北海新力实业股份有限公司1995年年度报告(摘要)
一、公司简况
1.公司:北海新力实业股份有限公司
英文名称:(BEIHAI XINLI INDVSTRIALCO,LTD)
(BHXL)
2.公司法定地址:广西壮话自治区北海市海角路75号
邮政编码:536000
3.公司法定代表人:岳之巍先生
4.公司咨询服务机构:公司证券部
联系电话:(0779)3034011转254,3036393
传 真:(0779)3036387
联系人:舒心
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(元) 49341164.08 47315915.05 4.28
2.净利润(元) 21410076.96 11616600.44 84.31
3.总资产(元) 468514642.88 401881559.65 16.58
4.股东权益(元) 192021189.94 189127512.98 1.53
5.每股收益(元) 0.32 0.18 77.78
6.每股净资产(元) 2.90 2.86 1.40
7.净资产收益率(%) 11.15 6.14 81.60
8.股东权益比率(%) 40.99 47.06 -6.07
注:上数中的净资产收益率按1995年报表要求进行调整.
2
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
本公司主要经营:港口装卸、运输、外轮代理、个输理货、堆存、仓储、驳运、 额
货渡轮等.
1995年,公司在股东8们的大力支持下,坚持一业为主,积极开展多种经营,努力强化积
极挖潜、充分发挥北海港作为大西南出海通道的优势, 经过公司全体员工的工作
,195年共完成吞吐量186万吨,主营收入49,341,200.00元,实现净利润21,410,100.
00元,按每吨吞吐量创利税计算,我怀经济效益排在周边港口待业的前列.
2.主要指标分析
主业务收入49341164.08元比上年增长4.28%,完成计划数的68%, 实现净利润214100
76.96元,比上年增长84.31%,完成计划的41%,究其原因有三(1)995年下半年,尤其是
第四季度到港船舶货物急剧减少(受国家继续衽宏观调控的影响)港口生产任务严重
不足吞吐量只完成了186万吨,比计划减少了15%;(2)到港的货种变化大,下半年基本
上低档货(如散化、散糖等),每吨货物平均收入比高档货种(如钢材,木材,包装货物
等)降低40%,另外散货装卸成本比馐货物多30%;(3)原计划新港二期工程及进港铁路
在1995年下半年基本投入营运,因资金问题未能如期实现.
为了确保股东有满意的收益,公司想尽办法压缩开支,降低生产成本, 积极开展多种
经营.使净利润的增长幅度大于主营业务收入增长幅度.
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构
(1)股本结构情况
a.尚未流通股份
1995年末数(股) 比例(%) 1994年末数(股) 比例(%)
国家股 45130000 68.24 45130000 68.24
法人股 1000000 1.51 1000000 1.51
b.已流通股份
A股 20000000 30.25 20000000 30.25
c.合计 66130000 100% 66130000 100%
(2)股本1995年度无变动
(3)主要股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
1.北海国资管理局 45130000 68.24
2.文炳荣 269400 0.41
3.杨大军 265000 0.40
4.南海国投 234500 0.36
5.启肇发展公司 230000 0.35
6.梁玉壮 230000 0.35
7.北海风机厂 200000 0.30
8.北海印刷厂 200000 0.30
9.北海造纸厂 200000 0.30
10.北海烟花炮竹厂 200000 0.30
(4)股东数量
至本年度末,公司股东总户数5858户
2.公司董事、监事与与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 增减变动情况
岳之巍 董事长、总经理 0 0 0
许炳忠 副董事长、副总经理 15000 15000 0
何大虎 副董事长、董事 15000 15000 0
李爱雄 董事、副总经理 13000 13000 0
覃新光 董事、副总经理 13000 13000 0
刘兴家 董事、副总经理 19000 19000 0
吴文元 董事 0 0 0
陈嘉睿 董事 0 0 0
甘宏亮 董事 0 0 0
苏侃辉 监事会主席 3000 3000 0
倪凤鸣 监事 13000 13000 0
刘熹炎 监事 0 0 0
吴伟玲 监事 0 0 0
彭定荣 监事 14500 14500 0
曾志 总工程师 13000 13000 0
五、重要事项
1.公司1994年度2股东大会,于1995年4月28日在公司第一作业区三楼会议室召开, 出
席会议股东28人代表持股份额为4730.78万股,占总股本的71.5%.会议由副董事长何
大虎先生主持.大会让议表决通过了:
(1)1994年度董事会工作报告;
(2)1994年度监事会工作报告;
(3)1994年度财务决算及1995年财务预算报告;
(4)关于1994年度分红派息的议案;
(5)关于修改公司章程的议案;
(6)关于对董事会授权的议案;
(7)关于增补董事的议案.
