青海百货股份有限公司一九九八年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连责任。本年度报告摘要摘年历年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简介
公司中文名称:青海百货股份有限公司
公司英文名称:Qing Hai Department store Co.,ltd
法定代表人：张德雷
董事会秘书：孙荣芳
授权代表人：杜鹏环
联系地址：青海省西宁市五四大街39号
联系电话：(0971)6138725
传真：(0971)6144887
公司注册地址：青海省西宁市五四大街39号
办公地址：青海省西宁市五四大街39号
邮政编码：810001
年度报告备置地点：青海百货有限公司证券部
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：青百Ａ
股票代码：0578
（二）会计数据和业务数据摘要
一、利润情况：
公司本所度实现利润总额17379309.89元，净利润18682604.75元，其中主营业务利润为18775849.06元，其业务利润5235388.82元，投资收益18560574.90元，补贴收入1020293.11元营业外收支净额－163966.48元。经营活动产生的现金流量净额14179308.64元，现金及现金等价物净增加额-17000234.93元。
二、前三年主要会计数据和财务指标：
金额单位：人民币元
指标项目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入 150747743.21 140164175.51 136936952.76
净利润 18682604.75 18115233.46 14407071.56
总资产 322721777.00 321730136.77 249625573.17
股东权益 179565463.95 161573230.37 143457996.91
每股收益 0.18 0.18 0.20
加权每股收益 0.18 0.18 0.19
每股净资产 1.77 1.60 1.98
净资产收益率(％) 10.40 11.21 10.05
调整后每股净资产 1.70 1.55 1.89
加权净资产收益率(％) 10.95 11.88 12.67
注：（一）每股收益、每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资产等财务指标的计算公式如下：
1、每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
2、每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股分总数
3、净资产收益率＝净利润／年度末股东权益（100％）
4、调整捷报每股净资产＝（年度不朽股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
5、加权净资产收益率＝净利润／〔（年初净资产＋年末净资产）〕／2
6、加权平均每股收益＝当期净利润／〔期末股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）＋期末股份总数／（1+配股比例或增发新股比例）＊配股比例或增发新股比例＊交款结束日下一月份至期末的月份数／12〕
7、因本公司98年度未进行分红送股、公积金转增股本和想股等事宜，故98年度其他财务指标的加权值和摊薄值相同。
（三）股本权益变动情况：
项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 101265424 33196994.42 8948089.07 5432573.07
1983578.64 160826659.20
本期增加 56200.00 5983244.72 188260.48
8682604.75 2659309.95
本期减少 2246723.76 5604781.44 7851505.20
期末数 101265424 33253194.42 14931333.29 5054109.79
5061401.95 179565463.95
股东权益增减变动表说明：
期初未分配利润变动的原因：
1、由于会计政策变更,开办费由10年摊销期改为5年,调整以前年度损益减少:727963.26元。
2、根据青海省审厅青审决商(1998)110号审计决定,调整减少18607.41元。
（三）股本变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积金
股 股 转 股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 56466186 56466186
其中:
国家拥有股份 31826186 +4761948 +4761948 36588134
境内法人持有股份24640000 -4761948 -4761948 19878052
2、募集法人股 15399868 15399868
3、内部职工股 42708 42708
尚未流通股份合计71908762 7108762
二、已流通股份
境内上市的人民股29356662 29356662
已流通股份合计 29356662 29356662
三、股份总数 101265424 101265424
注:报告期内国家拥有股份增加境内发起人法人持股减少,是因为青海省国有资产管理局通过竞买方式收购了深圳蛇口天通实业有限公司持有的本公司发起人法人股4761948股。
(二)股票发行与上市情况
1、1996年6月20日,公司实施95年度利润分配方案以95年末总股本为基数,每10股送红股1股并派现金红利0.50元人民币),6月26日送股所增加的社会公众股1497820股上市流通。
2、经中国证券监督管理委员会批准,公司于1996年7月26日发布配股说明书。配股方案为:经95年末股份总数51666355股为基数,按10:3的比例向全体股东进行配售,共计配售15499456股,配股完成后,公司总股本为72332446股.配股增加的社会公众股4493020股于96年11月上市流通。
3、1997年4月11日,公司实施96年度的利润分配方案及公积金转增股本方案(以96年末总股本72332446股为基数,每10股派现金1.60元(含税),另以公积金每10股转增4股),4月21日公积金转金增股可流通部分8387622股上市流通。
(三)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为19386户,其中内部职工股股东10户,所持股份42708股。
2、截止1998年12月31日止公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数 持股比例(%)
青海省国有资产管理局 36588134 36.13
深圳四通投资发展有限公司 15399868 15.21
海南海虹企业股份有限公司 4620000 4.56
珠海经济特区神驰实业股份有限公司 4620000 4.56
深圳市信诚投资有限公司 3080000 3.04
北京天龙股份有限公司 1540000 1.52
北京亿隆实业股份有限公司 1540000 1.52
青海中兴计算机服务部 1540000 1.52
中国建设银行青海省信托投资公司 1540000 1.52
深圳蛇口天通实业有限公司 1398052 1.38
注:1、青海省国有资产管理局为国有法人股持股单位,其所持股份无质押、冻结等情况。
2、深圳四通投资发展有限公司所持本股份无质押、冻结等情况。
3、本公司前10名股东之间不存在关联关系。
(3)深圳四通投资发展有限公司的情况介绍:
法定代表人:钟小剑
经营范围:投资兴办各类经济实体,企业发展策划,财务咨询;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);电子信息类材料的开发及销售。
(4)报告期内青海省国有资产管理局持股增加深圳蛇口天通实业有限公司持股减少,是因为青海省国有资产管理局通过竞买方式收购了深圳蛇口天通实业有限公司持有的本公司发起人法人股4761948股,本公司董事会和青海省国有资产管理局就此部分股权收购事宜已于1998年5月9日在《证券时报》第五版上刊登了公告。
(5)公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
职务 姓 名 年初持股数(股) 年末持股数(股)
董事长 张德雷 6074 6074
副董事长 钟小剑 0 0
董事 俞文 0 0
董事 林红 0 0
董事 谷碧弘 0 0
董事 孙荣芳 3134 3134
董事 柴平非 3918 3918
董事 何有雯 0 0
董事 关瑞祥 4310 4310
董事 陈忠达 5486 5486
董事 马熙焕 0 0
董事 李渊浩 0 0
董事 刘淮景 0 0
副总经理 刘木珍 0 0
监事会主席 刘文钦 5486 5486
监事 刘旭祖 0 0
监事 何建新 0 0
监事 曹根泽 0 0
监事 易飚 0 0
（四）股东大会简介
一、公司于1998年4月2日召开发一九九七年度股东大会,会议审议通过了经下议案:
(一)1997年度董事会工作报告;
(二)1997年度监事会工作报告;
(三)1997年度财务决算报告;
(四)1997年度利润分配议案;
(五)修订《青海百货股份有限公司章程》;
(六)改造公司董事的议案;
会议选举了张德雷先生、钟小剑先生、俞文先生、谷碧弘先生、林红女士、孙荣芳女士、柴平非先生、何有雯女士、关瑞祥先生、陈忠达先生、马熙焕先生、李渊浩先生、间淮景先生为公司第二届董事会成员。
(七)改造公司监事的议案:
会议选举了刘文钦先生、刘旭祖先生、何建新先生、曹根泽先生和易飚先生为公司第二届监事会成员(注:曹根泽先生和易飚先生系股东大会前通过职工民主选举产生)。
二、公司现任董事、监事情况:
姓 名 职位 性别 年龄 任期 年度报酬情况
张德雷 董事长 男 48岁 3年 31992元
钟小剑 副董事长 男 31岁 3年 未在本公司领取报酬
俞 文 董事 男 30岁 3年 未在本公司领取报酬
