北海新力实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定名称(中文全称):北海新力实业股份有限公司
(英文全称):BEIHAI XINLI INDUSTRIAL CO.LTD
2、公司法定代表人:岳之巍
3、公司董事会秘书:舒心
授权代表:张小玲
联系地址:广西北海市海角路145号
联系电话:(0779)3904011转254
3906393
传 真:(0779)3906393
4、公司注册地址:广西北海市海角路145号
公司办公地址:广西北海市海角路145号
邮政编码:536000
公司电子信箱:无
5、公司年度报告备置地点:北海新力实业股份有限
公司九楼投资证券部
6、公司股票上市交易地:深圳证券交易所
股票简称:北海新力
股票代码:0582
(二)会计数据和业务数据摘要
1、主要业绩指标
1998年
利润总额(元) 36,698,345.01
净利润(元) 31,225,819.12
主营业务利润(元) 32,804,946.82
其他业务利润(元) 5,806,468.90
投资收益(元) 451,852.20
补贴收入(元)
营业外收支净额(元) 1,843,068.89
经营活动产生的现金流量净额(元) 32,946,214.91
现金及现金等价物净增加额(元) 24,334,481.69
2、会计数据及财务指标
(1)截至报告期未公司前三年主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 6,966.62 6,708.30 4,554.92
净利润(万元) 3,122.58 2,622.38 2,391.88
总资产(万元) 63,251.84 56,802.41 51,409.15
股东权益(万元) 27,810.55 24,879.38 22,257.00
每股收益(元) 0.21 0.18 0.33
加权平均每股收益(元) 0.21 0.24 0.34
每股净资产(元) 1.91 1.71 3.06
调整后的每股净资产(元) 1.906 1.63
净资产收益率(％) 11.23 10.54 10.75
加权净资产收益率(％) 11.86 11.13 11.54
(2)截至报告期未公司前三年主要业务数据和指标
1998年 1997年 1996年
总收入(万元) 7,802.58 7,737.76 4,836.90
主营业务收入占总收入(％) 89.29 86.70 94.17
其中:装卸收入 60.23 59.60 72.88
堆存收入 20.09 20.12 12.42
代理收入 5.34 3.95 6.88
港务管理收入 — —
理货收入 0.94 1.64 2.50
运输收入 1.87 1.39 —
人均劳动生产率(万元/人) 4.59 4.58 2.88
吞吐量(万吨) 231.92 220 170.66
其中:外贸 129.37 130 82.55
内贸 102.55 90 88.11
客流量(万人次) 25.21 22.16 20.61
注:重要指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权计算的净资产收益率=净利润/[( 年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
报告期内公司未发新股或配股,因此每股收益、 每股净资产、调整后的每股净资产加权数和摊薄数相同。
3、报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
145486000 58955771.68 16275643.31 4685751.59 27947323.26
248664738.25
本期增加
5112931.23 1704310.41 26112887.89
31225819.12
本期减少 1785075.16
1785075.16
期末数
145486000 57170696.52 21388574.54 6390062.00 54060211.15
278105482.21
变动原因:资本公积金变动原因是根据财政部财会字(1998)16号文精神, 对评估增值确认后的固定资产原价计提折旧大于原帐面价值计提的差额进行转销; 盈余公积、公益金变动是因利润分配提取所致。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)、股份变动情况表
98年度公司股份变动情况
单位:万股
期初数 本次变动增减(+/-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份 9928.60 9928.60
境内法人持有股份 220 220
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
4400 *4400
2.境内上市的外资股
3.外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数 14548.60 14548.60
*注:报告期内,本公司已流通股份4400 万股中,包括公司现有董事、 监事及高级管理人员持有的本公司股票16.38万股, 按有关规定暂时冻结。
2、股东持股情况
(1)至本年度末,公司股东总数为19913户, 其中本公司董事、监事及高级管理人员股东户数为5户。
(2)截至1998年12月31日止,本公司位列前10名股东的持股情况:
序号 股东名称 持股数(股) 比例(％)
1 北海市国有资产管理局 99286000 68.24
2 天津华宇轻化发展有限公司 2023190 1.39
3 成都卫安投资股份公司 800000 0.55
4 北京华泰宏达投资顾问有限公司 500000 0.34
5 宗文海 484000 0.33
6 北海市风机厂 440000 0.30
7 北海市印刷厂 440000 0.30
8 北海市技术交流站 440000 0.30
9 北海市烟花炮竹总厂 440000 0.30
10 北海市造纸厂 440000 0.30
注:前10名股东之间无关联关系。 其中:国有资产管理局所持的国家股已于1999年2月4 日转让予中国华能集团公司5819.44万股,占公司总股本的40％。
(3)本公司股东中持股比例超过10％的只有国家股股东-北海国有资产管理局代表国家持股, 持股比例为68.24％。其所持本公司股份未有质押或冻结。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股(股) 年末持股(股)
岳之巍 董事长、总经理 0 0
何大虎 副董事长 33,000 33,000
甘宏亮 董事、总经济师、
常务副总经理 0 0
许炳忠 董事、副总经理 33,000 33,000
刘兴家 董事、副总经理 41,800 41,800
倪凤鸣 董事 28,600 28,600
李经文 董事 0 0
舒 心 董事、董事会秘书 0 0
陈嘉睿 董事 0 0
彭定荣 监事会主席 31,900 31,900
王耀广 监事 0 0
黄祥芬 监事 0 0
周家的 监事 0 0
刘熹炎 监事 0 0
注:公司董事、 监事和高级管理人员所持公司股份在年度内没有增减变动。
(四)股东大会简介
1、公司于1998年4月21 日在《证券时报》上刊登了董事会决议及召开1997年度股东大会的公告。 本公司已于1998年4月20日上午9:00-12:00 在公司三楼多功能厅召开了97年度股东大会,出席会议的股东51人, 代表股份10130.16万股占总股本14548.6万股的69.63％, 符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的有关召开股东大会的规定, 大会以记名方式投票表决并通过以下决议:
(1)审议通过了《公司1997年度董事会工作报告》;
(2)审议通过了《公司1997年度总经理业务报告》;
(3)审议通过了《公司1997年度监事会工作报告》;
(4)审议通过了《公司1997年度财务报告》;
(5)审议通过了《公司1997年度利润分配方案》;
根据成都蜀都会计师事务所出具的1997 年年度的审计报告,本公司1997年度共实现净利润2622. 38万元,根据《公司法》及公司章程的规定,董事会决定提取 10％的法定公积金,计262.24万元, 提取5 ％的法定公益金,计131.12万元;加上年结余578.61万元, 本次可供股东分配的利润为2807.64万元;1997年度利润在1998年中期报告披露之前不分配,也不以资本公积金转增股本。
(6)审议通过了《公司1998年配股预案》(国家股持股单位及公司董事、 监事及高级管理人员承诺以现金的方式全额认购其应配售的股份);
