北海新力实业股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 北海新力实业股份有限公司董事会 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动和股东情况 四、董事监事高级管理人员及员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 附：会计报表 资产减值准备明细表 一、公司简介 （一）法定名称 中文：北海新力实业股份有限公司 英文：BEIHAI XINLI INDUSTRIAL CO.LTD （二）法定代表人：刘凤堂 （三）董事会秘书：杨延华 授权代表：温杰 联系地址：广西北海市海角路145号 电话：0779—3906393、3922254 传真：0779—3906393 （四）注册地址：广西北海市海角路145号 办公地址：广西北海市海角路145号 邮编：536000 国际互联网网址：http://www.bhxl.com 电子信箱：bhxlzq@bh.gx.cninfo.net （五）信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司九楼证券部 六股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：北海新力 股票代码：000582 （七）公司聘请会计师事务所名称：四川华信会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥下街5号 （八）营业执照最近一次登记日期：2001年4月28日 营业执照注册登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局 公司营业执照编号：（企）4500001000201 （九）税务登记证号码：45050219822958X 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要业绩指标 利润总额（元） 1,167,326.46 净利润（元） 2,501,430.81 扣除非经常性损益后的净利润（元） -4,477,990.24 主营业务利润（元） 20,798,489.36 其他业务利润（元） 1,793,305.35 营业利润（元） -3,364.451.54 投资收益（元） 9,205,078.88 补贴收入（元） - 营业外收支净额（元） -4,673,300.88 经营活动产生的现金流量净额（元） 33,142,812.43 现金及现金等价物净增加额（元） 833,585.67 扣除的非经常性损益项目及金额合计6,979,421.05元 其中：营业外支出、台风损失1,228,406.15元；退税收入2,134,544.00元；委托理财收益6,073,283.20元。 （二）会计数据及业务指标 1.截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 调整后 主营业务收入(千元) 105,580.09 102,338.07 净利润(千元) 2,501.43 15,456.58 总资产(千元) 890,893.00 982,944.68 股东权益(不含少数股东权益)(千元) 510,944.45 508,443.02 每股收益(元) 0.013 0.082 加权平均每股收益(元) 0.013 0.082 扣除非经常性损益后的每股收益(元) -0.02 0.04 每股净资产(元) 2.711 2.698 调整后的每股净资产(元) 2.627 2.609 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.176 0.035 净资产收益率(%) 0.490 3.040 加权平均净资产收益率(%) 0.490 3.02 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) -0.88 1.42 项目 2000年 1999年 调整前 调整后 主营业务收入(千元) 62,117.55 63,465.04 净利润(千元) 15,574.70 28,497.88 总资产(千元) 935,749.46 895,174.23 股东权益(不含少数股东权益)(千元) 532,486.41 504,195.10 每股收益(元) 0.083 0.151 加权平均每股收益(元) 0.083 0.193 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.060 0.178 每股净资产(元) 2.825 2.675 调整后的每股净资产(元) 2.720 2.649 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.035 0.152 净资产收益率(%) 2.925 5.652 加权平均净资产收益率(%) 2.906 7.66 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 2.101 6.29 项目 1999年 调整前 主营业务收入(千元) 63,465.04 净利润(千元) 33,684.76 总资产(千元) 919,315.62 股东权益(不含少数股东权益)(千元) 528,120.37 每股收益(元) 0.179 加权平均每股收益(元) 0.211 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.202 每股净资产(元) 2.802 调整后的每股净资产(元) 2.769 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.15 净资产收益率(%) 6.378 加权平均净资产收益率(%) 9.498 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 9.122 2.截至报告期末公司前三年主要业务数据和指标 项目 2001年 2000年 1999年 调整后 调整前 总收入千元 109,230.73 106,913.29 66,512.77 67,349.92 主营业务收入占总收入（%） 96.67 95.72 93.39 94.23 其中装卸收入 30.48 27.21 43.74 49.10 堆场收入 6.38 6.13 9.85 30.34 代理收入 2.52 3.55 5.71 5.82 理货收入 0.78 0.74 1.19 1.19 运输收入 21.26 20.47 32.90 7.79 房地产业务收入 35.25 37.62 吞吐量（万吨） 231.22 244.65 244.65 235.53 其中外贸 95.48 104.37 104.37 104.99 内贸 135.74 140.28 140.28 130.54 集装箱吞吐量(TEU) 11149 8725 8725 6650 客流量（万人次） 25.8 28.94 28.94 29.34 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 188,471,800.00 资本公积 263,029,546.20 盈余公积 23,369,398.20 371,913.44 其中：法定公益金 6,576,388.92 123,971.14 未分配利润 33,572,272.98 2,501,430.81 371,913.44 股东权益合计 508,443,017.38 2,873,344.25 371,913.44 项目 期末数 股本 188,471,800.00 资本公积 263,029,546.20 盈余公积 23,741,311.64 其中：法定公益金 6,700,360.06 未分配利润 35,701,790.35 股东权益合计 510,944,448.19 变动原因：未分配利润、盈余公积期初数与上年期末数有差异的原因，是本年度计提的固定资产、在建工程减值准备并作追溯调整影响数。未分配利润本期增加数为本年实现的净利润，减少数为计提盈余公积。盈余公积增加数为本年计提数。 （四）按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的规定，计算的2001年度净资产收益率和每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.07 4.08 0.11 0.11 营业利润 -0.66 -0.66 -0.02 -0.02 净利润 0.49 0.49 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的净利润 -0.88 -0.88 -0.02 -0.02 （五）按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》的通知编制的《资产减值准备明细表》附后。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1.股份变动情况表单位：万股 本次 本次变动增减（+/-） 变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 13127 其中:国家持有股份 5342 境内法人持有股份 7785 境外法有持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 13127 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5720 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 5720 三、股份总数 18847 本次 变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 13127 其中:国家持有股份 5386 境内法人持有股份 7741 境外法有持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 13127 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5720 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 5720 三、股份总数 18847 注：（1）高管人员持有的12.914万股冻结。 2.股票发行与上市情况 (1)三年内的股票发行情况及股本变动情况 经中国证券监督管委员会证监函[1999]4号文件批准，于1999年2月4日，北海市国有资产管理局将其持有的本公司40%的股份5819.44万股转让给中国华能集团公司并办理了股权变动手续。变更后，中国华能集团公司持有本公司的股份为5819.44万股，北海市国有资产管理局持有本公司的股份为4109.16万股。 公司1999年配股方案，以98年底总股本为基数，按10：3的比例配售方案，经中国证券监督管委员会南宁证券监管特派员办事处桂证办字[1999]年25号文同意和中国证券监督管委员会公司字[1999]38号文批准，于1999年7月20日至8月17日实施并完成了配股工作，公司总股本由14548.6万股增至18847.18万股。 (2)公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1.报告期末股东总数为36357户 2.前10名股东情况 序号 股东名称 期初股数 期末股数 持股比例（%） 股份性质 1 中国华能集团公司 75,652,720 75,652,720 40.14 国有法人股 2 北海市国有资产管理局 53,419,080 53,859,080 28.58 国有股 3 天元证券投资基金 0 504,200 0.27 流通股 4 北海市风机厂 440,000 440,000 0.23 法人股 5 北海市印刷厂 440,000 440,000 0.23 法人股 6 北海市技术系统站 440,000 440,000 0.23 法人股 7 北海市烟花炮竹厂 440,000 440,000 0.23 法人股 8 王俏梅 0 226,101 0.12 流通股 9 杨彦军 0 178,278 0.09 流通股 10 上海证券有限责任公司 0 171,360 0.09 流通股 前10名股东之间不存在关联关系。其中北海市印刷厂持有的44万股法人股已被司法冻结。 3.持股超过10%的股东 （1） 控股股东中国华能集团公司，国有独资企业。法定代表人：李小鹏。成立日期：1989年3月31日。注册资本：19亿元。公司经营范围：利用煤代油专用资金从事电站、煤炭、矿产、铁路、交通、石化、节能设备、钢材、水泥及相关产业的投资；从事出口创汇产品投资；经营本集团开发生产的产品和所需的原材料（国家有专项专营规定的按规定办理）；从事以煤代油和能源合理利用的技术开发、引进和成果转让；从事设备租赁和经贸部批准的进出口业务；管理、协调集团成员公司的各项业务；提供技术、信息咨询服务。 控股股东的实际控制人国家电力公司，由国务院出资的国有独资企业。法定代表人：高严。成立日期：1997年。注册资本：1600亿元。主营业务：电力、电能、电网等电力能源基础设施的建设。 （2）第二大股东北海市国有资产管理局，代表国家持股。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 1.董事、监事及高级管理人员 （1）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 期初持股数 刘凤堂 男 60 董事长 2000.5.29-2003.5.28 0 王焕良 男 43 常务副董事长、总经理 2000.5.29-2003.5.28 0 甘宏亮 男 44 副董事长、常务副总经理 2000.5.29-2003.5.28 0 戴新民 男 40 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 刘国荣 男 53 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 邓刚 男 38 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 刘兴家 男 58 董事、副总经理 2000.5.29-2003.5.28 54340 赵朝蒙 男 50 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 谢文浩 男 29 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 彭定荣 男 51 监事会主席、党委副书记 2000.5.29-2003.5.28 31900 潘建民 男 46 监事 2000.5.29-2003.5.28 0 贾文心 女 42 监事 2000.5.29-2003.5.28 0 李凌 女 40 监事、工会副主席 2001.1.1-2003.5.28 0 陈开堂 男 40 监事、纪委副书记 2001.1.1-2003.5.28 0 杨延华 男 46 董事会秘书 2001.1.1-2003.5.28 0 王爱明 男 33 财务总监 2000.5.29-2002.1.17 0 许炳忠 男 59 副总经理 2000.5.29-2002.5.28 42900 付鸿国 男 59 总工程师 2000.5.29-2003.5.28 0 曲景辉 男 37 财务总监 2002.1.28-2003.5.28 0 姓名 期末持股数 刘凤堂 0 王焕良 0 甘宏亮 0 戴新民 0 刘国荣 0 邓刚 0 刘兴家 54340 赵朝蒙 0 谢文浩 0 彭定荣 31900 潘建民 0 贾文心 0 李凌 0 陈开堂 0 杨延华 0 王爱明 0 许炳忠 42900 付鸿国 0 曲景辉 0 （2）董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 在公司所任职务职务 在股东单位任职情况 刘凤堂 董事长 中国华能集团公司副总经理 戴新民 董事 华能综合产业公司总会计师 刘国荣 董事 华能综合产业公司计划部副经理 邓刚 董事 华能集团公司资产部处长 谢文浩 董事 北海市政府采购中心 潘建民 监事 华能集团公司财务部经理 贾文心 监事 华能集团公司资本运营部副经理 （3）董事、监事及高级管理人员报酬情况 现任董事、监事及高级管理人员共18人，其中，刘凤堂、戴新民、刘国荣、邓刚、潘建民、贾文心6人在本公司控股股东华能集团公司及其下属单位领取报酬，谢文浩在本公司第二大股东北海市国资局下属单位领取报酬。在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共11人。年度报酬依据公司效益水平、地方平均收入水平、政府有关工资政策制定并按月发放。 2001年度公司内部董事、监事及高级管理人员报酬为总额396090元，其中金额最高的董、监事前三名报酬总额为149487元，金额最高的高级管理人员前三名报酬总额为115713元。年度报酬在3万7万之间有8人，在1-3万元之间有3人。 2.公司员工情况 公司现有在职员工1538人。其中：管理人员149人，一线生产人员1025人，其他人员364人。 离、退休员工573人。 具有大中专以上431人，具有中级职称以上人员140人。 五.公司治理结构 一、公司治理状况公司严格按照《公司法》、《证券法》以及有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构。 公司在法人治理方面实行“三会”制度，制定和正在制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，股东大会、董事会、监事会规范运作，各尽其责，符合中国证监会《上市公司治理准则》的要求，主要体现在： 1.关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及公司章程的要求召集、召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律师出席见证和出具法律意见书；在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使表决权，以确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 2.关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3.关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规以及作为董事的权利、义务和责任。 4.关于监事与监事会公司监事会人数和人员构成符合有关法律、法规的规定，各位监事能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5.