海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
海马汽车股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙忠春、主管会计工作负责人覃铭及会计机构负责人(会计主管
人员)罗理想声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 10,023,921,280.82 10,728,940,333.67 -6.57%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,685,095,124.43 4,920,708,741.72 -4.79%
本报告期比上年同期 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
增减 比上年同期增减
营业收入（元） 626,053,156.57 -43.72% 1,937,476,998.61 -43.60%
归属于上市公司股东的净利润（元） -61,692,129.28 - -234,493,236.93 -
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-97,627,321.00 - -325,548,364.04 -
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -124,553,952.91 - -101,532,684.07 -
基本每股收益（元/股） -0.0375 - -0.1426 -
稀释每股收益（元/股） -0.0375 - -0.1426 -
加权平均净资产收益率 -1.31% - -4.88% -
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末
项目
金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 51,514,168.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 65,922,576.69
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,997,216.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 6,875,672.02
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,088,167.63
减：所得税影响额 15,029,389.59
少数股东权益影响额（税后） 27,313,284.51
合计 91,055,127.11
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
3
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 64,960 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
海马（上海）投资有限公司 境内非国有法人 28.80% 473,600,000 0
海马投资集团有限公司 境内非国有法人 5.66% 93,022,951 0
洪泽君 境内自然人 3.76% 61,760,000 0
海南家美太阳能有限公司 境内非国有法人 3.06% 50,325,782 0
中国宝安集团股份有限公司 境内非国有法人 2.67% 43,900,000 0
珠海横琴新区和利投资有限公司 境内非国有法人 2.28% 37,540,900 0
王亚红 境内自然人 1.06% 17,472,000 0
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
其他 1.00% 16,394,800 0
金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银
其他 0.99% 16,314,160 0
瑞信中证金融资产管理计划
孙剑波 境内自然人 0.75% 12,330,600 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海马（上海）投资有限公司 473,600,000 人民币普通股 473,600,000
海马投资集团有限公司 93,022,951 人民币普通股 93,022,951
洪泽君 61,760,000 人民币普通股 61,760,000
海南家美太阳能有限公司 50,325,782 人民币普通股 50,325,782
中国宝安集团股份有限公司 43,900,000 人民币普通股 43,900,000
珠海横琴新区和利投资有限公司 37,540,900 人民币普通股 37,540,900
4
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
王亚红 17,472,000 人民币普通股 17,472,000
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,394,800 人民币普通股 16,394,800
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 16,314,160 人民币普通股 16,314,160
孙剑波 12,330,600 人民币普通股 12,330,600
公司第一大股东与第二大股东为同一实际控制人的关联关系；前两大股东与其他股东之间不存在关联
上述股东关联关系
关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，
或一致行动的说明
也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
拆出资金 622,919,871.94 427,048,724.96 45.87% 系存放同业资金增加所致
应收账款 259,524,633.14 455,941,873.77 -43.08% 系应收新能源补贴款减少所致
预付款项 351,722,538.16 46,177,679.06 661.67% 系预付新能源汽车原材料款增加所致
发放贷款及垫款 478,240,436.39 1,126,567,225.62 -57.55% 系成员单位贷款和个人消费贷款减少所致
应付账款 868,836,494.99 1,264,850,711.79 -31.31% 系整车产量下滑所致
吸收存款及同业存放 355,498,425.38 636,900,106.11 -44.18% 系吸收关联单位存款减少所致
营业收入 1,937,476,998.61 3,435,043,580.01 -43.60% 系整车销量下滑所致
利息收入 56,565,364.42 115,869,777.94 -51.18% 系发放贷款减少所致
营业成本 1,762,253,947.42 3,353,070,360.42 -47.44%
税金及附加 36,318,922.43 54,397,170.08 -33.23% 系整车销量下滑所致
销售费用 65,205,568.93 194,093,368.38 -66.41%
投资收益 6,628,172.02 130,681,635.18 -94.93% 系上期转让海马物业股权所致
信用减值损失 23,433,389.60 99,545,310.89 -76.46% 系上期收回大额应收款项所致
资产处置收益 25,661,884.36 39,206,994.00 -34.55% 系本期房产处置收益减少所致
系销量同比下滑及上期转让海马物业股权
净利润 -215,787,327.60 -148,242,965.04 -
所致
经营活动产生的现金流
-101,532,684.07 301,382,761.74 - 系整车销量下滑所致
量净额
投资活动产生的现金流
-278,879,862.00 -183,801,666.45 - 系上期转让海马物业股权所致
量净额
筹资活动产生的现金流
-54,593,173.89 7,065,975.76 - 系本期偿还借款增加所致
量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
6
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
1、与公司做
到业务、资
产、人员、机
构、财务"五分
开"，确保公司
海马（上海） "五分开"、同 在人员、资
2013 年 06 月 严格履行了
投资有限公 业竞争、关联 产、业务、财 经营期限内
