北海市北海港股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人黄葆源先生，主管会计工作负责人李卫平先生，会计机构负责人陈辉先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 728,716,180.00 885,203,283.50 -17.68%
所有者权益（或股东权益） 222,706,518.55 362,593,439.20 -38.58%
每股净资产 1.567 1.924 -18.56%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 20,864,679.18 388.56%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.147 539.13%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 5,138,594.30 -5,948,577.05 222.11%
基本每股收益 0.036 -0.035 350.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.084 -
稀释每股收益 0.036 -0.035 350.00%
净资产收益率 2.31% -2.67% 1.94%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.25% -5.39% 1.88%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1、剥离固定资产产生的收益 6,243,260.05
2、扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -181,834.81
合计 6,061,425.24
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 16,639
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李清江 3,926,736 人民币普通股
李静 2,182,601 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投
1,962,825 人民币普通股
资基金
余建国 1,074,100 人民币普通股
仰智慧 963,500 人民币普通股
于复兴 572,938 人民币普通股
长沙市南方华侨贸易有限公司 522,940 人民币普通股
梁珍珍 473,700 人民币普通股
聂茂华 456,549 人民币普通股
吴艰 440,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、公司2007年第三季度净利润比上年同期增加354.33万元，增幅222.11%，其中：
（1）主营业务利润比上年同期增加631.16万元，增幅79.19%，主要是由于公司通过强化管理等措施严格控制成本，每吨主营业务成本下降2.4元，致使港口主营业务收入增长的幅度高于成本增长幅度；
（2）财务费用比上年同期增加131.70万元，增幅33.83%，主要是贷款余额比上年同期增加以及中国人民银行提高贷款利率所致。
二、公司2007年1~9月份比上年同期增加亏损506.60万元，主要原因是：
（1）上年1~9月份分离核算费用减少了同期成本费用1,665.7万元，但2006年底没有得到政府的确认已全额转回；
（2）2007年1~9月份财务费用比上年同期增加453.22万元，增幅53.94%，原因是贷款余额比上年同期增加以及中国人民银行提高贷款利率所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
一、重大诉讼仲裁事项
1.公司控股子公司中国北海外轮代理公司于1999年8月被诉无正本提单放货一案，涉诉金额480美元，如败诉，公司可能承担的最大损失不超过投入的资本金550万元人民币（详见公司2007年半年度报告及以前定期报告的持续披露）。该案件报告期内未有进展。
2.公司于2006年6月被北海市建筑工程公司诉拖欠港口建设工程款和合同违约的港口建设工程款纠纷一案（详见公司2007年半年度报告及以前定期报告的持续披露），2007年8月，广西自治区高级人民法院出具了[2007]桂民四终字第2号《民事判决书》。报告期，公司与北海市建筑工程公司经协商，就公司偿付北海市建筑工程公司有关工程款等事宜达成了付款协议。根据协议，公司承诺在2007年12月31日前向北海市建筑工程公司分期付清工程款项、工人误工损失和诉讼费用，北海市建筑工程公司同意免除公司应付工程款625.24万元的逾期付款产生的计付至2007年12月31日的全部违约金。公司支付给北海市建筑工程公司的工人误工损失和诉讼费用合计73.33万元，是公司在该案件中承担的损失。
二、其他重大事项
1.关于公司为北海开发投资有限公司银行贷款提供担保涉及法律诉讼以及查封银行帐户和土地事项，涉及我公司的诉讼标的为本金657万美元和利息470万美元（详见2007年9月18日《中国证券报》、《证券时报》），报告期公司经过积极与北海市政府、长城资产公司协商，广西高级法院已解除了对我公司的所有银行查封，公司正继续协调有关方面，努力争取长城资产公司尽快向法院撤销起诉我公司，及解除土地查封，争取市政府作出切实可行的还款计划方案，或用其他单位资产置换我公司担保，以解除我公司担保责任。
2.截至报告披露日，公司接到广西证监局的《监管函》（桂证监上市字[2007]18号）及公司自查情况事宜（详见2007年10月18日《中国证券报》、《证券时报》），并就以下问题进行了自查：
（1）关于公司控制权变更及实际控制人的问题
按照广西证监局《监管函》，前期天津德利得集团受托经营管理我公司。公司已向相关单位函询公司实际控制人问题及要求提供相关材料，截至报告披露日尚未收到回复，公司正在对前期实际控制人进一步核查当中。
（2）关于公司资金被天津德利得集团占用问题
根据广西证监局《监管函》，天津德利得集团在受托经营我公司期间，占用了上市公司资金还有9700万元未能收回。公司经自查发现：
a. 2006年12月至2007年4月公司与广西贺州市金伟锡业有限公司签订贸易购销合同支付了6890万元（详见2007年8月29日、9月28日《中国证券报》、《证券时报》）；
b. 2006年9月公司与天津华深医疗器械经销有限公司签订医疗器械购销合同支付了4000万元（详见2007年8月29日、9月28日《中国证券报》、《证券时报》）；
c. 2007年3月公司与北海市第三建筑工程有限公司签订石步岭港区钢结构工程建筑工程合同支付了1500万元；
d. 2007年3月公司与湛江市第四建筑工程有限公司北海分公司签订石步岭港区钢结构工程建筑工程合同支付了1500万元；
e. 2006年公司控股子公司北海新力贸易进出口有限公司与方正（天津）贸易有限公司签订购买锌锭合同支付了8630万元（详见公司2006年度报告）。
