北部湾港股份有限公司独立董事
  关于第九届董事会第三十次会议相关审议
            事项的独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》《公司章程》的相关规定，我们作为北部湾
港股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在认真审阅
有关资料的基础上，基于客观、独立判断，对公司第九届董事会
第三十次会议审议的有关议案及相关事项发表如下独立意见：
    一、关于2022年度利润分配及资本公积转增股本事项的独立
意见
       1.公司 2022 年度利润分配预案符合《公司法》、企业会计
准则及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红（2022
年修订）》等规范性文件相关政策规定，符合《公司章程》确定
的现金分红政策以及公司未来三年股东分红规划（2020-2022
年）。
       2.公司董事会在审议 2022 年度利润分配及资本公积转增股
本事项时充分听取了独立董事的意见，会议表决程序、结果合法
有效。
    3.公司2022年度利润分配预案充分考虑了对投资者的合理

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回报和公司长远发展，不存在损害公司及其他股东特别是中小股
东利益情形。
    综上所述，我们全体独立董事同意公司 2022 年度利润分配
及资本公积转增股本事项，并同意提交股东大会审议。
    二、关于2022年度内部控制自我评价报告的独立意见
    1.公司内部控制评价范围包含了公司经营管理的主要方面；
财务报告和非财务报告内部控制缺陷认定标准较为合理，符合公
司风险偏好；无发现公司财务报告和非财务报告内部控制的重大
缺陷、重要缺陷。
    2.公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    综上所述，我们全体独立董事一致认为，公司内部控制自
我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况，
同意公司 2022 年度内部控制自我评价报告，并同意提交股东大
会审议。
    三、关于公司高级管理人员2022年度年薪考核发放方案的独
立意见
    1.公司根据《职业经理人薪酬管理办法（试行）》《经营管
理层岗位经营业绩考核管理办法》《职业经理人 2022 年经营业
绩指标》，结合高级管理人员 2022 年经营业绩考核结果，确定
公司高级管理人员 2022 年度年薪考核发放方案。
    2.本方案有利于健全和完善公司绩效考核体系，充分发挥绩


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效考核作用，真正体现责任、风险和收益相结合，激励与约束相
统一的原则。
    综上所述，我们全体独立董事同意公司高级管理人员 2022
年度年薪考核发放方案。
    四、关于拟续聘会计师事务所事项的独立意见
    1.本次续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障
和提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、
尤其是中小股东利益，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备
财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、
期货相关业务许可证》，具备足够的独立性、专业胜任能力及投
资者保护能力。
    2.公司董事会在审议本议案时，审议程序符合相关法律法规
的有关规定，表决结果合法有效。
    综上所述，我们全体独立董事同意续聘致同会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构和内部控
制审计机构，并同意提交股东大会审议。
    五、关于与防城港中港建设工程有限责任公司签订箱场工程
施工合同涉及关联交易事项的独立意见
    1.本次关联交易定价是按照中标价格作为定价依据，交易定
价严格遵循公开、公平、公正、公允的原则，招标程序及结果公
开公平，交易条件公允。
    2.本次关联交易事项的决策程序符合有关法律、行政法规、


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部门规章及其他规范性文件以及《公司章程》的规定。
    3.公司董事会在审议上述关联交易事项时关联董事已回避
表决，审议程序合法、有效，不存在损害公司和中小股东合法利
益的情况。
    4.本次交易事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资
产重组管理办法》规定的重大资产重组情况。
    综上所述，我们全体独立董事同意公司下属全资子公司与防
城港中港建设工程有限责任公司签订箱场工程施工合同涉及关
联交易事项。
    六、关于公司前次募集资金使用情况报告的独立意见
    根据相关规定要求，我们认为公司编制的《关于前次募集资
金使用情况报告》，符合中国证监会和深圳证券交易所关于上市
公司募集资金存放与使用的相关规定，已披露的募集资金使用的
相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金存放及使用违规的
情形，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
    综上所述，我们全体独立董事同意本议案。
    七、关于 2022 年度公司控股股东及其他关联方占用公司资
金及公司对外担保情况的专项说明和独立意见
    1.报告期公司控股股东、实际控制人及其他关联方与上市公
司形成的占用均为正常经营中产生的应收港口作业费、租赁费
等，不属于中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司



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资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）
中的大股东及其附属企业非经营性资金占用情形。
    2.报告期内公司不存在逾期对外担保的情形，不存在为除全
资子公司之外的其他主体提供担保的情形，不存在为控股股东及
其他关联方提供担保的情形。公司的担保行为均已按照法律法规
及《公司章程》的规定履行了有权机构的审批和信息披露义务，
无违规对外担保的情形，符合相关法律、法规及有关上市公司对
外担保的规定。




                     独立董事：秦建文、凌斌、叶志锋
                             2023 年 4 月 12 日




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