1)配股比例:本次配股以公司1997年12月31日股本14548.6万股为基数,每10股配售3股。
2)配股价格:每股5-8元。
3)筹集资金主要用于:a, 新港二期工程配套收尾工程;b,新港二期工程贷款利息的偿还;c, 三期前期工程筹备与建设。
4)本次配股有效期自1997年度股东大会通过之日起一年。
5)提请股东大会授权董事会办理本次配股的有关事宜。
(7)审议通过了依照《上市公司章程指引》修改的
《公司章程》;
(8)通过了股东大会授权董事会决定公司人民币3000万元以下投资计划;
(9)审议通过了聘用成都蜀都会计师事务所做为公司的审计单位(聘期一年)。
2、现任董事、监事姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
岳之巍 男,44岁,董事长,任期三年,年报酬36800元。
何大虎 男,58岁,副董事长,任期三年,年报酬29700元。
甘宏亮 男,42岁,董事,任期三年,年报酬26500元。
许炳忠 男,56岁,董事,任期三年,年报酬26500元。
刘兴家 男,55岁,董事,任期三年,年报酬26500元。
倪凤鸣 女,54岁,董事,任期三年,年报酬26500元。
李经文 男,39岁,董事,任期三年,年报酬22900元。
舒 心 男,36岁,董事,任期三年,年报酬22900元。
陈嘉睿 男,49岁,董事,任期三年,年报酬2400元。
彭定荣 男,48岁,监事会主席,任期三年,年报酬27100元。
王耀广 男,47岁,监事,任期三年,年报酬1200元。
刘熹炎 男,49岁,监事,任期三年,年报酬1200元。
黄祥芬 女,47岁,监事,任期三年,年报酬14900元。
周家的 男,55岁,监事,任期三年,年报酬6800元。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)本年度内董事会的会议情况及决议内容
1)1998年2月16 日上午九点在公司八楼会议室召开董事会。会议经过讨论,考虑公司98 年加大港口设施建设的投资需要大量资金投入,故决定97 年度公司利润暂不分配,其利润滚存以后使用; 同时决定不进行公积金转增股本。
2)1998年3月13 日下午三点在公司八楼会议室召开董事会。会议审议通过了《1997年度董事会工作报告》;
《1997年度总经理业务报告》;《1997 年年度报告及年度报告摘要》;《1997年度财务报告》;《1997 年度利润分配方案》;《1998年增资配股预案》;
依照《上市公司章程指引》, 修改公司章程及召开1997年度股东大会的有关事宜; 请求股东大会授权董事会决定人民币3000万元以下投资计划的议案;公司97 年度股东大会召开日期定为1998年4月20日;根据有关规定北海外轮代理公司的注册资本由28.1万增至550万元;董事会秘书待遇参照公司总经理助理标准。
3)1998年7月24 日上午在公司八楼会议室召开董事会。会议由董事长岳之巍先生主持。会议经过充分讨论,一致同意成都蜀都会计师事务所的辞聘报告, 同时聘任泸州会计师事务所从事公司的财务审计工作。 该事项待下次股东大会追认。
4)1998年7月27 日上午在公司八楼会议室召开董事会。会议由董事长岳之巍先生主持。会议经过充分讨论,一致通过了公司1998年中期报告。 同时决定中期报告于1998年7月29日在《证券时报》上刊登,并向深圳证券交易所申请,中期报告刊登时公司A种股票停牌的有关事宜。
5)1998年10月20日上午九点在公司八楼召开董事会。会议通报了市国资局“关于新力公司98 年配股申报工作紧急请示的复函”(明确指出在未经市资产重组领导小组同意前, 不准上报配股材料)及传达深交所“关于做好重新签署《上市协议》工作的通知”。
6)1998年11月16日上午九点在公司八楼会议室召开董事会。
会议通过认真讨论一致同意坚决执行市国资局文件,即从11月10日起暂停公司人事调动、 财务(正常开支除外)、项目暂时冻结;暂缓公司配股申报工作。 会上对华能公司重组进展情况进行了通报。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本报告年度内公司经理、董事会秘书无变动。
2、本年度公司利润分配方案:
根据四川华信(集团)会计师事务所出具的九八年的审计报告,本公司九八年度共实现净利润3122.58万元,加上年未分配利润2794.73万元,98年度可供分配的利润为5917.31万元。 根据《公司法》及公司章程的规定,董事事会决定提取10％的法定公积金,为340.77 万元,提取5％的法定公益金170.38万元, 本次可供股东分配的利润为5406.16万元。
本次分配向全休股东每10股送红股3股。
3、报告期内公司未进行利润分配也不以资本公积金转增股本。经公司97年度股东大会通过了98 年增资配股方案,配股申请材料已于98年10月30日报送中国证监会。此后由于涉及公司第一大股东北海市国有资产管理局转让其持有的部分国家股事宜,公司已于11月20 日向中国证监会提出暂缓98年配股申请。
(六)监事会报告
1998年度, 本监事会列席每一次董事会会议并对其决议进行了有效的监督。 一九九八年共召开监事会会议两次,会议的主要议题是:
(1)听取公司常务副总经理兼总经济师甘宏亮先生汇报公司97年度的经营及财务情况等;
(2)讨论通过一九九八年度监事会工作报告。
(七)业务报告摘要
1、本年度公司经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主要经营港口、码头的建设,装卸管理,服务,交通运输,外轮代理,外轮理货等业务。1998 年公司经受了极其严峻的考验,上、 下半年经营情况形成了非常大的反差。上半年由于受到亚洲金融危机的影响, 进出口货物量锐减,且货种单一、 低值以及周边港口的激烈竞争,使得公司的经营形势非常紧张,再加上从98 年开始,国家禁止尿素进口, 这又削减了公司的一大稳定货源,更使公司的经营面临举步维艰的局面。 因而上半年公司的业绩大幅下滑,主营业务收入仅为19,031,654.44万元,净利润只有 872,599.33万元。针对上半年的情况,公司领导层及时找出原因,并采取相应的措施进行补救。以加入“三部平衡会”及南昆铁路通车的有利优势, 加紧货源的开辟和提高货物接卸的质量和效率并且对疏运后的信息进行跟踪和反馈, 以及对港口定价采取港口间横纵向比较,以定出令公司和货主满意的合理价格, 以赢得和增加货源。公司坚持“大宗、 零星货物不放过,高、中、低档货源一起抓”的原则, 大大扭转了上半年的不利形势,为全年任务的完成和提高提供了保证。
公司1998年全年共完成吞吐量231.92万吨, 比上年同期增加了5.41％;总收入为7,802.58万元, 主营业务收入6, 966. 62万元,其中,装卸收入4,699.46 万元、堆存收入1,632.43万元、外轮代理收入416.53万元、 运输收入145.51万元,共实现利润总额为3,669.83 万元,净利润为3,122.59万元。总收入、主营业务收入、 净利润分别比去年同期增长0.84％、3.85％、19.07％。
(2)公司财务状况及经营情况
1)总资产比上年增加64,503,633.55元, 其中:固定资产增加72,048,580.67元,主要是新港二期工程的进港铁路、通迅导航系统、码头供电、排水工程、 护堤、围堰、办公楼等工程完工结转, 购置港口机械设备等增加;
2)长期负债比上年增23,607,277.58元, 主要是新港二期工程贷款的当年利息增加;
3)股东权益比上年增加29,440,743.96元, 主要是98年度净利润部分;
4)主营业务利润比上年增加6,913, 968. 54元、净利润比上年增加5,131,043.13元,主要是装卸、 堆存收入增加2,583,188.25元。 成本控制力度加强使成本比上年减少4,420,566.93元所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年上半年到港货物锐减,公司货源紧张, 加上国家控制散化进口, 使得北海港这个西南进口化肥枢纽港陷入了困境。已签合同出口的重晶石、磷矿、 生铁出不去, 而有限的进口货源又面临周边港口的恶性争抢,压价竞争,各港的港口费用降到了前年未有的程度。 针对此种情况,公司继续施行对外交易型战略, 以北京为天线,加强与中央有关部委的紧密联系, 获得中央的重视,使北海港得以加入“三部平衡会”, 即北海港装卸车运输计划列入铁道部、交通部、 外经贸部三部月度货物运输计划,这在全国500万吨以下港口尚属首例;以贵阳、昆明为地线,向西南腹地辐射、延伸,在稳定、 加强老客户的同时,拓展新货源、开辟新市场。此外, 公司领导和商务人员更以多种方式、方法与客户沟通, 交流业务,互通信息, 向与公司有业务往来的各地客户征求意见、要求及想法,搞好质量追踪服务, 并且在公司内部建立商务组货信息网,做好货源调查, 信息追踪及货物疏运后的信息反馈工作; 同时为激励商务人员的积极性、主动性,公司还对货源组织部门采取了部门承包、风险抵押,总额提成的办法, 这些措施都起到了很好的作用。此外, 公司针对港口硬件设施不够完善的缺点,逐步加大对港口设施的投入、建设, 以改善港口硬件设施,提高机械化程度, 不断增强港口自身实力和发展后劲。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本期没有募集资金, 也没有上次募集的资金在本期使用。
