青海百货股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况：
公司中文名称：青海百货股份有限公司(以下简称本公司)
公司英文名称：Qing Hai Department Store Co.，Ltd
公司注册地址：青海省西宁市五四大街39号
公司办公地址：青海省西宁市五四大街39号
邮政编码：810001
公司法定代表：张德雷
股证事务代表：孙荣芳
咨询电话：(0971)6138725
传真：(0971)6144887
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：青百A
股票代码：0578
二、会计数据与业务数据摘要
1.利润情况：
公司本年度实现利润总额18，949，899.45元，其中主营业务利润 为－11，402，912.45元，其他业务利润1，183，711.84元，投资收益29，143，866.01元， 营业外收支净额－107，626.82元。
2.前三年主要会计数据和财务指标：
金额单位：人民币元
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 140,164,175.51 136,936,952.76 131,484,943.94
净利润 18,115,233.46 14,417,071.56 11,679,106.14
总资产 321,730,136.77 249,625,573.17 216,357,594.33
股东权益 161,573,230.37 143,457,996.91 91,089,997.32
每股收益 0.18 0.20 0.23
每股净资产 1.60 1.98 1.76
净资产收益率(％) 11.21 10.05 12.82
调整后每股净资产 1.55 1.89 1.64
注：主要财务指标的计算公式如下：
1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3.净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
4.调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
5.前三年主要会计数据和财务指标中，1997年加权净资产收益率为11.88％，计算公式：加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)/2×100％；因本公司1997年度只进行了公积金转增股本，未进行配股事宜，故1997年其他财务指标的加权值和摊薄值相同。
3.股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 72,332,446 62,129,972.42 8,288,545.84
3,401,867.64 707,032.65 143,457,996.91
本期增加 28,932,978 6,092,116.30
2,030,705.43 12,023,117.16 47,048,211.46
本期减少 28,932,978
28,932,978
期末数 101,265,424 33,196,994.42 14,380,662.14
5,432,573.07 12,730,149.81 161,573,230.37
注：1.资本公积减少2894万元，因1997年实施资本公积金转增股本所致，按1996年末股本数， 以资本公积金每10股转增4股；
2.盈余公积金增加因1997年利润分配所致；
3.公益金增加因1997年度利润分配所致；
4.未分配利润增加因1997年利润结转下一年度分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
数量单位：股
本次变动增减(＋，－)
期初数 公积金转股 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 40,332,990 ＋16,133,196 56,466,186
其中：
国家拥有股份 22,732,990 ＋9,093,196 31,826,186
境内法人持有股份 17,600,000 ＋7,040,000 24,640,000
2.募集法人股 10,999,906 ＋4,399,962 15,399,868
3.内部职工股 30,510 ＋12,198 42,708
尚未流通股份合计 51,363,406 ＋20,545,356 71,908,762
二、已流通股份
境内上市的人民币 20,969,040 ＋8,387,622 29,356,662
普通股
已流通股份合计 20,969,040 ＋8,387,622 29,356,662
三、股份总数 72,332,446 ＋28,932,978 101,265,424
2.股东情况介绍
(1)截止1997年12月31日，公司股东总数为19，394人，其中内部职工股股东10人，所持股份42，708股。截止1997年12月31日止前十名股 东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
青海省国有资产管理局 31,826,186 31.43
深圳四通投资发展有限公司 15,399,868 15,21
深圳蛇口天通实业有限公司 6,160,000 6.08
海南海虹企业股份有限公司 4,620,000 4.56
珠海经济特区神驰实业股份有限公司 4,620,000 4.56
深圳南油物业发展股份有限公司 3,080,000 3.04
北京天龙股份有限公司 1,540,000 1.52
北京亿隆实业股份有限公司 1,540,000 1.52
中国工商银行青海省信托
投资股份有限公司 1,540,000 1.52
中国人民建设银行青海信托投资公司 1,540,000 1.52
(2)深圳四通投资发展有限公司的情况介绍：
法定代表人：钟小剑
经营范围：投资兴办各类经济实体，企业发展策划，财务咨询；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；电子信息类材料的开发及销售。
3.董事、监事及高级管理人员持股情况
职 务 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股)
董事长 张德雷 4,339 6,074
副董事长 李渊浩 0 0
董事 钟小剑 0 0
董事 俞 文 0 0
董事 谷碧弘 0 0
董事 张相瑞 3,919 5,486
董事 刘承运 0 0
董事 关瑞祥 3,079 4,310
董事 马熙焕 0 0
董事 陈忠达 3,919 5,486
董事 王守仁 0 0
董事 孙荣芳 2,239 3,134
董事 柴平非 2,799 3,918
监事会主席刘文饮 3,919 5,486
监事 陈燕鸣 0 0
监事 何建新 0 0
监事 梁更生 1,399 1,958
监事 魏宗生 0 0
注：高层管理人员年末持股数增加是年内公积金转增股本部分。
四、募集资金使用情况
本公司配股工作于1996年10月10日结束，剔除各项费用后共募集资金4528万元。
1.根据1996年配股募集资金的运用，按照原定项目，公司投入5000吨电解铝(一期)项目3696万元(其中股本金696万元)，占青海百河铝业 有限公司总股本的58.33％，该公司于1997年1月8日注册登记，并于1997年1月18日创立运行，在短期内使产品全部达产达标，至1997年底，共生产铝锭4000吨，实现销售3840.2万元，在生产投入正常运行的同时，公司积极参与期货市场，通过套期保值业务，稳定了企业的利润水平，创造了较好收益。