收购报告书或权益变动报告书中所 07 日 承诺。
司公司 交易。 务和机构方
作承诺
面独立完整。
2、承诺避免
同业竞争与
规范关联交
易。
海马投资集 承诺避免同 承诺避免同 2013 年 06 月 严格履行了
经营期限内
团有限公司 业竞争。 业竞争。 07 日 承诺。
海马投资集 承诺避免同
同业竞争、关 2006 年 07 月 严格履行了
资产重组时所作承诺 团有限公司 业竞争与规 经营期限内
联交易。 20 日 承诺。
公司 范关联交易。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公 计入权益
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 的累计公 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 允价值变 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
益 动
6,628,1
合计 -- -- --
72.02
7
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
证券投资审批董事会公告披露日期 2007 年 01 月 12 日
证券投资审批股东会公告披露日期（如有) 2007 年 01 月 29 日
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、 其他事项
2020年1-9月，公司（含全资及控股子公司）与公司持股50%的海南一汽海马汽车销售有限公司之间的关联交易总额为
3,020.92万元；与公司第二大股东海马投资集团有限公司及其子公司之间的关联交易总额为2,378.37万元；与公司董事、高管
之间的关联交易总额为35.57万元。上述交易均执行市场公允价，结算方式均采用现金结算，不存在损害本公司利益的情况。
七、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
九、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
十、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十一、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
8
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待 谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
方式 提供的资料
http://irm.cninfo.com.cn/ircs/com
2020 年 09 海南国际新能源 实地
机构 中信建投证券 公司经营相关情况 pany/companyDetail?stockcode=
月 25 日 汽车体验中心 调研
000572&orgId=gssz0000572
9
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海马汽车股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 993,219,117.00 1,359,890,717.67
结算备付金
拆出资金 622,919,871.94 427,048,724.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 259,524,633.14 455,941,873.77
应收款项融资 41,808,051.67 49,321,312.74
预付款项 351,722,538.16 46,177,679.06
其他应收款 19,740,550.34 24,045,760.92
其中：应收利息 203,753.94 291,804.42
应收股利
买入返售金融资产
存货 614,948,324.73 570,776,296.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 238,208,234.72 250,556,405.47
流动资产合计 3,142,091,321.70 3,183,758,771.33
非流动资产：
发放贷款和垫款 478,240,436.39 1,126,567,225.62
债权投资
其他债权投资
长期应收款
10
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 375,718,200.00 375,470,700.00
投资性房地产 85,932,254.51 84,393,275.44
固定资产 2,969,131,502.53 3,013,036,543.57
在建工程 174,598,814.46 191,765,801.45
使用权资产
无形资产 1,526,213,203.68 1,319,904,275.17
开发支出 733,442,231.20 926,194,027.94
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 538,553,316.35 507,849,713.15
其他非流动资产
非流动资产合计 6,881,829,959.12 7,545,181,562.34
资产总计 10,023,921,280.82 10,728,940,333.67
流动负债：
短期借款 496,279,183.90 470,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 830,815,845.02 1,143,452,948.44
应付账款 868,836,494.99 1,264,850,711.79
预收款项 48,486,177.01
合同负债 605,544,728.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 355,498,425.38 636,900,106.11
应付职工薪酬 70,601,042.28 86,644,608.60
应交税费 11,092,527.53 35,349,203.21
其他应付款 1,124,078,158.12 1,140,022,926.76
其中：应付利息
应付股利 456,994.89 456,994.89
应付手续费及佣金
持有待售负债
11
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,138,349.22 1,959,485.40
流动负债合计 4,363,884,754.90 4,827,666,167.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 40,422,125.83 57,855,093.80
递延收益 115,381,603.17 119,432,608.07
递延所得税负债 816,699.78 2,116,309.48
其他非流动负债
非流动负债合计 156,620,428.78 179,404,011.35
负债合计 4,520,505,183.68 5,007,070,178.67
所有者权益：
股本 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,776,552,436.73 3,776,552,436.73
减：库存股
其他综合收益 11,305,902.64 12,426,283.00
专项储备
盈余公积 138,246,139.79 138,246,139.79
一般风险准备
未分配利润 -885,645,780.73 -651,152,543.80
归属于母公司所有者权益合计 4,685,095,124.43 4,920,708,741.72
少数股东权益 818,320,972.71 801,161,413.28
所有者权益合计 5,503,416,097.14 5,721,870,155.00
负债和所有者权益总计 10,023,921,280.82 10,728,940,333.67
法定代表人：孙忠春 主管会计工作负责人：覃铭 会计机构负责人：罗理想
12
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 53,100,462.89 19,489,164.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 304,000.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 664,980,983.89 272,140,307.46
