海马汽车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方
资金往来情况的专项报告
2021年度
关于海马汽车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZA11990 号
海马汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了海马汽车股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021 年
度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、
合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于 2022 年 4 月 22
日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZA11987 号的无保留意见审
计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2021 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项审计说明第 1 页
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 二二年四月二十二日
专项审计说明第 2 页
附件
海马汽车股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：海马汽车股份有限公司
占用方与上 上市公司核 2021 年度占
非经营性资 2021 年期初占 2021 年度占用累计发生金 2021 年度偿还累 2021 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 用资金的利 占用性质
金占用 用资金余额 额（不含利息） 计发生金额 资金余额 因
联关系 目 息(如有)
现大股东、实 海马（上海）投资有限公司 第一大股东
际控制人及 第一大股东
景柱
其附属企业 实际控制人
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
汇总表 第 1 页
往来方与上 上市公司核 2021 年度往
其它关联资 2021 年期初往 2021 年度往来累计发生金 2021 年度偿还累 2021 年期末往来 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 来资金的利 往来性质
金往来 来资金余额 额（不含利息） 计发生金额 资金余额 因
联关系 目 息(如有)
实际控制人 销售商品、
海南海田小额贷款有限公司 应收账款 - 82,486.58 - 82,486.58 - 经营性往来
企业 物业服务
海南海马小明新能源科技有限公 实际控制人
应收账款 1,929.50 7,284.50 - 9,214.00 - 销售商品 经营性往来
司 企业
实际控制人
海南海马会馆有限公司 其他应收款 - 28,212.17 - 28,212.17 - 销售商品 经营性往来
企业
实际控制人
海马(郑州)房地产有限公司 应收账款 - 997.00 - 997.00 - 销售商品 经营性往来
企业
控股股东、实
实际控制人
际控制人及 海马(郑州)房地产有限公司 其他应收款 - 106,290.20 - 106,290.20 - 往来\拆借 非经营性往来
企业
其附属企业
实际控制人
郑州海汇商业管理有限公司 其他应收款 - 42,081.20 - 42,081.20 - 往来\拆借 非经营性往来
企业
实际控制人
海南金盘物业管理有限公司 应收账款 - 94,500.00 - 94,500.00 - 销售商品 经营性往来
企业
实际控制人
海南金盘饮料有限公司 其他应收款 - 973.00 - 973.00 - 销售商品 经营性往来
企业
海南海马小明新能源科技有限公 实际控制人
其他应收款 - 169,365.50 - 157,889.10 11,476.40 销售商品 经营性往来
司 企业
汇总表 第 2 页
往来方与上 上市公司核 2021 年度往
其它关联资 2021 年期初往 2021 年度往来累计发生金 2021 年度偿还累 2021 年期末往来 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 来资金的利 往来性质
金往来 来资金余额 额（不含利息） 计发生金额 资金余额 因
联关系 目 息(如有)
海南海马汽车有限公司 控股子公司 其他应收款 100,000,000.00 35,972.99 5,600,000.00 5,635,972.99 100,000,000.00 往来\拆借 非经营性往来
海马汽车有限公司 子公司 其他应收款 596,300,000.00 1,616,176,013.04 - 1,304,079,213.04 908,396,800.00 往来\拆借 非经营性往来
海马汽车销售有限公司 子公司 其他应收款 - 766,122,942.76 - 766,122,942.76 - 往来\拆借 非经营性往来
上市公司的 海南海马新能源汽车销售有限公
合营企业 其他应收款 14,147.04 1,761,269.17 - 1,769,552.19 5,864.02 销售商品 经营性往来
子公司及其 司
附属企业 海南海马新能源汽车销售有限公
合营企业 应收账款 32,914,649.91 883,963,010.17 - 866,486,213.35 50,391,446.73 销售商品 经营性往来
司
海南海马新能源汽车销售有限公
合营企业 预付账款 - 652,009.61 - 520,594.97 131,414.64 购买商品 经营性往来
司
发放贷款及
关联自然人 孙忠春 董事,高管 - 75,600.00 2,129.18 18,031.52 59,697.66 金融服务 经营性往来
垫款
及其控制的
发放贷款及
法人 胡建 监事长 52,727.91 1,734.91 17,272.08 37,190.74 金融服务 经营性往来
垫款
总计 729,283,454.36 3,269,319,007.89 5,603,864.09 2,945,172,436.15 1,059,033,890.19
本表已于 2022 年 4 月 22 日获董事会批准。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
汇总表 第 3 页