(2)非募集资金投资情况
1)97年12月公司与四川和正工业(集团)公司合作投资的六条散装铝粉自动灌包生产线已正式投入使用;
2)公司与贵州安发磷化有限公司合作投资500 万元建造的4.5万平方米的“北安货场”已开始经营堆存业务,磷矿烘干加工线已在建设中;
3)投资450万元延伸至新港区1＃泊位后方进港铁路3号专线于4月底动工,12月份竣工验收投入使用, 预计年货运量增加40万吨,增加收入80万元;
4)公司与区内外四家公司分别合作投资2000万元兴建的散装植物油库项目已分别于上半年动工建设, 现已分期投产,预计每年增加港口收入200多万元;
5)公司与北海东港储运公司合作于新港区三、四号泊位之间后方修建40000平方米的木片专用堆场,年出口量将在5万绝干吨以上,该项目合作期限十年,投资 750万元;
6)公司投资1000万元购置一台门吊、拖卡、叉车等港作设备以改善港口装卸条件,提高装卸效率。
7)投资100万元,铺设新港作业区的运输道路;
3、新年度的业务发展计划
1999年,由于华能集团的入主, 更将迎来北海港改革、创新、飞跃发展的明天。 公司继续以深化改革为动力、强化企业管理,拓宽货源腹地市场, 进行港口战略调整,推动公司工作的全面发展,具体抓好如下工作:
(1)继续推行对外交易型战略和对内管理型战略;
(2)继续狠抓装卸质量和服务质量,使公司装卸和服务质量上档次;
(3)开创性地抓好货源组织工作,利用集装箱配运港站及保税仓的功能和优势吸引货主,努力开辟高、 中档货源及集装箱运输货源,尽可能地多开发那些收入高、投入少、效率快、潜力大的货类;
(4)继续抓好港口基础建设。一是筹措资金,通过资产重组、公司配股、国家支持获取资金, 投入三期工程评估后的立项开工建设;二是抓紧韩国贷款76.91亿韩元配套集装箱码头的收尾工作, 购买集装箱装卸设备的协议已经签订,待自有投资资金解决即可引进设备; 三是将现石步岭-8M深的航道挖深至-9M, 提高船舶通过能力;四是抓紧外引内联等合作项目的建设, 尽早投入使用。
(八)重大事项
1、公司报告期内本无重大诉讼、仲裁事项;
2、公司报告期内无收购及出售中资产、吸收合并事项;
3、公司报告期内无重大关联交易事项;
4 、 公司所属客运站在北海市仁合城市信用社存款200万元。1998年10月26日中国建设银行广西壮族自治区分行公告,依法对该信用社和其他11家城市信用社、 城市信用合作社联合社的债权、债务进行托管,
5、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
经97年度股东大会审议、 通过的聘任成都蜀都会计师事务所对公司财务进行审计;经98年7月24日公司二届七次董事会决议:同意成都蜀都会计师事务所的辞聘请求, 同时聘请泸州会计师事务所从事本公司财务审计工作(此决议已于1998年7月25日刊登于《证券时报》)。
6、公司报告期内无其它重大合同。
7、公司报告期内没有更改名称及股票简称。
8、其它重大事项
现阶段公司计算机系统主要应用于文字处理、 档案管理及财务会计管理。 由于公司财务会计管理还未进入电算化操作阶段,因此,2000年问题对公司影响极小。
(九)财务报告
1、公司简介
本公司系1989年12月20日经北海市人民政府(1989)159号文件批准重组设立的交通运输企业。公司公众股于1995年11月2日在深圳证券交易所挂牌上市。
公司最近一次法人营业执照于1998年6月30日由广西壮族自治区工商行政管理局颁发, 注册地:北海市海角路145号,注册号:19822958-X-1,法定代表人:岳之巍,注册资本:壹亿肆仟伍佰肆拾捌万陆仟元, 企业类型:股份有限公司(上市),经营范围:投资兴建港口、码头,装卸管理及服务,交通运输及船舶修理, 机械加工及修理,外轮代理及外轮理货,房地产开发(二级);住宿、饮食, 国内商业贸易(国家有专项规定除外),机电配件、汽油、柴油等的购销。
2、公司采用的会计政策
(1)公司执行的会计制度
公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间
本公司会计期间自公历每年1月1日至12月31日止。
(3)合并报表的编制方法
1)编制方法:按照财政部(1995)11号文件《合并会计报表暂行规定》及其补充规定, 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额而成。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来相互抵消。
2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(4)记帐原则和计价基础
本公司采用的记帐原则为:权责发生制; 计价基础为:历史成本。
(5)外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币, 外币业务发生时,以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐,月末对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整, 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用——汇况损益。
(6)坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额5％。计提。
(7)存货核算方法
本公司存货分类为:原材料、低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐:原材料日常核算采用计划成本,按月结算成本差异, 将计划成本调整为实际成本。低值易耗品一次领用在5万元以下的采用一次摊销法,在5万元以上的采用分次摊销法。
本公司日前不计提存货跌价准备。
(8)现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确认标准为:持有期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
(9)长期股权投资核算方法
1)本公司股权投资,按实际支付的价款或确定的价值记帐。
2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽然投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;反之采用成本法核算。
3)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上,或虽然占该单位资本总额不足50％, 但具有实质控制权时,编制合并会计报表。
4)本公司不计提长期投资减值准备。
(10)长期债权投资核算方法
1)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。 实际成本与债券票要面价值的差额,作为溢价或折价。 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时, 采用直线法摊销。
2)其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资损益。
(11)固定资产核算方法
1)固定资产标准为:使用期限超过1年的房屋、 建筑物、港务设施、装卸机械、 运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等,作为固定资产; 不属于营运生产主要设备的物品,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。
2)固定资产分类为:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。
3)固定资产计价:自行购建的固定资产按实际成本计价;投资者投入的,按评估确认的价值计价; 接受捐赠的,按发票帐单金额加上企业负担的有关的费用计价。
4)固定资产折旧方法:以原值扣除5 ％的残值后,按直线法计算。
5)各类固定资产使用年限及年折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 15─50 6.33—1.9