2.青百商城二期工程由于配股资金到位延迟，贻误了基建时机(青 海地处高寒，11月至次年3月为冻期)。根据1995年度股东大会审议通过的1996年度投资计划和人总行关于非银行金融机构分业管理、分业经营的要求，青海证券公司必须与银行脱钩，据此董事会提议暂缓青百商城二期工程建设，将部分配股募集资金832万元和首次发行募集资金及部 分营运资金共计5000万元投入青海证券公司，此方案经1996年度股东大会审议通过并依法进行了公告。在省政府和省人行的支持下，逐步实施控股青海证券公司，现持有改制后的青海证券有限责任公司5000万股份，占其总股本的92.6％。
五、重要事项
1.重大事件
(1)股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
本公司年内共召开了两次股东大会，即：1997年3月30日召开的1996年度股东大会和7月1 日召开的临时股东大会。
1996年度股东大会：
本公司于1997年2月27日公告了召开1996年度股东大会的通知，1996年度股东大会于1997年3月30日在青海省西宁市青百商城8楼召开。出 席会议的股东共22人，所持股份56，556，963股，占总股本的78.19％ 。大会以记名投票的方式表决通过了以下议案：
(一)审议通过了公司1996年度董事会工作报告；
(二)审议通过了公司1996年度监事会工作报告；
(三)审议通过了公司1996年度财务决算报告；
(四)审议通过了公司1996年度利润分配方案和公积金转增股本方案；
(五)审议通过了公司1996年度部分配股募集资金改变投资方向和投资青海证券公司的议案；
本公司配股工作于1996年10月10日结束，青百商城二期工程由于配股资金到位延迟，贻误了基建时机。根据1995年度股东大会审议通过的1996年投资计划， 经会议表决通过，决定向青海证券公司投资入股。
(六)审议通过了公司组建集团公司的议案；
(七)审议了关于更换聘用会计师事务所的议案，经表决本公司仍聘用甘肃第二会计师事务所。
1997年度临时股东大会：
本公司于1997年5月31日公告了召开1997年度股东大会的通知，临 时股东大会于1997年7月1日召开，参加表决的股东共14人，所持股份54，968，768股，占参加会议股东所持有股份的100％，大会表决通过了 修改公司章程的议案。
公司1997年4月实施送股后，总股本由1996年末的72，332，446股 增加为101，265，424股，故对公司章程第五条、第十二条的注册资本 和股本结构作了相应的修改。
本公司董事会于1997年2月17日，采用电讯方式召开了临时会议， 会议就公司董事长兼总经理张德雷先生提交的关于解聘吕美义先生、 李立民先生的公司副总经理职务的议案进行了审议，经董事会成员表决， 同意解聘吕美义先生、李立民先生的公司副总经理职务。
本公司于1997年2月24日在青百商城七楼会议室召开了首届六次董 事会。
本公司1997年3月30日召开了首届七次董事会会议，经总经理提议 和董事会审议， 决定聘任孙荣芳女士为公司副总经理兼董事会秘书。
监事会会议情况
1997年2月24日在青百商城七楼会议室召开了公司首届三次监事会 会议，会议审议通过了1996 年度监事会工作报告。
(2)本公司1996年度分红派息方案为：每10股派发现金1.60元人民 币(含税)，另公司用公积金每10股转增4股，转增前总股本为72，332，446股，公积金转增股本后，总股本增至101，265，424股，故公司营业执照于1996年6月30日进行了变更。
(3)报告期内发生的收购事项说明:
经中国人民银行总行和人行青海省分行批准，1997年6月19日，本 公司和深圳四通投资发展有限公司成功的收购了原青海证券公司，根据青海省审计事务所青审事评字(1997)09号评估报告评估，该公司截止1997年6月30日止，总资产159，767，592.97元，净资产3，820，452.88 元，本公司利用1996年度配股募集资金832万元和首次发行募集资金及 部分营运资金共计5000万元投入青海证券公司，深圳四通投资发展有限公司投入400万元，此方案经1996年度股东大会审议通过并依法进行了 公告。改制后的青海证券有限责任公司于1997年9月18日正式创立(9月16日注册登记)，该公司注册资本5400万元，法定代表人为张德雷先生，本公司占其总股本的92.6％，深圳四通投资发展有限公司占其总股本的7.4％。
(4)本报告期内没有重大关联交易事项。
(5)本报告期内没有重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度利润分配预案
1997年度公司实现利润总额18，949，899.45元，税后利润额为18 ，115，233.46元，加上1996年度留存未分配利润707，032.65元，本年度可供分配利润总计18，822，266.11元。根据《公司法》及本公司章 程中关于利润分配的规定，结合公司实际情况，拟定1997年度分配预案：
1.提取10％法定公积金，计1,811,523.34元；
2.提取10％法定公益金，计1,811,523.34元；
3.提取10％任意盈余公积金，计1,811,523.34元；
4.剩余部分13,387,696.09元，结转下一年度分配；
5.资本公积金33,196,994.42元，本年度不进行公积转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见：
本公司1997年度会计报表经甘肃会计师事务所审计，并出具“无保留意见”的审计报告， 报告编号为甘会审字(1998)第002号
(二)财务报表
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)财务报表附注
公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：公历1月1日至12月31日。
3.合并会计报表编制方法：
1)编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围 请示的复函》等文件的规定，以公司本部及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目的数额， 抵销公司内部
重大交易和资金往来等编制而成。
2) 母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4.记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
5.外币核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务，按当日国家公布的市场中间价汇率折合为人民币入帐，由于折算的汇率不同而产生的汇兑损益计入当期损益。
6.坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法， 坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰清算。
7.存货的核算方法：
存货分类为原材料、产成品、库存商品、 低值易耗品(在库)。
各种存货按取得时的实际成本入帐，原材料和产成品发出采用加权平均法，商品发出采用加权移动平均法，低值易耗品采用一次摊销法核算。
