青海百货股份有限公司1995年度报告摘要
一、公司简况
公司中文名称：青海百货股份有限公司（以下简称本公司）
公司英文名称：QING Hai Department Store Co.,Ltd
公司注册地址：青海省西宁市五四大街39号
公司办公地址：青海省西宁市五四大街39号
邮政编码：810001
公司法定代表：张德雷
股证事务代表：孙荣芳
咨询电话：（0971）6144887 6138725
传 真：（0971）6144887
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 131,484,943.94 103,863,950.65 +26.59
2.净利润(万元) 11,679,106.14 7,922,498.73 +47.41
3.总资产(万元) 216,357,594.33 126,028,055.77 +71.67
4.股东权益(万元) 91,089,997.32 44,588,854.25 +104.28
5.每股收益(元) 0.226 0.216 +4.62
6.每股净资产(元) 1.76 1.22 +44.26
7.净资产收益率(%) 12.86% 17.77% -27.86
8.股东权益比率(%) 42.10% 35.38% +18.99
三、公司业务回顾
1995年，本公司面对竞争激烈的市场环境，坚持“抓管理、促经营、打基础、求发
展”的经营方针，立足本业开拓经营。一方面巩固批发阵地，拓展零售领域：另一
方面积极开展其他业务经营。通过全体员工的共同努力，取得了较好的经营来绩。
1995年完成商品销售额1348.5万元，较上年增长26.59％；实现利润总额1341.5 万
元，较上年增长48.74％，创利能力实现了公司历史上经二次大的突破， 被青海省
财政厅评为1995年度“青海省上缴税利先进企业”的荣誉称号。
1.一年来经营情况
主营业务
完成销售收入13148.5万元，同比增长26.59％；实现利润615.3 4万元，同比增长4.
64％。
（1）批发业务
完成销售收入11323.3万元，较上年同期增长9.02％。百货批发业处于市场容量小、
消费水平低、况争日趋激烈、经营难度加大的环境中，公司所属各公司通过强化经
营管理、调整经营策略、拓展经营范围等措施，瞄准市场，扩大销售，巩固阵地，
稳定了公司在青海省内百货批发待业中的龙头地位。
（2）零售业务
公司本次募集资金的主体项目－－青百商城（原青海省日用工业品综合交易市场）
一期工程1995年6月底竣工，7月18日正式开业运营。截止12月底完成商品销售总额
1825.2万元。作为公司对外经营的窗口，主营业务直接面对市场，为批零相互促进、
共同发展提供了有利条件，同时对扩大公司影响、树立企业形象发挥了积极作用。
1995年10月，青百商城计算机ＰＯＳ系统通过省级鉴定，认定达到国内先进水平。
经过实际应用，该系统在商品经营和管理方面已初显成就。
青百商城整体开业投入运营，标志着公司发展规划的第一步－－批零一体化经营格局
的实现，从而进一步巩固了公司在青海省商贸领域的主渠道地位，为第二步发展规
划的实施奠定了基础。
其他业务经营
公司本着合理运用资金、提高资金使用效率的原则，利用筹集的部分间歇资金，积
极开展短期投资，实现利润700.1万元。
2.实际经营结果与盈利预测的重大差异的说明
项目 95年实际(万元) 95年预测(万元) 差异%
主营业务收入 13,148.5 17,190 -23.51
主营业务成本 11,130.2 14,220 -21.73
销售毛利 2,018.3 2,970 -32.04
流通费用 1,389 1,520 -8.62
营业利润 615.4 1,421 -56.69
投资收益 700.1 159 +340.31
利润总额 1,341.5 1,580 -15.09
（2）差异说明
a.销售额同预测差异4041.5万元，主要是由于青百商城交付使用期比原计划推迟四
个月，约减少销售额2000万元，批发业务的增长也受到一定影响；
b.受市场竞争的制约，销售毛利率比预测减少1.93％；
c.在发行社会公众股之前已筹集银行长期借款2000万元，公司考虑到今后的发展，
募股后未予归还，因此费用加大。
3.公司前次募集资金运用情况说明
公司于1995年1月发行社会公众股1500万股，每股发行价格3.50元， 扣除发行费用
442.6万元，实收金额4807.2万元；发起人以现金形式投入1600万元， 其募集股金
总额6407.2万元，募集资金的使用情况如下：
（1）青百商城（原青海省日用工业品综合交易市场）一期工程：
投资总额4，264元。其中：
土建及内部装璜 2,469.2万元
设备 698.0万元
营业设施 161.1万元
电子设备 200.3万元
附属设施 354.6万元
在建工程（待结算部分） 500.8万元
（2）剩余资金用于补充流动资金
（3）补充说明
a. 由于土建及装璜材料的价格上涨因素， 使实际投入土建工程的资金超出原预算
549.2万元。