其中：应收利息
应收股利
存货 103,181,540.12 94,521,561.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,250,415.86 9,397,285.73
流动资产合计 851,817,402.76 395,548,318.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,167,684,879.27 6,085,566,261.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,306,824.99 84,393,275.44
固定资产
在建工程
使用权资产
无形资产 8,421.84 10,365.30
开发支出
商誉
13
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 70,841.08 68,293.52
其他非流动资产
非流动资产合计 6,172,070,967.18 6,170,038,195.40
资产总计 7,023,888,369.94 6,565,586,514.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,986,808.22 18,906,084.51
预收款项 904,208.21
合同负债 313,424,334.21
应付职工薪酬 455,022.19 365,842.86
应交税费 288,841.52 15,850,389.61
其他应付款 16,930,142.85 9,499,125.51
其中：应付利息
应付股利 456,994.89 456,994.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 351,085,148.99 45,525,650.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
14
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债合计
负债合计 351,085,148.99 45,525,650.70
所有者权益：
股本 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,755,333,565.36 3,755,333,565.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 138,246,139.79 138,246,139.79
未分配利润 1,134,587,089.80 981,844,732.50
所有者权益合计 6,672,803,220.95 6,520,060,863.65
负债和所有者权益总计 7,023,888,369.94 6,565,586,514.35
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 644,147,008.22 1,146,381,487.06
其中：营业收入 626,053,156.57 1,112,349,505.88
利息收入 18,068,200.74 33,992,453.02
手续费及佣金收入 25,650.91 39,528.16
二、营业总成本 748,647,105.38 1,328,184,573.69
其中：营业成本 553,723,261.88 995,011,930.93
利息支出 1,649,220.29 3,395,815.33
手续费及佣金支出 2,885.45 2,162,773.16
税金及附加 13,609,907.94 24,537,418.78
销售费用 18,738,388.02 99,303,667.28
管理费用 109,712,491.87 137,656,865.91
研发费用 45,239,922.07 58,978,028.51
财务费用 5,971,027.86 7,138,073.79
其中：利息费用 6,194,249.94 5,795,859.71
利息收入 999,441.74 460,584.27
15
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
加：其他收益 21,692,196.19 58,859,061.16
投资收益（损失以“－”号填列） 3,045,357.47 72,296,124.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -227,164.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 247,500.00 -3,230,340.75
信用减值损失（损失以“-”号填列） 7,994,120.17 -15,589,017.59
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 10,533,049.47 39,272,883.16
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -60,987,873.86 -30,194,376.49
加：营业外收入 944,309.54 1,538,432.77
减：营业外支出 233,162.81 1,897,339.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -60,276,727.13 -30,553,283.22
减：所得税费用 823,508.45 -15,176,110.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,100,235.58 -15,377,172.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -61,100,235.58 -13,506,114.75
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,871,058.09
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -61,692,129.28 -23,234,230.76
2.少数股东损益 591,893.70 7,857,057.92
六、其他综合收益的税后净额 -174,029.41 1,039,746.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -112,814.20 991,196.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -112,814.20 991,196.43
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 -27,224.35 19,046.60
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
16
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准备 -40,792.55 34,897.37
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -44,797.30 937,252.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -61,215.21 48,549.57
七、综合收益总额 -61,274,264.99 -14,337,426.84
归属于母公司所有者的综合收益总额 -61,804,943.48 -22,243,034.33
归属于少数股东的综合收益总额 530,678.49 7,905,607.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0375 -0.0141
（二）稀释每股收益 -0.0375 -0.0141
法定代表人：孙忠春 主管会计工作负责人：覃铭 会计机构负责人：罗理想
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 26,353,152.62 28,614,165.27
减：营业成本 4,785,758.68 3,077,311.61
税金及附加 2,128,373.57 2,575,981.89
销售费用 9,827,029.36
管理费用 4,110,459.41 436,887.31
