434.38 -1,082,832.09
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 713,871,280.06 24,555,054.34 61,564,148.84 61,652,356.47
归属于母公司所有者的净利润 390,618,053.47 24,555,054.34 61,564,148.84 61,652,356.47
少数股东损益 323,253,226.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.48 0.28
（二）稀释每股收益 0.48 0.28
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：海马投资集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,332,386,532.57 20,067,151.26 2,821,710,994.08 20,437,999.97
收到的税费返还 132,587.34 43,629.28
收到其他与经营活动有关的现金 99,358,519.66 303,204,826.92 147,229,798.86 114,779,135.73
经营活动现金流入小计 8,431,877,639.57 323,315,607.46 2,968,940,792.94 135,217,135.70
购买商品、接受劳务支付的现金 7,747,111,088.35 4,690,702.86 2,699,987,701.89 1,504,328.05
支付给职工以及为职工支付的现金 110,012,431.22 1,494,099.99 17,444,502.75 2,374,271.72
支付的各项税费 418,310,638.57 3,159,059.69 18,815,356.67 2,097,699.87
支付其他与经营活动有关的现金 249,326,272.69 408,549,516.89 172,116,073.19 22,441,927.54
经营活动现金流出小计 8,524,760,430.83 417,893,379.43 2,908,363,634.50 28,418,227.18
经营活动产生的现金流量净额 -92,882,791.26 -94,577,771.97 60,577,158.44 106,798,908.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 844,128,335.93 24,042,681.35 3,302,050.00 3,302,050.00
取得投资收益收到的现金 1,860,574.27 1,860,574.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 115,065.00 151,087.25 874,775.00 89,850.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 201,788,456.53
收到其他与投资活动有关的现金 3,446,062,692.87
投资活动现金流入小计 4,290,306,093.80 225,982,225.13 6,037,399.27 5,252,474.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 502,737,633.95 1,685,404.00
支付的现金
投资支付的现金 477,431,940.00 64,021,210.00 3,959,370.00 3,959,370.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 36,275,982.05 29,709,973.70
支付其他与投资活动有关的现金 103,219,812.26
投资活动现金流出小计 1,119,665,368.26 93,731,183.70 5,644,774.00 3,959,370.00
投资活动产生的现金流量净额 3,170,640,725.54 132,251,041.43 392,625.27 1,293,104.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 310,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 310,000,000.00
偿还债务支付的现金 386,693,857.00 3,730,320.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,692,317.06 10,024,392.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,744,857.39 323,104.06
筹资活动现金流出小计 440,131,031.45 14,077,816.12
筹资活动产生的现金流量净额 -130,131,031.45 -14,077,816.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,018,794.33
五、现金及现金等价物净增加额 2,951,645,697.16 23,595,453.34 60,969,783.71 108,092,012.79
加：期初现金及现金等价物余额 661,553,485.72 7,884,401.57 171,029,456.21 7,585,252.36
六、期末现金及现金等价物余额 3,613,199,182.88 31,479,854.91 231,999,239.92 115,677,265.15
4.5审计报告
审计意见：未经审计
海马投资集团股份有限公司董事会
董事长：景柱
二〇〇七年十月二十三日