前期公司经理层主要领导未将有关交易事项履行向董事会和股东大会报告和审批义务，也未履行信息披露义务。截至报告披露日，北海三建公司和湛江四建公司已经各归还了1500万元，共3000万元；天津方正贸易公司向北海新力贸易公司归还了8630万元；北海凯威物流投资管理有限公司、北海市中小企业融资担保有限公司等相关公司曾向我方支付过1109万元，现公司仍有约9700余万元尚未收回。上述资金转至合作方后的去向问题，以及合作方与天津德利得集团的实际关系问题，公司仍在进一步核查，正采取一切方式追偿之中。
（3）关于为天津市德利得物流有限公司提供银行贷款担保问题
根据广西证监局《监管函》，天津德利得集团在受托经营我公司期间，利用我公司为其提供银行贷款担保7100万元未能解除（详见2007年9月28日《中国证券报》、《证券时报》）。
公司已向天津德利得集团、德利得物流公司和贷款银行交涉，要求解除公司的担保责任。根据农行天津南开支行出具的情况说明，我公司担保的德利得物流公司在该银行的6900万元贷款已经逾期，该银行正与德利得物流公司办理该贷款的借新还旧手续，该贷款的担保形式将改为抵押担保。德利得物流公司现有一笔房产产权手续已办理完毕，在抵押手续完备并经银行审批同意的情况下，银行将发放相应贷款，届时我公司的连带保证责任将在德利得物流公司归还相应贷款的情况下予以减免。
目前，公司正积极采取措施，加大催收力度，尽快收回违规支付的资金和利息，及解除为德利得物流公司提供的贷款担保。
3. 2007年10月18日，我公司收到中国证监会广西监管局发来的《中国证券监督管理委员会立案调查通知书》（[2007]桂证监立通002号）。《立案调查通知书》称，因涉嫌信息披露不实一案，中国证监会已决定对我公司立案调查（详见2007年10月20日《中国证券报》、《证券时报》）。截至报告披露日，公司正积极配合中国证监会的此次立案调查，并严格按照深交所《股票上市规则》的相关规定，及时履行信息披露义务。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
北海市国资委根据我公司与其签订的《以股抵债协议书》及其在实施股权分置改革及以股抵债中的承诺，以北国资复[2007]25号《关于以未领取的北海港国家股股利抵顶占用上市公司资金余额的批复》文件，同意以其未领取的国家股股利抵顶其在公司股权分置改革及以股抵债方案实施后剩余的债务1,534,699.75元（详见2007年8月8日《中国证券报》、《证券时报》）。报告期公司原第一大股东北海市国资委已履行完毕该项承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预计年初至下一报告期期末实现扭亏盈利，盈利金额尚未确定，而上年同期为亏损7465.13万元。主要原因是：
1、公司通过加大揽货力度，提高服务质量等措施增加港口吞吐量，预计2007年度港口吞吐量有较大幅度的增长，使主营业务收入比上年同期有所增加；
2、针对公司上半年生产经营和管理成本较高等情况，公司新领导班子下半年通过强化管理等措施降低主营业务成本，2007年主营业务单位变动成本预计比上年同期有所降低；另外，由于吞吐量的增加，也摊薄了主营业务单位固定成本；
3、公司下半年加大力度追收应收款项和处理不良资产，以及落实公司股权分置改革及以股抵债方案的“五分开”资产剥离，将产生部分收益；
4、根据以上因素，公司预计2007年全年将实现扭亏盈利，但存在难以估计的诸多因素，公司2007年全年实现盈利金额尚未确定。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 26,253,292.17 22,521,906.92 94,970,749.65 47,852,343.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,625,000.00 7,625,000.00 2,381,000.00 2,381,000.00
应收账款 21,255,648.02 17,989,225.66 40,534,756.24 17,679,461.21
预付款项 62,947,547.27 70,661,574.32 47,509,329.46 20,851,136.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 54,778,608.00 28,849,604.94 99,277,855.99 129,194,275.42
买入返售金融资产
存货 562,131.50 562,131.50 1,158,357.32 1,158,357.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 173,422,226.96 148,209,443.34 285,832,048.66 219,116,573.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 39,200,000.00 39,200,000.00 39,200,000.00 39,200,000.00
长期应收款
长期股权投资 29,440,730.74 29,440,730.74
投资性房地产
固定资产 428,281,287.87 426,378,888.26 476,679,713.27 474,549,710.51
在建工程 37,379,761.74 37,379,761.74 30,422,638.04 30,422,638.04
工程物资
固定资产清理 104,672.42 104,672.42
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,455,647.11 40,495,793.23 42,340,494.14 41,340,665.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,541,666.70 8,541,666.70 10,079,166.67 10,079,166.67
递延所得税资产 330,917.20 649,222.72
其他非流动资产
非流动资产合计 555,293,953.04 581,541,513.09 599,371,234.84 625,032,911.19
资产总计 728,716,180.00 729,750,956.43 885,203,283.50 844,149,484.93
流动负债：
短期借款 248,900,000.00 248,900,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00 62,000,000.00 22,000,000.00
应付账款 8,498,535.81 4,307,124.51 8,846,479.89 4,874,635.72
预收款项 5,595,589.38 5,595,589.38 899,909.65 899,909.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,946,218.60 1,892,452.82 3,327,443.35 3,268,939.54
