海马汽车:关于核销资产的公告2023-04-29
证券代码:000572 证券简称:海马汽车 公告编号:2023-22
海马汽车股份有限公司
关于核销资产的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
一、核销资产的原因
公司根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定,为更加真实、
客观公允地反映公司 2022 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况以及公司
2022 年度的经营成果,公司及下属子公司按照依法合规、逐笔审批、账
销案存的原则,对经营过程中长期挂账且无法收回的应收款项、无法支付
的应付款项予以核销。
本年度核销金额已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
二、本次核销资产的情况
依据年度财务决算工作安排,公司组织实施了 2022 年长期挂账的往
来款项清查核对,对长期挂账且无法收回的应收款项、无法支付的应付款
项予以核销。具体情况如下:
单位:元
序号 资产负债表科目 本期核销的账面原值
1 应收款项 3,900,638.37
1.1 发放贷款及垫款 1,586,284.15
1.2 应收账款 2,314,354.22
2 应付款项 14,478,357.34
2.1 应付账款 3,767,913.37
2.2 其他应付款 8,596,309.28
2.3 合同负债及预收账款 2,114,134.69
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本次核销应收款项的主要原因是:公司对借款人及担保人不能偿还到
期债务的情况诉诸法律后仍未能收回,因执行困难法院裁定终结执行,公
司采取各种措施仍未能收回的剩余债权,追回款项概率低且成本高;,债
务人已注销或吊销,长期无业务往来,多次催收无果,确认无法收回,针
对前述情况,公司已按《企业会计准则》及相关规定全额计提了相应减值
准备,并予以核销,但公司对上述应收款项仍保留继续追索的权利。
本次核销应付款项的主要原因是:因对方单位已注销、账龄较长且无
人催收、已超过诉讼时效等,经多方确认无需支付,计入公司当期营业外
收入。
三、本次核销资产对公司的影响
经核算,公司 2022 年度核销应收款项 390.06 万元已全额计提了坏账
准备,不会对公司当期损益产生影响;本期核销应付款项 1,447.84 万元,
将增加 2022 年度净利润 1,428.48 万元,增加 2022 年度归属于上市公司
股东的净利润 1,037.00 万元。
特此公告
海马汽车股份有限公司董事会
2023 年 4 月 29 日
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