关于绩效评价与激励约束机制公司正在积极建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；使经理人的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。 6.关于利益相关者公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7.关于信息披露与透明度公司建立并不断健全信息披露管理制度，指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司在今后的运作中还将严格按照《上市公司治理准则》的要求， 进一步完善法人治理结构，包括积极累积投票制度、按照有关规定建立独立董事制度、并进一步修改股《东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。 二、独立董事情况公司董事会目前正按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，积极进行有关设立独立董事的工作。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况公司做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1.人员方面，公司的劳动、人事、工资管理完全独立；公司经理、副经理等高级管理人员在本公司独立任职并在本公司领取薪酬，未在股东单位任职。 2.资产方面，公司资产完整，独立拥有采购和销售系统。 3.财务方面，公司财务独立，设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户；公司独立依法纳税。 4.机构方面，公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东分开。 5.业务方面,公司拥有独立的客户、商务信息及配套服务业务，在业务上与股东之间不存在竞争关系。 六、股东大会简介 （一）2001年度股东大会 2001年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2000年度股东大会的通知》。会议于2001年6月19日上午9：00在公司多功能厅召开，本次股东大会与会股东和股东代表共9名，代表股份130,961,040股，占公司总股本的69.49%，符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。 经股东大会记名投票表决，通过以下决议： 一、审议通过了《公司2000年度董事会工作报告》 二、审议通过了《2000年度报告》 三、审议通过了《公司2000年度监事会工作报告》 四、审议通过了《公司2000年度财务决算报告》 五、审议通过了《公司2000年度利润分配方案》 六、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》 七、审议通过了《公司监事会工作暂行条例》 八、审议通过了《关于对外航道疏浚工程节余募集资金追加投资新港二期工程贷款部分本息偿还的议案》 九、审议通过了《关于请求股东大会授权董事会借款担保资产处置权限的议案》 十、审议通过了《关于修改<公司章程>中经营范围的议案》。 以上决议公告刊登在2001年6月20日《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）2001年度第一次临时股东大会 公司董事会于2001年8月23日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登《关于召开2001年度第一次临时股东大会的通知》，定于2001年9月25日上午9：00在公司多功能厅召开2001年度第一次临时股东大会。后因大股东承诺放弃本次配股的函须报国家有关部门审批，公司于2001年9月18日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登《北海新力实业股份有限公司关于延期召开2001年度第一次临时股东大会的公告》，宣布大会延期至2001年10月10日召开。 截止股东大会召开当日，大股东仍未能拿到相关批文，股东大会再次被迫无限延期，此公告刊登在2001年10月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2001年12月27日召开的公司第三届董事会第七次会议上考虑到短期内以上问题还得不到解决，所以公司董事会决定取消召开2001年度第一次临时股东大会，其中需2001年度第一次临时股东大会表决的有关2001年配股的议案予以取消，“提取固定资产和在建工程减值准备的议案”提交下次股东大会审议。相关公告刊登在2001年12月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1.主营业务范围及其经营状况 (1)主营业务范围 本公司主营港口码头的建设、装卸管理及服务、交通运输、外轮代理、外轮理货等。 (2)经营情况单位：万元 项目 2001年 2000年 增减数（%） 累计吞吐量（万吨） 231.22 244.65 -5.49 总收入 10,923.07 10,691.33 2.17 主营业务收入 10,558.01 10,233.81 3.17 其中：装卸收入 3,328.20 2,909.29 14.40 堆存收入 696.83 655.15 6.36 代理收入 275.42 379.67 -27.46 理货收入 85.37 79.06 7.98 运输收入 2,322.21 2,188.58 6.11 房地产业务收入 3,849.98 4,022.05 -4.28 利润总额 116.73 2,438.16 -95.21 主营业务利润 2,079.85 3,263.38 -36.27 2.主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 (1)中国北海外轮代理公司：是本公司的全资子公司。注册资本550万。经营范围是：各类中外籍国际客货运输、科技考察、水上工程及其它船舶在中国港口、口岸和水域的一切代理和船务，国际货物运输代理。2001年完成营业收入275万元，比去年增长34.92%，实现利润总额54.69万元，比去年下降44.30%。主要原因是本年购进业务用车等增加固定资产而相应增加的折旧和油料等费用，以及增加员工工资等致使主营成本比上年有较大幅度增加。 (2)宁波北华投资有限责任公司是本公司控股96%股权的公司注册资本5000万元经营范围是实业投资房地产开发投资保税仓库2001年完成营业收入6172万元比去年上升0.82%实现利润总额304.48万元比去年下降78.45%主要原因是子公司上海北华企业发展有限公司本年房屋出售后出租收入比上年减少所致 3.前5名客户收入合计占公司总收入的比例为38.97%。 4.在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于东南亚经济刚刚复苏，外贸货源不足。加之西南沿海各港口均以大西南为相同的货源腹地，使周边港口之间的竞争日趋激烈。周边港口对进出港货物收费采用压价竞争，使到港装卸的货种货值降低，堆存收入减少。北海港口规模较小，基础设施不够完善，与周边港口相比仍有一定的差距。针对存在的问题和困难，本公司采取了以下措施来解决： (1)加强企业内部管理，公司于年初进行功能分开负责管理，分别组建港务公司、集装箱公司，力争达到专业高效的的目标： (2)狠抓装卸质量和服务质量，走科学化、规范化、现代化的管理之路，降低生产运营成本： (3)在公司内部全面实施成本、费用指标考核办法，做到了横向到边，纵向到底，树立成本效益意识； (4)增强市场意识，转变组货策略，同时做好各相关单位的协调工作及加强与新老客户、货主的联系，以稳定和提高港口货源，增加港口吞吐量； (5)加强招商引资力度，在原有合作项目的基础上，向多元化发展，拓宽公司经济增长的渠道。 （二）公司投资情况 1.募集资金投资情况 (1)募集资金使用情况表 投资项目 项目计 承诺 调整募集 实际 划总投 投资 资金投项 投资 资(万元) (万元) (万元) (万元) A.新港二期收尾工程 新港二期工程贷款部分本息的偿还 40,936 8,000 +4134 13,638 石步岭区3号泊位集装箱工艺技改 5,200 5,200 5,378 外航道疏浚工程 4,980 4,980 -4134 846 石步岭区4号、5号仓库工程 1,200 1,200 1,050 石步岭区吹填围堰建设堆场工程 2,160 2,160 2,478 支付工程、设备欠款 3,017 3,017 3,080 B.新港三期工程前期准备 300 300 300 根据公司1998年度配股方案，以1998年13月31日总股本14548.6万股为基数，按10：3的比例向全体股东配股，每股配股价格为人民币6.00元。于1999年8月实施完后，实际募集资金总额为25241.48万元。截止2001年末，公司实际投资额26770万元，超额部分公司已用自筹资金弥补。 (2)项目资金投入、项目进度及收益情况 A:“新港二期工程贷款部分本息的偿还”项目经广西壮族自治区计划委员会桂计交字[1997]618号文批准，项目计划总投资40936万元，配股说明书中承诺投资8000万元用于归还该项目部分贷款本息。截止2001年6月30日，公司已偿还13638万元，其中8000万元为承诺配股募集资金投入，4134万元为配股募集资金追加投资。该项目追加投资已经本公司2001年6月19日召开的2000年度股东大会通过。目前，项目完成进度100%，每年可节约利息费用540.22万元。 “石步岭港区3号泊位集装箱装卸工艺技改”项目经北海市经济贸易委员会北经贸技字[1998]57号文批准，项目计划总投资5200万元，配股说明书中承诺投资5200万元，该项目2000年4月5日开工，2001年4月16日竣工。截止2001年底，公司实际投入5378万元。该项目完成进度100%，现以投产，预计年集装箱货物吞吐能力可扩大到28万吨（5万标箱）。 “外航道疏浚工程”经北海市经济贸易委员会北经贸技字[1998]55号文批准，项目计划总投资4980万元，配股说明书中承诺投资4980万元。该项目2000年1月20日开工，2000年11月1日竣工。由于实际疏浚工程量比安排资金时工程量减少394万立方米，项目一期工程实际完成投资846万元，剩余4134万元弥补“新港二期工程贷款部分本息的偿还”项目。该项目变更投资已经本公司2001年6月19日召开的2000年度股东大会通过。本项目完成后，直接靠泊代表运输船型由1万吨级提高到2~3万吨级。 “石步岭港区4号、5号仓库工程”项目经北海市经济贸易委员会北经贸技字[1998]56号文批准，项目计划总投资1200万元，配股说明书中承诺投资1200万元，该项目2000年4月18日开工，2001年1月12日竣工。公司实际投入1050万元，项目完成进度100%。项目完成后，北海港石步岭港区4号、5号仓库面积为12000平方米，堆存能力为1.5万吨。 “石步岭港区吹填围堰建设堆场工程”项目经北海市经济贸易委员会北经贸技字[1998]54号文批准，项目计划总投资2160万元，配股说明书中承诺投资2160万元，该项目2000年8月5日开工，截止2001年底，公司实际投入2478万元，项目完成进度100%。其中部分堆场已交付使用。 “支付工程、设备欠款”项目，计划总投资3017万元，配股说明书中承诺投资3017万元，截止2001年6月30日，公司实际投入该3080万元，项目完成进度100%。 B:“新港三期工程前期准备”项目，计划总投资300万元，配股说明书中承诺投资300万元，截止2001年底，公司实际投入该项目300万元，已按计划完成投资。 2、非募集资金投资情况 (1)2000年7月公司利用港口码头场地与云南磷肥厂、云南省进出口公司签署了建造湿法磷酸储罐基地，合作期为25年，规划总储量为4万吨，预计到2010年港口出口磷酸量可增长到80万吨，一期储存量1万吨，工程已于2001年上半年竣工。 (2)2001年3月公司与北海衍生经贸有限责任公司、云南五矿集团有限公司合作改造港区内的硫酸储备罐区，储存量为4万吨。该项目建成后将使北海港成为西南地区最大的硫酸进口基地，预计年吞吐能力在50万吨以上。该项目已于下半年投产，截止2001年底，为公司增加吞吐量近10万吨。 （三）公司财务状况 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 增长比例(%) 1.总资产 890,893,004.26 982,944.675.76 -9.37 2.长期负债 180,658,652.11 139,526,095.10 29.48 3.股东权益 510,944,448.19 508,443,017.38 0.49 4.主营业务利润 20,798,489.36 32,633,764.64 -36.49 5.净利润 2,501,430.81 15,456,581.51 -83.82 变动的主要原因：总资产减少9205万元，主要是本年度归还一年内到期的长期借款12860万元所致；股东权益增加250万元是本年实现的净利润；主营业务利润减少是子公司上海北华企业发展有限公司本年房屋出售后出租收入比上年减少和增加固定资产而相应增加的折旧费用；净利润的减少是子公司上海北华企业发展有限公司本年房屋出售后出租收入比上年减少，增加固定资产而相应增加的折旧费用，以及新港二期贷款到息停止资本化而增加财务费用所致。 利润构成发生变化，主要原因是本年度公司收购深圳市华能汇智实业有限公司持有的上海北华企业发展有限公司50%的股权，取得房地产业务净利润172.89万元。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规对本公司的影响 今年7月至8月间，北海地区受数次特大暴雨和3号台风“榴莲”、4号台风“玉兔”的正面袭击，给公司造成大约122.84万元的直接损失。 （五）新年度的业务发展计划 2002年是我国加入世贸组织的第一年，面对着即将到来的贸易大幅度增长的态势，公司将把握这次机遇，充分发挥大西南出海通道的优势，加强港口基础设施的建设，完善港口功能，努力促进主营业务的发展，同时加大多元化发展力度，争取在我国正式成为WTO成员的初始建立一个良好的开端。为此，主要做好以下几个方面的工作： 1.抓好募集资金投资项目的建设，使之早日产生效益； 2.完善公司治理结构，健全内部控制制度； 3.加强港口的经营管理，积极吸引货源，提高服务质量，促进主营业务发展； 4.依托主业、多种经营寻求更多的利润增长点。 （六）董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）北海新力实业股份有限公司第三届董事会第四次会议于二一年四月十三日在公司八楼会议室召开，应到董事九名，实到董事六名，委托表决三名，监事会成员和高管人员列席了会议。经董事长授权，会议由副董事长王焕良先生主持。会议经过表决通过如下决议： A、公司2000年度董事会工作报告； B、公司2000年度总经理业务报告； C、公司2000年度财务决算报告； D、公司2000年度报告及摘要； E、公司2000年度利润分配预案； F、预计2001年度的利润分配政策； G、关于续聘会计师事务所的议案； H、关于制定《公司财务制度》的议案； I、关于计提四项减值准备的议案； J、关于深圳汇智公司分立的议案； K、关于聘任证券事务授权代表的议案； L、关于住房周转金帐务处理的议案； M、关于修改《公司章程》中经营范围的议案； （2）北海新力实业股份有限公司第三届董事会第五次会议于二一年五月十五日在公司八楼会议室召开，应到董事九名，实到董事六名，委托表决三名，监事会成员和高管人员列席了会议。经董事长授权，会议由副董事长王焕良先生主持。会议经过表决通过如下决议： A、关于对外航道疏浚工程节余募集资金追加投资新港二期工程贷款部分本息偿还的议案 B、关于请求股东大会授权董事会借款担保资产处置权限的议案 （3）北海新力实业股份有限公司第三届董事会第六次会议于二一年八月二十一日在公司八楼会议室召开，应到董事九名，实到董事五名，委托表决四名，监事会成员和高管人员列席了会议。经董事长授权，会议由副董事长王焕良先生主持。会议经过表决通过如下决议： A、通过《2001年中期报告及摘要》； B、通过《2001年中期利润分配预案》； C、通过《关于提取固定资产和在建工程减值准备的议案》； D、通过《本次配股完成后未分配利润由新老股东共享的议案》； E、通过《关于公司实施配股符合“上市公司新股发行管理办法”有关条件的议案》； F、通过《关于公司2001年度实施配股的议案》； G、通过《配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； H、通过《关于前次募集资金使用情况的说明》； I、通过《关于提请2001年第一次临时股东大会审议并授权董事会办理本次配股相关事宜的议案》； J、通过《关于授权总经理办公会处理台风损失的议案》； K、通过《关于执行计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项减值准备的议案》； L、通过《关于召开2001年度第一次临时股东大会的议案》。 （4）北海新力实业股份有限公司第三届董事会第七次会议于二一年十二月二十七日在公司八楼会议室召开，应到董事九名，实到董事八名，委托表决一名，监事会成员和高管人员列席了会议。会议由董事长刘凤堂先生主持。会议经过表决通过如下决议： A、通过《关于取消召开2001年度第一次临时股东大会议案》 B、通过《关于收购上海北华企业发展有限公司（以下简称“上海北华公司”）50%的股权的议案》； C、通过《关于转让深圳华能汇智实业有限公司（以下简称“深圳汇智公司”）16.7%的股权的议案》； D、召开临时股东大会的通知 （七）2001年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据四川华信（集团）会计师事务所审计，2001年本公司共实现利润总额1,167,326.46元，净利润2,501,430.81元。按10%提取法定盈余公积金247,942.30元，按5%提取法定公益金123,971.14元，加上2000年未分配利润33,572,272.98元，可供股东分配利润35,701,790.35元。 考虑到公司2001年下半年经营情况不良，导致全年业绩大幅下降，2001年度的利润不分配。 2001年度不进行资本公积金转增股本。 （八）预计2002年度的利润分配政策 预计2002年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）报告期内公司监事会会议情况 报告期内公司监事列席了报告期内召开的股东大会及历次董事会会议，并召开了五次监事会会议。 二一年四月十三日，在公司八楼会议室召开公司监事会三届三次会议，应到监事五名，实到监事四名。会议经讨论表决，审议通过二年度监事会工作报告；二一年五月十五日，在公司八楼会议室召开公司监事会三届四次会议，应到监事五人，实到监事三人，缺席监事已授权委托他人行使权利。