应交税费 836,578.61 572,001.29 1,886,776.34 1,691,632.20
应付利息
其他应付款 97,482,475.11 106,831,403.30 51,955,352.67 58,407,575.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 378,259,397.51 383,098,571.30 398,915,961.90 361,142,692.49
非流动负债：
长期借款 27,897,388.91 27,897,388.91 27,897,388.91 27,897,388.91
应付债券
长期应付款 61,745,953.19 61,745,953.19 60,785,953.19 60,785,953.19
专项应付款 35,427,417.71 35,427,417.71 32,248,905.72 32,248,905.72
预计负债
递延所得税负债 32,398.72
其他非流动负债
非流动负债合计 125,103,158.53 125,070,759.81 120,932,247.82 120,932,247.82
负债合计 503,362,556.04 508,169,331.11 519,848,209.72 482,074,940.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 142,122,609.00 142,122,609.00 188,471,800.00 188,471,800.00
资本公积 175,440,393.60 175,440,393.60 263,029,546.20 263,029,546.20
减：库存股
盈余公积 24,052,021.63 24,052,021.63 24,052,021.63 24,052,021.63
一般风险准备
未分配利润 -118,908,505.68 -120,033,398.91 -112,959,928.63 -113,478,823.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 222,706,518.55 221,581,625.32 362,593,439.20 362,074,544.62
少数股东权益 2,647,105.41 2,761,634.58
所有者权益合计 225,353,623.96 221,581,625.32 365,355,073.78 362,074,544.62
负债和所有者权益总计 728,716,180.00 729,750,956.43 885,203,283.50 844,149,484.93
4.2本报告期利润表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 70,959,256.92 41,822,472.12 49,490,619.60 31,125,216.91
其中：营业收入 70,959,256.92 41,822,472.12 49,490,619.60 31,125,216.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 65,634,754.89 36,678,723.62 48,230,640.69 29,722,057.61
其中：营业成本 55,176,175.51 26,653,588.43 40,468,668.88 23,026,978.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,501,131.43 1,438,717.40 1,051,654.50 1,003,179.63
销售费用
管理费用 4,747,477.01 4,376,204.04 3,817,362.58 3,382,895.32
财务费用 4,209,970.94 4,210,213.75 2,892,954.73 2,309,003.95
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
407,670.00 407,670.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
5,324,502.03 5,143,748.50 1,667,648.91 1,810,829.30
列）
加：营业外收入 6,093.75 6,093.75 14,690.00 14,690.00
减：营业外支出 124,759.04 124,759.04 32,865.43 32,865.43
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
5,205,836.74 5,025,083.21 1,649,473.48 1,792,653.87
号填列）
减：所得税费用 60,246.02 45,052.91
五、净利润（净亏损以“-”号填
5,145,590.72 5,025,083.21 1,604,420.57 1,792,653.87
列）
归属于母公司所有者的净
5,138,594.30 5,025,083.21 1,595,281.05 1,792,653.87
利润
少数股东损益 6,996.42 9,139.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.036 0.035 0.008 0.009
（二）稀释每股收益 0.036 0.035 0.008 0.009
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 135,321,342.02 105,175,615.86 102,703,412.47 72,876,728.53
其中：营业收入 135,321,342.02 105,175,615.86 102,703,412.47 72,876,728.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 140,719,743.07 111,548,356.75 103,868,664.17 73,434,040.86
其中：营业成本 104,366,899.08 75,147,913.74 83,851,904.40 55,738,450.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,758,966.33 3,644,579.87 2,456,630.16 2,335,737.90
销售费用
管理费用 19,468,070.72 18,123,280.18 8,484,353.50 7,324,629.58
财务费用 12,933,705.67 13,379,321.97 8,401,553.70 7,945,841.13
资产减值损失 192,101.27 1,253,260.99 674,222.41 89,382.02