商品削价准备每月按1.5‰计提商品削价准备金，年终再按库存商 品余额的5‰清算。
8.长期投资核算方法：
1)债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款记帐，并按权责发生制计算应计利息。
2)股票投资和其他投资：对持股在50％以上的及虽在50％以下但系控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；持股比例在50％以下非控股企业，其投资采用成本法核算。
9.固定资产核算方法：
1)固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。
2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。
3)固定资产计价：按实际成本计价。
4)固定资产折旧：采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 8－35 12.13－2.77
机器设备 6－22 16.17－4.41
运输设备 12－14 8.08－6.93
电子设备 5－13 19.40－7.46
10.在建工程核算方法：
在建工程在办理交付使用后，确认为固定资产。
11.无形资产核算方法：
无形资产计价及其摊销：近实际成本计价，用直线法摊销。
12.递延资产核算方法：
递延资产计价及其摊销：按实际成本计价，用直线法摊销。
13.收入确认原则：
商品(产品)发出，所有权已经转移或劳务已提供，收到货款或取得收取货款凭证时确认收入实现。
14.税项：
本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：
税种 所得税＊1 增值税＊2 营业税 消费税＊3 城建税＊4 附加
税率 13％ 13％－17％ 5％ 5％ 1％－7％ 3％
计税 应纳税 当期(销项税 营业额 首饰珠宝 应纳流 应纳流
基数 所得额 额－进项税额) 销售收入 转税额 转税额
＊1：根据青海省财政厅、青海省国有资产管理局青财企字(1995) 第212号文批复，公司按税法规定先交纳33％的所得税，年终将高于13 ％的部分，经清算后由青海省财政厅给于返还。
根据青海省湟中县人民政府湟政(1997)196号文批复，青海百河铝 业有限公司从建成投产起(1997年)，五年内所征所得税按月征季返的形式全额返还；从第六年起五年内所征所得税每年返还所征税额的50％。
＊2：图书增值税率为13％；其他货物销售税率为17％；
＊3：按贵重首饰及珠宝玉石销售收入的5％计算交纳；
＊4：公司按应纳流转税额的7％计算交纳；子公司(青海百河铝业 有限公司)按应纳流转税额的1％计算交纳。
15.利润分配方法：
根据公司法规定，按当年度税后利润各提取10％的法定盈余公积金和法定公益金后，按董事会决议，提取任意公积金及分配股利。
合并会计报表的范围及其变化
1)公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称
注册地 法定 经营范围 注册资本 本公司 是否 不合并
代表人 持股比例 合并 原因
青海百河铝业有限公司
青海省 铝产品生产
湟中县 张德雷 加工销售 1200万元 58％ 是
青海证券有限责任公司
西宁市 证券承销
东大街 张德雷 自营代理 5400万元 92.59％ 否 ＊
＊青海证券有限公司系属银行保险业特殊行业的企业，根据财政部财会二字(96)2号文件的规定可不列入合并会计报表的合并范围。
2)合并范围变动情况：
公司去年无子公司未编制会计合并报表，今年合并范围仅包括控股子公司青海百河铝业有限公司。
合并会计报表注释：
1)货币资金：
项目 1997年12月31日余额
现金 7,036.26
银行存款 4,513,901.96
其他货币资金 14,895.44
合计 4,535,833.66
2)短期投资：
项目 1997年12月31日余额
股票投资 1,786,708.95
其他投资 12,000,000.00
合计 13,786,708.95
(1)股票投资
股票名称 股数 购入单价 购入成本 报表日市价 报表日市价总额
四川长虹 117374 325,801.05 37.70 4,424,999.80
湖北双环 73000 1,460,907.90 22.64 1,652,720.00
合计 1,786,708.95 6,077,719.80
(2)其他投资
被投资单位 金额 备注
三亚地产券 2,000,000.00 由于未清盘，所以没有收益或损失
上海“灵石－大宁”
土地开发项目 10,000,000.00 投资期限为一年,1996年6月27日至1
998年6月27日,预计投资收益不低于
投资金额的15％。
合计 12,000,000.00
3)应收款项
其中：(1)应收帐款：
帐龄 金额(元) 占总额比例
1年以内 9,794,065.96 93％
1－2年 474,685.17 4％
2－3年 223,883.03 2％
3年以上 68,860.14 1％
合计 10,561,494.30 100％
(2)预付货款
帐龄 金额(元) 占总额比例
1年以内 13,334,847.04 94.6％
1－2年 512,226.22 3.6％
2－3年 249,193.24 1.8％
3年以上
合计 14,096,266.50 100％
(3)其他应收款：
帐龄 金额(元) 占总额比例
1年以内 17,940,838.74 79.1％
1－2年 3,816,741.69 16.8％
2－3年 924,532.78 4.1％
3年以上
合计 22,682,113.21 100％
备注：1)本帐户中有持本公司5.％以上股份的股东欠款1,706,418.76元；
2)本帐户中欠款超过10％以上的单位如下：
名称 金额(元) 欠款原因
青海省湟中县国税局 2,494,152.07 应返税款
青海省财政厅 3,645,708.70 应返税款
4)存货 期末余额为48,826,533.36元，其明细如下：
项目 金 额
原材料 1,143,096.08
库存商品 47,691,479.08
商品削价准备 －236,057.30
低值易耗品 228,015.50
合计 48,826,533.36
5)待摊费用：
类别 余额(元)
期初待扣税金 1,779,106.50
办公用品 64,091.13
财产保险费 120,000.00
合计 1,963,197.63
6)长期投资：
项目 金额(元)
债券投资 200,157.04
其他投资 71,961,617.76
合计 72,161,774.80
(1)债券投资期末余额200,157.04元，明细内容如下：
债券类别 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
重点建设债券
60,000.00 7.2％ 60,000.00 4,320.00 30,847.12
12,704.00 6％ 12,704.00 762.24 6,097.92
电力债券
4,950.00 4,950.00
保值公债
38,890.00 15％ 38,890.00 5,833.50 46,668.00
小计 116,544.00 116,544.00 10,915.74 83,613.04
(2)其他投资期末余额71，961，617.76元，明细内容如下：
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资额 权益法(未合并)