谷碧弘 董事 男 33岁 3年 未在本公司领取报酬
林 红 董事 女 30岁 3年 未在本公司领取报酬
孙荣芳 董事 女 40岁 3年 27446元
柴平非 董事 男 47岁 3年 25836元
何有雯 董事 女 48岁 3年 15462元
关瑞祥 董事 男 45岁 3年 25562元
陈忠达 董事 男 60岁 3年 26369元
马熙焕 董事 男 54岁 3年 未在本公司领取报酬
李渊浩 董事 男 37岁 3年 未在本公司领取报酬
刘淮景 董事 男 37岁 3年 未在本公司领取报酬
刘文钦 监事会主席 男 58岁 3年 25823元
刘旭祖 监事 男 49岁 3年 未在本公司领取报酬
何建新 监事 男 43岁 3年 未在本公司领取报酬
曹根泽 监事 男 41岁 3年 14644元
易 飚 监事 男 28岁 3年 10813元
注:董事何有雯从1998年3月起在本公司领取报酬。
报告期内董事张相瑞先生、刘承运先生离任;监事陈燕鸣先生、梁更先生、魏宗生先生离任。
报告期内首届董事会和监事会成员任期三年届满,第二届董事会和监事会成员是由公司1997年度股东大会选举产生(注:监事会成员曹根泽先生和易飚先生系股东大会前通过职工民主选举产生)。
（五）董事会报告
一、董事会工作报告
(一)报告期内董事会共召开三次会议,具体内容及决议摘要如下:
1、1998年2月19日召开了首届八次董事会,会议审议并通过了如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度总经理业务报告;
(3)1997年度财务决算报告;
(4)1997年度利润分配预案;
(5)《青海百货股份有限公司章程》;
(6)聘任刘木珍女士为公司副总经理;
(7)解聘张相瑞先生的副总经理职务;
(8)关于召开1997年度股东大会事宜。
2、1998年4月3日召开了二届一次董事会议,会议审议并通过了如下决议:
(1)选举张德雷先生为公司董事长,钟小剑先生为公司副董事长;
(2)聘任孙荣芳女士为公司董事会秘书;
(3)聘任杜鹏环先生为公司董事会秘书授权代表;
(4)聘任张德雷先生为公司总经理;
(5)聘任柴平非先生为公司财务总监;
(6)聘任孙荣芳女士、刘木珍女士、关瑞祥先生、陈忠达先生为公司副总经理。
3、1998年8月19日通过电讯传真的表决方式召开了董事会临时会议,会议审议并通过了1998年中期报告。
(二)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
1、经公司1998年月有19日首届八次董事会会议表决,聘任刘木珍女士为公司副总经理,解聘张相瑞先生的副总经理职务;
2、经公司1998年4月3日二届一次董事会会议表决,聘任张德雷先生为公司总经理,聘任孙荣芳女士、刘木珍女士、关瑞祥先生、陈忠达先生为公司副总不荣芳女士为公司董事会秘书。
二、1998年度利润分配预案及公积金转增股本预案:
经甘肃五联会计师事务所(原甘肃会计师事务所)审核,截止于1998年12月31日止本公司实现税后利润18682604.75元,按公司98年末总股本101265424股计算,每股收益0.18元.根据《公司法》及公司章程的有关规定,董事会议定提取10%法定公积金1868260.48元,提取10%法定公益金1868260.48元,提取10%任意盈余公积金1868260.48元,剩余可分配利润13077823.31元,连同1997年未分配利润11983578.64元,合计25061401.95元,根据公司实际情况,为求得公司长期稳健的发展,本公司董事会议定本年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本.此项预案尚须提请股东大会审议批准。
三、公司1997年度利润未进行分配,也未实施公积金转增股本事宜。
（七）总经理业务报告
一九九八年省内经济呈结构紧缩,有效需求不足,民营个体经济的迅速发展,竞争进一步加剧。据此,公司致力于强化内部管理,加强自身建设;转换经营机制,激发竞争省略调整资产结构,优化资产质量;拓展经营范围,再造销售渠道等项工作,并取得868.26万元,较上年增长3.13%。在市场环境没有明显好转的情况下,依托多元化经营的支撑,使公司整体经营状况较上年略有增长。
一、公司报告期骨的经营情况
主营业务综述
1998年公司仍以商贸业(含仓储运输业)、铝业、金融业组成公司主营业务格局民为主要利润来源。
(1)商贸业
本年度完成商品销售10364.87万元,较上年增长1.85%。实现利润499.74万元,取得了显著的经营成果.其中储运业务本年度创利467.66万元,较上年70.04万元增长367.62万元,弥补了经营环节在竞争和调整过程中的创利不足。
公司储运业务连续三年保持了强劲的发展势头。本年度继续扩大仓储业务范围,利用公司拥有铁路专线和配套仓储设施的优势,为长虹彩电、熊猫彩电、海尔家电、美菱家电、康师傅方便面等多个厂家办理大宗仓储中转业务。公司控股子公司-青海百河铝业有限公司的原材料和产成品的储运吞吐、短途运输业务均由公司储运分公司承担,98年度因铝来公司扩大规模,增加产量1500吨,并吸揽其他经销单位铝产品的中转业务,增加了仓储运输量,经营效果突出。
(2)铝来生产
本年度生产铝锭5500吨,较上年增长37.5%.实现销售收入6010.79万元,较上年增长47%.受东南亚金融危机的影响,铝的市场价位进一步走低,导致98年度亏损,本公司按权益比例承担412.52万元。
(3)金融业务
98年青海证券有限责任公司坚持规范运作,在理顺内部管理的基础上,以承债收购方式在武汉、深圳等地收购了三家营业部,拓展了业务范围,扩大了经营规模,增加了利润来源.公司对下设的六家营业部实施严格管理,不断提高服务质量,增加服务内空,交易额稳步上升.同时,公司集中力量,加大债权清收力度,挽回了预期损失,维护了应有.全年实现利润1641.73万元,成为公司主要的创利来源。
二、财务状况说明:
1、合并会计报告:
公司所控制的境内子公司情况及其合并范围如下:
被投资单位全称 注册地 法定 经营范围 注册资本 本公司
代表人 持股比例
是否合并 原因
青海百河铝有限公司 青海省 铝产吕生产 1200万元 58%
湟中县 张德雷 加工销售
是
青海证券有限责任公司 西宁市 张德雷 证券承销 5400万元 92.6%
自营代理
否 *
青海百和民族贸易 青海省 刘木珍 民族贸易 200万元 51%
有限公司 共和县
否 **
青海百隆民族贸易 青海省 田海生 民族贸易 154万元 51%
有限公司 化隆县
否 ***
*青海证券有限责任公司系属金融保险特殊行业的企业,财政部财会二字(96)2号文件的规定可不敖合并会计报表的合并范围。
**根据财政部财会二字(96)2号的规定,青海百和民族贸易有限公司的资产、利润均未达到规定的标准,所以不列入合并会计报表的合并范围。 ***根据财政部财会二字(96)2号文件的规定,青海百隆民族贸易有限公司的资产、利润均未达到规定的标准,所以不列入合并会计报表的合并范围。
2、年末资产总额32272.18万元,比上年末增加99.17万元,其中流动资产减少:845.08万元,固定资产合计减少593.59万元。
(1)流动资产变动的主要项目:
货币资金280.59万元,其中母公司:156.80万元,比上年末减少131.14万元,下降:54.46%。投资:232.58万元,比上年末减少:1146.09万元。主要是收回上海“灵石－大宁”房地项目投资1000万元。
应收帐款:745.83万元。其中母公司745.83万元,比上年末减少76.83万元,下降8.80%。主要是本年度公司加大了商品销售及清理欠款的力度。对拖欠时间长的欠款集中进行清理,使应收帐款有所下降。
待摊费用:263.76万元,其中母公司:115.38万元,减少:80.94万元,下降:35.15%。
存货:5151.78万元,比上年增加269.13万元,增加5.22%。其中:母公司减少565.08万元,下降:12.48%。
(2)固定资产和其他资产的主要项目:
固定资产原值13494.99万元,比上年增加828.29万元。在建工程538.27万元,较上年减少754.84万元。
无形资产:474.65万元,减少:10.23万元。
开办费:227.83万元,减少113.17万元。
(3)负债变动的主要项目:
短期借款及一年内到期的长期借款:7475万元,比上年末减少:1507万元,其中母公司减少1867万元,子公司增加万元。
应付帐款:2163.7万元,比上年末减少727.35万元,下降25.16%。其中:母公司减少:788万元,子公司增加万元。
预收帐款:48.45万元,减少:469.7万元,其中子公司减少:175.34万元。
长期借款:1800万元,减少:200万元,下降:10%,主要是子公司归还借款200元。
(4)股东权益17956.54万元,本年增加1799.21万元,本年度提取盈余公积金、公益金、任意盈余公积金:560.48万元,未分配利润增加233.13万元。
3、投资情况说明
(1)短期投资:
A、其他投资
被投资单位名称 年初数 本年增减 年末数
三亚地产券 2000000 0 2000000
大宁开发项目 10000000 -10000000 0
小计: 12000000 -10000000 2000000
注:公司投入的上海“灵石-大宁”土地开发项目1000万元,于年度内收回,扣除投资成本后,实际投资收益:244.58万元,超过预计投资收益。
B、股票投资: 年初数 本年增减 年末数
1786708.95 -1460907.90 325801.05
小计: 1786708.95 -1460907.90 325801.05
短期投资合计13786708.95 -11460907.90 2325801.05
注:期末数为:四川长虹A股股票117374股,购入成本325801.05元,系法人股转配持股。
(2)长期股权投资
被投资单位名称 年初数 本年增减 年末数
大亚湾恒基实业有限公司 500000 0 500000
青海联合有限公司 993900 0 993900
威海恒丰房地有限公司 500000 0 500000
北京亿隆实业股份有限公司 600000 0 600000
青海山川铁合金股份有限公司 2750000 0 2750000
