北部湾港股份有限公司独立董事
 关于第八届董事会第三十六次会议相关审议
             事项的独立意见

    根据《中国证监会关于上市公司建立独立董事制度指导意
见》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司规范运作指引》《公司章程》的相关规定，作为公司的独立董
事，本人在认真审阅有关资料的基础上，基于客观、独立判断，
对公司第八届董事会第三十六次会议审议的有关事项发表以下
独立意见：
    一、关于2020年度利润分配及资本公积转增股本事项的独立
意见
       1.公司 2020 年度利润分配预案符合《公司法》、企业会计
准则及《中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》、《中国证监会上市公司监管指引第 3 号-上市公司现
金分红》等规范性文件相关政策规定，符合《公司章程》确定的
现金分红政策以及公司未来三年股东分红规划（2020-2022 年）。
       2.公司董事会在审议 2020 年度利润分配及资本公积转增股
本事项时充分听取了独立董事的意见，会议表决程序、结果合法
有效。
    3.公司2020年度利润分配预案充分考虑了对投资者的合理
回报和公司长远发展，不存在损害公司及其他股东特别是中小股

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东利益情形。
    综上所述，我们全体独立董事同意公司 2020 年度利润分配
及资本公积转增股本事项，并同意提交股东大会审议。
    二、关于2020年度内部控制自我评价报告的独立意见
    1.公司内部控制评价范围包含了公司经营管理的主要方面；
财务报告和非财务报告内部控制缺陷认定标准较为合理，符合公
司风险偏好；无发现公司财务报告和非财务报告内部控制的重大
缺陷、重要缺陷。
    2.公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    综上所述，我们全体独立董事一致认为，公司内部控制自我
评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况，同意
公司 2020 年度内部控制自我评价报告，并同意提交股东大会审
议。
    三、关于公司高级管理人员 2020 年度年薪考核发放方案的
独立意见
    1.公司参照目前与公司同等规模的港口行业高级管理人员
的薪酬水平，结合本地区同级别高级管理人员平均薪酬水平和公
司实际情况，确定公司高级管理人员 2020 年度年薪考核发放方
案。
    2.本方案有利于健全和完善公司绩效考核体系，充分发挥绩
效考核作用，真正体现责任、风险和收益相结合，激励与约束相


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统一的原则。
    3.公司董事会在审议本议案时，与本议案有直接利害关系的
关联董事已回避表决，会议表决程序、结果合法有效。
    综上所述，我们全体独立董事同意公司高级管理人员 2020
年度年薪考核发放方案。
    四、关于拟续聘会计师事务所事项的独立意见
    1.本次续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障
和提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、
尤其是中小股东利益，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备
财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、
期货相关业务许可证》，具备足够的独立性、专业胜任能力及投
资者保护能力。
    2.公司董事会在审议本议案时，审议程序符合相关法律法规
的有关规定，表决结果合法有效。
    综上所述，我们全体独立董事同意续聘致同会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报表审计机构和内部控
制审计机构，并同意提交股东大会审议。
    五、关于申请政府专项债券资金暨关联交易事项的独立意见
    1.本次关联交易符合公司实际情况，目的是为了公司工程建
设项目建设需求。同时，综合利率不高于向金融机构融资的同期
市场利率，定价公允、合理，符合公司的根本利益，不存在损害
上市公司及广大股东利益的情形。


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    2.公司董事会在审议此关联交易事项时关联董事已回避表
决，会议审议程序合法合规，表决结果合法有效，符合有关法律、
法规和《公司章程》的规定。
    综上所述，我们全体独立董事同意申请政府专项债券资金暨
关联交易事项，并同意提交股东大会审议。
    六、关于拟回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票事
项的独立意见
    本次公司拟回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票
的事项符合《上市公司股权激励管理办法》及公司《2019 年限
制性股票激励计划（草案）》等相关规定，不会损害公司及全体
股东的利益，不会对公司的经营业绩产生重大影响。
    因此，我们全体独立董事同意公司拟回购注销部分已授予
但尚未解锁的限制性股票事项。




                       独立董事：秦建文、凌斌、叶志锋
                               2021 年 4 月 12 日




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