会议经讨论表决，审议通过董事会《关于对外航道疏浚工程节余募集资金用于新港二期工程贷款部分本息偿还的报告》及北海新力实业股份有限公司《监事会工作暂行条例》；二一年六月十九日，在公司七楼会议室召开公司监事会三届五次会议，应到监事五人，实到监事四人，缺席监事已授权委托他人行使权利。会议经讨论表决审议通过《监事会办公室工作暂职责》和《监事会议事规则》；二○○一年八月二十一日，在公司八楼会议室召开公司监事会三届六次会议，应到监事五人，实到监事三人，缺席监事已授权委托他人行使权利。会议经讨论表决审议通过《北海新力实业股份有限公司2001年中期报告摘要》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《公司2001年实施配股的议案》；二○○一年十二月二十七日在公司八楼会议室召开公司监事会三届七次会议，应到监事五名、实到三名，缺席监事已授权委托他人行使权利。审议通过《关于收购上海北华企业发展有限公司50%股权的议案》、《关于转让深圳市华能汇智实业有限公司16.7%股权的议案》。 以上会议决议内容分别刊登于二○○一年四月十四日《中国证券报》和《证券时报》；二○○一年五月十六日《中国证券报》和《证券时报》；二○○一年八月二十二日《中国证券报》和《证券时报》；二○○一年十二月二十七日《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）公司依法运作情况 监事会认为，二○○一年公司坚持以提高经济效益为中心，规范运作，规范管理。经检查未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （三）对公司财务的检查 监事会认为，四川华信（集团）会计师事务所对公司二○○一年财务状况出具的无保留意见的审计报告是真实、客观地反映公司财务状况和经营业绩的。 （四）对募集资金使用情况的检查 经检查，监事会认为公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 （五）对关联交易的检查 经检查，监事会认为公司在进行关联交易时，定价公允，符合公平、公正、合理的原则，有效地维护中、小股东的利益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本公司子公司-中国北海外轮代理公司被T油轮公司M.T.M船务公司、株式会社韩进海运公司等三公司于1999年8月27日以无正本提单放货为由，在北海海事法院起诉，中国北海外轮代理公司作为第一被告，涉诉金额480万美元。鉴于中国北海外轮代理公司是独立法人，且本公司未对其提供任何担保，如果北海外轮代理公司败诉，本公司可能承担的最大损失不超过投入的资本金550万元人民币。本事项已刊登于1999年9月3日《中国证券报》。该案件报告期内未有进展。 （二）报告期内无收购、出售资产、吸收合并事项 （三）关联交易事项 1.根据公司第三届董事会第七次会议决议，本公司将持有的深圳市华能汇智实业有限公司16.7%的股权转让给华能房地产开发公司，并于当日签署了股《权转让合同》。《关联交易公告》刊登于2001年12月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次关联交易的《独立财务顾问报告》及《法律意见书》刊登于2002年1月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次关联交易已经2002年1月28日召开的2002年度第一次临时股东大会审议通过。 2. 根据公司第三届董事会第七次会议决议，本公司收购了深圳市华能汇智实业有限公司持有的上海北华企业发展有限公司50%的股权，并于当日签署了《股权转让合同》。《关联交易公告》刊登于2001年12月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次关联交易的《独立财务顾问报告》及《法律意见书》刊登于2002年1月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （四）重大合同、及其履行情况 1.报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2.报告期内公司无重大担保事项。 3.报告期内委托理财事项 根据2000年8月23日公司与清华德人生物科技有限公司、中经信北京营业部签订委托理财合同，协议本公司用自有资金投资5000万元，年收益率为12%。此项合同已于2001年6月收回投资本金和收益460万元。此次资产委托是根据公司《二届十七次董事会决议》通过的《总经理工作规则》规定“公司一年内短期投资授权总经理进行决策”，投资决策程序合法。 （五）报告期内公司无承诺事项 （六）聘请、解聘会计师事务所情况 报告期内续聘四川华信（集团）会计师事务所为本公司的审计机构。2001年度总报酬为32万，均为定期报告审计费。 （九）其他重大事项。 公司所属客运站在北海市仁合城市信用社存款1,997,867.13元，1998年10月26日中国建设银行广西壮族自治区分行公告，依法对该信用社和其他11家城市信用社、城市信用合作社联合社的债权、债务进行托管，截止1998年12月26日，公司已进行债权登记，债权确认书号为原北海市仁合信用合作社NO.0049921号。该笔债权可能存在损失，已计提20%的坏账准备。 十、财务报告 （一）审计报告正文 北海新力实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：冯渊 有限责任公司 中国·成都 中国注册会计师：何寿福 2002年03月25日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 1.公司基本情况 北海新力实业股份有限公司(以下简称本公司)系1989年12月20日经北海市人民政府(1989)159号文件批准重组设立的交通运输企业。公司公众股于1995年11月2日在深圳证券交易所挂牌上市。 本公司最近一次企业法人营业执照于2001年4月28日由广西壮族自治区工商行政管理局颁发。公司住所：北海市海角路145号；注册号：(企)4500001000201；法定代表人：刘凤堂；注册资本：壹亿捌仟捌佰肆拾柒万壹仟捌佰元(18,847.18万元)；企业类型：股份有限公司；经营范围：投资兴建港口、码头，装卸管理及服务，交通运输及船舶修理，机械加工及修理，外轮代理及外轮理货，房地产开发(二级)，住宿，饮食，国内商业贸易(国家有专项规定除外)，机电配件、金属材料(政策允许部份)、五金交电化工(不含易燃易爆有毒物品)、建筑材料、渔需品的购销、汽油、柴油等的购销。 2.公司重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)公司执行的会计制度 公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。 (2)会计报表编制基准 本公司会计报表是按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定及本公司持续经营为基础编制的。 (3)会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载信息会计期间为2001年1月1日至12月31日。 (4)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (5)记账基础 本公司采用的记账基础为为权责发生制。 (6)外币核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进行调整。决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户，因市场汇价不同而发生的折合本位币差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 (7)现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (8)短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。 (9)应收款项坏账核算方法 A.坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 B.坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算,应收账款按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年损益类账项，应收账款坏账计提比例具体列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 20% 四至五年 25% 五年以上 30% 其他应收款采用个别分析法计提坏账准备，计提时充分考虑债务单位的偿债能力，现金流量情况等确定坏账准备提取金额。 (10)存货核算方法 A.本公司存货分类为：原材料、低值易耗品。 B.各种存货按取得时的实际成本记账；原材料日常核算采用计划成本，按月结算成本差异，将计划成本调整为实际成本。 C.低值易耗品一次领用在5万元以下的采用一次摊销法，在5万元以上的采用分次摊销法。 D.本公司存货跌价准备计提方法： 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差额提取存货跌价准备，其方法采用单个存货项目比较法； 本公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备； 已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回； 对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整。 (11)长期投资核算方法 A.长期股权投资核算方法：本公司在取得投资时，按初始投资成本入账。对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额20或20以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额20以下，或对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本，或虽然占该投资公司权益性资本不足50但具有实质控制权的采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备。 B.长期债权投资核算方法：按实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为债券投资初始成本；初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 C.其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 (12)委托贷款 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 本公司于年中、年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 (13)固定资产计价和折旧计提方法 A.固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、港务设施、装卸机械、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 B.固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 C.固定资产计价：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按评估确认的价值计价；接受捐赠的，按发票账单加上企业负担的有关费用计价。 D.固定资产折旧方法：以原值扣除5的残值后，按直线法计算。 E.各类固定资产使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 1550 6.33-1.90 专用设备 8-18 11.87-5.28 通用设备 6-20 15.83-4.75 运输设备 6-12 15.83-7.92 其他设备 6-20 15.83-4.75 F.固定资产减值准备：本公司于中期、年末对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 (14)在建工程核算方法 A.在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、需安装设备等实际发生的达到预定可使用状态之前的净支出。其中，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息支出资本化政策，详见第15项。 B.在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (15)借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： A.为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续费用以外的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费用。 B.因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，同时满足以下3个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 C.利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 累计支出加权平均数=(每笔资产支出金额每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (16)无形资产核算方法 A.本公司无形资产按取得时的实际成本计价，摊销按合同规定及法律规定较短期限平均摊销，如二者均无期限的，摊销年限不超过10年。其中：土地使用权以资产评估确认价值计价，按出让合同规定的年限从1993年10月起分70年平均摊销。 B.无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单个项目计提无形资产减值准备： 该项资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 (17)长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际支付金额入账，按受益期进行摊销。 (18)收入确认原则 营业收入以公司相关的收入已收到或已取得收款依据，并且与该业务有关的成本能可靠的计量时，确认收入的实现。其中： A.本公司产品销售：已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现。 B.本公司提供劳务同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务，时确认收入的实现，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比发确认相关的劳务收入。 C.他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资产发生的利息收入：按使用资金的时间和使用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (19)所得税会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 (20)会计政策、会计估计变更及其对本公司财务状况、经营成果的影响 本公司从2001年1月1日起执行中华人民共和国《企业会计制度》，相应变更了主要会计政策。其中：母公司及子公司浙江华能海运有限公司的固定资产，因市价持续下跌或技术陈旧等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提了减值准备23,572,973.27元，其中，母公司计提18,738,390.25元、子公司计提5,195,600.32元，并进行了追溯调整，影响如下： 项目 2001年 2000年 1999年 资产总额 -23,933,990.57 -23,933,990.57 -23,933,990.57 其中：固定资产 -23,572,973.27 -23,572,973.27 -23,572,973.27 在建工程 -361,017.30 -361,017.30 -361,017.30 少数股东权益 -207,824.01 -207,824.01 -207,824.01 留存收益 -23,726,166.56 -23,726,166.56 -23,726,166.56 净利润 -4,987,776.31 (21)会计差错 会计差错影响期初留存收益-317,226.07元,其中:2000年浙江华能海运有限公司多计所得税、营业税影响净利润37,998.50元、上海北华企业发展有限公司2000年度少提坏账准备影响净利润-156,118.91元,共计影响净利润-118,120.41元；1999年宁波北华投资有限公司、浙江华能海运有限公司分别多计投资收益而影响净利润-77,062.90元、-122,042.76元，共计-199,105.66元。 (22)合并报表的编制方法 A.合并范围确定原则：投资金额占被投资单位权益比例在50%以上的纳入合并报表范围。 B.合并报表编制方法：按照财政部(1995)11号文件《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。 C.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 3.税项 纳税单位 主要税项 母公司及子公司 增值税 母公司及浙江海运 营业税 母公司及外轮代理 营业税 母公司及子公司 城市维护建设税 宁波北华浙江海运舟山房地产 教育费附加 母公司及其他子公司 教育费附加 ★ 企业所得税 上海北华 堤防费 上海北华 义务兵优待金 上海北华 河道维护费 浙江海运舟山房地产 水利资金 浙江海运舟山房地产 兵役费 纳税单位 计税基础 税率(%) 母公司及子公司 纳税收入额 4 母公司及浙江海运 货运收入、装卸收入、港务管理收入 3 母公司及外轮代理 代理收入、堆存收入、酒店及其他 5 母公司及子公司 应纳流转税额 7 宁波北华浙江海运舟山房地产 应纳流转税额 4 母公司及其他子公司 应纳流转税额 3 ★ 应纳税所得额 ★ 上海北华 应纳流转税额 1 上海北华 应纳流转税额 0.3 上海北华 应纳流转税额 0.25 浙江海运舟山房地产 营业收入 0.1 浙江海运舟山房地产 应纳流转税额 1.5 ★企业所得税适用政策： 母公司企业所得税适用政策：中国华能集团控股后，所得税按照《广西壮族自治区人民政府关于重新印发推动横向经济技术协作若干政策规定的通知》(桂政发<19977>1号)执行，即以应纳税所得额扣除华能集团所占公司国家股和法人股之和的比例后计缴。 