专用设备 8─18 11.87—5.28
通用设备 6─20 15.83—4.75
运输设备 6─12 15.83—7.92
其他设备 6─20 15.83—4.75
(12)在建工程核算方法
在建工程核算企业正在进行的各项工程, 包括固定资产新建工程、改扩建工程等实际发生的实际支出, 在建工程在办理交付使用后,确认为固定资产。
(13)无形资产核算方法
土地使用权:以资产评估确认价值计价, 按出让合同规定的年限从1993年10月起分70年平均摊销。
(14)收入确认原则
营运已完成、劳务已提供, 以收到价款或取得收取价款的凭据时,确认为收入的实现。
(15)税项
主要税种 计税依据 税率(％)
增值税 纳税收入额 6
营业税 装卸收入、港务管理收入 3
营业税 代理收入、堆存收入 5
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7
所得税 应纳税所得额 15*
*所得税按15％ 计税,系根据北海市人民政府北政办函(1995)32号文件批复执行。
(16)利润分配方法
根据《公司法》和公司章程, 公司净利润分配顺序及比例如下:
1)弥补公司上年度亏损;
2)提取法定盈余公积金:按净利润10％提取;
3)提取法定公益金:按净利润5％提取;
4)提取任意盈余公积金,经股东大会决议提取;
5)支付普通股股利:按股东大会决议分配。
3、合并会计报表的范围及其变化
本公司合并会计报表系由北海新力实业股份有限公司(母公司)和中国北海外轮代理公司(全资子公司)合并编制,合并范围未发生变化。
4、本公司自1998年1月1日执行《股份有限公司会计制度》, 公司由原执行的《股份制试点企业会计制度》改为执行《股份有限公司会计制度》后不影响资产净值和税后利润。
5、合并会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
(1)货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 157,164.84 14,455.48
其中:人民币 157,164.84 14,455.48
银行存款 10,673,091.57 35,220,585.22
其中:人民币 8,677,599.41 32,023,392.26
其他货币资金(外埠存款) 70,302.64
合 计 10,900,559.01 35,235,040.70
1998年12月31日美元存款344,038.81,汇率8. 2787折人民币2,848,194.10元;1998年12月31日港币存款326,839. 16元,汇率1.0678折人民币348,998.86元。
(2)应收帐款
帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总金额比例(％) 金额 占总金额比例(％)
1年以内 21860782.06 83.50 10938562.28 39.70
1-2年 3762464.62 14.37 14233769.79 51.67
2-3年 116550.61 0.44 1709798.15 6.20
3年以上 441215.91 1.69 670520.52 2.43
合 计 26181013.20 100 27552650.74 100
应收帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东的股东单位欠款。
(3)坏帐准备
计提标准 期 初 数 期 末 数
按期末应收帐款金额5％ 计提 129,948.18 137,763.25
本年度已处理坏帐损失33,581.05元。
(4)预付帐款
帐龄分析:
项目 期初数 期末数
帐龄 金额 占总金额比例(％) 金额 占总金额比例(％)
1年以内 12,400.00 92.80 65,838.00 99.75
1—2年内 162.00 1.21 162.00 0.25
2-3年 800.00 5.99
合 计 13,362.00 100 66,000.00 100
预付帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东的股东单位的预付款。
(5)其他应收款
帐龄分析:
项目 期初数 期末数
帐龄 金额 占总金额比例(％) 金额 占总金额比例(％)
1年以内 33418078.19 50.6 16607556.51 22.58
1-2年 32012519.89 48.53 22467529.26 30.55
2-3年 221282.15 0.34 29099648.91 39.56
3年以上 311316.42 0.47 5368364.77 7.31
合 计 65963196.65 100 73543099.45 100
北海市国有资产管理局为持有本公司68.24％的股东,其所属北海市港务管理局98年12月31 日累计欠本公司款65,687,005.22元,占89.24％。其中1998年年度净增14,878,377.99元,增加29.30％。 主要是代北海市港务局离退休支出1,460.23万元,港务管理费收支差额2, 779.28万元,港务管理费2,238.71万元,非生产房产税、土地使用税、折旧90.48万元。
(6)存货
项目 期 初 数 期 末 数
在途材料 37,890.00
原材料 1,548,021.10 1,198,147.67
低值易耗品(在库) 9,850.90 9,290.40
合计 1,557,972.00 1,245,328.07
本公司原材料系为修理用的材料,未计提存货跌价准备。
(7)待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费 998786.57 109824.07 1108610.64
制服费 107888.00 107888.00
低值易耗品 1709608.29 1586000.00 123608.29
合 计 1106674.57 2166311.40 3149377.68 123608.29
(8)长期投资
1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 6514350.70 9265.00 6523615.70
长期债权投资 10000.00 2000.00 8000.00
合 计 6524350.70 6531615.70
2)长期股权投资
被投资 股份 股票 占被投资 投资 备注
单位名称 类型 数量 单位股权比例 金额
北海民族股份有限公司
法人股 500000.00 1％ 500000.00 未上市
上海泰利船务公司
法人股 50000.00 0.8％ 50000.00 未上市
海南中海航务有限公司
2.53％ 1973615.70
北海中港散化包装有限公司 25.53％ 4000000.00
小 计 6523615.70 该公司尚处
在建过程中
3)长期债权投资
债权 面值 年利率 购入 到期日 本期 累计应收 备注
种类 金额 利息 或已收利息
重点企业债券(电力)
8,000.00 8,000.00 2001年
(9)固定资产
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
固定资产原值:
房屋及建筑物
179796446.16 34531431.24 214327877.40
通用设备
2351014.08 18295472.78 373750.00 20272736.86
专用设备
57189703.69 21361966.65 78551670.34
运输设备
6586707.60 185540.00 6401167.60
其 他 3152158.38 1581000.00 1571158.38
合计249076029.91 74188870.67* 2140290.00 321124610.58
累计折旧:
房屋及建筑物
44721472.20 5089040.97 49810513.17
通用设备
1002584.08 1510328.98 216838.97 2296074.09
专用设备
32818385.10 3685962.64 36504347.74
运输设备
2247287.97 748494.63 64224.65 2931557.95
其他 1167705.95 1007229.90 160476.05
合计81957435.30 11033827.22 1288293.52 91702969.00
固定资产净值:
房屋及建筑物
135074973.96 164517364.23
通用设备
1348430.00 17976662.77
专用设备