注册资本比例 投资额
本期增加 累计增加 年末余额
青海证券有限公司 92.59％ 50,000,000.00
8,107,717.76 58,107,717.76
珠海神驰实业股份有限公司 6.54％ 4,060,000.00
4,060,000.00
青海恒基公司 16.67％ 500,000.00
500,000.00
青海商业联合有限公司 13.43％ 993,900.00
993,900.00
青海恒丰房地产公司 6.25％ 500,000.00
500,000.00
北京亿隆实业股份有限公司 0.76％ 600,000.00
600,000.00
青海山川铁合金股份有限公司 2.93％ 2,750,000.00
2,750,000.00
深圳市盛青投资发展有限公司30.00％ 3,000,000.00
3,000,000.00
青海供销合作社 13.89％ 1,000,000.00
1,000,000.00
青海商业边贸有限公司 10％ 200,000.00
200,000.00
青海咨询有限公司 11.47％ 250,000.00
250,000.00
合计 63,853,900.00
8,107,717.76 71,961,617.76
7)固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少
(原值) 期末价值 备注
房屋建筑物 38,538,282.38 12,275,614.77 232,200.00
50,581,697.15
机械设备 10,865,848.62 51,501,509.72
62,367,358.34
电子设备 6,601,496.70 830,079.75
7,431,576.45
运输设备 4,447,017.78 2,239,314.81 400,000.00
6,286,332.59
合 计 60,452,645.48 66,846,519.05 632,200.00
126,666,964.53
(累计折旧)
房屋建筑物 5,886,419.88 2,030,976.44
7,917,396.32
机械设备 1,674,023.21 2,293,309.31
3,967,368.52
电子设备 1,031,790.28 899,604.96 6,745.10
1,924,650.14
运输设备 1,100,910.01 461,091.39 269,634.70
1,292,366.70
合 计 9,693,143.38 5,684,982.10 276,379.80
15,101,781.68
备注：房屋和机械设备银行抵押贷款33,500,000.00元。
8)在建工程：
1997年12月31日余额为12，901，123.93元，其中主要项目如下：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少
期末数 资金来源
安居工程 1，644，452.76 8，459，067.02 550，762.00
9，552，757.78 自筹
配电工程 265，401.00 157，000.00
422，401.00 自筹
锅炉房工程 473，619.60 110，000.00
363，619.60 自筹
水暖工程 104，387.47
104，387.47 自筹
办公楼 5，283.00 1，605，024.95
1，610，307.95 自筹
室外地坪 825，459.51
825，459.51 自筹
铝厂工程 34，318，963.67 34，318，963.67
自筹
炼铝一期工程27，329，121.36 27，329，121.36
自筹
炼铝二期工程 22，190.62
22，190.62 自筹
合 计 63，563，221.59 11,646，749.17 62，308，846.83
12,901，123.93
备注：炼铝一期工程本期增加利息资本化金额为4，393，566.98元，直接计入固定资产。
9)无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
青百股份：
土地使用权
3，370，000.00
67，400.00 3，302，600.00
土地使用权 971，931.53
33，323.37 938，608.16
百河铝业：
土地使用权 68，000.00 561，597.02
22，051.94 607，545.08
合 计 4，409，931.53 561，597.02
122，775.31 4，848，753.24
10)递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销
本期转出 期末数
银隆商场开办费 310，123.75 25，843.65
284，280.10
青百商城开办费3，059，791.46 10，208.00 339，976.80
131，329.04 2，598，693.62
百河铝业开办费 650，334.48 725，953.34 156，668.25
1，219，619.57
合 计 4，020，249.69 736，161.34 522，488.70
415，609.14 3，818，313.19
11)短期借款：期末余额76，319，906.00元，其明细如下：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率％
银行借款 2，000，000.00 10－12个月 7.92
银行借款 1，000，000.00 半年 8.03
银行借款 12，350，000.00 6－14个月 9.07
银行借款 9，000，000.00 9个月 9.24
银行借款 5，000，000.00 一年 10.08
银行借款 32，300，000.00 8－14个月 10.58
银行借款 8，100，000.00 一年 11.70
合 计 69，750，000.00
其中：担保
信用 69，750，000.00
非银行金融 金额 借款期限 年利率
机构借款：
青海省资金局 1，850，000.00 8.6％
青海中保人寿保险公司 1，100，000.00 半年 6.6％
合计 2，950，000.00
其中：委贷
担保 2，950，000.00元
其他单位借款： 金额 借款期限 年利率
青海省国资局 619，906.00 一年 5％
青海省国资局 3，000，000.00 10％
合计 3，619，906.00
其他单位借款3，619，906.00元全部为信用贷款。
12)应付款项
其中：应付帐款 期末余额为28，910，532.29元
应付票据 期末余额为579，298.54元
预收货款 期末余额为2，181，510.73元
应付股利 期末余额为1，522，000.00元
其他应付款 期末余额为10，419，796.34元
13)未交税金 期末余额为726，480.75元。其明细如下：
税种 税额
应交增值税 －2,415,932.57
应交城建税 －40,575.96
应交所得税 2,962,581.45
应交消费税 1,088.03
应交营业税 7,819.80
固定资产投
资方向调节税 211,500.00
合计 726,480.75
14)一年内到期的长期借款 期末余额为13,500,000.00元。
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款