青海证券有限责任公司 58107717.76 +15200821.07 73308538.83
深圳盛青投资发展有限公司 3000000 +92922.03 3092922.03
珠海神驰实业月份有限公司 4060000 0 4060000
青海百和民族贸易有限公司 0 +985650.24 985650.24
青海百隆民族贸易有限公司 0 +791441.71 791441.71
青海供销合作社 1000000 0 1000000
青海商业边贸有限公司 200000 0 200000
青海咨询有限公司 250000 0 250000
合 计 71961617.76 17070835.05 89032452.81
注:以上债券发行单位均未开始债券兑付工作,致使债券到期未能兑付。
三、公司员工数量和专业素质状况:
本公司现有在册员工616人,其中行政管理人员96人,财务管理人员49人,业务及经营人员444人。具有各类专业技术职称人员178人,占员工总数的28.9%。中专以上学历237人,占员工总数的38.5%。离退休人员204人。
四、在经营中出现的问题与困难及解决方案
针对97年度商贸业和铝业亏损的现状,公司在98年度加大了调整和管理力度,取得了较为显著的成效。主要措施如下:
(1)通过对经营人员的调整笔经营水平,及时调整经营思路,扩大有效销售和跑动销售。强化服务措施,重组营销网络,延伸购销渠道,严密业务流程。在商贸经营最困难的年份,保持商品销售略有上升。
(2)加大名优特新商品的开发引进。本年度组织新商品1000种以上,培育出部分骨干商品,促进了商品结构的调整增强了市场竞争能力,探索了一条实施品牌战略的有效途径。
(3)本年度压缩库存1130万元,淘汰了一批无市场、效益差的商品品种,大幅度降低了仓储费用支出,使不合理的库存结构得以改善。清收拖欠货款80万元,加快了资金周转,使流动资金的使用更合理。
(4)采取积极措施,严格制度管理,节约费用开支,努力降低成本。全年仅电话费支出就比上年节约11万元。年内银行贷款1867万元,大大降低了付息压力。本年度降低财务费用292.44万元,与上年总费用399.72万元相比下降73.16%。
(5)再造营菹渠道,扩大商品经营规模。年内公司在广泛调查、充分论证的基础上,选择重点基层市场,下伸销售网点。与基层商贸企业建立以资产为的紧密合作,通过债权转股权,并辅以部分投资的方式,控股组建了青海百和民族贸易有限责任公司和青海百隆民族贸易有限责任公司。在短期的运营中,取得较好效果,对本公司批发业务的拉动作用已经初步显现。
(6)铝业经营:由于受东南亚金融危机和国内铝业市场持续低迷的影响,铝业经营亏损额增加公司据此情况,狠抓内部管理,邯钢经验,实施模拟市场成本,利用微机管理手段有效调控电耗,最大限度的降低了生产成本。公司全年挖潜增效130多万元,产销率、资金回笼率均达到100%,自身运行状态良好。
五、新年度业务发展计划
一九九九年是公司克服困难,抓住机遇,寻求发展的关键一年。公司将继续坚持“团结、务实、拼搏”的精神和 “巩固成果,深化改革,固本强基,促进发展”的基本方针,按照现代企业制度要求,进一步转换经营机制,理顺管理体系,大力调整资产结构,切实优化资产质量,结合市场特点和企业实际,实施业务流程重组,为公司的后续发展奠定基础。
主要措施:
(1)抓紧发展项目的组织实施,争取通过第二次配股,开拓具有高原特色和科技含量的新的经营领域,以高效的增量资产带动和促进存量资产的调整。
经过九八年的充分筹划准备,利用当地资源优势的“反季节蔬菜”项目已经立项。该项目的确立和实施一方面可改变传统农业结构,向经济农业方向发 而带动农民脱贫致富,属青海省扶贫工程;另一方面可还动公司仓储运输业的发展,盘活闲置资产,分流富余人员,促进主营业务结构的调整形成新的经济增长点。
(2)进一步回大商贸业的调整力度,使资产质量得以提高。
在九八年调整的基础上,结合所处市场环境变化的特点,一方面对营销战略,组织架构,经营方式等重新定位,实施业务流程的重组,在内部机制上要有新的突破予以配套;另一方面要采取措施,通过多种方式对资金结构,商品结构,库存结构进行有效调整集中资金实施品牌战略,发展总经销、总代理的品牌系列商品,扭转目前经营上的被动局面。同时引入发达地区同行业先进的管理和经验,逐步改变传统的经营模式,探索新型营业态的起步和发展。
(3)创造备件,促使铝业生产降低成本,力争在九九年实现扭亏。
对铝业扭亏的预期基于如下:一是目前铝价基本走稳,九八年东南亚金融危机的影响得以消化,价值回归向好。加之国家宏观面经济政策的实施也会对国内铝业产生积极影响;二是当前电力形势的变化,有利于高耗能企业的正常运行和降低成本;三是公司将采取多种方式的合作,选择调整铝业公司的资产负债结构、上游产品的结合(铝电合营)或扩大生产规模,实现规模效益等多种途径,力争通过联合或重组降低成本。
(4)从内涵和外延两方面入手,调整青海证券有限责任公司的资产结构,壮大企业实力,进一步提高创利能力。
在严格规范运作的前提下,一是继续大力清理债权债务改善资产结构,提高资产质量;二是着眼清理整顿和证信分业的时机,寻求合作方式,探索拓展究竟扩展资产规模,壮大经营实力;三是加强员工培训,提高整体素质,完善服务功能,吸引新老客户。
（八）重大事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本公司的控股子公司-青海证券有限责任公司(以下简称原告),报告期内在湖北省高级人民法院起诉了武汉国际租赁公司和中国定案集团股份有限公司(以下简称被告),湖北省高级人民法院已于1998年10月26日对本案正式立案受理(受理案件通知书(98)鄂法立民初字第59号)。本公司董事会已于1998年11月7日在《证券时报》第四版上就案件的具体事宜了公告,案件主要内容如下:
原告于1997年11月7日与被告武汉国际租赁公司订立了《证券营业部转让合同》,就受让被告武汉国际租赁公司所属的两家营业部(武汉市中南证券部武昌营业部及武汉市中南证券部深圳营业部)达成了协议,并就协议中未予列明的事项订立了《补充协议》。但被告未依约归还所欠原告的债务人民币6385.09万元及约定利息和逾期罚息。
二、报告期内本公司无收购兼并及重大投资事项。
三、关联交易事项:
(1)公司与关联企业之间的业务往来均按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,本公司与子公司不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行,在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
(2)销售商品
关联公司名称 货物名称 金额 占该项总额的比例(%)
青海证券有限公司 计算机及耗材 3000000.00 100%
青海证券有限公司 计算机工程收入 830950.00 100%
(3)关联方应收应付款项余额:
项目 金额 经济内容
(1)其它应收帐款:
青海证券有限责任公司 19500000.00 借款
(2)应付股利:
深圳南油物业发展股份有限公司 352000.00 应付股利
小 计 19852000.00
四、本报告期内公司无担保、租赁经营及委托经营等重大合同。
五、本报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
六、本报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,仍为甘肃会计师事务所(现已更名为甘肃五联会计师事务所)。
七、本报告期内未理性公司名称及股票简称。
八、其他重大事项:
公司不支持2000年的计算机一部更换,网络操作系统已于98年10月升级。现本公司使用的计算机软、硬件不存在2000年问题。
财务报告
一、审计意见:公司财务报告经甘肃五联会计师事务所审计,出具无保留意见审计报告甘会审字(1999)第111号
二、会计报表(参见附表)
三、会计报表附注:
(一)公司概况
青海百货股份有限公司是经青海省经济体制办公室以青体改(1994)第22号文批准筹建,在原青海省百货公司股份制改组的基础上,联合深圳蛇口号在通实业有限公司、海南海虹企业股份有限公司、珠海神驰实业股份有限公司,北京天龙股份有限公司,北京亿隆实业股份有限公司,深圳南油物业股份有限公司,工行青海信托投资股份有限公司,建设银行青海省投资公司等发起人,经1995年1月23日公开募集社会公众股后,于1995年2月17 股份有限公司。公司法定地址:中国青海省西宁市五四大街39号,公司领有青海省工商行政管理局颁布发的企业法人营业执照,注册号:22658993-8,注册资本10126万元,股票上市地:深圳证券交易所,股票交易代码:0578。
青海百货股份有限公司下设青百商城、百货批发分公司、小商品批发分公司,鞋帽批发分公司、文化用品批发分公司、洗涤化妆品批发分公司、储运分公司等内部核算单位。
经营范围:百货、针纺织品、五交化工、日用杂货、食品、装饰材料、家俱、矿产品、仓储运输、金融证券、计算机系统工程建设、软件开发、硬件销售、维护、计算机消耗材料销售、计算机技术培训、饮食娱乐服务等。
(二)公司采用的主要会计政策
1.会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。本财务报表按《股份有限公司会计制度》编制,对原执行的《股份有限公司企业会计制度》进行了调整。
2.会计年度:采用公历年度,即以每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3.记帐本位币及外币计价:以人民币为记帐本位币。外币业务按业务发生时的市场汇率折合为人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
4.记帐原则与计价基础:会计核算采用权责发生制原则,采用借贷记帐法记帐,会计计价以实际发生的历史成本为基础。
5.合并会计报表及其编制方法:根据财政部会计司财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围的复函》等文件的规定,以公司本部及纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目的金额,抵消公司内部重大交易和资金往来等编制而成。