据广西自治区桂政函[2000]256号文《关于同意保留北海新力实业股份有限公司企业所得税先征后返优惠政策至2001年底止的批复》，本公司企业所得税先按33%的法定税率征收后再返还18%的优惠政策允许保留到2001年12月31日。 根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100号文件规定，从2001年起，母公司享受西部开发税收优惠政策，所得税税率为15%。 综上所述，母公司2001年度执行的实际所得税税负率为6.36%。 子公司中国北海外轮代理有限公司(简称“外轮代理”)企业所得税适用政策：中国外轮代理总公司参股后，所得税按照《广西壮族自治区人民政府关于重新印发推动横向经济技术协作若干政策规定的通知》(桂政发<1997>71号)执行, 即以应纳税所得额扣除中国外轮代理总公司所占股权比例,再扣除本公司所享受的税收优惠政策比例后计缴。公司执行的实际所得税负率为9.09%。 子公司宁波北华投资有限责任公司(简称“宁波北华”)企业所得税税率为33%。 子公司上海北华企业发展有限公司(简称“上海北华”)企业所得税适用政策：根据上海市浦东新区的有关规定，“九五”期间由上海市浦东新区财政局100%返还地方留成部分；2001年到2005年根据上海市浦东新区财政局核准通知书浦财经第3730301903号按利润总额的7进行补贴，2001年公司实际所得税税负为8%。 孙公司浙江华能海运有限公司(简称“浙江海运”)企业所得税税率：33%。 重孙公司舟山华能房地产有限公司(简称舟“山房地产”)企业所得税税率：33%。 4.控股子公司及合营企业 (1)子公司及合营企业概况 企业名称 注册资本 宁波北华投资有限责任公司*1 50,000,000.00 中国北海外轮代理有限公司*1 5,500,000.00 浙江华能海运有限公司*2 15,000,000.00 深圳华力嘉实业有限公司*2 10,000,000.00 舟山华能房地产有限公司*3 5,000,000.00 上海北华企业发展有限公司*4 10,000,000.00 北海中港散化包装有限责任公司*5 5,100,000.00 海南中海船务有限公司*5 10,000,000.00 上海泰利船务公司*5 10,500,000.00 北海民族股份有限公司*5 50,000,000.00 深圳华能汇智实业有限公司*6 180,000,000.00 企业名称 经营范围 宁波北华投资有限责任公司*1 实业投资房地产开发投资保税仓库 中国北海外轮代理有限公司*1 外轮代理及服务 浙江华能海运有限公司*2 中国沿海货物运输,船舶经营中介,船用工具 深圳华力嘉实业有限公司*2 国内商业物资供销业 舟山华能房地产有限公司*3 房地产综合开发,建筑材料,预制构件的销 售,房地产业的咨询服务 上海北华企业发展有限公司*4 房地产综合开发,物业管理 北海中港散化包装有限责任公司*5 散化肥包装材料 海南中海船务有限公司*5 海上运输 上海泰利船务公司*5 海上运输 北海民族股份有限公司*5 深圳华能汇智实业有限公司*6 房地产开发实业投资 企业名称 本公司投资额 本公司所占 是否 权益比例 并表 宁波北华投资有限责任公司*1 48,000,000.00 96% 是 中国北海外轮代理有限公司*1 3,750,000.00 65% 是 浙江华能海运有限公司*2 15,000,000.00 100.00% 是 深圳华力嘉实业有限公司*2 7,500,000.00 75.00% 否 舟山华能房地产有限公司*3 5,000,000.00 100.00% 是 上海北华企业发展有限公司*4 5,000,000.00 50.00% 是 北海中港散化包装有限责任公司*5 4,000,000.00 23.53% 否 海南中海船务有限公司*5 1,973,615.70 2.55% 否 上海泰利船务公司*5 50,000.00 0.8% 否 北海民族股份有限公司*5 500,000.00 1% 否 深圳华能汇智实业有限公司*6 *1本公司的子公司。其中，中国北海外轮代理有限公司，根据公司董事会《改组中国北海外轮代理公司议案》的决议，本公司出让该公司35%的股权与中国外轮代理总公司，改组后，本公司占有该公司65%股权。 *2宁波北华投资有限责任公司的子公司，本公司的孙公司。 *3浙江华能海运有限公司的子公司，本公司的重孙公司。 *4原为宁波北华投资有限责任公司持股50%的子公司，本公司的孙公司。2001年12月27日，本公司与深圳华能汇智实业有限公司(简称“深圳汇智”)签订《股权转让合同》，本公司受让了深圳汇智原持有上海北华企业发展有限公司(简称“上海北华”)50%的股权受，让价格以经四川华信(集团)会计师事务所以2001年10月31日为基准日审计的上海北华净资产应享有的50%作价13,749,869.14元，股权转让资金已于2001年12月27日全部支付，转让股权日约定为2001年11月1日2001年11月1日以后上海北华实现的利润由本公司享有。该股权转让协议经本公司2001年第一次临时股东大会决议通过，工商变更手续正在办理之中。至此，本公司对上海北华控股比例达到100%。 *5本公司的合营企业。 *6本公司原投资深圳汇智3000万元，持有该公司16.7%的股份(优先股)，于2001年12月27日签订股权转让合同，按成本价将其全部转让给华能房地产公司，股权转让款已于2001年12月31日全部收到。 (2)合并范围的变化及其影响 A.合并范围变化及其原因： 新增合并单位 增加合并原因 上海北华企业发展有限公司 母公司收购深圳汇智持有的50%股权后，对其 控股达到100% 舟山华能房地产有限公司 该公司本年收入、利润均超过其母公司(浙江 海运)收入、利润总额的10%以上，故逐级均 纳入合并 减少合并单位 减少合并原因 深圳华力嘉实业有限公司 2001年8月停业，12月25日收回投资， 2002年1月18日注销 B.合并范围变化的影响根据财政部财会字[1999] 49 号文规定，深圳华力嘉实业有限公司未纳入2001年度合并会计报表的合并范围，将上海北华企业发展有限公司和舟山华能房地产有限公司纳入合并会计报表范围，相应地，将深圳华力嘉实业有限公司的有关数据从合并资产负债表的年初数、合并利润及利润分配表的上年数中剔除；将上海北华企业发展有限公司和舟山华能房地产有限公司年初数纳入合并资产负债表的年初数，同时调整了2000年度合并利润表及利润分配表，上述调整中调增年初资产总额71,459,648.00元、负债总额61,212,706.53元、少数股东权益10,246,941.47元，调增2000年主营业务收入40,220,510.00元、主营业务成本21,958,767.19元。 5.合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元；期初数指2000年12月31日余额；期末数指2001年12月31日余额) (1)货币资金 项目 期初数 期末数 现金 26,480.56 136,244.82 银行存款 104,588,599.13 102,298,643.49 其中:美元 520,070.42 307,553.08 汇率 8.2781 8.2766 折合人民币 4,305,194.94 2,545,493.82 港币 325,862.25 230,787.24 汇率 1.0614 1.0612 折合人民币 345,870.19 244,911.42 其他货币资金 4,125,360.89 7,139,137.94 合计 108,740,440.58 109,574,026.25 (2)短期投资 项目 期初数 投资金额 跌价准备 投资净额 股权投资 29,960.00 29,960.00 其中:股票投资 29,960.00 29,960.00 其他投资 69,000,000.00 69,000,000.00 合计 69,029,960.00 69,029,960.00 项目 期末数 投资金额 跌价准备 投资净额 股权投资 99,990.00 999.90 98,990.10 其中:股票投资 99,990.00 999.90 98,990.10 其他投资 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,099,990.00 999.90 5,098,990.10 注：a.短期投资期末数较期初数减少63,929,970.00元，减幅为92.61%，主要原因是去年委托资产管理资金6900万元，已于2001年6月前收回本金6400万元，实现投资收益6,134,670.00元。 b.子公司宁波北华投资有限责任公司已于2001年8月到期的委托辽宁华能信息总台有限公司(该公司系中国华能集团子公司)理财资金500万元，截止会计报表报出日尚未收回，预计在2002年内能全部收回，不存在投资损失，故未计提短期投资跌价准备。 (3)应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 150,000.00 1,750,000.00 商业承兑汇票 合计 150,000.00 1,750,000.00 (4)应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 30,030,868.98 82.09 1,541,309.78 28,489,559.20 一至二年 2,360,343.46 6.45 236,084.35 2,124,259.11 二至三年 1,939,995.29 5.30 291,659.29 1,648,336.00 三至四年 621,948.03 1.70 124,389.60 497,558.43 四至五年 1,034,440.00 2.83 260,199.99 774,240.01 五年以上 596,641.12 1.63 178,992.33 417,648.79 合计 36,584,236.88 100.00 2,632,635.34 33,951,601.54 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 19,463,509.26 62.79 973,175.47 18,490,333.79 一至二年 8,529,855.58 27.52 852,985.56 7,676,870.02 二至三年 532,851.77 1.72 79,927.77 452,924.00 三至四年 816,247.03 2.63 163,249.41 652,997.62 四至五年 896,342.92 2.89 224,085.74 672,257.18 五年以上 760,330.75 2.45 228,099.20 532,231.55 合计 30,999,137.31 100.00 2,521,523.15 28,477,614.16 注：a.期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款； b.期末应收账款前五名债务人金额合计14,639,664.31元，占应收帐款总额的47.23。 (5)其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 37,047,547.15 56.26 300,000.00 36,747,547.15 一至二年 20,189,734.40 30.66 1,564,573.08 18,625,161.32 二至三年 131,289.46 0.20 131,289.46 三至四年 5,185,300.00 7.87 280,000.00 4,905,300.00 四至五年 2,792,711.15 4.24 554,320.00 2,238,391.15 五年以上 507,037.56 0.77 507,037.56 合计 65,853,619.72 100.00 3,205,930.64 62,647,689.08 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 42,429,290.34 48.43 3,681,588.25 38,747,702.09 一至二年 35,127,333.65 40.10 37,541.65 35,089,792.00 二至三年 2,034,560.30 2.32 680,073.43 1,354,486.87 三至四年 4,678,749.55 5.34 1,579,400.00 3,099,349.55 四至五年 29,300.00 0.03 29,300.00 五年以上 3,301,660.48 3.77 1,062,949.33 2,238,711.15 合计 87,600,894.32 100.00 7,070,852.66 80,530,041.66 注：a.期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 b.其他应收款前五名债务人金额合计68,075,155.25元，占应收款总额的77.71。其中：①应收北海港务局欠款54,112,269.28元,其中,代垫港务局费用50,681,214.53 元\港务局未归还的借款3,431,054.75元。在代垫北海港务局费用50,681,214.53 元中，属本年新增加的有18,395,941.26 元，包括：港务收支净支出7,716,522.17 元，管理费用6,627,184.47 元，离退休支出2,722,247.99 元，养老、失业、工伤保险费740,729.92 元，公安经费453,449.96 元，非生产用房产税94,914.95 元，非生产用土地使用税40,891.80元，因截止报告日尚未获得北海市国资局的确认估计确认，金额可能低于账面金额，故计提了20%的坏账准备3,679,188.25元。②北海新力贸易公司借款10,000,000.00元，其中，该公司在母公司借款5,000,000.00元、在子公司宁波北华投资有限公司借款5,000,000.00元。 c.其他应收款期末数较期初数增加21,747,274.60元，增幅为33.02%，主要原因为北海港务局欠款较上年增加19,436,837.28元、借给北海新力贸易公司10,000,000.00元所致。 (6)预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,515,871.50 99.85 220,043.12 98.99 一至两年 2,240.00 0.15 二至三年 2,240.00 1.01 三年以上 合计 1,518,111.50 100.00 222,283.12 100.00 注：a.期末预付账款中无持本公司5(含5)以上股份的股东单位的欠款； b.预付帐款期末数较期初数减少1,295,828.38元，减幅为85.36%，主要原因为预付油料款在年终陆续结算。 c.2—3年的预付账款，主要是孙公司浙江华能海运有限公司付给普陀龙山船厂的修理款尾款，尚待结算。 (7)存货 项目 期初数 金额 跌价准备 净额 原材料 3,000,233.88 46,234.94 2,953,998.94 低值易耗品 1,440.00 1,440.00 工程开发成本 4,754,335.82 4,754,335.82 合计 7,756,009.70 46,234.94 7,709,774.76 项目 期末数 金额 跌价准备 净额 原材料 2,111,294.25 11,778.24 2,099,516.01 低值易耗品 4,758.00 4,758.00 工程开发成本 57,334.99 57,334.99 合计 2,173,387.24 11,778.24 2,161,609.00 注：a.公司期末存货减值准备较期初减少34,456.70元，减幅为74.53%，主要原因为公司在年末处理了部分锈蚀老化的存货，转出相应的存货减值准备。 b.存货期末数较期初数减少5,548,165.76元，减幅为71.96%，主要原因为母公司本年停止油料对外销售因而减少油料库存和重孙公司舟山华能房产销售了开发的商品房。 (8)待摊费用 类别 期初数 期末数 修理费 462,998.89 644,900.00 船保险费 377,206.48 192,270.00 汽车保险费 26,705.10 14,670.64 货代材料款 10,789.99 办公室装修费 4,154.13 房租 23,600.00 合计 877,700.46 879,594.77 (9)长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权蹲省 ?44,724,238.30 150,000.00 10,315,436.05 长期债权投资 4,000.00 长期投资合计 44,728,238.30 150,000.00 10,315,436.05 减:长期投资减值准备 150,000.00 长期投资净额 44,578,238.30 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 39,088,984.13 15,950,690.22 150,000.00 长期债权投资 2,000.00 2,000.00 长期投资合计 39,090,984.13 15,952,690.22 150,000.00 减:长期投资减值准备 150,000.00 长期投资净额 15,802,690.22 A.其他股权投资明细单位列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位 投资期限 注册资本比例 上海泰利船务公司 50,000.00 0.80% 北海民族股份有限公司 500,000.00 1.00% 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 2.55% 1988.4.16 发 -2014.12.31 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 25.53% 1995.12.1 -2010.12.1 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 16.70% 宁波华能房地产有限公司*2 9,500,000.00 2001.10.1 -2003.9.30 深圳华力嘉实业有限公司 7,500,000.00 100.00% 合计 53,523,615.70 被投资单位名称 期初数 减值准备 本期增加 投资 上海泰利船务公司 50,000.00 50,000.00 北海民族股份有限公司 500,000.00 100,000.00 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 宁波华能房地产有限公司*2 9,500,000.00 深圳华力嘉实业有限公司 7,620,486.14 合计 44,144,101.84 150,000.00 9,500,000.00 被投资单位名称 本期收回 损益调整 期末数 投资 上海泰利船务公司 50,000.00 北海民族股份有限公司 500,000.00 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 宁波华能房地产有限公司*2 285,000.00 9,215,000.00 深圳华力嘉实业有限公司 7,627,205.04 6,718.90 合计 37,912,205.04 6,718.90 15,738,615.70 被投资单位名称 减值准备 备注 上海泰利船务公司 50,000.00 成本法 北海民族股份有限公司 100,000.00 成本法 海南中海船务有限公司 成本法 北海中港散化包装有限公司 成本法 深圳华能汇智实业有限公司 成本法 宁波华能房地产有限公司*2 成本法 深圳华力嘉实业有限公司 权益法 合计 150,000.00 注:a.