24371318.59 42047322.60
运输设备
4339419.6 3469609.65
其他1984452.43 1410682.33
合计
67118594.61 229421641.58
*系在建工程转入固定资产,其中:房屋建筑物34,531,431.24元,通用设备18,295,472.78元, 专用设备21,361,966.65元。
(10)在建工程
本 期 减 少
工程名称
期初数 本期 本期 其他 期末数
增加 转固 减少
资金 工程
来源 进度
新港二期工程
227917473.02 45240196.87 69935780.06 * 46776.88 203175122.95
金融机构借款及其他 90％
其中:利息资本化
(65510691.92)(16303731.51)(20138966.83) (55616881.67)其它零星工程
17646718.05 1157713.84 4253090.61 1302085.57 13249255.71
其它来源
合计
245564191.07 46397910.71 74188870.67 1348852.45 216424378.66
*系估价转入固定资产数。
(11)无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
45999855.10 43207006.35 37030.00 657140.76 42512835.59
土地使用权为划拨土地,国资局折价入股,按70年摊销。
无形资产抵押情况:
1)公司向建设银行北海分行借款2100万元、1890万元、5500万元,借款期限分别为1998年10月8日—1999年10月7日、1995年10月12日—2002年10月11日、1996年12月9日—2001年12月8日分期归还, 均以公司所有位于地角的土地(面积983,452.62平方米, 土地使用证证号:北国有[1994〗字第1000616号)抵押;
2)公司向交通银行北海分行借款500万元, 以公司所有位于北部湾西路的土地(面积6,164平方米, 土地使用证证号:北国用[1994]字第1000313号)抵押。
(12)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
银行借款 3,000,000.00 5,000,000.00 公司以其所有位于北部湾
西路的土地抵押,土地证北国
用〖1994〗字第1000313号
(13)应付帐款
期 初 数 期 末 数
1,253,224.78 2,751,811.94
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(14)预收帐款
期 初 数 期 末 数
4,845,444.6 4,435,187.13
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(15)未付股利
投资者名称 未付金额 未付原因
北海市风机厂 92,000.00 欠付红利
北海市印刷厂 92,000.00 欠付红利
北海市技术交流站 92,000.00 欠付红利
北海市烟花炮竹总厂 92,000.00 欠付红利
北海市造纸厂 92,000.00 欠付红利
合 计 460,000.00
(16)未交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 2,535.36 3,277.39
营业税 722,962.36 136,062.18
所得税 726,792.00 70,440.25
城市维护建设税 51,944.33 11,950.37
个人所得税 43,033.38 57,824.17
房产税 138,980.13 70,963.53
车船使用税 729.28 78.00
投调税 1,635.00
土地增值税 20,818.82
合计 1,688,612.34 371,414.71
(17)其他未交款
项 目 期 初 数 期 末 数
教育费附加 22,359.32 5,219.04
交通基础设施建设基金 31,793.00 30,175.50
代征港口建设费 1,501,715.09 3,051,080.07
个人教育费附加 55,972.90
义务统筹金 20,010.00
防洪保安费 40,286.40 104,074.01
合计 15,961,153.81 3,266,531.52
(18)其他应付款
期 初 数 期 末 数
55,911,354.85 59,987,788.51
本期增加407.64万元,增加7.29％,主要应付单位如下:
债权人 款项内容 应付金额 比例(％) 备注
北海市 累计应 20759800.00 34.61 持本公司
国资局 分红款 68.24％股份
兴港公司 暂收款 15600000.00 26.01
交通部 建港费分成 7992057.44 13.32
其他 16635931.07 26.06
合 计 59987788.51 100
(19)预提费用
费用类别 期初数 期末数
银行借款利息 92,400.00 10,092.50
(20)一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
银行借款 30000000.00 93.5.31-97.12.31 11.70-13.50 抵押
其他单位借款
26265197.85 93.11.26-97.12.31 3.6 拨改贷
合 计 56265197.85
从长期借款转列本项。
(21)长期借款
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率(％) 备注
银行借款
125757026.27 147600166.05 95.10.12-2002.10 15.30
其中:抵押
69900000.00 76900000.00 4-7年 11.7-15.3
借款利息
55857026.27 70700166.05
其他单位借款
66000000.00 66000000.00 7.2
其中:担保
66000000.00 66000000.00 无
合 计
191757026.27 213600166.05
(22)股本(数量单位:股)
本次变动增减(+、-)
项目 期初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通部分 101486000.00 101486000.00
1、发起人股份 101486000.00 101486000.00
其中:
国家拥有股份 99286000.00 99286000.00
境内法人拥有股份 2200000.00 2200000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流通股合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股份
44000000.00 44000000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 44000000.00 44000000.00
三、股份总数 145486000.00 145486000.00
*国有股已批准转让给中国华能集团公司5,819. 44万股,截至1998年12月31日尚未办理股权转让手续。
(23)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
接受捐赠实物资产 42400.00 42400.00
住房周转金转入
资产评估增值 58913371.68 1785075.16* 57128296.52
投资准备
合 计 58955771.68 1785075.16 57170696.52
*:根据财政部财会字(1998)16号文件精神, 对按评估增值确认后的固定资产原价计提折旧大于原帐面价值计提折旧的差额进行转销。
(24)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 9371503.16 3408620.82 12780123.98
其中:子公司 286038.91 286038.91
公益金 4685751.59 1704310.41 6390062.00
任意盈余公积 2218388.56 2218388.56
合 计 16275643.31 5112931.13 21388574.54
(25)未分配利润
未分配利润系按税后利润依法按10％和5％计提法定公积和法定公益金后的结余数,年末数54,061,600.90元,较上年数27,947,323.26元增加26,114,277.64元, 原因系本年利润未向股东分配。
