北海新力实业股份有限公司1996年年度报告摘要1997-04-10
北海新力实业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司概况
1.公司名称：北海新力实业股份有限公司
英文名称：BEIHAI XINLI INDUSTRIAL CO.LTD
2.公司法定地址：北海市海角路75号
邮政编码：536000
法定代表人：岳之巍
咨询服务机构：投资证券部
联系电话：（0779）3034011转254 3036393
传真：（0779）3036387
联系人：舒心
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业务收入（元） 45,549,154.11 49,341,164.08 －7.69
2.净利润（元） 23,918,771.32 21,410,076.96 11.72
3.总资产（元） 514,091,487.33 468,514,642.88 9.73
4.股东权益（元） 222,569,961.26 192,021,189.94 15.81
5.每股收益（元） 0.33 0.32 3.13
6.每股净资产（元） 3.06 2.90 16.00
7.净资产收益率（％） 10.75 11.15 －4.00
8.股东权益比率（％） 43.29 40.99 5.61
三、公司业务回顾
1.一年来的经营情况
1996年,公司在广大股东的关心和大力支持下,在公司领导带领下，按照“建设
北海港，服务大西南”的指导方针，坚持以发展港口业为主，积极降耗挖潜，拓宽
货源渠道，努力克服经济环境差，港口业不景气且竞争激烈等诸多不利因素造成的
生产困难，充分利用北海港优良的地理优势，加强内引外联及项目开发与合作，积
极争取每一桩货源，并努力以最快最好的速度和质量去完成到港货物的装卸任务。
由于1996年国家对化肥的进口有一定的限制，1996年7月1日投入使用的散装化肥灌
包线未能发挥作用，产生大的效益。在这种形势下公司全体员工经过共同努力，全
年共完成吞吐量170万吨，比上年减少9％，主营业务收入4554.9万元，比上年下降
7.69％，实现净利润2391.9万元，比上年增长11.72％。近年来， 随着争创华南港
口“五个一流”活动的深入展开，我公司的港口作业能力得到了不断提高且经济效
益和装卸质量指标仍排在华南港口之前列。
2.主要财务指标分析
主营业务收入为4554.9万元，比上年下降7.69％，其主要原因为受宏观面的影
响，使进出港的货物减少，吞吐量比上年下降9％。而净利润比上年增长11.72％，
其主要原因为：一是加强内部经济指标和成本管理，使成本开支得到了进一步控制；
二是根据国家体改委、国家工商行政管理局、国家国有资产管理 局体改生[ 1996
]122号文件，对公司非经营性资产从1994年开始进行剥离而产生的以前年度损益调
整。
四、股本变化及股本结构情况
（一）股本变化及股本结构
1.股本结构情况
（1）尚未流通股份
1996年末数（股） 比例（％） 1995年末数（股） 比例（％）
国家股 49643000 68.24 45130000 68.24
法人股 1100000 1.51 1000000 1.51
（2）已流通股份
A股 22000000 30.25 20000000 30.25
（3）股份总额 72743000 100 66130000 100
注：根据1995年度分红派息方案向全体股东每10股送红股1股度派1.80 元（含
税），共派红股6613000股，其中流通股2000000股已于6月13日上市流通。
2.主要股东持股情况（前10名）
股东名称 年末持股数（股） 占总股本（％）
北海市国有资产管理局 49643000 68.24
北海市风机厂 220000 0.30
北海市印刷厂 220000 0.30
北海市技术交流站 220000 0.30
北海市烟花炮竹总厂 220000 0.30
北海市造纸厂 220000 0.30
粱勤玉 200000 0.27
南方番禹 187100 0.26
刘少鹏 179100 0.25
刘兆华 161010 0.22
3.股东数量
至本年末，公司股东总户数为14718户。
（二）公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股（股） 年末持股（股） 增减变动（股）
岳之巍 董事长、总经理 0 0 0
许炳忠 副董事长、副总经理 15000 16500 1500
何大虎 副董事长、董事 15000 16500 1500
刘兴家 董事、副总经理、总工程师 19000 20900 1900
甘宏亮 董事、总经济师 0 0 0
罩新光 董事 13000 14300 1300
李爱雄 董事 13000 14300 1300
吴文元 董事 0 0 0
陈家睿 董事 0 0 0
苏侃辉 监事会主席 3000 3300 300
倪凤鸣 监事 13000 14300 1300
彭定荣 监事 14500 15950 1450
刘熹炎 监事 0 0 0
吴伟玲 监事 0 0 0
舒 心 董事会秘书 0 0 0
注：以上人员年末持股数比年初持股数增加10550股，是由于实施了1995 年度
分红派息每10股送红股1股；另外，曾志先生的14300股已于1996年11月24日解冻，
上市流通（根据1996年5月24 日召开董事会的决定：曾志先生不再担公司总工程师
职务）。
五、重要事项
1.公司1995年度股东大会于1996年4月30日在公司多功能厅召开， 大会对董事
会提交讨论的有关事项进行了审议，对如下事项作出决议：
（1）通过了《1995年度董事会工作报告》；
（2）通过了《1995年度监事会工作报告》；
（3）通过了《1995年度财务决算报告》；
（4）通过了《1995年度利润分配方案的方案》，即向全体股东每10股送红股1
股并派发现金1.80元（含税）；
（5）通过了《关于修改公司章程的方案》，根据公司1995 年度利润分配方案
情况，对《公司章程》有关条款进行修改。
2.公司于1996年3月1日召开了董事会会议，审议了成都蜀都会计师事务所对本
公司1995年度的财务审计报告，并讨论通过了关于1995年度利润分红方案即向全体
股东每10股送1股并派现金1.80元（含税）。
3.公司于1996年4月23日召开了董事会会议，审议通过了：1995 年度董事会工
作报告；1995年度财务决算报告及关于修改公司章程的提案，并一致同意将上述报
告和提案提交股东大会审议。
4.公司于1996年5月24日在公司八楼会议室召开董事会会议，做出如下决议：
因工作变动，罩新光、李爱雄先生不再但任公司副总经理职务；同时聘任副总
经理刘兴家先生兼任公司总工程师；甘宏亮先生任公司总经济师；舒心先生任董事
会秘书。
5.1996年7月1日，连接大西南、投资总额逾1300万元的进港铁路正式开通营运。