4,500,000.00 4,500,000.00 4.5年 9.75‰ 已展期
2,000,000.00 2,000,000.00 4.5年 9.75‰
已逾期98.1.归还
7,000,000.00 7,000,000.00 4年 9.15‰
6,500,000.00 6,500,000.00 已归还
合计 13,000,000.00 13,500,000.00
以上13,500,000.00元银行借款均为抵押借款。
15)长期借款
借款类别 年末余额 借款期限 年利率 备注
银行借款
其中：抵押 20,000,000.00 4年 11.7％ 厂房电解槽
信用
合计 20,000,000.00
16)财务费用 期末余额为10,357,720.23元。
类别 金额(元)
利息收入 2,611,679.93
减：利息支出 12,932,096.05
汇兑损益
减：汇兑损失
其他 37,304.11
合计 10,357,720.23
17)其他业务利润 期末余额为1,183,711.84元
业务种类 收入金额 成本金额 其他业务利润
原材料销售 268,760.69 262,378.73 6,381.96
运输仓储 3,386,094.49 2,208,764.61 1,177,329.88
合计 3,654,855.18 2,471,143.34 1,183,711.84
18)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资 532，950.02 19，942，282.49
20，475，232.51
长期投资 10，915.74 550，000.00 8，107，717.76
8，668，633.50
合计 532，950.02 10，915.74
20，492，282.49 8，107，717.76
29，143，866.01
注：长期投资收益中
1.债券投资收益10，915.74，系年末按债券的年利率计算的应计利息
2.其他投资收益(成本法)550，000.00元，系青海省山川铝合金股 份有限公司1997年6月所分红股
3.其他投资收益(权益法)8，107，717.76元，系公司根据控股子公司青海证券有限责任公司1997年净资产增加额按所占股权92.59％计算 列入。
19)营业外收入 本期发生额为52，879.62元
20)营业外支出 本期发生额为160，506.44元
21)以前年度损益调整 本年发生额为132，860.87元
调整上年挂帐厂方让利促销费124，184.42元及职工书报费8，676.45元。
关联方关系及交易的披露
1)存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法定代表人
青海证券有限公司 西宁市东大街 证券承销自营代理 子公司
有限责任 张德雷
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年末数 备注
青海证券有限责任公司 5400万元 本期无变化
(3)存在控制关系方所持权益及变化
企业名称 1997.9.18 1997.12.31增加
金额 比例％ 金额 比例％
1997.12.31余额 备注
金额 比例％
青海证券有限公司
50，000，000.00 92.59 8，107，717.76 92.59
58，107，717.76 92.59
(4)存在控制关系的关联方交易
公司存在控制关系的关联方本年无关联交易。
2)不存在控制关系的关联方
关联企业名称 与本公司关系
股东 持股数 本次股份增(减) 持有比例
(股) (股) (％)
青海省国有资产管理局
31，826，186 9，093，196 32
申银万国证券股份有限公司
－6，199，906
深圳四通投资发展有限公司
15，399，868 10，599，868 15.21
深圳蛇口天通实业有限公司
6，160，000 1，760，000 6.08
海南海虹企业股份有限公司
4，620，000 1，320，000 4.56
珠海经济特区神驰实业股份有限公司
4，620，000 1，320，000 4.56
深圳南油物业发展股份有限公司
3，080，000 880，000 3.04
北京天龙股份有限公司
1，540，000 440，000 1.52
北京亿隆实业股份有限公司
1，540，000 440，000 1.52
中国工商银行青海省信托投资股份有限公司
1，540，000 440，000 1.52
中国人民建设银行青海省信托投资公司
1，540，000 440，000 1.52
3)不存在控制关系的关联方交易：
(1)其他应收款
关联企业名称 应收款项内容 期末余额
深圳四通投资发展有限公司 往来款 1，706，418.76
(2)长期投资
关联企业名称 期末余额
珠海神驰实业股份有限公司 4，060，000.00
(3)短期借款
关联企业名称 借款形式 期末余额
青海省国有资产管理局 信用担保 3，619，000.00
(4)应付股利
关联企业名称 应付款项内容 期末余额
珠海神驰实业股份有限公司 应付股利 642，000.00
海南海虹企业股份有限公司 应付股利 528，000.00
深圳南油物业发展股份有限公司 应付股利 352，000.00
承诺事项、或有事项：
1.承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
2.或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
3.财务报告中补充内容：
1)管理费用科目中母公司本年发生额为9，353，634.84元，比上年上升3，404，778.53元，上升幅度为57.23％，其主要原因是管理人员 工资及福利费比上年上升2，486，990.79元，折旧费上升119，947.96 元，流动资产损失195，515.61元，大院综合费726，418.72元所致。
2)财务费用科目中母公司本年发生额为3，997，175.93元，比上年上升2，648，138.60元，上升幅度为196.3％，本年母公司短期银行借 款增加，利息支出增加，货币资金减少，利息收入减少所致。
下半年经营亏损原因：
(1)商贸业务：
商贸业务1997年完成销售10，176万元，同比下降25.69％，形成亏损556万元。1997年公司商贸经营处于下滑态势，主要原因：一是市场 竞争加剧和购买力分流，市场占有份额下降；二是州县市场原有渠道的经销单位经营难以为继，长期拖欠货款，致使销售渠道阻塞；三是传统经营方式难以适应市场经济发展的要求。针对商贸经营状况公司自下半年进行了重点调整，同时在抓管理、促销售的前提下，对商品库存及帐务进行了大幅清理，处理了部分积压商品，盘活了资金，清理了部分呆帐、死帐，故下半年商贸经营形成了亏损；
(2)铝业经营：
1997年，公司控股的青海百河铝业有限公司生产铝锭4000吨，实现销售3840.2万元，因受国际铝业市场的影响，1997年下半年平均每吨铝锭销售价下降500－600元，又由于1997下半年青海省将工业用电由0.20元/度提高到0.28元/度，致使铝锭的生产成本提高，造成铝业亏损466 万元。
本年度利润不分配的原因：
因商贸市场竞争日益激烈，为了保持和巩固公司竞争优势，为今后的发展积蓄力量，公司董事会决定，本年度利润结转下一年度分配，年度内不进行资本公积金转增股本。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的本公司1997年年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的 财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报 告正本；