(26)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息收入 2,646,250.22 1,083,689.70
减:利息支出 2,032,562.39 94,038.85
汇兑收益 567.29 456.43
减:汇兑损失 267.04
其他 6,337.52 8,393.41
合计 -607,650.56 -981,713.87
(27)其他业务利润
1998年度:
项目 收入 成本 利润
场地租赁 5,621,471.53 432,640.37 5,188,831.16
招待所(含海港酒店) 728,022.20 1,142,754.54 -414,732.34
加油站 432,633.45 380,987.07 51,646.38
其他 1,577,556.99 596,833.29 980,723.70
合计 8,359,684.17 2.553,215.27 5,806,468.90
1997年度:
场地租赁 8,363,081.57 484,218.01 7,878,863.56
招待所(含海港酒店) 834,616.80 1,619,486.44 -684,869.64
售水 312,896.81 152,329.29 160,567.52
加油站 645,068.98 550,558.70 94,510.28
其他 38,979.09 26,257.80 12,721.29
合计 10,294,643.25 2,832,850.24 7,461,793.01
(28)投资收益
项目 本期收益 上期收益
长期股权投资 450,000.00 630,000.00
长期债权投资 1,852.20 8,000.00
合计 451,852.20 638,000.00
(29)营业外收入
主要项目类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 18,344.00 129,176.00
罚款收入 601,611.47 1,037,970.00
无法支付应付帐款 1,644,262.79*
按评估确认后固定原值
计提折旧销额 1,785,075.16
其他 154,780.00 92,452.70
合计 4,204,073.42 1,295,571.70
*系外轮代理业务从1991年至1995 年期间外轮委托外理业务结算后的余额,无法确认该轮所在何地, 故经批准转入营业外收入。
(30)营业外支出
主要项目类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 604,771.43
罚款支出 4,720.00
劳动保险费 896,403.24 1,197,327.80
公安经费 725,597.33
其他支出 129,512.53 635,063.86
合计 2,361,004.53 1,832,391.66
(31)所得税
项目 本年发生数 上年发生数
应计所得税额 5,472,525.89 4,506,103.47
6、分行业资料
项目
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
本年数
装卸业务
46113310.68 46994565.51 28657304.40 26285121.85 17458006.28
20709443.66
堆存业务
15570422.17 16324304.78 6468513.27 4611474.61 9101908.90
11712830.17
代理业务
3059574.39 4165344.68 1581831.25 1454045.22 1477743.14
2711299.46
理货业务
1265688.87 726778.75 923611.26 695035.49 342077.61
31743.26
运输业务
1073971.05 1455161.69 901669.87 1066685.95 172301.18
388475.74
合 计
67082967.16 69666155.41 38532930.05 34112363.12 28550037.11
35553792.29
主营业务收入比1997年上升3.85％, 这是在东南亚危机中能争取港口业务收入保持平衡, 主营业务成本比1997年略有下降。
7、关联方关系和关联交易
(1)存在控制关系的关联方
1)存在控制关系的关联方
企业 注册地 主营 与本企业关系 经济性质 法定
名称 业务 或类型 代表人
中国北海 北海市 外轮代理及服务 全资子公司 国有企业 岳之巍
外轮代理公司
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
中国北海外轮 5,500,000.00 5,500,00.00
代理公司
3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
中国北海外轮代理公司
年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
245935.49 100％ 245935.49 100％
4)未产生关联交易
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
北海中港散化包装有限公司 合资公司
无关联方应收应付款项余额。
8、或有事项
公司所属客运站在北海市仁合城市信用社存款200万元。1998年10月26 日中国建设银行广西壮族自治区分行公告,依法对该信用社和其他11家城市信用社、 城市信用合作社联合社的债权、债务进行托管, 债权登记日截止1998年12月26日,公司已进行债权登记。 公告称对托管信用社的债权兑付事宜,另行公告。
9、重大事项
根据财政部1998年10月22日财管字[1998]69 号《关于转让北海新力实业股份有限公司部分国家股股权有关问题的批复》, 对北海市国有资产管理局将其持有本公司9,928.6万股国家股中的5,819.44 万股, 转让给中国华能集团公司,占本公司总股本的40％, 北海市国有资产管理局持有国有股4,109.16万股,占本公司总股本28.24％,中国华能集团公司成为本公司第一大股东。这次股权变动事宜,已于1999年1月19日在《证券时报》上公告,待股东代表大会通过后,办理股权变动手续。
(十)公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1998年1月25日
地址:广西壮族自治区工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:19822958-X
3、税务登记号码:45050219822958X
4、公司未流通股票的托管机构名称:广西北海股权证托管中心
5、公司报告期内证券主承销机构名称:无
6、公司聘请的会计师事务所名称:成都蜀都会计师事务所
地址:成都市蜀都大道少城路5号少城大厦十三楼
四川华信(集团)会计师事务所
地址:成都市洗面桥下街68号
(十一)备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
北海新力实业股份有限公司董事会
1999年2月9日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:北海新力实业股份有限公司 单位:元
资 产 注释
母公司 合并报表
年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产：
货币资金
6095160.84 30376971.16 10900559.01 35235040.70
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
25978682.36 26770962.31 26181013.20 27552650.74
减：坏帐准备
128936.53 13354.81 129948.18 137763.25
应收帐款净额
25849745.83 26637107.50 26051065.02 27414887.49
预付帐款
13362.00 66000.00 13362.00 66000.00
应收补贴款
其他应收款
65731634.50 73305857.30 65963196.65 73543099.45
存货
1557972.00 1245328.07 1557972.00 1245328.07
减：存货跌价准备
存货净额
1557972.00 1245328.07 1557972.00 1245328.07
待摊费用
1106674.57 123608.29 1106674.57 123608.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