母公司执行《股份有限公司会计制度》,各子公司执行相应行业会计制度。
6.现金等价物的确定标准:公司持有的期限短(三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款 5‰计提。
8.存货:存货分类为原材料、产成品、库存商品、低值易耗品。各咱存货按取得时的实际成本入帐,原材料和产成品发出有杉加权平均法,商品发出采用移动加权平均法,低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
商品削价准备每月按1.5‰计提,年终再按库存商品余额的5‰清算。
公司存货暂未提取存货跌价准备。
9.长期投资核算方法:
(1)债券投资的入帐价值及收益的确认:按实际支付的价款记帐,按权责发生制计算应计利息;
(2)股权投资和其他投资:对持股比例在50%以上和持股比例虽在50%以下但存在实际控制关系的控股企业,其投资按权益法核算,并在年终编制合并会计报表;对持股比例在20-50%的非控股企业,其投资采用权益法核算,对持股比例在20%以下的非控股企业,其投资采用成本法核算。
本公司暂不提取长期投资减值准备。
10.固定资产及其折旧:
(1)公司的固定资产包括:
a.使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;
b.不属于生产经营的主要设备,单位价值在2000.00元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)公司的固定资产按实际成本计价。
(3)公司的固定资产折旧采用直线法计提,残值率为3%,分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 8-35年 12.13-2.77%
机器设备 6-22年 16.17-4.41%
运输设备 12-14年 8.08-6.93%
电子设备 5-13年 19.40-7.46%
11.在建工程的核算方法:
(1)利息资本化标准:在建工程实际占用资金所耗用利息;
(2)在建工程结转固定资产标准:在建工程完工交付使用,并办理完决算手续后确认为固定资产。
12.无形资产及其摊销:无形资产按实际成本计价,用直线法摊销。
13.开办费等长期待摊费用及其摊销:开办费等长期待摊费用按实际成本计价,用直线法摊销。
14.营业收入确认的原则:营业收入以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续发展管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得收款依据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,用为实现的标志。
15.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
16.合并会计报表的编制方法:
(1)合并范围的确定原则:控股51%以上的子公司及财政二字(96)2号文件所规定的合并标准。
(2)公司所控制的境内子公司情况及其合并范围如下:
被投资单位全称 注册地 法定代表人 经营范围
注册资本 本公司持股比例 是否合并 不合并原因
青海百河铝业有限公司 青海省湟中县 张德雷 铝产品生产加工销售 1200万元 58% 是
青海证券有限公司 青海省西宁市 张德雷 证券承销自营代理 5400万元 92.59% 否 *
青海百和民族贸易有限公司 青海省共和县 刘木珍 民族贸易
200万元 51% 否 **
青海百隆民族贸易有限公司 青海省化隆县 田海生 百货批发
154万元 51.30% 否 **
*青海证券有限公司系属金融保险特殊行业的企业,根据财政部财会二字(96)2号文件的规定可不列入合并会计报表的合并范围。
**根据财政部财会二字(96)2号文件的规定,青海百和民族贸易有限公司和青海百隆民族贸易有限公司的资产、均未达到规定的标准,所以不列入合并会计报表的合并范围。
17.利润分配
本公司的税后利润将由董事会制定分配预案,经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下:
a.弥补以前年度亏损;
b.提取10%的法定盈余公积金;
c.提取10%的法定公益金;
d.提取任意盈余公积金;
e.分配股利。
(三)、税项:
公司适用的税种及税率如下:
税种 所得税*1 增值税*2 营业税 消费税*3 城建税*4 教育费附加
税率 13% 13%.17% 5% 5% 1%.7% 3%
计税 应纳税 当期销项税额 营业额 首饰珠宝 应纳流 应纳流
依据 所得额 减进项税额 销售收入 转税额 转税额
*1:根据青海省财政厅、青海省国有资产管理局表财企字(1995)第212号文批复,公司所得税实行先征后返,即先按33%的税率交纳所得税,年终将高于13%的部分,经清算后由财政厅给予返还。
*2:图书增值税税率为13%,其他都会税税率为17%。
*3:按贵重首饰及珠宝玉石销售收入的5%计算交纳;
*4:公司按应纳流转税额的7%计算交纳;子公司(青海百河铝业有限公司)按应纳流转税额的1%计算交纳。
(四)合并会计报表注释(单位人民币元)
1.货币资金
一九九八年十二月三十一日余额为2805881.90元,明细如下:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
现金 2576.51 7036.26
银行存款 2796148.55 4513901.96
其他货币资金 7156.84 14895.44
合计 2805881.90 4535833.66
2.短期投资
项目 期末数 期初数
股票投资 325801.05 1786708.95
其他投资 2000000.00 12000000.00
合计 2325801.05 13786708.95
其他投资
被投资单位 金额
三亚地产券 2000000.00
合计 2000000.00
注:短期投资本年减少11460907.90元,主要是由于投资于大宁开发项目1000万元于12月份清算收回,获得收益2445796.14元。
3.应收帐款
一九九八年十二月三十一日余额为7497227.80元,帐龄分析如下:
帐龄 1998年12月31日 比例 1997年12月31日 比例
1年以内 855028.84 11.4% 9794065.96 93%
1--2年 2568832.76 34.26% 474685.17 4%
2--3年 2549747.72 34.01% 223883.03 2%
3年以上 1523618.48 20.33% 68860.14 1%
合计 7497227.80 100% 10561494.30 100%
本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4.预付帐款
一九九八年十二月三十一日余额为8888723.37元,帐龄分析如下:
帐龄 1998年12月31日 比例 1997年12月31日 比例
1年以内 6566523.04 73.87% 13334847.04 94.6%
1--2年 1023526.67 11.51% 512226.22 3.6%
2--3年 349783.36 3.94% 249193.24 1.8%
3年以上 948890.30 10.68%
合计 8888723.37 100% 14096266.50 100%
本项目无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
5.其他应收款
一九九八年十二月三十一日余额为31895305.65元,帐龄分析如下:
帐龄 1998年12月31日 比例 1997年12月31日 比例
1年以内 27253844.16 7.11% 3816741.69 16.8%
1--2年 2266844.16 7.11% 3816741.69 16.8%
2--3年 351065.90 1.10% 924532.78 4.1%
3年以上 2023450.67 6.34%
合计 31895305.65 100% 22682113.21 100%
报告期内其他应收款增加,系因与子公司青海证券有限责任公司的往来增加造成。
本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6.待摊费用
1998年12月31日余额为2637568.76元,明细如下:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
3399530.72 1779106.50 696042.77 1083063.73
财产保险
334698.26 120000.00 214698.26 227340.00 107358.26
大修理费
1715343.43 0.00 1715343.43 370000.00 1345343.43
其他
214816.78 64091.13 150725.65 113013.44 101803.34
合计
5664389.19 1963197.63 2080767.34 1406396.21 2637568.76
7.存货
一九九八年十二月三十一日余额为51517770.27元,明细如下:
项目 1998.12.31 1997.12.31
原材料 21115459.61 1143096.08
库存商品 26384786.03 47691479.08
委托加工物资
产成品 3636492.21
低值易耗品 424051.63 228015.50
包装物 65172.72
商品削价准备 -108191.93 -236057.30
合计 51517770.27 48826553.36
8.长期投资
一九九八年十二月三十一日余额为89182304.95元,明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资 71961617.76 89032452.81
债权投资 200157.04 149852.14
合计 72161774.80 89182304.95