2.公司于1994年4月25日召开了董事会议,审议通过了: 1994 年度董事会工作报告
,1994年度财务决算及1995年财务预算的报告,1994年度分红派息的提案, 关于修改
公司章程的提案,关于请求股东大会对董事会授权的提案及关于增补董事的提案,并
一致同意将上述报告和提案提交股东大会审议.
3.1995年12月1日,公司与中国农业生产资料集团公司在北京正式签定合同, 将北海
港确定为全国首家进口化肥重点枢纽港.这样公司每年负责不少于100万吨进口散将
化肥的装卸、运输,仅此一项公司每年可增加收入5500万元.该项目的2350万元( 其
中中农资集团公司投资1300万元)投资已全部到位,5月下旬,设备开始调试,7月份正
式投产.
4.本公司法定代表、董事、监事、注册地址、会计师事务所、法律顾问等在报告期
内没有变动.
5.公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金 拥有权益 主营业务
中国北海外轮代 281000 100% 各类中外籍国际客货运输,科技
理公司 考察, 水上工程及其它船舶在
中国港口、口岸和水域的一切
代理和服务;国际货物运输代理.
七、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经四川成都市蜀都会计师事务所邹同灿、张秀花注册会计师审计,
并出具无*2Ａ粢饧纳蠹票ǜ*(成蜀审[96]字第3-5号).
(二)财务报表
1.合并资产负债表(附后)
2.合并利润及利润分配表(附后)
3.合并财务状变动表(附后)
(三)财务报表附注
1.公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》.
(2)会计期间:采用公历会计年度,每年1月1日至12月31日为一个会计年度.
(3)合并报表编制方法:附属全资子公司并表时,按照财政部财会字(1995)11 号《合
并报表暂行规定》对公司与子公司往来,资金的拔入、拔出、 内部销售及收取费用
相互抵销,其余相同的资产、负债、成本、费用等逐项合并.
(4)记账原则和计价基础:计账原则为权责发生制. 各项财产物资计价基础为实际成
本.
(5)存货计价方法:
存货按实际成本计价,采用永续盘存制.材料采用计划成本进行日常核算, 领用发出
时按计划成本记帐,月度终了,按发出的各种材料的计划成本, 计算应负担的成本差
异,调整相关成本.低值易耗品在领用时,采用一次摊销法.
(6)外币折算方法:外币业务发生时, 以中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记
帐;月度终了,有关外币帐户余额按期末市场汇价调整,差额列入汇兑损益.
(7)长期投资的核算方法:
1)股权投资:不足受资单位股东权益的20%,采用杨本法核算.
2)债券投资:以实际支付的价款记帐,当期应计利息列入当期投资收益.
3)联营投资:公司拥有受资企业20%以上权益性资本时,采用权益法核算;20% 以下采
用成本法核算;对拥有50%以上的采用权益法核算并合并报表.
(8)固定资产及其折旧
1)固定资产按实际成本计价.其标准为使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上.
2)固定资产折旧以原值扣除5%的残值后按直线法计算.
3)各项固定资产折旧率为:
类别 年折率%
房屋及建筑物 2.17-4、
专用设备 5.28-9.5
通用设备 4.75-15.83
运输工具 11.88
(9)无形资产及其摊销
土地使用权:以资产评估认价值入帐,按出让年限从1993年10月起分70年平均摊销.
(10)税 项
主要税种 计税依据 税率
增值税 纳入收入额 6%
营业税 纳入收入额
其中:装卸收入、港务管理收入 3%
代理收入、堆存收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%
所得税 应纳税所得额 15%、★
★北海市人民政府办公室北政办函(1995)32号批复.
(11)利润分配
根据公司章程,利润分配顺序及比例如下:
弥补亏损;提取法定盈余公积金10%;提取公益金5%;提取任意盈余公积金; 支付普通
股股利.
2.合并资产负债表项目说明
(1)货币资金:比期初增加15,406.098,增幅39.91%,主要是1995年10月12日为二期工
程铁路专用借款18,900,000.00元,仅有少量实际支付.