研发费用
财务费用 -359,246.71 -40,021.43
其中：利息费用 34,166.66
利息收入 371,003.86 39,382.07
加：其他收益 830.15
投资收益（损失以“－”号填列） 138,700,000.00 47,370,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -15,752.96 -4,121,139.95
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
17
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 144,545,025.35 65,813,696.09
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,545,025.35 65,813,696.09
减：所得税费用 1,575,988.36 3,926,547.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,969,036.99 61,887,149.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 142,969,036.99 61,887,149.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 142,969,036.99 61,887,149.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0869 0.0376
（二）稀释每股收益 0.0869 0.0376
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,994,105,702.44 3,551,008,084.87
其中：营业收入 1,937,476,998.61 3,435,043,580.01
利息收入 56,565,364.42 115,869,777.94
18
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
手续费及佣金收入 63,339.41 94,726.92
二、营业总成本 2,363,910,606.20 4,125,310,461.92
其中：营业成本 1,762,253,947.42 3,353,070,360.42
利息支出 3,833,193.99 10,822,789.49
手续费及佣金支出 426,700.65 7,746,960.66
税金及附加 36,318,922.43 54,397,170.08
销售费用 65,205,568.93 194,093,368.38
管理费用 357,075,230.93 356,054,523.01
研发费用 115,038,985.41 137,114,271.56
财务费用 23,758,056.44 12,011,018.32
其中：利息费用 25,417,803.02 13,367,848.08
利息收入 2,991,927.93 1,694,160.80
加：其他收益 66,172,854.17 82,040,892.16
投资收益（损失以“－”号填列） 6,628,172.02 130,681,635.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,158,110.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 247,500.00 9,719,946.75
信用减值损失（损失以“-”号填列） 23,433,389.60 99,545,310.89
资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,218,414.04
资产处置收益（损失以“-”号填列） 25,661,884.36 39,206,994.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -247,661,103.61 -218,326,012.11
加：营业外收入 8,654,591.54 6,343,260.08
减：营业外支出 1,774,183.76 2,435,105.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -240,780,695.83 -214,417,857.59
减：所得税费用 -24,993,368.23 -66,174,892.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -215,787,327.60 -148,242,965.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -215,802,466.60 -145,933,131.37
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 15,139.00 -2,309,833.67
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -234,493,236.93 -201,481,905.00
2.少数股东损益 18,705,909.33 53,238,939.96
19
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -2,056,095.83 -10,695,683.26
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,120,380.36 -11,861,583.34
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,120,380.36 -11,861,583.34
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 -348,655.21 694,334.66
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 -11,631,330.30
4.其他债权投资信用减值准备 -691,028.65 601,109.89
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -80,696.50 -1,525,697.59
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -935,715.47 1,165,900.08
七、综合收益总额 -217,843,423.43 -158,938,648.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 -235,613,617.29 -213,343,488.34
归属于少数股东的综合收益总额 17,770,193.86 54,404,840.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1426 -0.1225
（二）稀释每股收益 -0.1426 -0.1225
法定代表人：孙忠春 主管会计工作负责人：覃铭 会计机构负责人：罗理想
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 37,950,531.51 36,849,362.78
减：营业成本 7,145,322.08 6,614,378.14
税金及附加 3,114,558.86 3,604,903.19
销售费用 17,649,310.35
管理费用 11,173,498.33 1,915,539.93
研发费用
20
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 -1,081,957.35 -87,218.30
其中：利息费用 34,166.66
利息收入 1,101,144.07 124,033.91
加：其他收益 905.62 830.15
投资收益（损失以“－”号填列） 138,700,000.00 47,370,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 14,089,104.88 -8,282,235.70
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,739,809.74 63,890,354.27