(1)其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 投资期限 备注
注册资本比例
青海证券有限责任公司 73308538.83 92.59%
珠海神驰实业股份有限公司 4060000.00 6.54%
青海恒基公司 500000.00 16.67%
青海商业联合有限公司 993900.00 13.43%
青海恒丰房地产公司 500000.00 6.25%
北京亿隆实业股份有限公司 600000.00 0.76%
青海山川铁合金股份有限公司2750000.00 2.93%
深圳盛青投资发展有限公司 3092922.03 30%
青海百河民贸公司 985650.24 51%
青海江源商贸有限公司 1000000.00 13.89%
青海商业边贸有限公司 200000.00 10%
青海咨询有限公司 250000.00 11.47%
青海百隆民族贸易公司 791441.71 51.30%
小计 89032452.81
(2)债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收利息
重点建设债券 60000.00 7.2 60000.00 4320.00
61369.78
重点建设债券 12704.00 6 12704.00 762.24
10828.36
电力债券 4950.00 4950.00
小计 77654.00 77654.00 5082.24
72198.14
9.固定资产及累计折旧
一九九八年十二月三十一日固定资产原值为134949867.54元,累计折旧为21802254.46元,固定资产净值为113147613.08元,其中:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产
房屋建筑物 50581697.15 6879604.17 57461301.32
机器设备 62367358.34 1386572.93 63753931.27
运输设备 6286332.59 221320.94 305946.83 6201706.70
电子设备 7431576.45 101351.80 7532928.25
合计 126666964.53 8588849.84 305946.83 134949867.54
累计折旧
房屋建筑物 7917396.32 1907125.87 9824522.19
机器设备 3967368.52 3967671.86 7935040.38
运输设备 1292366.70 302855.00 70635.00 1524586.70
电子设备 1924650.14 593455.05 2518105.19
合计 15101781.68 6771107.78 70635.00 21802254.46
注:固定资产本期增加8588849.84元,其中在建工程完工转入6879603.50元。
10.在建工程
1998年12月31日余额为5382747.97元,明细如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其它减少
期末数 资金来源 工程进度
安居工程 9552757.78 5701527.10 3851230.68
配电工程 422401.00 422401.00
锅炉房工程 363619.60 276225.45 639845.05
水暖工程 104387.47 11442.88 115830.35
自筹 98
计算机工程 150132.19
150132.19 自筹 40
办公楼工程 1610307.95 357233.34
1967541.29 自筹 98
地坪工程 825459.51 710000.00
1535459.51 自筹 98
炼铝二期工程 22190.62 1732414.68 38633.50
1715971.80 自筹 98
新天车安装工程 13643.18
13643.18
合计 12
901123.93 3251091.72 6879603.50 3889864.18
5382747.97
11.无形资产
1998年12月31日余额为4746545.03元,明细如下:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 5791083.02 4848753.24 10000.00 112208.21 4746545.03
12.开办费
1998年12月31日余额为3642147.64元,明细如下:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
青百商城开办费 2598693.62 20000.00 472117.25 1146576.37
百河铝业开办费 1219619.57 35494.93 123344.16 1131770.34
合计 3818313.19 55494.93 155461.41 2278346.71
注:公司开办费原按10年摊销,现改为5年摊销,使本年管理费用增加384176.69。
13.短期借款
1998年12月31日余额为707500000.00元。
借款类型 期末数 期初数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款707500000.00 76319906.00
合计707500000.00 76319906.00
14.应付票据
1998年12月31日余额为5472000.00元,其中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15.应付帐款
1998年12月31日余额为21637028.58元,其中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16.代销商品款
1998年12月31日余额为8890724.50元,其中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17.预收帐款
1998年12月31日余额为484509.64元,其中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位贷款。
18.应付股利
1998年12月31日余额为352000.00元,明细如下:
单位 金额
深圳市信诚城投资有限公司 352000.00
小计 352000.00
注:因存在股份转让事由,因此未支付。
19.应交税金
1998年12月31日余额为979054.87元,明细如下:
税项 1998年12月31日 1997年12月31日
增值税 -1279315.53 -2415932.57
营业税 93858.40 7819.80
城市维护建设税 -3470.30 -40575.96
消费税 1405.11 1088.03
所得税 2166577.19 2962581.45
固定资产投资方
向调节税
合计 979054.87 726480.75
20.其他应付款
1998年12月31日余额为5129898.58元。
注:其中含应付湟中水泥厂往来款1852500.00元。无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
21.一年内到期的长期负债
1998年12月31日余额为4000000.00元,系银行的抵押借款,期限4年,年利率9.15%。
22.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
建行湟中县支行18000000.00 1997.1.11-2001.1.12 11.70
23.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 33196994.42 33196994.42
接收捐赠 56200.00 56200.00
资产评估增值
合计 33196944.42 56200.00 33253194.42
24.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积6286091.25 4114984.24 10401075.49
公益金 5591291.14 1868260.48 226723.76 5212827.86
任意盈余公积2503279.75 1868260.48 4371540.23
合计 14380662.14 7851505.20 2246723.76 1985443.58
25.未分配利润
1998年12月31日余额为25061401.95元。
期初数 本期增加 本期减少 期末数
11983578.64 18682604.75 5604781.44 25061401.95
注:本期附注中未分配利润的期初数与本期资产负债表中的未分配利润不一致,是由于(1)会计政策变更,开办费由10年摊销期改为5年,调整以前年度损益,减少727963.76元所致;(2)根据青海省审计厅“青审决商<1998>110号”调整减少18607.41元。
26.其他业务利润
1998年度其他业务利润为5235388.82元,明细如下:
项目 98年度金额 97年度金额
其他业务收入(储运收入) 6816418.19 3654855.18
其他业务支出(税金及附加) 1581029.37 2471143.34
其他业务利润 2235388.82 1183711.84
27.财务费用
项目 98年度 97年度
1.利息支出 10392217.59 12932096.05
减:利息收入 2456921.91 2611679.93
利息净支出 7935295.68 10320416.12
2.金融机构手续费 16411.82
3.其他
合计 7918883.86 10357720.23
28.补贴收入
根据青海省“青财企字第(1995)212号文”关于青海百货、青海三普药业股份有限公司制改组试点有关政策的批复,所得税返还1020293.11元。
29.投资收益
项目 98年数(元) 97年数(元)
债权投资 5082.24 10915.74
股权投资(成本法) 4744220.04 21025232.51
股权投资(权益法)13811272.62 8107717.76
