北海市北海港股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3董事杨延华因事外出，未能出席审议本季度报告的董事会会议，未委托其他董事行使表决权。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人黄葆源先生，主管会计工作负责人李卫平先生，会计机构负责人陈辉先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 632,412,465.35 636,344,562.70 -0.62%
所有者权益（或股东权益） 224,499,746.82 223,532,782.64 0.43%
每股净资产 1.58 1.57 0.64%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 966,964.18 -6,347,338.81 -
经营活动产生的现金流量净额 8,468,835.41 -475,558.62 -
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.003 -
基本每股收益 0.007 -0.03 -
稀释每股收益 0.007 -0.03 -
净资产收益率 0.43% -1.78% 2.21%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.41% -1.77% 2.18%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外支出净额 43,802.79
合计 43,802.79
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,175
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李清江 3,786,754 人民币普通股
李静 2,200,000 人民币普通股
中信建投－渣打银行－ING BANK N.V 1,998,595 人民币普通股
UBS AG 901,910 人民币普通股
于复兴 549,638 人民币普通股
孙燕芳 545,000 人民币普通股
华利东 507,388 人民币普通股
吴艰 463,800 人民币普通股
聂茂华 456,549 人民币普通股
梁珍珍 400,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 报告期内，资产负债表项目发生变化的主要原因： （1）货币资金期末数比年初数增加376.6万元、增长36.95%，主要是本期正常经营业务收入的增加数。 （2）应收票据期末数比年初数减少192 万元、下降45.28%，主要是期初应收票据于本期到期收款或背书转让所致。 （3）存货期末数比年初数减少144.59 万元、下降48.47%，主要是公司储备机械配件等物资减少。 （4）应付职工薪酬期末数比年初数增加119.72万元、增长97.7%，主要是本期公司帐户资金因贷款担保诉讼案被冻结，无法按时支付本期的社保基金和住房公积金等。 （5）应交税费期末数比年初数增加68.54万元、增长66.78%，主要是本期公司帐户资金因贷款担保诉讼案被冻结，无法按时上缴各项税费。 2. 报告期内，利润表项目发生变化的主要原因： （1）营业收入本期数比上年同期增加983.82 万元、增长32.52%，其中：A、港口业务收入同比增加782.82万元，主要是本期公司普遍提高货物的装卸单价以及本期高货值的硫磺、化肥等的吞吐量比重较上年同期有所增加，收入因此有较大幅度增加；B、本期子公司贸易收入201万元，去年同期没有此项收入。 （2）管理费用本期数比上年同期减少205.09万元、下降31.6%，主要是公司本期实施严格的成本费用考核措施和费用支出审批管理程序，与去年同期相比管理费用支出有较大幅度的下降。 （3）净利润本期数101.34万元，比上年同期亏损642.07万元增加743.41万元，主要是上述营业收入大幅增加和变动成本费用得到有效控制所致。 3. 报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因： （1）经营活动产生的现金流量净额本期数为846.88万元，比上年同期的-47.56万元增加894.44万元，主要是上年同期有到期的应付票据款需要支付。 （2）投资活动产生的现金支出比上年同期减少495.36万元，减幅56%，主要是固定资产投资减少。 （3）筹资活动产生的现金流量净额本期数为-80.29万元，比上年同期的2,660.45减少2,740.74万元，主要是报告期没有流动资金贷款，而上年同期流动资金贷款额为3100万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 报告期发生或将要发生的重大事项 截止2008年4月17日，公司逾期流动资金贷款为10,990万元，明细如下： 借款银行 借款金额（万元） 借款期限 借款类别
中国建设银行北海分行 3,000.00 2007年7月31日-2008年1月30日 抵押借款
中国建设银行北海分行 2,000.00 2007年3月22日-2008年2月21日 抵押借款
中国农业银行北海分行 1,100.00 2007年1月19日-2008年1月19日 抵押借款
中国农业银行北海分行 1,600.00 2007年3月30日-2008年3月29日 抵押借款
中国银行北海分行 2,000.00 2007年4月16日-2008年4月15日 抵押借款
中国农业银行北海分行 1,290.00 2007年4月17日-2008年4月16日 抵押借款
合计 10,990.00
主要是以下两个方面原因造成流动资金贷款逾期： （1）天津德利得集团有限公司以本公司名义为天津市德利得物流有限公司向中国农业银行天津市南开支行借款6,900万元提供保证担保，该等贷款于2007年9月份到期, 天津市德利得物流有限公司未按期偿还借款。2008年2月13日，中国农业银行天津市南开支行因此向天津市第一中级法院起诉本公司，天津市第一中级法院裁定冻结本公司的银行存款账户并查封了本公司名下的9宗土地使用权。公司用于抵押贷款的土地被查封后，流动资金贷款无法新增取得及按期偿还。 （2）天津德利得集团有限公司占用公司资金9，700余万元尚未归还，导致公司流动资金短缺无法偿还到期银行贷款。 2. 以前期间发生但延续到报告期的重大事项进展情况 （1） 公司为北海开发投资有限公司提供贷款担保涉及关联方担保的事项 详见2007年9月18日的公司公告及2008年4月16日的公司2007年年度报告中"重要事项"。截至本报告披露日，该事项无进展。 （2） 公司为天津市德利得物流有限公司提供贷款担保涉及关联方担保的事项 详见2008年2月15日的公司公告及2008年4月16日的公司2007年年度报告中"重要事项"。截至本报告披露日，该事项无进展。 （3） 公司与广西贺州市金伟锡业有限公司等单位资金往来涉及关联方占用资金的事项 详见2007年10月18日的公司公告及2008年4月16日的公司2007年年度报告中"重要事项"。截至本报告披露日，该事项无进展。 （4） 公司与天津华深医疗器械经销有限公司签订合作协议涉及关联方占用资金的事项 详见2007年10月18日的公司公告及2008年4月16日的公司2007年年度报告中"重要事项"。截至本报告披露日，该事项无进展。 （5） 本公司子公司北海外轮代理公司于1999年8月27日以无正本提单放货为由被起诉事项 详见1999年9月3日《中国证券报》的公司公告及2008年4月16日的公司2007年年度报告中"重要事项"。截至本报告披露日，该事项无进展。 3. 本报告期大股东及其附属企业非经营性资金占用资金的清欠进展情况 本报告期初被天津德利得集团公司的关联方占用资金为9702.46万元，（详见2008年4月16日的公司2007年年度报告摘要中"7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况"），报告期末该资金余额为9702.46万元。公司正采取包括诉讼、仲裁等一切有效的法律措施，尽快追回被占用资金。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司实施《股权分置改革及以股抵债组合运作方案》时的非流通股股东在本报告期持续履行了其在股改中的承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
预计年初至下一报告期期末实现扭亏盈利，盈利金额尚未确定，而上年同期为亏损1108.72万元。主要原因是： 1. 公司2008年第一季度的归属于母公司所有者的净利润为96.70万元； 2. 2008年1月至6月预计港口高值货物比重有所增长，加上公司提高了装卸堆存综合单价，预计装卸堆存业务收入同比有较大幅度的增长； 3. 公司加大控制成本力度，经营成本预计将比上年同期有较大幅度的减少； 4. 根据以上因素，预计2008年上半年将实现盈利，但存在宏观经济变化和原材料等成本涨价等难以估计的诸多因素，实现盈利金额尚未确定。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研及新闻采访等。
§4 附录
4.1 资产负债表
资产负债表附后
4.2 利润表
利润表附后
4.3 现金流量表
现金流量表附后
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
北海市北海港股份有限公司董事会
董事长：黄葆源
2008年4月17日
资产负债表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008年3月31日 金额单位:人民币元
项 目 附注 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
1 货币资金 13,957,449.48 9,325,072.30 10,191,445.84 6,305,057.65
2 交易性金融资产 - -
3 应收票据 2,320,000.00 2,320,000.00 4,240,000.00 4,240,000.00
4 应收账款 24,570,039.10 22,905,215.13 20,569,858.24 19,156,604.57
5 预付款项 2,396,311.26 1,167,396.25 2,615,034.28 681,275.85
6 应收利息 - -
7 应收股利 - - 117,112.66
8 其他应收款 79,351,879.41 65,995,512.13 83,102,250.11 64,727,478.87
9 存货 1,537,338.44 777,359.44 2,983,224.68 2,223,245.68
10 一年内到期的非流动性资产 - -
11 其他流动资产 - -
流动资产合计 124,133,017.69 102,490,555.25 123,701,813.15 97,450,775.28
非流动资产： - -
12 可供出售金融资产 - -
13 持有至到期投资 - - - -
14 长期应收款 - -
15 长期股权投资 - 30,898,055.83 30,898,055.83
16 投资性房地产 - -
17 固定资产 426,665,376.62 424,917,358.54 431,809,616.50 429,988,201.71
18 在建工程 33,553,555.26 33,553,555.26 32,025,636.68 32,025,636.68
19 工程物资 - -
20 固定资产清理 - -
21 生产性生物资产 - -
22 油气资产 - -
23 无形资产 40,203,097.82 40,029,872.92 40,437,578.42 40,251,028.51
24 开发支出 - -
25 商誉 - -
26 长期待摊费用 7,516,666.72 7,516,666.72 8,029,166.71 8,029,166.71
27 递延所得税资产 340,751.24 - 340,751.24
28 其他非流动性资产 - -
非流动资产合计 508,279,447.66 536,915,509.27 512,642,749.55 541,192,089.44
资产总计 632,412,465.35 639,406,064.52 636,344,562.70 638,642,864.72
企业负责人：黄葆源 主管会计工作负责人：李卫平 会计机构负责人：陈辉
资产负债表（续）
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008年3月31日 金额单位:人民币元
项 目 附注 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
29 短期借款 242,870,405.92 242,870,405.92 242,890,000.00 242,890,000.00
30 交易性金融负债 - -
31 应付票据 - - - -
32 应付账款 8,320,158.36 5,167,920.21 9,268,227.47 5,816,308.09
33 预收款项 6,187,724.09 6,187,724.09 6,504,442.32 6,156,515.38
34 应付职工薪酬 2,422,535.81 2,364,873.92 1,225,275.20 1,170,956.97
35 应交税费 1,711,867.17 1,845,715.54 1,026,451.76 1,128,500.07
36 应付利息 - -
37 应付股利 1,240,254.25 1,240,254.25 1,240,254.25 1,240,254.25