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,739,809.74 63,890,354.27
减：所得税费用 -2,547.56 3,872,052.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,742,357.30 60,018,302.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 152,742,357.30 60,018,302.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
21
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7.其他
六、综合收益总额 152,742,357.30 60,018,302.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0929 0.0365
（二）稀释每股收益 0.0929 0.0365
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,005,788,155.87 3,077,730,970.69
客户存款和同业存放款项净增加额 -281,399,680.73 -358,189,111.89
向中央银行借款净增加额 33,132,175.03
向其他金融机构拆入资金净增加额 561,259.03
收取利息、手续费及佣金的现金 41,317,141.83 90,201,429.53
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 127,186,390.44 25,139,357.03
收到其他与经营活动有关的现金 147,943,646.93 294,216,503.23
经营活动现金流入小计 2,040,835,654.34 3,162,792,582.65
购买商品、接受劳务支付的现金 2,300,466,476.91 2,629,756,373.07
客户贷款及垫款净增加额 -667,393,681.67 -387,091,678.61
存放中央银行和同业款项净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 5,992,878.74 18,924,296.52
支付给职工以及为职工支付的现金 240,582,325.99 392,426,572.25
支付的各项税费 84,148,405.93 86,970,755.99
支付其他与经营活动有关的现金 178,571,932.51 120,423,501.69
经营活动现金流出小计 2,142,368,338.41 2,861,409,820.91
经营活动产生的现金流量净额 -101,532,684.07 301,382,761.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,710,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,539,620.86 177,491.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 67,215,023.17 41,074,724.08
22
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 116,131,319.32
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,782,754,644.03 157,383,534.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 351,634,506.03 341,185,201.10
投资支付的现金 2,710,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,061,634,506.03 341,185,201.10
投资活动产生的现金流量净额 -278,879,862.00 -183,801,666.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 483,930,964.46 270,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 55,000,000.00
筹资活动现金流入小计 538,930,964.46 270,000,000.00
偿还债务支付的现金 512,000,000.00 203,868,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,885,266.33 59,005,735.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 47,370,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 65,638,872.02 59,488.49
筹资活动现金流出小计 593,524,138.35 262,934,024.24
筹资活动产生的现金流量净额 -54,593,173.89 7,065,975.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -134,004.21 434,368.12
五、现金及现金等价物净增加额 -435,139,724.17 125,081,439.17
加：期初现金及现金等价物余额 1,408,299,722.30 580,186,494.14
六、期末现金及现金等价物余额 973,159,998.13 705,267,933.31
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 314,712,357.38 66,263,632.90
收到的税费返还 1,781,598.82
收到其他与经营活动有关的现金 48,708,499.18 109,444,636.79
23
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 365,202,455.38 175,708,269.69
购买商品、接受劳务支付的现金 38,882,819.04 13,603,839.72
支付给职工以及为职工支付的现金 3,163,666.64 351,807.74
支付的各项税费 40,424,335.66 6,235,554.08
支付其他与经营活动有关的现金 421,489,495.01 270,693,559.94
经营活动现金流出小计 503,960,316.35 290,884,761.48
经营活动产生的现金流量净额 -138,757,860.97 -115,176,491.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 138,700,000.00 47,370,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,535,210.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 171,235,210.00 47,370,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 171,235,210.00 47,370,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 100,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -100,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,937.68 3,706.59
五、现金及现金等价物净增加额 32,474,411.35 -167,802,785.20
加：期初现金及现金等价物余额 11,996,086.83 194,414,096.33
六、期末现金及现金等价物余额 44,470,498.18 26,611,311.13
24
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,359,890,717.67 1,359,890,717.67
结算备付金