原投资深圳汇智3000万元，持有该公司16.7%的股份(优先股)，于2001年12月27日签订股权转让合同，按成本价将其全部转让给华能房地产公司，股权转让款已于2001年12月31日全部收到。 b.对宁波华能房地产有限公司投资9,215,000.00元，系子公司宁波北华投资有限责任公司与该公司合作经营江南二期项目房产业务。 c.深圳华力嘉实业有限公司于2001年8月停业，12月25日收回投资并于2002年1月18日办妥公司注销手续。 B.股权投资差额 投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 浙江华能海运有限公司 650,620.38 10年 580,136.46 中国北海外轮代理有限公司 -318,947.26 10年 合计 331,673.12 580,136.46 投资单位 本期增加 本期摊销额 摊余价值 浙江华能海运有限公司 65,062.04 515,074.42 中国北海外轮代理有限公司 -318,947.26 -15,947.36 -302,999.90 合计 -318,947.26 49,114.68 212,074.52 注：形成原因均系母公司投资时,由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成。 C.长期债权投资债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 重点企业电力债券 2,000.00 2,000.00 2001年 债券种类 本期利息 累计应收利息 重点企业电力债券 D.长期投资和短期投资之和占公司净资产的比例 项目 期初数 期末数 长期投资和短期投资之和占公司净资产的比例 29.10% 9.26% (10)固定资产及累计折旧 项目 期初价值 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋建筑物 385,668,428.57 169,451,202.94 21,234,270.43 通用设备 166,589,996.13 47,491,777.48 1,786,299.59 专用设备 20,630,405.36 1,511,384.40 98,291.00 运输设备 7,012,632.50 3,703,897.01 2,406,834.19 其他设备 1,803,482.38 242,767.50 6,708.00 合计 581,704,944.94 222,401,029.33 25,532,403.21 累计折旧 房屋及建筑物 66,675,526.43 11,855,926.25 1,528,581.12 通用设备 81,786,874.30 9,600,561.83 1,729,074.54 专用设备 7,681,144.01 2,626,815.51 81,286.81 运输设备 4,288,486.19 931,180.16 140,617.71 其他设备 720,938.75 161,161.29 5,009.92 合计 161,152,969.68 25,175,645.04 3,484,570.10 减值准备 房屋及建筑物 10,914,084.15 通用设备 9,229,759.70 专用设备 3,138,386.58 运输设备 227,109.39 其他设备 63,633.45 合计 23,572,973.27 净额 396,979,001.99 项目 期末价值 固定资产原值 房屋建筑物 533,885,361.08 通用设备 212,295,474.02 专用设备 22,043,498.76 运输设备 8,309,695.32 其他设备 2,039,541.88 合计 778,573,571.06 累计折旧 房屋及建筑物 77,002,871.56 通用设备 89,658,361.59 专用设备 10,226,672.71 运输设备 5,079,048.64 其他设备 877,090.12 合计 182,844,044.62 减值准备 房屋及建筑物 10,914,084.15 通用设备 9,229,759.70 专用设备 3,138,386.58 运输设备 227,109.39 其他设备 63,633.45 合计 23,572,973.27 净额 572,156,553.17 注：a.固定资产原值期末数较期初数增加196,868,626.12元，增长率33.84%，增长原因主要系新港二期工程等在建工程本期转固220,673,588.41元所致； b.资产出售:子公司上海北华企业发展有限公司于2001年12月将1999年12月购买的“华能联合大厦”第14层及地下10个车位出售给了自然人丁雪冷。房屋面积为1,383.22平方米，10个车位面积为519.70平方米；交易金额为24,588,164.00元。该交易使公司期末固定资产原值减少20,932,120.00元，累计折旧减少1,491,413.55元。该售房行为经双方协定，并经上海市公证处公证，屋屋产权分割过户手续尚在办理之中。 c.计提减值准备：母公司对建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备等固定资产，因市价持续下跌导致其可收回金额低于其账面价值，计提了减值准备18,377,372.95元，并追溯调整至1999年以前。孙公司浙江华能海运有限公司对专用固定资产，因市价持续下跌导致其可收回金额低于其账面价值，计提了减值准备5,195,600.32元，并追溯调整至1999年。 d.资产抵押情况 项目 权属证明 权属人 抵押权人 房屋他权证 舟房定他字 浙江华能海运有限公司 工商银行浙江 第11769号 省舟山市分行 6号船舶他权证 &D36021202 舟山尚未更名为浙江 舟山市建行营业部 8号船舶他权证 &D36021245 浙江华能海运有限公司 农行舟山市南珍支行 16号船舶他权证 &D36020979 浙江华能海运有限公司 舟山市建行营业部 18号船舶他权证 &D36020994 浙江华能海运有限公司 舟山市建行营业部 合计 项目 抵押资产 抵押贷款 抵押合同号 抵押期限 金额 金额 房屋他权证 700万 450万 2001年市营 2001.6.25-2004.6.24 抵字0018号 6号船舶他权证 550万 200万 GLDK-2001-21 2001.5.22-2003.5.20 8号船舶他权证 500万 250万 (2000)第0724号 2000.7.24-2003.7.23 16号船舶他权证 1000万 700万 ZC(99)33 2000.9.19-2004.12.1 18号船舶他权证 1900万 600万 GLDK-2001-46 2000.9.30-2003.7.5 合计 4650万 2200万 (11)在建工程 项目 期初数 本期增加 本期转固 北海港二期工程 140,870,103.85 4,717,723.63 145,587,827.48 其中:利息支出 55,876,744.99 3,940,052.28 59,816,797.27 新建三期工程 1,747,181.76 1,177,470.25 石步岭区3#泊位集装箱技改 39,202,833.68 14,469,600.94 53,672,434.62 石步岭区4#、5仓库 9,157,422.01 1,347,235.11 10,504,657.12 石步岭区吹填围堰堆场 6,259,104.82 17,865,991.95 7,058,850.00 其他 6,963,280.86 7,909,940.94 3,849,819.19 合计 204,199,926.98 47,487,962.82 220,673,588.41 在建工程减值准备 361,017.30 在建工程净值 203,838,909.68 47,487,962.82 220,673,588.41 项目 其他减少 期末数 资金来源 北海港二期工程 贷款 其中:利息支出 新建三期工程 2,924,652.01 配股资金 石步岭区3#泊位集装箱技改 配股资金 石步岭区4#、5仓库 配股资金 石步岭区吹填围堰堆场 17,066,246.77 配股资金 其他 5,177,078.63 5,846,323.98 自筹 合计 5,177,078.63 25,837,222.76 在建工程减值准备 361,017.30 在建工程净值 5,177,078.63 25,476,205.46 注：a.本公司在建工程期末数比期初数减少178,362,704.22元，减幅为87.35%，主要原因为系新港二期工程等在建工程本期转固所致。 b.母公司本期对期初在建工程中的其他零星工程追溯计提了361,017.30元的减值准备。 C.其他减少系职工集资建房完工转出。 (12)无形资产 项目 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 财务软件 购买 45,678.89 45,678.89 土地使用权 股东投入 45,999,855.10 41,198,554.07 名称专用权 股东投入 533,000.00 524,116.67 合计 46,578,533.99 41,722,670.74 45,678.89 项目 本期转出 本期摊销 累计摊销 财务软件 28,534.36 28,534.36 土地使用权 657,140.76 5,458,441.79 名称专用权 17,766.72 26,650.05 合计 703,441.84 5,513,626.20 项目 期末余额 剩余摊销年限 财务软件 17,144.53 2.75年 土地使用权 40,541,413.31 61.5年 名称专用权 506,349.95 9.5年 合计 41,064,907.79 注：a.土地使用权为划拨土地，国资局折价入股，按70年摊销；名称专用权系中国外轮代理总公司投入子公司中国北海外轮代理有限公司的名称专用权，按10年期限摊销。 b.无形资产抵押情况：母公司用地处地角路土地使用权及地上建筑物(北海国用[1994]字第1000616号,面积983,452.62平方米)向建设银行北海分行借款3600万元、1890万元、2500万元2100万元合计10,090万元，借款期限分别为2001年11月29日—2003年12月5日；用地处海角路土地使用权(北国用[1993]字第1000307号，面积33,442.62平方米)向北海市交通银行借款1000万元，期限为2001年12月27日-2002年12月27日。 (13)长期待摊费用 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 航道疏浚 工程支出 8,463,847.80 8,111,187.47 846,384.84 汽车租赁费 74,152.00 63,928.00 房屋装修费 407,123.50 407,123.50 开办费 25,461.66 25,461.66 合计 8,970,584.96 8,200,577.13 407,123.50 846,384.84 项目 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 航道疏浚 工程支出 1,199,045.17 7,264,802.63 8.5年 汽车租赁费 10,224.00 20,448.00 53,704.00 5年 房屋装修费 27,141.57 27,141.57 379,981.93 1年 开办费 25,461.66 25,461.66 合计 62,827.23 1,272,096.40 7,698,488.56 注：本期转出846,384.84元系代港务局垫支航道疏浚工程支出，从长期待摊费用转入“其他应收款”。 (14)短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 20,000,000.00 担保借款 10,000,000.00 48,500,000.00 由华能集团担保 抵押借款 58,000,000.00 46,000,000.00 抵押物情况详见附注6.(12) 合计 68,000,000.00 114,500,000.00 注：短期借款期末数较期初数增加46,500,000.00元，增幅为68.38%，主要原因为母公司向银行借入的流动资金增加79,300,000.00元。 (15)应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 注：期末应付票据中，无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。 (16)应付账款 账龄 期初数 期末数 一年以内 2,409,744.07 2,922,208.58 一至二年 195,670.05 170,366.85 二至三年 410,525.00 263,163.94 三至四年 190,806.00 431,759.68 四至五年 五年以上 2,526.72 2,526.72 合计 3,209,271.84 3,790,025.77 注：期末应付账款中，无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。 (17)预收账款 账龄 期初数 期末数 一年以内 9,740,743.52 1,482,919.53 一至二年 2,631,229.17 1,201,299.17 二至三年 1,259,271.00 三至四年 70.60 1,094,200.00 四至五年 186.90 五年以上 2,554.62 合计 13,634,055.81 3,778,418.70 注：a.期末预收账款中，无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。 b.预收帐款期末数较期初数减少9,855,637.11元，减幅为72.29%，主要原因是舟山华能房地产有限公司上年预收的售房款7,791,000.00元，本年房屋完工已全部结算。 c.3-4年的预收账款1,094,200.00元，系孙公司浙江华能海运有限责任公司1998年将房屋出租给舟山建行时，一次性收取了10年房租160万元，每年确认收入16万元。 (18)应付股利 投资者名称 期初数 期末数 未付原因 国家股 2,692,954.00 2,692,954.00 欠付红利 法人股 4,770,636.00 4,366,636.00 欠付红利 个人股 2,860,000.00 合计 10,323,590.00 7,059,590.00 注：本公司应付股利期末数较期初数减少3,264,000.00元，减幅为31.62%，主要是本期向股东支付股利3,264,000.00元所致。 (19)应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 2,727.23 3,759.54 营业税 1,591,722.34 693,135.30 城市建设税 103,177.18 51,228.06 车船使用税 78.00 78.00 房产税 2,031,555.91 284,025.40 企业所得税 4,709,741.00 -30,977.84 应交个人所得税 4,383.55 9,549.83 合计 8,443,385.21 注：a.适用的有关税率详见附注3.税项。 b.应交税金期末数较期初数减少7,432,586.92元，减幅为88.03%，主要原因为母公司缴纳上半年所得税1,396,391.81元，年底清算本年不应缴纳企业所得税所致。 (20)其他应交款 税种 期初数 期末数 教育费附加 151,809.53 82,015.89 港口建设费 4,854,345.42 6,495,450.58 防洪保安费 249,881.08 243,599.26 其他 28,025.12 36,349.01 合计 5,284,061.15 6,857,414.74 (21)其他应付款 账龄 期初数 期末数 一年以内 51,240,345.56 18,122,307.49 一至二年 1,546,299.34 9,786,655.13 二至三年 1,004,670.05 1,269,019.17 三至四年 605,172.05 849,659.92 四至五年 2,128,891.91 428,343.70 五年以上 124,066.60 1,544,709.47 合计 56,649,445.51 32,000,694.88 注：a.期末其他应付款中，应付持本公司5%以上股份股东单位-中国华能集团有限公司款项4,230,000.00元。 b.其他应付款期末数较期初数减少24,648,750.63元，减幅43.51%，主要原因是母公司归还华能集团借款10,133,300.00元、上海北华企业发展有限公司归还深圳华能汇智实业有限公司借款18,661,040.44元。 (22)一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 38,500,000.00 中国华能集团公司为 本公司提供连带责任保证 抵押借款 112,000,000.00 21,900,000.00 详附注6.(10)(12) 合计 150,500,000.00 21,900,000.00 注：母公司本期归还本年内到期的长期借款150,500,000.00元，又新增长短期借款139,300,000.00元，品迭后影响借款总额减少11,200,000.00元。 (23)长期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押借款 78,101,303.57 119,714,747.85 详附注5.(10)(12) 合计 83,101,303.57 124,714,747.85 (24)长期应付款 项目 期初数 期末数 代北海港务局收交通部补助投资 12,000,000.00 12,000,000.00 交通部港建费分成 11,496,006.41 12,678,706.41 交通部一期工程贷改拨款 26,265,197.85 26,265,197.85 职工集资款 1,680,000.00 广西壮族自治区交通厅拨款 4,983,587.27 5,000,000.00 合计 56,424,791.53 55,943,904.26 (25)股本单位:股 项目 本次变动前 本次变动增减(+-) 配股 送股 股权转让 其他 小计 一、未上市流通股份 其中：1.