b.为适应现代企业管理要求，公司筹集260 万元购置微机设备并建立计算机管理中
心，设计开发青百商城计算机ＰＯＳ系统，率先在青海省商贸待业启用计算机管理。
因此，比原计划多投入资金260多万元。
c.青面商城一期工程原预算投资中未包括经营设施、部分设备。
基于该闹城作为公司的对外窗口，经董事会研究决定，对原计划方案中的装璜投入
比重加大，使青百商城的装璜水准达到先进水平。
综上，青百商城一期工程实际投入资金较预算2680万元超支1584万元。故对招股说
明书中所提及的青百商城二期工程由于资金不足，未能开工。
四、股本变化及股本结构
1.股本变化及股本结构情况
股份类别 年初数 百分比 本年增减数 年未数 百分比 百分比增减
(一)尚未通股份
国家股 26,666,355 56.36 0 26,666,355 40 -16.36
法人股 16,000,000 43.64 0 16,000,000 30.97 -12.67
内部职工股 0 0 1,500,000 21,800 0.04 +0.04
尚未流通股份合计36,666,355 100 1,500,000 36,688,155 71.01 -28.99
(二)已流通股份
(1)A股 0 13,500,000 14,978,200 28.99 +28.99
(2)B股 0 0 0
(3)H股 0 0 0
已流通股份合计 0 15,000,000 14,978,200 28.99 +28.99
(三)股份总额 36,666,355 100 15,000,000 51,666,155 100 0
说明:内部职工股于1995年1月8日--10月发行,9月3日批准上市流通,未流通21, 800
股部分为公司董事、监事及高级管理人员持有。
2.主要股东持股情况
（1）截止1995年12月31日，前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 股份增减情况(%)
青海省国有资产管理局 20,666,355 40.00 0
深圳蛇口天通实业有限公司 4,000,000 7.74 0
海南海虹企业股份有限公司 3,000,000 5.80 0
珠海经济特区神驰实业股份有限公司3,000,000 5.80 0
中农信灵境证券营业部 2,578,112 4.99 +4.99
深圳南油物业发展股份有限公司 2,000,000 3.84 0
北京天龙股份有限公司 1,000,000 1.93 0
北京亿隆实业股份有限公司 1,000,000 1.93 0
中国工商银行青海省信托投资股份 1,000,000 1.93 0
有限公司
中国人民建设银行青海省信托投资 1,000,000 1.93 0
公司
（2）董事、监事及高级管理人员持股情况
职务 姓名 年初持股数(股) 本年增加数(股) 年末持股数(股)
董事长 张德雷 0 3,100 3,100
副董事长 张渊浩 0 0 0
董事 张相瑞 0 2,800 2,800
董事 刘承运 0 0 0
董事 关瑞祥 0 2,200 2,200
董事 马熙焕 0 0 0
董事 陈忠达 0 2,800 2,800
董事 王守仁 0 0 0
董事 张荣芳 0 1,600 1,600
董事 李 武 0 0 0
董事 柴平非 0 2,000 2,000
监事会主席 刘文钦 0 2,800 2,800
监事 陈燕鸣 0 0 0
监事 何建新 0 0 0
监事 梁更生 0 1,000 1,000
监事 魏宗生 0 0 0
副总经理 吕美义 0 1,500 1,500
副总经理 李立民 0 2,000 2,000
注：青百股票发行日期为1995年1月8日至10日。
五、重要事项
1.股东大会及董事会情况
本公司于1995年2月11日在青海省西宁市西宁宾馆召开首届股东大会， 会议审议通
过了公司筹建报告和公司发展规划、公司设立费用报告、股票上市议案，选举产生
了首届董事会、监事会。
首届董事会在年度内共召开了三次会议，选举产生了董事、董事长、副董事长，骋
任了总经理，副总经理、财务总监等高级管理人员；对公司总经理在经营活动中有
关权限、资金运用作了规定；依照股东大会通过的公司发展规划，明确制定了九五
年奋斗目标，对“电解铝”项目作了重点研究考察后，通过了10000吨（一期 5000
吨）的“电解铝”项目的提案、通过了九五年财务中期报告、及董事、监事和高级
管理人员年收入等议案。
2.本公司注册地址，变更为青海省西宁市五四大街39号。
3.本公司改聘甘肃第二会计师事务所负责本公司的九五年度会计报表审计工作。
4.本公司决定聘请深圳信达律师事务所郑伟鹤先生为公司常年法律顾问。
5.重大事件简介：
（1）1995年1月8日至10日本公司股票发行；
（2）1995年2月11日本公司召开第一次股东大会暨创立大会；
（3）1995年3月3日本公司股票在深交所上市；
（4）公司于1995年4月30日根据第一届第三次董事会会议，1994年度国家股及法人
股按0.15／股分配现金红利。