合计 18560574.90 29143866.01
30.营业外收入
1998年度的营业外收入为32785.20元,1997年度的营业外收入为52879.62元。
31.营业外支出
1998年度的营业外支出为196751.68元,明细如下:
项目 98年度金额 97年度金额
公益性捐赠 3000.00
罚款支出 40000.00
其它 153751.68 160506.44
合计 196751.68 160506.44
32.支付的其他与经营活动有关的现金21609606.91元。
(五)分行业资料(单位:人民币元)
行业 营业收入 营业成本
98年 97年 98年 97年
营业毛利
98年 97年
商品销售(商业) 103648713 101761702 86649223 89168815
16999490 12592887
铝锭销售(工业) 60107980 40888428 57869194 37304870
2238786 3583558
公司内行业间抵消 10726295 10726295
合计 153030398 142650130 133792121 126473685
19238277 16176445
(六)关联方关系及其交易的披露
1.与本公司存在控制关系的主要单位如下:
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地
注册资本 本公司持股比例(%) 主营业务
青海证券有限公司 有限责任 子公司 张德雷 青海省西宁市 5400万元 92.59 证券承销自营代理
青海百和民贸公司 有限责任 子公司 刘木珍 青海省共和县 200万元 51 百货批发
青海百隆民贸公司 有限责任 子公司 田海生 青海省化隆县 154万元 51.30 百货批发
2.与本公司不存在控制关系的关联方如下:
企业 名称 持有本公司股份(股) 持股比例(%)
青海省国有资产管理局 36588134 36.13
深圳四通投资发展有限公司 15399868 15.21
深圳蛇口天通实业有限公司 1398052 1.38
海南海虹企业股份有限公司 4620000 4.56
珠海神驰实业股份有限公司 4620000 4.56
深圳市信诚投资有限公司 3080000 3.04
北京天龙股份有限公司 1540000 1.52
北京亿隆实业股份有限公司 1540000 1.52
中国工商银行青海省信托投资
股份有限公司 1540000 1.52
3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
存在控制关系的关联方仅本公司的控股子公司青海证券有限责任公司一家,其注册资本为:5400万元,本期未发生变化。
4.存在控制关系的关联方所持权益及其变化:
本公司在青海证券有限责任公司的权益年初为:5810.77万元,占该公司权益总额的92.59%,本期期末为73308538.83万元,占该公司权益总额95.59%,变动原因是青海证券有限责任公司本期赢利按权益法核算所致。
5.关联方交易额
(1)公司与关联企业之间的业务往来均按一般市场经营规则进行 ,与其他业务往来企业同等对待,本公司与子公司之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行,在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
(2)销售商品
关联公司名称 货物名称 金额 占该项总额比例(%)
青海证券有限公司 计算机及耗材 3000000.00 100
青海证券有限公司 计算机工程收入 830950.00 100
6.关联方应收应付款项余额:
项目 金额 经济内容
(1)其它应收帐款:
青海证券有限责任公司 19500000.00 借款
(2)应付股利:
深圳南油物业发展股份有限公司 352000.00 应付股利
小计 19852000.00
(七)承诺事项及或有事项
截止审计报告日(1999年2月6日),本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
(八)期后事项
截止审计报告日,公司无重大期后事项。
（十）公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1995年2月17日
注册地点:青海省西宁市
2.企业法人营业执照注册号:226589993-8
3.税务登记号码:630104226589938
4.公司未上市股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5.会计师事务所名称:甘肃五联会计师事务所(原甘肃会计师事务所)
办公地点:甘肃省兰州市庆阳路国贸大厦五层。
（十一）备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.公司章程。
青海百货股份有限公司董事会
1999年2月9日
--------------------------------------------------------------
母公司及合并利润分配表
编制单位:青海百货股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998.12.31 1997.12.31
母公司 合 并 母公司 合并
一、主营业务收入
103648713.09 150747743.21 101761702.19 140164175.51
减：折扣与折让
134498.34 134498.34
主营业务收入净额
103514214.75 150613244.87 101761702.19 140164175.51
减：主营业务成本
86649223.90 131509467.99 89168815.66 123987730.77
营业税金及附加
327927.53 327927.82 151999.65 158928.73
二、主营业务利润
16537063.32 18775849.06 12440886.88 16017516.01
加：其他业务利润
5235388.82 5235388.82 1177329.88 1183711.84
减：存货跌价损失
营业费用 5606835. 11 6393204.83 5829140.47 6321665.36
管理费用 10095441.89 11736790.83 9353634.84 10741042.87
财务费用 1072817.01 7918833.86 3997175.93 10357720.23
三、营业利润
4997358.13 -2037591.64 -5561734.48 -10219200.61
加：投资收益
14435354.60 18560574.90 23979115.05 29143866.01
以前年度损益调整 132860.87 132860.87
补贴收入 1020293.11 1020193.11
营业外收入 32785.20 32785.20 52879.49 52879.62
减：营业外支出
119252.65 196751.68 129375.68 160506.44
四、利润总额
20366538.39 17379309.89 18473745.25 18949899.45
减：应交所得税
1683933.64 1683933.64 358511.79 358511.79
少数股东本期收益 -2987228.50 476154.20
五、净利润18682604.75 18682604.75 18115233.46 18115233.46
加:年初未分配利润
12641124.92 12641124.92 707032.65 707032.65
盈余公积转入数
六、或供分配利润
31323729.67 31323729.67 18822266.11 18822266.11
减:提取法定公积金
1868260.48 1868260.48 1811523.34 2249887.53
提取法定公益金1868260.48 1868260.48 1811523.34 2030705.43
七、可供股东分配利润
27587208.71 27587208.71 15199219.43 14541673.15
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
1868260.48 1868260.48 1811523.34 1811523.34
已分配普通股股利
八、未分配利润
25718948.23 25718948.23 13387696.09 12730149.81
资产负债表
编制单位:青海百货股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998.12.31 1997.12.31
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一.流动资产：
货币资金
1568007.50 2805881.90 2879394.91 4535833.66
短期投资
2325801.05 2325801.05 13786708.95 13786708.95
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
2325801.05 2325801.05 13786708.95 13786708.95
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
7497227.80 7497227.80 8270522.37 10561494.30
减：坏帐准备
38905.32 38905.32 43998.41 55453.27
应收帐款净额
7458322.48 7458322.48 8226523.96 10506041.03
预付货款
2378588.87 8888723.37 2463218.74 14096266.50
应收补贴款
454846.32 454846.32
其他应收款
58855336.41 31895305.65 39406179.98 22682113.21