发起人股份 131,271,800.00 其中：国家持有股份 53,859,080.00 境内法人持有股份 77,412,720.00 境外法人持有股份 其他 2.筹集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,271,800.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 57,200,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 57,200,000.00 三、股份总数 188,471,800.00 项目 本次变动后 一、未上市流通股份 其中：1.发起人股份 131,271,800.00 其中：国家持有股份 53,859,080.00 境内法人持有股份 77,412,720.00 境外法人持有股份 其他 2.筹集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,271,800.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 57,200,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 57,200,000.00 三、股份总数 188,471,800.00 (26)资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 209,429,000.00 209,429,000.00 接受捐赠非现金资产准备 42,400.00 42,400.00 其他资本公积-评估增值 53,558,146.20 53,558,146.20 合计 263,029,546.20 263,029,546.20 (27)盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,574,620.72 247,942.30 14,822,563.02 法定公益金 6,576,388.92 123,971.14 6,700,360.06 任意盈余公积 2,218,388.56 2,218,388.56 合计 23,369,398.20 371,913.44 23,741,311.64 注：因会计政策变更及会计差错而调减2001年年初盈余公积3,606,508.90元，其中：法定盈余公积2,404,339.27元、公益金1,202,169.63元，其内容、原因、依据详见本“附注二2021”。 (28)未分配利润 项目 本年数 分配比例 年初未分配利润 33,572,272.98 加：本年净利润 2,501,430.81 其他转入 减：提取法定盈余公积金 247,942.30 母公司税后净利润10% 提取法定公益金 123,971.14 母公司税后净利润5% 已分配普通股股利 年末未分配利润 35,701,790.35 注：因会计政策变更及会计差错而调减2001年年初未分配利润24,043,392.63元，其内容、原因、依据详见本“附注2.(20)(21)”。 (29)主营业务收入及成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 上年累计数 本年累计数 上年累计数 装卸堆存业务 39,080,373.57 41,103,971.34 28,367,844.07 外轮代理业务 2,041,379.47 2,754,239.84 452,143.83 房地产业务 40,220,510.00 38,499,811.94 21,958,767.19 海运业务 20,995,804.26 23,222,067.37 16,129,309.52 合计 102,338,067.30 105,580,090.49 66,908,064.61 项目 主营业务成本 毛利 本年累计数 上年累计数 本年累计数 装卸堆存业务 31,182,869.87 10,712,529.50 9,921,101.47 外轮代理业务 946,900.63 1,589,235.64 1,807,339.21 房地产业务 31,886,799.03 18,261,742.81 6,613,012.91 海运业务 18,852,085.44 4,866,494.74 4,369,981.93 合计 82,868,654.97 35,430,002.69 22,711,435.52 注：子公司上海北华企业发展有限公司于2001年12月将1999年12月购买的“华能联合大厦”第14层及地下10个车位出售，交易金额为24,588,164.00元。因出售资产属于为了出租、出售而购买的固定资产，因此，其收入及相关成本记入了主营业务收入和主营业务成本。 (30)主营业务税金及附加 项目 上年累计数 本年累计数 城建税 185,320.52 222,637.22 教育费附加 85,721.83 108,338.39 营业税 2,518,075.85 1,577,587.11 其他 7,119.85 4,383.44 合计 2,796,238.05 1,912,946.16 注：本年较上年减少883,291.89元，减幅31.59%，主要原因是子公司上海北华企业发展有限公司本年收到财政返还1999-2000年度营业税1,320,197.80元。 (31)其他业务利润 项目 收入 支出 上年累计数 本年累计数 上年累计数 场地租赁 2,606,669.20 1,922,462.47 423,270.49 招待所(含海港酒店) 434,554.50 421,207.00 775,626.23 加油站 460,482.64 907,842.57 435,077.72 其他 797,711.42 239,130.38 144,631.36 房租收入 95,800.00 160,000.00 16,980.55 汽车租赁收入 180,000.00 9,990.00 合计 4,575,217.76 3,650,642.42 1,805,576.35 项目 支出 利润 本年累计数 上年累计数 本年累计数 场地租赁 358,957.93 2,183,398.71 1,563,504.54 招待所(含海港酒店) 738,923.85 -341,071.73 -317,716.85 加油站 532,629.19 25,404.92 375,213.38 其他 198,626.10 653,080.06 40,504.28 房租收入 28,200.00 78,819.45 131,800.00 汽车租赁收入 170,010.00 合计 1,857,337.07 2,769,641.41 1,793,305.35 注:本期较上期减少976,336.06元，减幅达35.25%，主要是受母公司本年租金下降和停止油料对外销售业务的影响。 (32)财务费用 项目 上年累计数 本年累计数 利息支出 13,182,010.55 15,534,392.16 减:利息收入 3,954,635.34 1,354,378.61 汇兑损失 15,949.29 10,963.10 减:汇兑收益 23,056.78 17,972.09 其他 17,847.08 184,806.58 合计 9,238,114.80 14,357,811.14 注：本期较上期增加5,119,696.34元，增幅达55.42%，原因是本年下半年停止了借款利息资本化。 (33)投资收益 项目 上年累计数 本年累计数 股票投资收益 2,965,721.07 682,526.65 债权投资收益 4,911,331.77 6,134,670.00 其中委托理财收益 4,911,331.77 6,134,670.00 联营合营公司分来利润 期末调整被投资公司所有者权益增减额 -87,500.36 6,718.90 股权投资差额摊销 -59,746.25 股权投资转让收益 成本法核算股权投资分来利润 3,121,875.00 2,440,909.58 计提长期投资减值准备 -35,000.00 合计 10,876,427.48 9,205,078.88 (34)营业外收入 项目 上年累计数 本年累计数 处理固定资产净收益 18,318.93 罚款收入 8,840.00 5,440.00 停薪留职金 137,055.00 101,808.76 其他 1,789,375.16 35,140.55 无法支付的应付款项 873,372.14 合计 2,808,642.30 160,708.24 注：营业外收入较上年减少2,647,934.06元，减幅94.28%，主要是本年停止将评估增值部分转入营业外收入。 (35)营业外支出 项目 上年累计数 本年累计数 处理固定资产净损失 2,610.00 35,164.74 罚款支出 30,000.00 260.00 劳动保险 1,585,553.50 3,068,109.98 公安经费 608,091.76 152,907.34 其他 656,487.39 1,577,567.06 其中:台风损失 1,228,406.15 合计 2,882,742.65 4,834,009.12 (36)所得税 项目 上年累计数 本期累计数 应纳所得税额 3,889,304.78 -2,533,805.96 合计 3,889,304.78 -2,533,805.96 注：本年计提所得税1,081,698.04元,收到地方财政返还以前年度所得税3,615,504.00元，其中：母公司收到北海市财政局返还2000年度所得税767,504.00元、子公司上海北华企业发展有限公司收到上海市浦东新区财政局返还1999-2000年所得税2,848,000.00元，所得税发生额为-2,533,805.96元。 (37)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 代垫港务局费用及借款 7,969,146.77 业务费办公费差旅费等 3,140,034.32 合计 11,109,181.09 (38)支付的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 借给宁波保税区华能联合开发有限公司资金 1,600,000.00 小计 1,600,000.00 (39)收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 收回宁波华能房地产公司暂借款 12,800,000.00 交通部拨入港建费分成 1,182,700.00 其他暂收暂借款 3,570,000.00 小计 17,552,700.00 (40)支付的其他与筹建活动有关的现金 项目 金额 借给北海新力贸易公司资金 10,000,000.00 归还华能集团财务公司借款 10,133,300.00 归还深圳华能汇智实业有限公司 18,661,040.44 其他 4,499.51 小计 38,798,839.95 6.母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 18,720,221.25 75.52 936,011.07 17,784,210.18 一至二年 2,221,929.50 8.96 222,192.95 1,999,736.55 二至三年 1,820,898.86 7.35 273,134.83 1,547,764.03 三至四年 437,425.61 1.76 87,485.12 349,940.49 四至五年 992,836.11 4.00 248,209.02 744,627.09 五年以上 596,641.12 2.41 178,992.33 417,648.79 合计 24,789,952.45 100.00 1,946,025.32 22,843,927.13 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 15,451,843.75 66.86 772,592.19 14,679,251.56 一至二年 5,125,478.46 22.18 512,547.85 4,612,930.61 二至三年 406,047.30 1.76 60,907.10 345,140.20 三至四年 697,150.60 3.02 139,430.12 557,720.48 四至五年 711,820.50 3.08 177,955.13 533,865.37 五年以上 718,726.86 3.10 215,618.03 503,108.83 合计 23,111,067.47 100.00 1,879,050.42 21,232,017.05 注：a.期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股东单位的欠款。 b.期末应收账款前五名债务人金额合计10,420,254.71元，占应收款总额的45.09%。 (2)其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 51,089,806.85 66.80 300,000.00 50,789,806.85 一至二年 19,581,115.08 25.60 1,564,573.08 18,016,542.00 二至三年 98,739.91 0.13 98,739.91 三至四年 5,180,000.00 6.77 280,000.00 4,900,000.00 四至五年 23,000.00 0.03 23,000.00 五年以上 507,037.56 0.67 507,037.56 合计 76,479,699.40 100.00 2,674,610.64 73,805,088.76 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 98,761,164.13 70.34 3,681,588.25 95,079,575.88 一至二年 34,448,718.09 24.53 37,541.65 34,411,176.44 二至三年 1,997,867.13 1.42 679,573.43 1,318,293.70 三至四年 4,650,000.00 3.31 1,575,000.00 3,075,000.00 四至五年 24,000.00 0.02 24,000.00 五年以上 531,949.33 0.38 531,949.33 合计 140,413,698.68 100.00 6,529,652.66 133,884,046.02 注：a.期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股东单位的欠款。 b.期末其他应收款前五名债务人金额合计137,951,982.59元，占应收款总额的98.25%。 c.期末数较期初数增加63,933,999.28元，增幅为83.60%，主要原因是借给子公司—宁波北华投资有限责任公司和上海北华企业发展有限公司39,000,000.00元，以及北海港务局欠款较上年增加19,436,837.28元、借给北海新力贸易公司资金5,000,000.00元。 (3)长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 88,183,580.78 150,000.00 19,692,601.66 其中其他股权投资 88,183,580.78 150,000.00 19,692,601.66 长期债权投资 4,000.00 长期投资合计 88,187,580.78 150,000.00 19,692,601.66 减:长期投资减值准备 150,000.00 长期投资净额 88,037,580.78 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 30,805,440.53 77,070,741.91 150,000.00 其中其他股权投资 30,805,440.53 77,070,741.91 150,000.00 长期债权投资 2,000.00 2,000.00 长期投资合计 30,807,440.53 77,072,741.91 150,000.00 减:长期投资减值准备 150,000.00 长期投资净额 76,922,741.91 A.其他股权投资明细单位列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 投资期限 单位注册 资本比例 上海泰利船务公司 50,000.00 0.80% 北海民族股份有限公司 500,000.00 1.00% 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 2.55% 1988.4.16-2014.12.31 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 25.53% 1995.12.1-2010.12.1 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 16.70% 中国北海外轮代理有限公司 3,575,000.00 65.00% 2001.1-2030.12 宁波北华投资有限公司 48,000,000.00 96.00% 1999.4-2015.4 上海北华企业发展有限公司 13,749,869.14 50.00% 2001.11-2009.12 合计 101,848,484.84 被投资单位名称 期初数 减值准备 本期增加 投资 上海泰利船务公司 50,000.00 50,000.00 北海民族股份有限公司 500,000.00 100,000.00 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 中国北海外轮代理有限公司 2,282,428.76 1,779,064.51 宁波北华投资有限公司 49,377,536.32 上海北华企业发展有限公司 13,749,869.14 合计 88,183,580.78 150,000.00 15,528,933.65 被投资单位名称 本期收回 损益调整 期末数 投资 上海泰利船务公司 50,000.00 北海民族股份有限公司 500,000.00 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 中国北海外轮代理有限公司 486,493.27 295,463.04 3,870,463.04 宁波北华投资有限公司 2,123,329.36 51,500,865.68 上海北华企业发展有限公司 1,728,928.25 15,478,797.39 合计 30,486,493.27 4,147,720.65 77,373,741.81 被投资单位名称 减值准备 备注 上海泰利船务公司 50,000.00 成本法 北海民族股份有限公司 100,000.00 成本法 海南中海船务有限公司 成本法 北海中港散化包装有限公司 成本法 深圳华能汇智实业有限公司 成本法 中国北海外轮代理有限公司 权益法 宁波北华投资有限公司 权益法 上海北华企业发展有限公司 权益法 合计 150,000.00 注：原投资深圳汇智3000万元，持有该公司16.7%的股份(优先股)，于2001年12月27日签订股权转让合同，按成本价将其全部转让给华能房地产公司，股权转让款已于2001年12月31日全部收到。 