7830.00 7830.00
其他流动资产
流动资产合计
100362379.74 131754872.32 105600659.25 137627964.00
长期投资：
长期股权投资
7742888.94 8301589.53 6514350.70 6523615.70
长期债权投资
10000.00 8000.00 10000.00 8000.00
长期投资合计
7752888.94 8309589.53 6524350.70 6531615.70
减：长期投资减值准备
长期投资净额
7752888.94 8309589.53 6524350.78 6531615.70
固定资产：
固定资产原价
249076029.91 321041910.58 249076029.91 321124610.58
减：累计折旧
81957435.30 91691485.14 81957435.30 91702969.00
固定资产净值
167118594.61 229350425.44 167118594.61 229421641.58
工程物资
在建工程
245564191.07 216424378.66 245564191.07 216424378.66
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
412682785.68 445774884.10 412682785.68 445846020.24
无形资产及其他资产：
无形资产
43207006.35 42512835.59 43207006.35 42512835.59
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
43207006.35 42512835.59 43207006.35 42512835.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计
564005060.71 628352101.54 568014801.98 632518435.53
负债及股东权益 注释
母公司 合并报表
年初数 年末数 年初数 年末数
流动负债：
短期借款
3000000.00 5000000.00 3000000.00 5000000.00
应付票据
应付帐款
1253224.78 2751811.94 1253224.78 2751811.94
预收帐款
1235768.14 808297.17 4845444.68 4435187.13
代销商品款
应付工资
应付福利费
1024988.66 44964.77 1024988.66 44964.77
应付股利
460000.00 460000.00 460000.00 460000.00
应交税金
1594385.86 82145.84 1688612.34 371414.71
其他应交款
1595147.13 3266134.53 1596153.81 3266531.52
其他应付款
55606523.23 59738010.34 55911354.80 59987788.51
预提费用
92400.00 10092.50 92400.00 10092.50
一年内到期的长期负债
51265197.85 51265197.85 56265197.85
其他流动负债
流动负债合计
117127635.65 128426654.94 121137376.92 132592988.93
长期负债：
长期借款
191757026.27 213600166.05 191757026.27 213600166.05
应付债券
长期应付款
住房周转金
5447660.54 721798.34 6455660.54 7211798.34
其他长期负债
1008000.00 1008000.00 1008000.00
长期负债合计
198212686.81 221819964.31 98212686.81 221819964.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
315340322.46 350246619.33 319350063.73 354412953.32
少数股东权益
股东权益
股本
145486000.00 145486000.00 145486000.00 145486000.00
资本公积
58955771.68 57170696.52 58955771.68 57170696.52
盈余公积
16275643.31 20959516.18 16275643.31 21368574.54
其中：公益金
4685751.59 6247042.55 4685751.59 6390062.00
未分配利润
27947323.26 54489269.51 27947323.26 54060211.15
股东权益合计
248664738.25 278105482.21 248664738.25 278105462.21
负债及股东权益总计
564085060.71 328352101.54 568014801.96 632518435.53
现金流量表
编制单位:北海新力实业股份有限公司(母公司) 会股03表
单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65034179.34
收取的租金 6117071.53
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3445144.16
现金流入小计 74596395.03
购买商品、接受劳务支付的现金 7833866.18
经营租赁所支付的现金 56055.74
支付给职工以及为职工支付的现金 19274433.96
支付的增值税款 52842.05
支付的所得税款 6128877.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税款 7767886.29
支付的其他与经营活动有关的现金 65202.91
现金流出小计 41963164.77
经营活动产生的现金流量净额 32903230.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7400.00
分得股利或利润所收到的现金 450000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1852.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 214975.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 674227.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 30316660.23
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30316660.23
投资活动产生的现金流量净额 -29642433.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 17660000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 372830.81
现金流入小计 21388302.81
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 367289.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 367289.52
筹资活动产生的现金流量净额 21021013.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24281810.32
附注：
项 目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31225819.12
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 38481.16
固定资产折旧 11022343.36
无形资产摊销 657140.76
待摊费用的摊销 3149377.68
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 183857.38
固定资产报废损失 604771.43
财务费用 -544725.31