4、经最近一次股东大会通过的《青海百货股份有限公司章程》。
青海百货股份有限公司董事会
1998年2月27日
资产负债表
编制单位:青海百货股份有限公司 1997年12月31日 单位:元
资产 行次 1997年12月31日 1996年12月31日
母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动资产:
货币资金 1 2879397.91 4535833.66 14107329.73
短期投资 2 13786708.95 13786708.95 61147559.08
应收票据 3 0.00
应收帐款 4 8270522.37 10561494.30 12133291.00
减:坏帐准备5 43998.41 55453.27 61051.62
应收帐款净额
6 8226523.96 10506041.03 12072239.38
预付货款 7 2463218.74 106266.50 3347129.72
其他应收款8 39406179.98 22682113.21 13045842.77
待摊费用 9 1779106.50 1963197.63 2693397.41
存货 10 45291487.14 48826533.36 43424642.95
待处理流动资产净损失
11 38294.42 38294.42 -4068.48
一年内到期的长期债券投资
12 0.00
其他流动资产
13
流动资产合计
15 11389914.60 116434988.76 149833972.56
长期投资:
长期投资 16 86203623.84 72161774.80 6552906.30
合并价差 17
固定资产:
固定资产原价
18 59544275.10 126666964.53 58940992.52
减:累计折旧
19 12369620.56 15101781.68 9642962.38
固定资产净值
20 47174654.54 111565182.85 49298030.14
在建工程 21 10443166.52 12901123.93 36228817.43
固定资产清理
22
待处理固定资产净损失
23
固定资产合计
30 57617821.06 1244666306.78 85526847.57
无形资产及递延资产:
无形资产31 4241208.16 4848753.24 4341931.53
递延资产32 2598693.62 3818313.19 3369915.21
无形资产及递延资产合计
33 6839901.78 8667066.43 7711846.74
其他长期资产:
其他长期资产
34
递延税项:
递延税款借项
35
资产总计40 264531261.28 321730136.77 249625573.17
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款41 60319906.00 76319906.00 42100000.00
应付票据42 579298.54 579298.54 1270934.99
应付帐款43 19279654.36 28910532.29 20550701.29
预收货款44 285641.19 2181510.73 195407.09
应付福利费
45 80746.57 217024.07 256167.04
未付股利46 1522000.00 1522000.00 11573191.36
未交税金47 -1461743.80 726480.75 3595585.54
其他未交款
48 -16383.35 -16381.83 -10649.63
其他应付款
49 8858326.09 10689796.34 6625653.27
预提费用50 0.00
一年内到期的长期负债
51 13500000.00 13500000.00 13000000.00
其他流动负债
52
流动负债合计
55 102974445.60 134630166.89 99156990.95
长期负债:
长期借款56 20000000.00 7000000.00
应付债券57
长期应付款
58 10585.31 10585.31 10585.31
其他长期负债
59 0.00
长期负债合计
60 10585.31 20012585.31 7010585.31
递延税款:
递延税款贷项61
负债合计62 102958030.91 154640752.20 106167576.26
少数股东权益
63 5516154.20
股东权益:
股本 64 101265424.00 101265424.00 72332446.00
资本公积65 33196994.42 33196994.42 62129972.42
盈余公积66 13723115.86 14380662.14 8288545.84
其中:公益金
67 5213390.98 5432573.07 3401867.64
未分配利润
68 13387696.09 12730149.81 707032.65
股东权益合计
70 161573230.37 161573230.37 143457996.91
负债及股东权益合计
80 264531261.28 321730136.77 249625573.17
利润及利润分配表
编制单位:青海百货股份有限公司 单位:元
项目 行次 1997年度 1996年度
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
1 101761702.19 140164175.51 136936952.76
减:营业成本
2 89168815.66 123987730.77 116800362.49
销售费用
3 4735750.56 5228275.45 4501895.11
管理费用
4 9353634.84 10741042.87 5948856.31
财务费用
5 3997175.93 10357720.23 1349037.33
进货费用
6 1093389.91 1093389.91 1563972.67
营业税金及附加
7 151999.65 158928.73 322337.94
二、主营业务利润
8 -6739064.36 -11402912.45 6450490.91
加:其他业务利润
9 1177329.88 1183711.84 556013.75
三、营业利润
10 -5561734.48 -10219200.61 7006504.66
加:投资收益
11 23979115.05 29143866.01 9416115.39
补贴收入11-1
营业外收入
12 52879.49 52879.49 262926.66
减:营业外支出
13 129375.68 160506.44 167791.22
加:以前年度损益调整
14 132860.87 132860.87 0.00
四、利润总额
15 18473745.25 18949899.45 16517755.49
减:所得税
16 358511.79 358511.79 2100683.93
减:少数股东损益
(合并报表填列)
17 476154.20
五、净利润:
18 18115233.46 18115233.46 14417071.56