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
418,566.82 418,566.82
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-5,398,401.05 -6,372,740.89 -746,684.88 -138,745.51
列）
加：营业外收入 38,799.73 38,799.73 22,651.00 22,651.00
减：营业外支出 220,634.54 220,634.54 66,601.24 66,601.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-5,580,235.86 -6,554,575.70 -790,635.12 -182,695.75
号填列）
减：所得税费用 482,870.36 98,067.23
五、净利润（净亏损以“-”号填
-6,063,106.22 -6,554,575.70 -888,702.35 -182,695.75
列）
归属于母公司所有者的净
-5,948,577.05 -6,554,575.70 -882,563.62 -182,695.75
利润
少数股东损益 -114,529.17 -6,138.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.035 -0.039 -0.005 -0.001
（二）稀释每股收益 -0.035 -0.039 -0.005 -0.001
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
158,779,658.78 104,085,960.75 119,191,521.59 75,423,740.41
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,074.65 74,696.00
收到其他与经营活动有关
37,100,697.29 51,421,551.39 3,849,804.07 3,367,997.19
的现金
经营活动现金流入小计 195,887,430.72 155,507,512.14 123,116,021.66 78,791,737.60
购买商品、接受劳务支付的
73,076,875.57 34,646,226.35 81,145,811.75 31,079,669.18
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
33,603,205.80 32,959,004.76 21,132,380.58 20,621,826.46
付的现金
支付的各项税费 6,151,913.50 5,635,932.74 3,860,571.11 3,657,403.47
支付其他与经营活动有关
62,190,756.67 62,295,782.71 12,706,647.64 12,611,013.55
的现金
经营活动现金流出小计 175,022,751.54 135,536,946.56 118,845,411.08 67,969,912.66
经营活动产生的现金
20,864,679.18 19,970,565.58 4,270,610.58 10,821,824.94
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 407,670.00 407,670.00
处置固定资产、无形资产和
59,124.00 59,124.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
1,551,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 59,124.00 59,124.00 1,958,670.00 407,670.00
购建固定资产、无形资产和 10,526,963.48 10,526,963.48 21,772,396.35 21,748,697.35
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 56,150,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 10,526,963.48 10,526,963.48 61,772,396.35 77,898,697.35
投资活动产生的现金
-10,467,839.48 -10,467,839.48 -59,813,726.35 -77,491,027.35
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 850,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 252,900,000.00 252,900,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
452,886.25 66,575.53 1,191,575.53
的现金
筹资活动现金流入小计 253,352,886.25 252,900,000.00 114,916,575.53 115,191,575.53
偿还债务支付的现金 274,000,000.00 274,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
13,733,162.25 13,733,162.25 9,065,316.37 9,065,316.37
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
44,717,846.06 17,169,108.92
的现金
筹资活动现金流出小计 332,451,008.31 287,733,162.25 59,065,316.37 76,234,425.29
筹资活动产生的现金
-79,098,122.06 -34,833,162.25 55,851,259.16 38,957,150.24
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-16,175.12
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,717,457.48 -25,330,436.15 308,143.39 -27,712,052.17
加：期初现金及现金等价物
94,970,749.65 47,852,343.07 47,591,866.66 43,109,971.45
余额
六、期末现金及现金等价物余额 26,253,292.17 22,521,906.92 47,900,010.05 15,397,919.28
4.5审计报告
审计意见：未经审计
北海市北海港股份有限公司
法定代表人：黄葆源
2007年10月22日