(2)应收帐款:年末有62户其总额为9,265,516.34元,其中:一年以内57户计8,811, 1
41.32元,一至二年4户计期375.132.38元,二至三年1户计79,242.64元. 期末比期初
增5,559,946.00元.增幅150.04%,主要原因系公司四季度以来,化肥装卸费用猛增,
待结算费用集中体现.
(3)坏账准备:46,327.57元系按应收账款年末余额5‰计提.
(4)预付帐款:1,700,713.30元,共6户,均为一年内到期.期末比期初增加1,615,614
.00元,增1,809.92%,主要是预付广西壮族自治区化工进出口公司化肥款, 待清结余
款.
(5)其他应款:8,083,343.11元共106户,其中:一年以内90户计6,370,065.99元,一至
二年6户计384,198.55元,二至三年4户计159,164.00元,三年以上6户计1,169, 923
.57元.期末比期初增加3,845,081.00,增幅90.72%.主要原因系1995年支付1994年前
离退休职工支出4,208,725.00元及新港三期工程前期费用652,091.52元及代垫非生
产性资产税费等.
(6)待摊费用:298,601.20元均系本年12月转入的修理费.
(7)一年内到期的长期债券投资:130,320.00元,均为国库券和特种国债券.
(8)长期投资:2,942,048.34元,其中:股权投资550000.00元,债券投资418432.64元
,联营投资1,973,615.70元.
(9)应付福利费:1,087,528.16元,期末比期初增加1,082,011元,增幅1,961.58%, 系
公司加强医药费开支管理,减少支出.
(10)未付股利:31,432,800.00元,其中1995年已分配股利转入18,516,400.00元.
(11)未交税金:1.232,999.74元,期未比期初增加1,575,594.00元,主要原因,所得税
上年超交;今年按进度预交.
(12)其他应付款:17,519,980.80元,期末较期初增加8,402,949.00元,增幅92.20%,
主要原因尖付交通部二航局新港二期工程款5,729,318.00元骸代北海国有资产管理
局收款3,859,101.00元等.
(13)股本:66130000.00元,经中国注册会计师验证本期无变动.
(14)盈余公积金:期初5,542,741.47元,本期利润分配3,211,511.55元,期末8. 754
.253.02元.
(15)未分配利润:3,765.24元,其中:年初余额321,599. 83 元, 本年净利润增加21
,410,076.96元,本年提取法定公积金2,141,007.70元,本年提取公益金1,070, 503
.85元,分配普通股股利18,516,400.00元.
3.合并利润及利润分配表主要项目说明
(1)主营业务收入:49,341,164.08元 中:装卸收入34,607,277.44元,占70.14%;港务
管理收入4,453,630.37元;堆存收入5,657,550.16元;代理业务收入2,758,701.15元
;理货收入1,864,004.96元.本期主营收入比上年同期增加2,025,247.03元, 增幅4
.25%.
(2)营业成本:33,736,158.62元,其中:装卸支出21,778,093.81元; 港务管理支出5
,643,304.39元;堆存支出3,94,923.55元;代理业务支出1,425,155.26元; 事化支出
894,681.61元.本期营业务成本比上年同期增加5,337,519.22元,增幅18.80%. 主要
原因是货种变化造成装卸成本有较大幅度增长.
(3)财务费用:-3,563,208.89元,比上年同期增加-1,283,425.47元,增幅56.29%, 主
要是委托贷款收息及取消外汇额度补偿而形成.
(4)其他业务利润:10,186,954.80元,比上年同期增加7,501,868. 64 元, 增幅279
.39%,主要是开展多种经出租堆场等新增收入而获得的利润.
(5)以前年度损益调整:5,856,592.40,系1992年度租船合同损失和货主欠费、 滞纳
金及赔偿金等.
(6)所得税:
应纳税所得额:利润总额24,914,289.53元,扣减投资收益1,855,372.86元,加业务费
超支及罚支出302,500.45元后为23,361,417.12元.应纳所得税:23,361,417.12 元
*15%为3,504,212.57元.
(四)其他事项
1005年度税后利润为21,410,076.96元,经公司董事会1996年2月10日的1995 年度利
润分配预案;提取10%公积金2,141,007.70元,5%公益金1,070, 503. 85 元后, 加上
1994年未分配利润321,599.83元,此次可供股东分配利润为18,520,165.24元. 董事
会决定向全体股东以每10股送红股1股,同时派发现金1.80元(含税), 派送合计金额
为18,516,400.00元,剩余部分3,765.24元结转待用.