（5）根据青海省财政厅、青海省国有资产管理局青财企字（1995）第212号文批复，
公司按税法先缴纳33％的所得税，年终将高于13％的部分，经清算后由青海省财政
厅给予返还。
（6）公司付属青百商城已于1995年7月18日开业；
6.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
（一）审计意见本公司1995年度会计报表经甘肃第二会计师事务所王兴学、刘志文、
住新怀注册会计师审计，并出具“无保留意见”的审计报告。（甘二会审字（1996）
第027号）
（二）财务报表
（1）资产负债表（附后）
（2）利润及利润分配表（附后）
（3）财务状况变动表（附后）
（三）财务报表附注
重要会计政策
1.会计制度：执行中华人民共和国财政部《企业会计准则》、《股份制试点企业会
计制度》、《商品流通企业财务制度》。
2.合并报表：公司对附属企业的账项进行合并。公司合并报表的编制中所有内部往
来、内部购销相互柢销，其余同项目均逐一合并。
3.会计年度：公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4.会计核算方法：采用权责发生制。
5.会计记账方法：采用借贷记账法。
6.货币核算：以人民币为记账本位币。
7.存货：库存商品采用进价核算法。商品发出采用加权平均计价法；低值易耗品采
用一次摊销法核算。
8.坏账准备：坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款余额的5 ‰清
算。
9.销售收入的实现：以商品已经发出或劳务已经提供，货款已收到或者取得了收取
货款的证据作为收入实现的标志。
10.长期投资的核算：对联营公司的股权性投资，投资额占被投资企业全部资本 50
％以下的，采用成本法核算。
11.税费项：
a.增值税：图书销售税率为13％；其他货物销售税率为17％；
b.消费税：按贵重首饰及珠宝玉石销售收入的5％计算交纳；
c.营业税：按仓储、运输收入的5％计算交纳；
d.城市维护建设税：按交纳增值税、营业税、消费税税额7％计算交纳；
e.教育费附加：按交纳增值税、营业税、消费税税额的3％计算交纳；
f.所得税：按纳税所得额的13％计算交纳。
12.固定资产：固定资产以实际成本计价。折旧采用直线法， 按“商品流通企业固
定资产分类折旧年限表”计提折旧。
13.无形资产：土地使用权不予摊销。
14.递延资产：采用直线摊销法，开办费按五年摊销期摊销。
报表附注
1.短期投资合计金额43，148，960.81元。其中：Ａ.股票投资16，148，960.81元；
Ｂ.其他投资27，000，000.00元；深圳兰通通讯设备有限公司10，000，000.00元；
北京新萌企业发展公司1 0，000，000.00元；深圳蛇口天通实业有限公司3，000，
000.00元；三亚地产券2，000，000.00元；珠海神驰实业股份有限公司2， 000 ，
000.00元。
2.应收账款合计金额11，451，020.75元。其中：账龄在一年以下（含一年） 8 ，
957，548.48元；一年至三年2，461，701.93元；三年以上（含三年）31，770. 34
元。
3.共他应收款合计金额13，191，999.22元。其中金额较大的有青海省测绘局 1 ，
032，940.00元；青海省百货公司蔻服务公司3，434，140.18元；上海纸品二厂387，
545.54元；代垫退休款872，8 20.93元；青海省贸易厅219，929.00元。
4.长期投资合计金额6，782，539.31元。其中青海省商业边培贸易有限公司200 ，
000.00；青海咨询有限公司250，000.00元；青海省汇源商贸有限公司1，000，000.
00元；青海山川铁合金股份有限公司2，200，000.00元；青海省商业联合有限公司
993，900.00元；北京市亿隆实业股份有限公司600，000.00元；威海恒丰房地产有
限公司500，000.00元；大亚湾恒基实业有限公司500，000.00元；有价证券538 ，
639.31元。
5.资本公积期末余额为33，271，944.03元。主要是股票发行溢价。6. 盈余公积期
末余额为5，405，131.52元。其中本年度提取10％的法定盈余公积金1，167，910
.61元、提取10％的法定公益金1，16 7，910.61元、提取10％的任意盈余公积金1，
167，910.61元。
8.投资收益全计金额7，001，395.97元。其中：股票股资收益3，5 19，673.65元；
债券投资收益880，648.67元；其他投资收益2，601，073.65元。
七、本公司其他事项：
股票简称；青百Ａ
股票证券代码：0578
上市交易所：深圳证券交易所
八、备查文件：
1.本公司1995年年度报告原本。
2.《青海百货股份有限公司章程》。
3.甘肃第二会计师事务所对本公司1995年度审计报告原本。
青海百货股份有限公司董事会
1996年3月22日