加:年初未分配利润
19 707032.65 707032.65 746566.77
盈余公积金转入数
20 0.00
六、可分配的利润
21 18822266.11 18822266.11 15163638.33
减:提取法定公积金
22 1811523.34 2249887.53 1441707.16
提取法定公益金
23 1811523.34 2030705.43 1441707.16
职工奖福基金
24
七、可供股东分配的利润
25 15199219.43 14541673.15 12280224.01
减:提取任意公积金
26 1811523.34 1811523.34 0.00
已分配普通股股利
27 11573191.36
八、未分配利润
28 13387696.09 12730149.81 707032.65
财务状况变动表
编制单位:青海百货股份有限公司 1997年度 单位:元
流动资金来源和运用 行次 金额
母公司 合并
一、流动资金来源
1.本年净利润 1 18115233.46 18115233.46
加:少数股东净利润 2 476154.20
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)固定资产折旧 3 3003037.98 5684982.12
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销
4 466543.82 645264.01
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
5
(4)清理固定资产损失(减收益)
6 43071.56 43071.45
(5)递延税款 7
(6)其他不减少流动资金的费用和损失
8
小计 10 21627886.32 24964705.35
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
11 3118.64 3118.64
(2)增加长期负债 12
(3)收回长期投资 13 119765.00 119765.00
(4)对外投资转出固定资产
14 34318963.67
(5)对外投资转出无形资产
15
(6)资本增加净额 16 5434570.02 6092116.30
(7)少数股东资本增加净额
17 5516154.20
小计 19 39876417.33 11731154.14
流动资金来源合计 20 61504304.15 36695859.49
二、流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金 21 1811523.34 2249887.53
(2)提取法定公益金 22 1811523.34 2030705.43
(3)提取任意公积金 23 1811523.34 1811523.34
(4)已分配股利 24
小计 25 5434570.02 6092116.80
2.少数股东利润分配 26 476154.20
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额
27 9959165.34 16374755.41
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
28 -405401.14 882149.22
(3)偿还长期负债 29 6500000.00 11000000.00
(4)增加长期投资 30 79770482.54 65728633.50
小计 31 95824246.74 93985538.13
流动资金运用合计 32 101258816.76 100553808.63
流动资金增加净额 40 -39754512.61 -63857949.14
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年度增加数
1.货币资金 41 -11227934.82 -19635709.25
2.短期投资 42 -47360850.13 -47360850.13
3.应收票据 43
4.应收帐款净额 44 -3845715.42 -1566410.80
5.预付货款 45 -883910.98 -4899301.28
6.其他应收款 46 26360337.21 9606519.40
7.待摊费用 47 -914290.91 -1706135.48
8.存货净额 48 1865944.19 5397368.31
9.待处理流动资产净损失
49 42362.90 42362.90
10.一年内到期的长期债券投资
50
11.其他流动资产 51
流动资产增加净额 60 -35964057.96 -60122156.33
二、流动负债本年增加数:
1.短期借款 61 18219906.00 34219906.00
2.应付票据 62 -691636.45 -691636.45
3.应付帐款 63 -1271046.93 -23344942.62
4.预收货款 64 90234.10 1986103.64
5.应付福利费 65 -175420.47 -57974.40
6.未付股利 66 -10051191.36
7.未交税金 67 -5057329.34 -2869104.79
8.其他未交款 68 -5733.72 -5732.20
9.其他应付款 69 2232672.82 4050364.99
10.预提费用 70
11.一年内到期的长期负债
71 500000.00 500000.00
12.其他流动负债 72
流动负债增加净额 79 3790454.65 3735792.81
流动资金增加净额 80 -39754512.61 -63857949.14
资产负债表
编制单位:青海证券有限责任公司 1997年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产: 109550.39 986611.24
现金 109550.39 986611.24
银行存款 49539960.98 84486213.51
存放同业贷项 22011829.55 22011829.55
拆出资金 61148393.19 51148393.19
应收帐款 228848853.38 226900604.98
减:坏帐准备
应收帐款净 228848853.81 226900604.98
其他应收款 44230205.19 48115538.16
短期投资 7144115.00 5144115.00
证券交易清算 89625222.22 46194025.45
自营库存证券 7670608.54 329569.44
代发行证券 7582900.00
代兑付债券 20000.00
买入返售证券 46080106.00 46080106.00
缴存准备金 2410931.59 2410931.59
待摊费用 163989.82 153077.47
待处理流动资产净损失 922264.47
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计 566586666.28 533956915.01
二、长期资产:
长期投资 13436765.00 21692528.60
减:投资风险准备
固定资产:
固定资产原值 27056003.62 28277999.02
减:累计折旧 8340121.31 9528732.56