存货
39639665.60 5517770.27 45290487.14 48826533.36
减：存货跌价准备
存货净额
39639665.60 51517770.27 45290487.14 48826533.36
待摊费用
1153750.33 2637568.76 1779106.50 1963197.63
待处理流动资产净损失
38294.42 38294.42
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
113834318.56 107984219.80 113869914.60 116434988.76
长期投资：
长期股权投资
92524778.79 89032452.81 86003466.80 71961617.76
长期债权投资
149852.14 149852.14 200157.04 200157.04
长期投资合计
92674630.93 89182304.95
减：减值准备
长期投资净额
92674630.93 89182304.95 86203623.84 72161774.80
固定资产：
固定资产原价
66876394.15 134949867.54 59544275.10 126666964.53
减：累计折旧
15438609.99 21802254.46 12369620.56 15101781.68
固定资产净值
51437784.16 113147613.08 47174654.54 111565182.85
工程物资
在建工程
150132.19 5382747.97 10443166.52 12901123.93
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
51587916.35 118530361.05 57617821.06 124466306.78
无形及其他资产
无形资产
4140484.79 4746545.03 4241208.16 4848753.24
开办费
1146576.37 2278346.71 2598693.62 3818313.19
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
5287061.16 7024891.74 6839901.78 8667066.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计
263383927.00 322721777.54 264531261.28 321730136.77
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
51150000.00 70750000.00 60319906.00 76319906.00
应付票据
120000.00 5472000.00 579298.54 579298.54
应付帐款
11399662.79 21637028.58 19279654.36 28910532.29
预收帐款
341983.75 484509.64 285641.19 2181510.73
代销商品款
8890724.50 8890724.50
应付工资
1452892.35 1452892.35
应付福利费
-163944.39 210147.14 80746.57 217024.07
应付股利
352000.00 352000.00 1522000.00 1522000.00
应交税金
-854474.46 979054.87 -1461743.80 726480.75
其他应交款
11195.13 11195.13 -16383.35 -16381.83
其他应付款
3860486.28 5129898.58 8858326.09 10689796.34
预提费用
一年内到期的长期负债
4000000.00 4000000.00 13500000.00 13500000.00
其他流动负债
流动负债合计
80560525.95 119369450.79 102947445.60 134630166.89
长期负债：
长期借款
18000000.00 20000000.00
应付债券
长期应付款
10585.31 10585.31 10585.31 10585.31
住房周转金
3247351.79 3247351.79
其他长期负债
长期负债合计
3257937.10 21257937.10 10585.31 20010585.31
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
83818463.05 140627387.89 102958030.91 154640752.20
少数股东权益
2528925.70 5516154.20
股东权益：
股本
101265424.00 101265424.00 101265424.00 101265424.00
资本公积金
33253194.42 33253194.42 33196994.42 33196994.42
盈余公积金
19327897.30 19985443.58 13723115.86 14380662.14
其中：公益金
4834927.70 5054109.79 5213390.98 5432573.07
未分配利润
25718948.23 25061401.95 13387696.09 12730149.81
股东权益合计
179565463.95 179565463.95 161573230.37 161573230.37
负债及股东权益合计
263383927.00 322721777.54 264531261.28 321730136.77
现金流量表
编制单位:青海证券有限责任公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
吸收存款和支付的存款本金 2593119.45
同业存款及存放同业款项 1131611.00
向其他金融拆借的资金 -2888098.00
利息收入和利息支出 3354642.90
买卖所收到或支出的现金 57831.36.53
融资租赁所收到的现金
收取的租金 14272.60
收到的其他与经营活动有关的现金 88677189.95
现金流入小计 124612774.43
经营租赁所支付的现金 4594207.55
支付给职工以及为职工支付的现金 8502990.85
支付的所得税款 1438120.17
支付的除所得税以外的其他税费 2987885.81
支付的其他与经营活动有关的现金 160196291.17
现金流出小计 177719495.55
经营活动产生的现金流量净额 -53106721.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1588384.20
分得股利或利润所收到的现金 121000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 27660.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1738444.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11966757.64
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 6000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 2069617.84
现金流出小计 14042375.48
投资活动产生的现金流量净额 -12303931.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3600000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 75610920.48
收到的其他与筹资活动有关的现金 65358156.00
现金流入小计 144569076.48
偿还债务所支付的现金 62241417.73
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 19733522.42
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 51065489.95
现金流出小计 133040430.10
筹资活动产生的现金流量净额 11528646.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53882006.02
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16417346.44
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 4254110.62
无形资产摊销 664884.78
递延资产摊销 1222595.22
待摊费用 197527.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产（减收益） -266304.07
固定资产报废损失 -643965.32
投资损失（减收益） -297059.20
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加） 163066158.82
经营性应付项目的增加（减减少） -238929344.24
增值税增加净额（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -53106721.12
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 67029340.74
减：货币资金的期初余额 120911346.76
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53882006.02