38 其他应付款 42,983,718.76 54,161,076.50 49,987,926.00 57,017,335.13
39 一年内到期的非流动负债 - -
40 其他流动负债 - -
流动负债合计 305,736,664.36 313,837,970.43 312,142,577.00 315,419,869.89
非流动负债： - -
41 长期借款 - - - -
42 应付债券 - -
43 长期应付款 61,745,953.19 61,745,953.19 61,745,953.19 61,745,953.19
44 专项应付款 37,813,390.36 37,813,390.36 36,352,949.14 36,352,949.14
45 预计负债 - -
46 递延所得税负债 - -
47 其他非流动负债 - -
非流动负债合计 99,559,343.55 99,559,343.55 98,098,902.33 98,098,902.33
负债合计 405,296,007.91 413,397,313.98 410,241,479.33 413,518,772.22
股东权益 - -
48 股本 142,122,609.00 142,122,609.00 142,122,609.00 142,122,609.00
49 资本公积 168,567,856.69 168,567,856.69 168,567,856.69 168,567,856.69
50 减：库存股 - -
51 盈余公积 24,052,021.63 24,052,021.63 24,052,021.63 24,052,021.63
52 未分配利润 -110,242,740.50 -108,733,736.78 -111,209,704.68 -109,618,394.82
53 外币报表折算差额 - -
54 归属于母公司所有者权益合计 224,499,746.82 226,008,750.54 223,532,782.64 225,124,092.50
55 少数股东权益 2,616,710.62 - 2,570,300.73
所有者权益合计 227,116,457.44 226,008,750.54 226,103,083.37 225,124,092.50
负债和所有者权益总计 632,412,465.35 639,406,064.52 636,344,562.70 638,642,864.72
企业负责人：黄葆源 主管会计工作负责人：李卫平 会计机构负责人：陈辉
利润表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008年1-3月 单位:人民币元
项 目 附注 2008年1-3月 2007年1-3月
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 40,088,183.34 37,260,032.38 30,249,934.39 29,731,871.90
减：营业成本 28,461,909.15 26,180,703.27 24,673,254.74 24,328,452.21
营业税金及附加 1,274,436.20 1,228,988.81 1,074,412.43 1,045,918.99
销售费用 - - - -
管理费用 4,440,356.71 4,079,976.00 6,491,256.72 6,105,865.01
财务费用 4,854,304.41 4,841,903.47 4,399,073.62 4,385,829.98
资产减值损失 - - - -
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） - - - -
投资收益（损失以"-"号填列） - - - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - -
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 1,057,176.87 928,460.83 -6,388,063.12 -6,134,194.29
加：营业外收入 830.01 830.01 10,302.00 10,302.00
减：营业外支出 44,632.80 44,632.80 42,995.50 42,995.50
其中：非流动资产处置损失 - - - -
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 1,013,374.08 884,658.04 -6,420,756.62 -6,166,887.79
减：所得税费用 - - - -
四、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,013,374.08 884,658.04 -6,420,756.62 -6,166,887.79
归属于母公司所有者的净利润 966,964.18 884,658.04 -6,347,338.81 -
少数股东损益 46,409.90 - -73,417.81 -
五、每股收益： - -
（一）基本每股收益 0.007 -0.034 -
（二）稀释每股收益 0.007 -0.034 -
企业负责人：黄葆源 主管会计工作负责人：李卫平 会计机构负责人：陈辉
现金流量表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008年1-3月 金额单位:元
项 目 附注 2008年1-3月 2007年1-3月
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,613,760.24 33,542,630.53 75,874,778.59 29,050,802.00
收到的税费返还 99,051.65 0.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,005,742.59 752,225.68 25,028,842.38 72,187,411.93
经营活动现金流入小计 37,718,554.48 34,294,856.21 100,903,620.97 101,238,213.93
购买商品、接受劳务支付的现金 15,462,240.00 13,532,545.24 35,829,036.36 35,094,059.39
支付给职工以及为职工支付的现金 11,700,381.56 11,278,504.67 10,036,973.34 9,761,962.92
支付的各项税费 949,203.01 886,124.90 2,999,603.64 2,709,397.70
支付的其他与经营活动有关的现金 1,137,894.50 884,852.50 52,513,566.25 52,513,466.25