6.公司与中国农业生产资料集团公司联合投资的散装化肥灌包生产线于1996年
7月正式投产。
7.本年度审计意见中关于“贵公司进行非经营性资产分离核算的港务局收支及
其差额”，已于1997年4月4日经北海市国有资产管理局北国资企字【1997】05号确
认。
8.本公司法定代表、董事、监事、注册地址、会计师事务所、法律顾问等在报
告期内没有变动。
9.公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金（元） 拥有权益（％） 主营业务
中国北海外 281000 100 各类外籍国际客货运篇。科技
轮代理公司 考察，水上工程及其它船舶在
中国港口、口岸和水域的一切
代理和服务；国际货物远思代理。
七、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经四川成都蜀都会计师事务所陈必明，张棉荣、陈良方注册会
计师审计并出具审计报告【成蜀审（97）字第3－23号】
北海新力实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表及1996年度利润及
利润分配表和财务状况变动表。这些财务报表由贵公司负责，我们的责任是对这些
财务报表发表审议意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。
在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必
要的审计程序。
如同项目附注22所述，贵公司进行非经营性资产分离核算的港务局收支及其差
额，尚须经北海市国有资产管理局确认批复。
除上项所述，我们认为，前述财务报表符合《企业会计准则》和《股份制试点
企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日
的财务状况及1996年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注
1.公司采用的主要会计政策
（1）公司执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
（2）会计期间
采用公历会计年度，每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）合并报表的编制方法
按照财政部《合并会计报表暂行规定》及补充规定编制合并报表。在合并时，
对母公司长期投资与子公司所有者权益、内部往来、内部销售和成本费用等予以抵
销，在此基础上逐顶合并。
（4）记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制。资产的计价基础为历史成本。
（5）外币析算业务
外币业务发生时，以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐，月终
对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整，差额列入汇兑损益。
（6）存货计价方法
1）存货主要包括原材料、在途物资、低值易耗品等。
2）存货以实际成本计价，采用永续盘存制。材料采用计划成本进行日常核算，
日常领用发出均按计划成本记帐，月终按发出各种材料的计划成本计算应负担的成
本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品一次领用在5 万元以下的采用一
次摊销法，在5万元以上的采用分次摊销法。
（7）长期投资核算方法
1）债券投资：按实际支付的价款计价，并计算当期利息。
2）股权投资和联营投资：公司投资额占被投资企业资本总额20％以下的， 采
用成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20％至50％的，采用权益法核算；投
资额占被投资企业资本总额50％以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
（8）固定资产及其折旧
1）固定资产的标准：使用期限超过1年的房屋、建筑物、港务设施、装卸机械、
运输设备以及与营运生产有关的设备、器具、工具等，作为固定资产；不属于营运
生产主要设备的物品、单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的， 也作为
固定资产。
2）固定资产的计价：自行购建的固定资产按实际成本计价； 投资者投入的，
按评估确认的价值计价；接受捐赠的，按发票帐单金额加上企业负担的有关费用计
价。
3）固定资产折旧：以原值扣除5％的残值后，按直线法计算。
4）各类固定资产使用年限及年折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 15－50 6.3－ 1.9
专用设备 8－18 11.87－5.28
通用设备 6－20 15.83－4.75
运输设备 6－12 15.83－7.92
其他设备 6－20 15.83－4.75
（9）无形资产及其摊销
土地使用权：以资产评估确认价值入帐，按出让年限从1993年10月起分70年平
均摊销。
（10）税项
主要税种 计税依据 税率（％）
增值税 纳税收入额 6％
营业税 纳税收入额
其中：装卸收入、港务管理收入 3％
代理收入、堆存收入 5％
城市维护建设税 应纳谱值税、营业税额 7％
所得税 应纳税所得额 15％*
*北海市人民政府办公室北政办函（1995）32号批复。
（11）收入实现的确认
营运已完成，在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认收入的实现。
（12）利润分配
根据公司章程，净利润分配顺序及比例如下：
1）弥补公司上年度亏损；
2）提取法定盈余公积金：按净利润10％提取；
3）提取法定公益金：按净利润5％提取；
4）提取任意盈余公积金（经股东会决议）；
5）支付普通股股利。
2.财务报表项目附注
（1）货币资金：比年初减少2,858.09万元，下降52.92％，主要是公司装卸货
源严重不足，总收入较上年少1000万元，投资1350万元购置港口机械，建造仓库堆
场及码头照明灯塔。
（2）应收帐款：年末有80户，其总额为1,020.69万元，其中：一年以内67 户
计932.71万元，一至二年3户计42.37万元，二至三年8户计5.29万元，3年以上2 户
计40.32万元。
（3）坏帐准备：按年末应收帐款余额5‰计提。
（4）预付帐款：比年初减少100.49万元，下降59％， 主要由于材料采购验收
入库而结清预付材料款。
（5）其他应收款：共79户，总额为3826.92万元。其中：一年以内52户计3751.