利润及利润分配表
编制单位:青海证券有限责任公司
项目 1998年 1997年
一、主营业务收入 78698820.43 29325497.85
利息收入 20029748.57 7854891.62
金融企业往来收入 30746700.85 9777908.90
手续费收入 28071745.72 5330516.07
证券销售差价收入 -383360.57 450947.62
证券发行差价收入
汇兑收益 140175.62
其他业务收入 93810.24 5911233.64
二、营业支出 65318609.99 12767235.61
利息支出 26126485.62 3170700.61
金融企业往来支出 4933105.26 4030133.60
手续费支出 364604.57 18487.15
营业费用 33753023.27 5385826.75
汇兑费用 57788.27
其他营业支出 83603.00 162087.50
三、营业税金及附加 2540571.87 1014531.66
四、营业利润 10839638.57 15543730.58
加：投资收益 424137.70 --
加:营业外收入 4558503.28 15100.00
减：营业外支出 478394.12 12038.62
加:以前年度损益调整 1971435.66 --
五、利润总额 17315321.09 15546791.96
减：所得税 897974.65 3442932.41
六、净利润 16417346.44 12103859.55
加:年初未分配利润 6989362.31 -3367156.66
七、可供分配的利润 23406708.75 8736702.89
减:提取法定公积金 1641734.64 873670.29
砬:提取法定公益金 1641734.64 873670.29
八、未分配利润 20123239.47 6989362.31
资产负债表
编制单位:青海证券有限责任公司
资产 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
现金 1174123.56 98611.24
银行存款 29528695.17 84486213.51
应收帐款 104082724.73 226900604.98
减：坏帐准备 38365.04 38365.04
应收帐款净额 104044359.69 226862239.94
应收补贴款
其他应收款 146071483.19 48115538.16
预付货款 594501.80 22011829.55
拆出资金 86543712.82 51148393.19
短期投资 40650942.38 5144115.00
证券交易清算 4139982.98 46194025.45
自营库存证券 2756317.71 329569.44
代发行证券 2111000.00
代兑付证券
代售证券
买入返售证券 41231600.00 46080106.00
缴存准备金 1307292.75 2410931.59
低值易耗品 277180.50
待摊费用 788856.21 286185.71
外币兑换
待处理流动资产净损失 1147611.04 922264.47
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 462367659.80 534090023.25
二、长期资产:
长期资产 26024563.60 21692528.60
减:投资风险准备
拨付所属资金
固定资产原值 40645977.90 28277999.02
减：累计折旧 16956064.71 9528732.56
固定资产净值 23689913.19 18749266.46
工程物资
在建工程 22230467.36 5050996.44
固定资产清理 260385.95 259053.00
待处理固定资产损失
长期资产合计 72205330.10 45751844.50
三、无形,递延及其他资产
无形资产 26298983.53
递延资产 11000429.13 1876284.76
其他资产
无形及其他资产合计 37299412.66 1876284.76
资产总计: 571872402.56 581718152.51
负债及股东权益:
流动负债：
应付帐款 196768962.99 203863360.78
其他应付款 20812459.23 3630184.56
拆入资金 27100000.00 27600000.00
代发行证券款 6323000.00
代兑付债券款 108050.17 20078.41
代售证券款 2000.00 2000.00
应付保证金 16964142.50
代购证券款 15980676.95 165373044.69
卖出回购证券款 56506020.76 92184081.76
应付工资
应付福利费 330104.75 -261747.99
应交税金 522007.17 4118421.86
应付利润
预提费用 -- 12460645.20
风险准备金 -- 32840.29
其他应交款
一年内到期的长期负债
流动负债合计 485150724.52 509022909.56
二、长期负债：
长期借款 7433884.71 9938662.59
长期应付款
住房周转金 113866.53
其他长期负债
长期负债合计 7547751.24 9938662.59
负债合计: 492698475.76 518961572.15
三、所有者权益
股本 54000000.00 54000000.00
资本公积金
上级拨入资金
盈余公积金 5050687.33 1767218.05
其中：公益金 2515404.93 873670.29
本年利润
未分配利润 20123239.47 6989362.31
股东权益合计 79173926.80 62756580.36
负债及股东权益合计 571872402.56 581718152.51
现金流量表
编制单位:青海百货股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169637975.73
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 16991260.30
收到的除增值税以上的其他税费返还 5319052.65
收到的其他与经营活动有关的现金 1905564.55
现金流入小计 193853853.23
购买商品、接受劳务支付的现金 128848684.14
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9731987.24
支付的增值税款 15377369.31
支付的所得税款 2153281.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1953615.20
支付的其他与经营活动有关的现金 21639323.74
现金流出小计 179704261.42
经营活动产生的现金流量净额 14149591.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12699797.90
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收3185050.65
收到的其他与投资活动有关的现金 921558.61
现金流入小计 16806407.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支3825442.33
权益性投资所支付的现金 1520000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5245442.33
投资活动产生的现金流量净额 11560964.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 3600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3600000.00
偿还债务所支付的现金 20669906.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 10370602.40
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 31040508.40
筹资活动产生的现金流量净额 -27440508.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1729951.76
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18682604.75 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 9039.20
固定资产折旧 6793280.02
无形资产及其他资产摊销 102208.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -15266.05
固定资产报废损失
财务费用 7918833.86
投资损失（减收益） -18560574.90
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2691236.91
经营性应收项目的减少（减增加） -9748588.57
经营性应付项目的增加（减减少） 8161549.34
增值税增加净额（减减少） 1109660.96
其他 2388081.90
经营活动产生的现金流量净额 14149591.81
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 2805881.90
减：货币资金的期初余额 4535833.66
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1729951.76