经营活动现金流出小计 29,249,719.07 26,582,027.31 101,379,179.59 100,078,886.26
经营活动产生的现金流量净额 8,468,835.41 7,712,828.90 -475,558.62 1,159,327.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 0.00
取得投资收益所收到的现金 - 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金 - 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,889,931.94 3,889,931.94 8,843,551.06 8,843,551.06
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 0.00
投资活动现金流出小计 3,889,931.94 3,889,931.94 8,843,551.06 8,843,551.06
投资活动产生的现金流量净额 -3,889,931.94 -3,889,931.94 -8,843,551.06 -8,843,551.06
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收投资所收到的现金 - 0.00 0.00
取得借款收到的现金 74,000,000.00 74,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 2,056.04
筹资活动现金流入小计 74,000,000.00 74,000,000.00 105,002,056.04 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 74,019,594.08 74,019,594.08 74,000,000.00 74,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 783,288.23 783,288.23 4,397,589.05 4,397,589.05
支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00
筹资活动现金流出小计 74,802,882.31 74,802,882.31 78,397,589.05 78,397,589.05
筹资活动产生的现金流量净额 -802,882.31 -802,882.31 26,604,466.99 26,602,410.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,017.52 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 3,766,003.64 3,020,014.65 17,285,357.31 18,918,187.56
加：期初现金及现金等价物余额 10,191,445.84 6,305,057.65 94,970,749.65 47,852,343.07
六、期末现金及现金等价物余额 13,957,449.48 9,325,072.30 112,256,106.96 66,770,530.63
企业负责人：黄葆源 主管会计工作负责人：李卫平 会计机构负责人：陈辉
现金流量表附注
编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008年1-3月 金额单位:元
项 目 附注 2008年1-3月 2007年1-3月
合并 母公司 合并 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,013,374.08 884,658.04 -6,420,756.62 -6,166,887.79
加：资产减值准备 0.00 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,781,923.20 5,708,526.49 5,874,752.93 5,798,318.90
无形资产摊销 234,480.60 221,155.59 234,977.88 221,652.87
长期待摊费用摊销 512,499.99 512,499.99 179,083.20 179,083.20
待摊费用减少（减：增加） -210,267.82 -210,267.82
预提费用增加（减：减少） 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） 0.00 0.00
固定资产报废损失（收益以"-"号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以"-"号填列）
财务费用（收益以"-"号填列） 4,771,068.79 4,759,915.73 4,400,832.50 4,385,829.98
投资损失（收益以"-"号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以"-"号填列） 1,445,886.24 1,445,886.24 960,112.11 960,112.11
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） -2,781,847.09 -4,047,239.98 74,561,667.87 18,083,865.08
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -2,298,282.58 -1,562,305.38 -80,266,228.49 -22,302,646.68
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 8,468,835.41 7,712,828.90 -475,558.62 1,159,327.67
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 13,957,449.48 9,325,072.30 112,256,106.96 66,770,530.63
减：现金的期初余额 10,191,445.84 6,305,057.65 94,970,749.65 47,852,343.07
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 3,766,003.64 3,020,014.65 17,285,357.31 18,918,187.56
企业负责人：黄葆源 主管会计工作负责人：李卫平 会计机构负责人：陈辉