42万元；一至二年18户计38.04万元；二至三年3户计6.46万元；三年以上6户计31
.00万元。
其他应收款比年初增加3018.59万元，增长374.43％， 主要是分离核算非生产
部分列入北海国有资产管理局项下及1993年前离退休职工的离退休金。
（6）待摊费用：比年初增加454.11万元，增长15.20％，主要是新增待摊新港
航道疏竣工程费及宾馆等一次领用大批量低值易耗品待摊销。
（7）一年内到期的长期债券投资：比年初减少9.6万元，下降74％，主要是兑
付了到期国库券。
（8）长期投资：期末为253.36万元，其中：股权投资55万元；债券投资1万元；
联营投资197.36万元。
（9）预收帐款：比年初减少187.78万元，下降32.15％，主要是与货主及有关
业务单位的各种港务费进行了结算。
（10）未付股利：比初期减少3,097.28万元，下降98.54％， 系支付北海市国
有资产管理局前两年股利及对股东送股。
（11）未交税金：比年初增加277.81万元，增长225.33％，主要是企业所得税
待交258.97万元。
（12）其他应付款：比年初增加了2,687.27万元，增长153.41％，系原列长期
借款中北海市国有资产管理局暂借款2075.98万元和交通部暂拨款781.05 万元转入
本项目反映。
（13）其他长期负债：比期初增加148.04万元，上升63.99％， 为增加的住房
周转金。
（14）股本：由期初股本6613万股，期末增至为7274.3万股，增加661.3万股，
增长10％，是由于1996年4月30日经公司股东大会通过决议;1995年股利分配全体股
东每10股送红利1股，广西证券委员办公室批复同意。每股面值1.00元，共增股本6,
613,000.00。1996年6月12日完成增股。
（15）资本公积：期末为11,715.02万元，本年增加10.7万元， 系接受捐赠长
江750B2型三轮摩托车一辆，按票面金额入帐。
（16）盈余公积金：期初875.32万元，本期利润分配358.78万元，期末 1234
.21万元。
（17）未分配利润：期初余额0.38万元，本年净利润增加2391.88万元， 提取
法定公积金239.19万元，提取法定公益金49.59万元，期末未分配利润2033.47万元。
（18）主营业务收入：4554.92万元，其中：装卸收入3500.86万元占76.86％;
堆存收入600.54万元，占13.18％;代理业务收入332.75万元，占7.31％; 理货收入
120.77万元，占2.65％。
（19）营业成本：2736.47万元，其中：装卸支出2049.23万元，占74.89％;堆
存支出452.79万元，占16.55％；代理业务支出154.14万元，占5.63％;理货支出80.
31万元，占2.93％。
（20）财务费用：比上年度减少－234.06万元，下降65.68％， 主要为汇兑收
益及利息收入减少。
（21）其他业务利润：1996年比1995年减少978.46万元，下降96％，主要是场
地租赁利润减少。
（22）以前年度损益调整：1428.73万元，系1994、1995 两年非经营性资产分
离收支差额列入本项目。
根据国家体改委、国家工商行政管理局，国家国资局体改生（1996）122 号文
件：“公司非经营性资产，要认真进行剥离，剥离的资产所需的支持费用，不得再
由公司负担。”北海市国有资产管理局以北国资企字（1997）01号批复，“同意公
司对港务局先进行内部分离核算，划分局与公司收支范围，在此基础上编制年度决
算。”据此，公司进行了内部分离核算，分离后1994年港务局收支差额为一6,614
,752.18元，1995年为－7,702,577.58元，1994年离退休费用差额420,006.87 元列
入本项。1996年的收支，直接从有关项目分离，其差额为10,476,045.81元， 分离
后港务局的收支差额，公司列入“其他应收款──北海市国有资产管理局”项下。
（23）1996年利润总额2812.90万元，加交际应酬费超支应纳所得税额19.54万
元，减长期投资收回投资权益及国库券利息收入78.51万元，应纳税所得额2753.98
万元，企业所得税税率15％，应纳所得税额413.10万元，补交1995年所得税7.93万
元，合计421.03万元。
北海新力实业股份有限公司董事会
1997年4月10日