投资损失(减收益) -451852.20
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 312643.93
经营性应收项目的减少(减增加) -1416460.47
经营性应付项目的增加(减减少) -4207476.56
增值税增加净额(减减少) 742.03
其他 -7671432.05
经营活动产生的现金流量净额 32903230.29
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 30376971.16
减:货币资金的期初余额 6095160.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24281810.32
现金流量表
编制单位:北海新力实业股份有限公司(合并) 1998年度 会股03表
单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67476607.00
收取的租金 6117071.53
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3445144.16
现金流入小计 77038822.69
购买商品、接受劳务支付的现金 7833866.18
经营租赁所支付的现金 560055.74
支付给职工以及为职工支付的现金 19500764.94
支付的增值税款 62842.05
支付的所得税款 6426813.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7952032.02
支付的其他与经营活动有关的现金 1756233.10
现金流出小计 44092607.78
经营活动产生的现金流量净额 32946214.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7400.00
分得股利或利润所收到的现金 45000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1852.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 214975.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 674227.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 30316660.23
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30316660.23
投资活动产生的现金流量净额 -29642433.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 17660000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3728302.81
现金流入小计 21388302.81
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
偿付利息所支支付的现金 367289.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 367289.52
筹资活动产生的现金流量净额 21021013.29
四、汇率变动对现金的影响 9686.72
五、现金及现金等价物净增加额 24334481.69
项 目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31225819.12
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 41377.95
固定资产折旧 11033827.22
无形资产摊销 657140.76
待摊费用摊销 3149377.68
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 183857.38
固定资产报废损失 604771.43
财务费用 -607650.56
投资损失(减收益) -451852.20
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 312643.93
经营性应收项目的减少(减增加) -1416460.47
经营性应付项目的增加(减减少) -4207476.56
增值税增加净额(减减少) 742.03
其他 -7579902.80
经营活动产生的现金流量净额 32946214.91
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 35235040.70
减:货币资金的期初余额 10900559.01
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24334481.69
利润及利润分配表
编制单位:北海新力实业股份有限公司 1998年度 会股02表
单位:元
项 目 注释号
母公司 合并表
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
66724508.83 65148270.40 69666155.41 67082967.16
减：折扣与折让
主营业务收入净额
66724508.83 65148270.40 69666155.41 67082967.16
减：主营业务成本
33205321.80 37595209.61 34112363.12 38532930.05
主营业务税金及附加
2587054.90 2552650.52 2748845.47 2659058.83
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列
30932132.13 25000410.27 32804946.82 25890978.28
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
5776468.90 7461793.01 5806468.90 7461793.01
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
4582387.69 3703102.90 1815642.36 3798784.74
财务费用
-544725.31 -615511.38 -607650.56 -981713.87
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
32670938.65 29374611.76 34403423.92 30535700.42
加：投资收益(损失以"-"号填列)
3312241.29 1620602.75 451852.20 638000.00
补贴收入
营业外收入
2559810.63 1259571.70 4204073.42 1259571.70
减：营业外支出
2361004.53 1832191.66 2361004.53 1832391.66
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
36181986.04 30422594.55 36698345.01 30600880.46
减：所得税
4956166.92 4327817.56 5472525.89 4506103.47
五、净利润
31225819.12 26094776.99 31225819.12 26094776.99
加：年初未分配利润
27947323.26 20334720.89 27947323.26 20334720.86
盈余公积转入
六、可供分配的利润
59173142.38 46429497.85 59173142.38 46429497.85
减：提取法定盈余公积
3122581.91 2622383.06 3408620.82 2622383.06
提取法定公益金
1561290.96 1311191.53 1704310.41 1311191.531七、可供股东分配的利润
54489269.51 42495923.26 54060211.15 42495923.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
14548600.00 14548600.00
八、未分配利润
54489269.51 27947323.26 54060211.15 27947323.26