B.股权投资差额 投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 中国北海外轮 代理有限公司 -318,947.26 10年 -318,947.26 合计 -318,947.26 10年 -318,947.26 投资单位 本期摊销额 摊余价值 中国北海外轮 代理有限公司 -15,947.36 -302,999.90 合计 -15,947.36 -302,999.90 注：形成原因系母公司投资时,由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成。 C.长期债权投资债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 重点企业电力债券 2,000.00 2,000.00 2001年 债券种类 本期利息 累计应收利息 重点企业电力债券 (4)主营业务收入及成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 上年累计数 本年累计数 上年累计数 装卸堆存业务 39,080,373.57 41,103,971.34 28,367,844.07 合计 39,080,373.57 41,103,971.34 28,367,844.07 项目 主营业务成本 毛利 本年累计数 上年累计数 本年累计数 装卸堆存业务 31,182,869.87 10,712,529.50 9,921,101.47 合计 31,182,869.87 10,712,529.50 9,921,101.47 (5)投资收益 项目 上年累计数 本年累计数 股票投资收益 103,360.28 债权投资收益 3,500,000.00 4,600,000.00 其中:委托理财收益 3,500,000.00 4,600,000.00 期末调整被投资公司所有者权益增减额 7,521,409.80 4,158,352.22 股权投资差额摊销 5,315.79 成本法核算股权投资分来利润 3,121,875.00 2,440,909.58 计提长期投资减值准备 -35,000.00 合计 14,108,284.80 11,307,937.87 注：因浙江华能海运有限公司和上海北华企业发展有限公司会计差错而调减2000年度股权投资收益118,120.41元，其内容、原因、依据详见本“附注二2021”。 (6)所得税 项目 上年累计数 本年累计数 应纳税所得额 1,541,451.50 -767,504.00 合计 1,541,451.50 -767,504.00 注：本年应纳税所得额为负数，计提所得税零，收到北海市财政局返还2000年度所得税767,504.00元，所得税发生额为-767,504.00元。 7.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 中国华能集团公司 北京市海淀区复兴路23号 能源交通开发 宁波北华投资有限责任公司 浙江省宁波市 实业投资、房地产开 发投资、保税仓库 中国北海外轮代理有限公司 广西北海市 外轮代理及服务 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国华能集团公司 母公司 国有企业 李小鹏 宁波北华投资有限责任公司 子公司 有限责任公司 王焕良 中国北海外轮代理有限公司 子公司 有限责任公司 王焕良 A.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：人民币万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 中国华能集团公司 190,000.00 190,000.00 宁波北华投资有限责任公司 5,000.00 5,000.00 中国北海外轮代理有限公司 179.59 370.41 550.00 B.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:股) 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例% 金额 比例% 中国华能集团公司 75,652,720.00 40.14 宁波北华投资有限责任公司 96.00 中国北海外轮代理有限公司 100.00 企业名称 本年减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 中国华能集团公司 75,652,720.00 40.14 宁波北华投资有限责任公司 96.00 中国北海外轮代理有限公司 35.00 65.00 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 北海中港散化包装有限责任公司 本公司的对外参股企业 深圳市华能汇智实业有限公司 同属华能集团控制的子公司 海南中海船务有限公司 本公司的对外参股企业 上海泰利船务公司 本公司的对外参股企业 北海民族股份有限公司 本公司的对外参股企业 上海华能企业发展有限公司 同属华能集团控制的子公司 宁波华能房地产有限公司 同属华能集团控制的子公司 宁波保税区华能联合开发有限公司 同属华能集团控制的子公司 北海市港务管理局 本公司改制前原企业 北海新力贸易公司 北海市港务管理局的下属企业 (3)关联方应收应付款项 项目 关联方名称 期初数 金额 比例 应收账款 上海华能企业发展有限公司 3,264,632.03 8.92% 其他应收款 宁波保税区华能联合开发有限公司 2,300,000.00 3.49% 宁波华能房地产有限公司 12,800,000.00 19.44% 北海新力贸易公司 北海港务局 34,675,432.00 52.66% 其他应付款 中国华能集团财务公司 10,133,300.00 17.89% 中国华能集团有限公司 4,230,000.00 7.47% 深圳华能汇智集团有限公司 19,520,000.00 34.46% 项目 关联方名称 期末数 金额 比例 应收账款 上海华能企业发展有限公司 5,264,632.03 16.98% 其他应收款 宁波保税区华能联合开发有限公司 2,300,000.00 2.63% 宁波华能房地产有限公司 北海新力贸易公司 10,000,000.00 11.42% 北海港务局 54,112,269.28 61.77% 其他应付款 中国华能集团财务公司 0.00% 中国华能集团有限公司 4,230,000.00 13.22% 深圳华能汇智集团有限公司 2,358,959.56 7.37% (4)关联交易 关联方名称 交易事项 金额(元) 备注 上海华能企业发展有限公司 房屋租赁收入 2,000,000.00 合同价 中国华能集团公司 提供连带责任保证 48,500,000.00 8.或有事项 (1)母公司所属客运站在北海市仁合城市信用社存款1,997,867.13元。1998年10月26日中国建设银行广西壮族自治区分行公告，依法对该信用社和其他11家城市信用社城市信用合作社、联合社的债权债务进行托管,截止1998年12月26日,公司已进行债权登记,债权确认书号为原北海市仁合信用合作社NO.0049921号，该笔债权可能存在损失，已计提20%的坏账准备。 (2)子公司中国北海外轮代理公司被T油轮公司、M.T.M船务公司、株式会社韩进海运公司等三家公司于1999年8月27日以无正本提单放货为由，在北海海事法院起诉，中国北海外轮代理公司作为第一被告，涉诉金额480万美元。鉴于中国北海外轮代理公司是独立法人，且本公司未对其提供任何担保，如果北海外轮代理公司败诉，本公司可能承担的最大损失不超过投入的资本金375万元人民币。 9.承诺事项 本公司无需说明的重要承诺事项。 10.期后事项 子公司宁波北华投资有限责任公司已于2001年8月到期的委托辽宁华能信息总台有限公司(该公司系中国华能集团子公司)理财资金500万元，载止会计报表报出日尚未收回，预计在2002年内能全部收回。 11.重大事项 本公司无需披露的其他重大事项。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员亲笔签名盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 北海新力实业股份有限公司董事会 董事长： 二○○二年四月十五日 附件: 资产负债表 单位:人民币元 项目 附注 期末数 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 五、1 109,574,026.25 46,285,284.39 短期投资 五、2 5,098,990.10 98,990.10 应收票据 五、3 1,750,000.00 1,750,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、4六、1 28,477,614.16 21,232,017.05 其他应收款 五、5六、2 80,530,041.66 133,884,046.02 预付账款 五、6 222,283.12 49,927.68 应收补贴款 - - 存货 五、7 2,161,609.00 1,328,646.55 待摊费用 五、8 879,594.77 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 228,694,159.06 204,628,911.79 长期投资： - - 长期股权投资 五、9六、3 15,800,690.22 76,920,741.91 长期债权投资 五、9六、3 2,000.00 2,000.00 长期投资合计 15,802,690.22 76,922,741.91 固定资产： - - 固定资产原价 五、10 778,573,571.06 646,052,586.34 减：累计折旧 五、10 182,844,044.62 138,472,662.90 固定资产净值 五、10 595,729,526.44 507,579,923.44 减：固定资产减值准备 五、10 23,572,973.27 18,377,372.95 固定资产净额 五、10 572,156,553.17 489,202,550.49 工程物资 - - 在建工程 五、11 25,476,205.46 25,476,205.46 固定资产清理 - - 固定资产合计 597,632,758.63 514,678,755.95 无形及其他资产: - - 无形资产 五、12 41,064,907.79 40,541,413.31 长期待摊费用 五、13 7,698,488.56 7,264,802.63 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 48,763,396.35 47,806,215.94 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 890,893,004.26 844,036,625.59 项目 期初数 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 108,740,440.58 76,393,267.74 短期投资 69,029,960.00 50,000,000.00 应收票据 150,000.00 - 应收股利 3,000,000.00 3,000,000.00 应收利息 - - 应收账款 33,951,601.54 22,843,927.13 其他应收款 62,647,689.08 73,805,088.76 预付账款 1,518,111.50 158,771.50 应收补贴款 - - 存货 7,709,774.76 1,560,940.08 待摊费用 877,700.46 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 287,625,277.92 227,761,995.21 长期投资： - - 长期股权投资 44,574,238.30 88,033,580.78 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 长期投资合计 44,578,238.30 88,037,580.78 固定资产： - - 固定资产原价 581,704,944.94 429,493,001.12 减：累计折旧 161,152,969.68 120,759,787.23 固定资产净值 420,551,975.26 308,733,213.89 减：固定资产减值准备 23,572,973.27 18,377,372.95 固定资产净额 396,979,001.99 290,355,840.94 工程物资 - - 在建工程 203,838,909.68 203,838,909.68 固定资产清理 - - 固定资产合计 600,817,911.67 494,194,750.62 无形及其他资产: - - 无形资产 41,722,670.74 41,198,554.07 长期待摊费用 8,200,577.13 8,111,187.47 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 49,923,247.87 49,309,741.54 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 982,944,675.76 859,304,068.15 法定代表人: 主管会计机构负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续) 单位:人民币元 项目 附注 期末数 合并数 母公司 流动负债 : 短期借款 14 114,500,000.00 105,500,000.00 应付票据 15 3,000,000.00 - 应付账款 16 3,790,025.77 1,591,303.85 预收账款 17 3,778,418.70 1,912,600.78 应付工资 145,749.30 51,866.36 应付福利费 647,689.86 413,472.86 应付股利 18 7,059,590.00 7,059,590.00 应交税金 19 1,010,798.29 -889,484.70 其他应交款 20 6,857,414.74 6,836,671.81 其他应付款 21 32,000,694.88 26,004,618.36 预提费用 369,557.53 74,893.77 预计负债 - - 一年内到期长期负债 22 21,900,000.00 18,900,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 195,059,939.07 167,455,533.09 长期负债： - - 长期借款 23 124,714,747.85 109,714,747.85 应付债券 - - 长期应付款 24 55,943,904.26 55,943,904.26 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 180,658,652.11 165,658,652.11 递延税项 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 375,718,591.18 333,114,185.20 少数股东权益 4,229,964.89 - 所有者权益(或股东权益) - - 股本 25 188,471,800.00 188,471,800.00 减：已归还投资 - - 股本 188,471,800.00 188,471,800.00 资本公积 26 263,029,546.20 263,029,546.20 盈余公积 27 23,741,311.64 23,741,311.64 其中：公益金 27 6,700,360.06 6,700,360.06 未分配利润 28 35,701,790.35 35,679,782.55 股东权益合计 510,944,448.19 510,922,440.39 负债及股东权益合计 890,893,004.26 844,036,625.59 项目 期初数 合并数 母公司 流动负债 : 短期借款 68,000,000.00 26,200,000.00 应付票据 3,000,000.00 - 应付账款 3,209,271.84 2,166,794.17 预收账款 13,634,055.81 3,511,963.15 应付工资 210,212.30 60,666.36 应付福利费 769,510.03 597,567.89 应付股利 10,323,590.00 10,323,590.00 应交税金 8,443,385.21 2,119,859.81 其他应交款 5,284,061.15 5,239,349.40 其他应付款 56,649,445.51 31,785,072.39 预提费用 107,530.58 10,092.50 预计负债 - - 一年内到期长期负债 150,500,000.00 150,500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 320,131,062.43 232,514,955.67 长期负债： - - 长期借款 83,101,303.57 63,601,303.57 应付债券 - - 长期应付款 56,424,791.53 54,744,791.53 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 139,526,095.10 118,346,095.10 递延税项 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 459,657,157.53 350,861,050.77 少数股东权益 14,844,500.85 - 所有者权益(或股东权益) - - 股本 188,471,800.00 188,471,800.00 减：已归还投资 - - 股本 188,471,800.00 188,471,800.00 资本公积 263,029,546.20 263,029,546.20 盈余公积 23,369,398.20 