固定资产净值 18715882.31 18749266.46
固定资产清理 260390.00 259053.00
在建工程 4866358.42 5050996.44
待处理固定资产净损失
长期资产合计 37279395.73 45251844.50
三、无形资产及递延资产
无形资产 185370.92 133108.24
递延资产 1194187.56 1875284.76
无形、递延及其他资产合计
1379558.48 2009393.00
资产总计 605245620.49 581718152.51
负债及所有者权益 期初数 期末数
一、流动负债
拆入资金 23150000.00 27600000.00
存入短期保证金 166192803.61 164373044.00
代发行证券款 7582900.00
代兑付债券款 403137.03 20078.41
代售证券款 2000.00 2000.00
卖出回购证券款 107203791.76 92184081.75
应付帐款 248572263.50 203863360.78
其他应付款 29169046.15 3630184.56
应付工资
应付福利费 -341035.83 -261747.99
应交税金 809483.40 4118421.86
应付利润
预提费用 15712972.60 12460645.20
风险准备金 32840.29
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 598457332.22 509022909.56
二、长期负债
长期借款 10135567.46 9938662.59
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 10135567.46 9938662.59
负债合计 608592899.68 518961572.15
三、所有者权益:
股本 54000000.00
资本公积
上级拔入资金
盈余公积 19877.47 1767218.05
其中:公益金 873670.29
未分配利润 -3367156.66 6989362.31
股东权益合计 -3347279.19 62756580.36
负债及股东权益合计
605245620.49 581718152.51
利润及利润分配表
编制单位:青海证券有限责任公司 1997年度 单位:元
项目 行次 金额
一、营业收入 1 29325497.85
利息收入 2 7854891.62
金融企业往来收入 3 9777908.90
手续费收入 4 5330516.07
证券销售差价收入 5 450947.62
证券发行差价收入 6
汇兑收益 7
其他营业收入 8 5911233.64
二、营业支出 9 12767235.61
利息支出 10 3170700.61
金融企业往来支出 11 4030133.60
手续费支出 12 18487.15
营业费用 13 5385826.75
汇兑损失 14
其他营业支出 15 162087.50
三、营业税金及附加 16 1014531.66
四、营业利润 20 15543730.58
加:投资收益 21
营业外收入 22 15100.00
减:营业外支出 23 12038.62
加:以前年度损益调整 24
五、利润总额 25 15546791.96
减:所得税 26 3442932.41
六、净利润: 30 12103859.55
加:年初未分配利润 31 -3367156.66
七、可分配的利润 33 8736702.89
减:提取法定公积金 34 873670.29
提取法定公益金 35 873670.29
八、未分配利润 40 6989362.31
财务状况变动表
编制单位:青海证券有限责任公司 1997年度 单位:元
流动资金来源和运用 行次 金额
一、流动资金来源
1.本年净利润 1 12103859.55
加:不减少流动资金的费用和损失: 2
(1)固定资产折旧 3 1188011.25
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 550840.78
(3)固定资产盘亏(减盘盈) 5
(4)清理固定资产损失(减收益) 6
(5)其他不减少流动资金的费用和损失 7
小计 9 13843311.58
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 10 1337.00
(2)收回中长期投资 11
(3)收回拔付所属资金 12
(4)增加长期负债 13
(5)对外投资转出固定资产 14
(5)对外投资转出无形资产 15 55365169.33
(6)资本增加净额 16
小计 17 55365506.33
流动资金来源合计 18 69208817.91
二、流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定盈余公积金 19 1747340.58
(2)应付利润 20
小计 22 1747340.58
2.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 23 1406633.42
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 24 720773.97
(3)偿还长期负债 25 196904.87
(4)增加长期投资 26 8255763.60
(5)增加拔付所属资金 27
小计 28 10580076.86
流动资金运用合计 29 12327416.44
流动资金增加净额 30 56881401.47
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年度增加数
1.现金及银行存款 31 34935313.38
2.存放同业款项 32
3.拆出资金 33 -10000000.00
4.应收帐款 34 -1948248.83
5.减:坏帐准备 35 38365.04
6.应收帐款净额 39 -1909883.79
7.其他应收款 40 3885332.97
8.短期投资 41 -2000000.00
9.证券交易清算 42 -43431196.77
10.自营库存证券 43 -7341039.10
11.代发行证券 44 -7582900.00
12.代兑付证券 45 -20000.00
13.买入返售证券 46
15.待摊费用 47 -10912.35
16.待处理流动资产净损失 48 922264.47
17.一年内到期的长期投资 50
流动资产增加净额 51 -32553021.19
二、流动负债本年增加数: 52
1.拆入资金 53 4450000.00
2.存入短期保证金 54 -819758.92
3.代发行证券款 55 -7582900.00
4.代兑付债券款 63 -383028.62
5.代售证券款 64
6.卖出回购证券款 65 -15019710.00
7.应付帐款 66 -44708902.72
8.应付其他款 67 -25538861.59
9.应付工资 68
10.应付福利费 69 79287.84
11.应交税金 70 3308938.46
12.预提费用 71 -3252327.40
13.风险准备金 72 32840.29
14.一年内到期的长期负债 73
15.其他流动负债 74
流动负债增加净额 75 -89434422.66
流动资金增加净额 76 58881401.47