拆出资金 427,048,724.96 427,048,724.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 455,941,873.77 455,941,873.77
应收款项融资 49,321,312.74 49,321,312.74
预付款项 46,177,679.06 46,177,679.06
其他应收款 24,045,760.92 24,045,760.92
其中：应收利息 291,804.42 291,804.42
应收股利
买入返售金融资产
存货 570,776,296.74 570,776,296.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 250,556,405.47 250,556,405.47
流动资产合计 3,183,758,771.33 3,183,758,771.33
非流动资产：
发放贷款和垫款 1,126,567,225.62 1,126,567,225.62
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
25
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 375,470,700.00 375,470,700.00
投资性房地产 84,393,275.44 84,393,275.44
固定资产 3,013,036,543.57 3,013,036,543.57
在建工程 191,765,801.45 191,765,801.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,319,904,275.17 1,319,904,275.17
开发支出 926,194,027.94 926,194,027.94
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 507,849,713.15 507,849,713.15
其他非流动资产
非流动资产合计 7,545,181,562.34 7,545,181,562.34
资产总计 10,728,940,333.67 10,728,940,333.67
流动负债：
短期借款 470,000,000.00 470,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,143,452,948.44 1,143,452,948.44
应付账款 1,264,850,711.79 1,264,850,711.79
预收款项 48,486,177.01 -48,486,177.01
合同负债 49,977,840.73 49,977,840.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 636,900,106.11 636,900,106.11
应付职工薪酬 86,644,608.60 86,644,608.60
应交税费 35,349,203.21 35,349,203.21
其他应付款 1,140,022,926.76 1,140,022,926.76
其中：应付利息
应付股利 456,994.89 456,994.89
应付手续费及佣金
26
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,959,485.40 1,959,485.40
流动负债合计 4,827,666,167.32 4,829,157,831.04 1,491,663.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 57,855,093.80 56,363,430.08 -1,491,663.72
递延收益 119,432,608.07 119,432,608.07
递延所得税负债 2,116,309.48 2,116,309.48
其他非流动负债
非流动负债合计 179,404,011.35 177,912,347.63 -1,491,663.72
负债合计 5,007,070,178.67 5,007,070,178.67
所有者权益：
股本 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,776,552,436.73 3,776,552,436.73
减：库存股
其他综合收益 12,426,283.00 12,426,283.00
专项储备
盈余公积 138,246,139.79 138,246,139.79
一般风险准备
未分配利润 -651,152,543.80 -651,152,543.80
归属于母公司所有者权益合计 4,920,708,741.72 4,920,708,741.72
少数股东权益 801,161,413.28 801,161,413.28
所有者权益合计 5,721,870,155.00 5,721,870,155.00
27
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
负债和所有者权益总计 10,728,940,333.67 10,728,940,333.67
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 19,489,164.63 19,489,164.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 272,140,307.46 272,140,307.46
其中：应收利息
应收股利
存货 94,521,561.13 94,521,561.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,397,285.73 9,397,285.73
流动资产合计 395,548,318.95 395,548,318.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,085,566,261.14 6,085,566,261.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 84,393,275.44 84,393,275.44
固定资产
在建工程
使用权资产
无形资产 10,365.30 10,365.30
28
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 68,293.52 68,293.52
其他非流动资产
非流动资产合计 6,170,038,195.40 6,170,038,195.40
资产总计 6,565,586,514.35 6,565,586,514.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,906,084.51 18,906,084.51
预收款项 904,208.21 -904,208.21
合同负债 904,208.21 904,208.21
应付职工薪酬 365,842.86 365,842.86
应交税费 15,850,389.61 15,850,389.61
其他应付款 9,499,125.51 9,499,125.51
其中：应付利息
应付股利 456,994.89 456,994.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 45,525,650.70 45,525,650.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
29
海马汽车股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 45,525,650.70 45,525,650.70
所有者权益：
股本 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,755,333,565.36 3,755,333,565.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 138,246,139.79 138,246,139.79
未分配利润 981,844,732.50 981,844,732.50
所有者权益合计 6,520,060,863.65 6,520,060,863.65
负债和所有者权益总计 6,565,586,514.35 6,565,586,514.35
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
海马汽车股份有限公司
董事长：景柱
2020年10月31日
30