23,369,398.20 其中：公益金 6,576,388.92 6,576,388.92 未分配利润 33,572,272.98 33,572,272.98 股东权益合计 508,443,017.38 508,443,017.38 负债及股东权益合计 982,944,675.76 859,304,068.15 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人： 利润表 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 合并数 母公司 一、主营业务收入 29 105,580,090.49 41,103,971.34 减：主营业务成本 29 82,868,654.97 31,182,869.87 主营业务税金及附加 30 1,912,946.16 1,614,605.77 二、主营业务利润 20,798,489.36 8,306,495.70 加：其他业务利润 31 1,793,305.35 2,769,641.41 营业费用 管理费用 11,598,435.11 7,247,672.30 财务费用 32 14,357,811.14 7,653,911.94 三、营业利润 -3,364,451.54 -4,933,583.19 加：投资收益 33 9,205,078.88 11,307,937.87 补贴收入 营业外收入 34 160,708.24 151,498.62 减：营业外支出 35 4,834,009.12 4,813,934.29 四、利润总额 1,167,326.46 1,711,919.01 减：所得税 36 -2,533,805.96 -767,504.00 少数股东收益 1,199,701.61 五、净利润 2,501,430.81 2,479,423.01 补充资料: 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 1,228,406.15 1,228,406.15 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年实际数 合并数 母公司 一、主营业务收入 39,080,373.57 102,338,067.30 减：主营业务成本 66,908,064.61 28,367,844.07 主营业务税金及附加 2,796,238.05 1,472,403.03 二、主营业务利润 32,633,764.64 9,240,126.47 加：其他业务利润 2,520,811.96 1,661,505.35 营业费用 13,559.24 管理费用 12,572,491.26 3,868,764.10 财务费用 9,238,114.80 4,153,427.66 三、营业利润 13,579,240.75 3,738,746.67 加：投资收益 10,876,427.48 14,108,284.80 补贴收入 营业外收入 2,808,642.30 1,935,270.16 减：营业外支出 2,882,742.65 2,784,268.62 四、利润总额 24,381,567.88 16,998,033.01 减：所得税 3,889,304.78 1,541,451.50 少数股东收益 5,035,681.59 五、净利润 15,456,581.51 15,456,581.51 补充资料: 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人: 利润分配表 单位:人民币元 项目 行次 本年累计数 合并数 母公司 一、净利润 1 2,501,430.81 2,479,423.01 加：年初未分配利润 2 33,572,272.98 33,572,272.98 其他转入(资本公积补亏) 4 - - 二、可供分配的利润 9 36,073,703.79 36,051,695.99 减：提取法定盈余公积 10 247,942.30 247,942.30 提取法定公益金 11 123,971.14 123,971.14 提取职工奖励及福利基金 12 - - 提取储备基金 13 - - 提取企业发展基金 14 - - 利润归还投资 15 - - 三、可供投资者分配的利润 16 35,701,790.35 35,679,782.55 减：应付优先股股利 17 - - 提取任意盈余公积 18 - - 应付普通股股利 19 - - 转作股本的普通股股利 20 - - 四、未分配利润 25 35,701,790.35 35,679,782.55 项目 上年实际数 合并数 母公司 一、净利润 15,456,581.51 15,456,581.51 加：年初未分配利润 29,857,768.70 29,857,768.70 其他转入(资本公积补亏) - - 二、可供分配的利润 45,314,350.21 45,314,350.21 减：提取法定盈余公积 1,545,658.15 1,545,658.15 提取法定公益金 772,829.08 772,829.08 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 2,995,862.98 42,995,862.98 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 9,423,590.00 9,423,590.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 33,572,272.98 33,572,272.98 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人: 现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 100,804,703.06 收到的税费返还 5,613,148.54 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 106,417,851.60 购买商品、接受劳务支付的现金 27,054,183.82 支付给职工以及为职工支付的现金 20,523,760.82 支付的各项税费 14,587,913.44 支付的其他与经营活动有关的现金 37 11,109,181.09 现金流出小计 73,275,039.17 经营活动产生的现金流量净额 33,142,812.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 94,518,453.27 取得投资收益所收到的现金 12,619,419.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,282.93 收到的其他投资活动有关的现金 - 现金流入小计 107,156,156.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,427,723.68 投资所支付的现金 18,076,097.80 支付的其他与投资活动有关的现金 38 4,200,000.00 现金流出小计 58,703,821.48 投资活动产生的现金流量净额 48,452,334.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 162,560,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 39 21,595,833.00 现金流入小计 184,155,833.00 偿还债务所支付的现金 208,060,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 18,049,870.57 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹建活动有关的现金 40 38,798,839.95 现金流出小计 264,908,710.52 筹资活动产生的现金流量净额 -80,752,877.52 四、汇率变动对现金的影响 -8,683.90 五、现金及现金等价物净增加额 833,585.67 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 41,183,493.95 收到的税费返还 767,504.00 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 41,950,997.95 购买商品、接受劳务支付的现金 10,934,372.06 支付给职工以及为职工支付的现金 16,260,025.95 支付的各项税费 6,360,656.07 支付的其他与经营活动有关的现金 9,524,137.23 现金流出小计 43,079,191.31 经营活动产生的现金流量净额 -1,128,193.36 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 80,488,493.27 取得投资收益所收到的现金 10,328,864.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,282.93 收到的其他投资活动有关的现金 - 现金流入小计 90,835,640.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,199,141.78 投资所支付的现金 13,849,859.14 支付的其他与投资活动有关的现金 39,000,000.00 现金流出小计 88,049,000.92 投资活动产生的现金流量净额 2,786,639.95 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 139,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,218,216.22 现金流入小计 146,518,216.22 偿还债务所支付的现金 150,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 12,651,290.76 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹建活动有关的现金 15,133,300.00 现金流出小计 178,284,590.76 筹资活动产生的现金流量净额 -31,766,374.54 四、汇率变动对现金的影响 -55.40 五、现金及现金等价物净增加额 -30,107,983.35 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人: 现金流量表(续) 单位：人民币元 项目 附注 合并数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,501,430.81 加：少数股东损益 1,199,701.61 计提资产减值准备 3,720,353.03 固定资产折旧 25,175,645.04 无形资产摊销 703,441.84 长期待摊费用摊销 62,827.23 待摊费用减少（减；增加） -1,894.31 预提费用增加（减；减少） 262,026.95 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 35,164.74 财务费用 14,357,811.14 投资损失（减：收益） -9,206,078.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,582,622.46 经营性应收项目的减少（减：增加） -451,180.70 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,157,276.66 其他 11,358,218.03 经营活动产生的现金流量净额 33,142,812.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 减、现金的期初余额 加、现金的等价物的期末余额 减、现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 833,585.67 项目 母公司 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,479,423.01 加：少数股东损益 - 计提资产减值准备 3,754,610.32 固定资产折旧 19,706,032.22 无形资产摊销 657,140.76 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减；增加） - 预提费用增加（减；减少） 64,801.27 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 35,164.74 财务费用 7,653,911.94 投资损失（减：收益） -11,307,937.87 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 1,078,678.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,984,257.11 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,265,761.01 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -1,128,193.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 46,285,284.39 减、现金的期初余额 76,393,267.74 加、现金的等价物的期末余额 - 减、现金的等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -30,107,983.35 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.07 4.08 0.11 0.11 营业利润 -0.66 -0.66 -0.02 -0.02 净利润 0.49 0.49 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -0.46 -0.46 -0.01 -0.01 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 金额单位：元 项目 年初余额 合并数 母公司 一、坏帐准备合计 5,838,565.98 4,620,635.96 其中：应收帐款 2,632,635.34 1,946,025.32 其它应收款 3,205,930.64 2,674,610.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 46,234.94 46,234.94 其中：库存商品 原材料 46,234.94 46,234.94 四、长期投资减值准备合计 150,000.00 其中：长期股权投资 150,000.00 150,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,572,973.27 18,377,372.95 其中：房屋建筑物 10,914,084.15 10,914,084.15 机器设备 9,229,759.70 4,034,159.38 通用设备 3,138,386.58 3,138,386.58 交通运输设备 227,109.39 227,109.39 其他设备 63,633.45 63,633.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 361,017.30 361,017.30 八、委托贷款减值准备 项目 本年增加数 合并数 母公司 一、坏帐准备合计 3,865,242.02 3,855,042.02 其中：应收帐款 其它应收款 3,865,242.02 3,855,042.02 二、短期投资跌价准备合计 999.90 999.90 其中：股票投资 999.90 999.90 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 通用设备 交通运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 合并数 母公司 一、坏帐准备合计 111,432.19 66,974.90 其中：应收帐款 111,112.19 66,974.90 其它应收款 320.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 34,456.70 34,456.70 其中：库存商品 原材料 34,456.70 34,456.70 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 通用设备 交通运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 合并数 母公司 一、坏帐准备合计 9,592,375.81 8,408,703.08 其中：应收帐款 2,521,523.15 其它应收款 7,070,852.66 6,529,652.66 二、短期投资跌价准备合计 999.90 999.90 其中：股票投资 999.90 999.90 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,778.24 11,778.24 其中：库存商品 原材料 11,778.24 11,778.24 四、长期投资减值准备合计 150,000.00 150,000.00 其中：长期股权投资 150,000.00 150,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,572,973.27 18,377,372.95 其中：房屋建筑物 10,914,084.15 10,914,084.15 机器设备 9,229,759.70 4,034,159.38 通用设备 3,138,386.58 3,138,386.58 交通运输设备 227,109.39 227,109.39 其他设备 63,633.45 63,633.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 361,017.30 361,017.30 八、委托贷款减值准备 企业负责人: 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
