成都蜀都大厦股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称:成都蜀都大厦股份有限公司
英文名称:CHENGDU SHUDU MANSION CO,LTD.
2、公司法定代表人:程高潮
3、公司董事会秘书:罗亦弟
授权代表:郁善生
联系地址:成都市蜀都大道暑袜北三街20号
电话:(028)6752215 6757539
传真:(028)6741677
4、公司注册及办公地址:成都市蜀都大道暑袜北三街20号
邮政编码:610016
5、公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:蜀都A
股票代码:0584
二、会计数据和业务数据摘要
1、报告期主要业务数据摘要
利润总额(元) 5109844.97
净利润(元) 4063255.77
主营业务利润(元) 46124529.56
其它业务利润(元) 839591.48
投资收益(元) 190489.33
补贴收入(元) 300000.00
营业外收支净额(元) -268268.09
经营活动产生的现金流量净额(元) -23803896.83
现金及现金等价物净增加额(元) -29572513.45
2、主要财务指标
项目 一九九八年(元) 一九九七年(元)一九九六年(元)
主营业务收入 162460251.40 201252706.94 149903081.44
净利润 4063255.77 60880790.77 7135206.44
总资产 1067334308.03 1136153032.98 1059544707.83
股东权益 654392241.28 658546881.24 616378834.75
每股收益 0.020 0.33 0.0388
每股收益加权 0.021
每股净资产 3.24 3.26 3.35
调整后每股净资产 2.90
净资产收益率 0.62％ 9.24％ 1.16％
净资产收益率加权 0.619％
3、主要财务指标的计算公式如下:
(1)摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
(2)加权平均后的计算方法
净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]×100％
净资产收益率是以按月平均加权法计算。
4、报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 183850072 347313184.63 55253167.87 23049397.21
72130455.84 658546881.24
本期增加 18385007 812651.16 406325.58
4063255.77 23260914.22
本期减少 8217895.73
19197658.45 27415554.18
期末数 202235080 339095288.90 56065819.03 23455722.79
56996053.16 654392241.28
变动原因
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表 数量单位:股
每股面值:1元
项目 期初数 本次增减变化(+、—) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 合计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股 45167669 +4516766 49684435
境内法人持有股份 92714402 +9271440 101985842
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
优先股或其他
尚未流通股份合计 137882072 +13788205 151670277
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 45968000 +4596800 50564800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 45968000 +4596800 50564800
二、股份总数 183850072 +18385005 202235077
注:表中已流通股份中含暂被冻结的公司高级管理人员所持股60,340股。
2、股东情况介绍:
(1)截止1998年12月31日,本公司股东总数37,453名。
(2)主要股东持股情况(前10名股东)
股东名称 年初 年末 占总股本
持股数 持股数 比例％
(股) (股)
①成都市国有资产投资经营公司 34272051 37699255 18.64
②中国东方电气集团公司 10151287 11166415 5.52
③四川省长江企业(集团)公司 7727455 8500200 4.20
④西藏自治区人民政府 6500000 7150000 3.54
⑤成都市煤气总公司 4930576 5423633 2.68
⑥成都市信托投资公司 4275487 4703035 2.33
⑦成都市食品公司 3980553 4378608 2.16
⑧成都市汇通城市合作银行 3873250 4260575 2.11
⑨四川天成金银制品金店 2128768 2341644 1.16
⑩阿坝州经济技术协作开发总公司 2100077 2310084 1.14
注:A、持有本公司10％以上股权的股东是成都市国有资产投资经营公司(本公司国有股)其所持有的股份报告期内无质押行为。
B、报告期内,由于公司实施10:1送股方案,前10名股东所持股份均按比例增加。
(3)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股股数(股)
程高潮 董事长、总经理 0 0
谢道学 董事 15600 17160
何蜀朗 董事、副总经理 10400 11440
李国琪 董事、副总经理 10400 11440
陈卫亚 董事 0
马蓉生 董事 0
喻积业 董事 3900 4290
于进国 董事 0 0
彭子都 董事 0 0
周代郡 董事 0 0
姜润国 董事 0 0
吴永名 董事 4160 4576
张福才 监事会主席 0 0
岳文华 监事 0 0
边晓敌 监事 0 0
罗守伟 监事 0 0
倪 华 监事 0 0
罗亦弟 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
1、本公司一九九七年度股东大会由董事会负责召集,会议于一九九八年六月十九日上午九时在成都蜀都大厦南五楼川粤大酒家举行,审议通过了如下事项:
①董事会一九九七年度工作报告;
②监事会一九九七年度工作报告;
③公司一九九七年度财务决算和利润分配方案。
④免去晏开明、潘持新、彭文正的公司董事职务。
⑤选举彭子都、周代郡、陈卫亚为公司第三届董事会董事;
⑥通过按《上市公司章程指引》修改的公司章程。
股东大会决议公告刊登于一九九八年六月二十日《证券时报》和《中国证券报》上。
2、公司现任董事、监事简要情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
程高潮 董事长、总经理 男 42 至98年度股东大会 39314元
何蜀朗 董事、副总经理 男 48 至98年度股东大会 35947元
李国琪 董事、副总经理 男 57 至98年度股东大会 36596元
陈卫亚 董事、副书记 女 45 至98年度股东大会 26344元
谢道学 董事 男 63 至99年4月1日 52345元
马蓉生 董事 男 56 至98年度股东大会 0
于进国 董事 男 53 至98年度股东大会 0
喻积业 董事 男 63 至98年度股东大会 0
彭子都 董事 男 44 至98年度股东大会 0
周代郡 董事 男 54 至98年度股东大会 0
姜润国 董事 男 49 至98年度股东大会 0
吴永名 董事 男 63 至98年度股东大会 0
张福才 监事会主席 男 54 至98年度股东大会 0
边晓敌 监事 男 45 至98年度股东大会 0
岳文华 监事 男 56 至98年度股东大会 0
罗守伟 监事 男 58 至98年度股东大会 22322元
倪 华 监事 女 41 至98年度股东大会 16685元
3、在报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因:
报告期内,原公司董事晏开明先生因工作调动、潘持新先生、彭文正先生本人提出辞职,经股东大会同意不再担任董事职务;原公司董事郑兆龄先生因病去世。股东大会选举陈卫亚、周代郡、彭子都为公司董
事。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会会议简介:
1998年,本公司董事会召开了六次会议:
第一次会议于1998年4月20日召开,审议通过以下决议:
《公司九七年度报告和摘要》、《公司九七年度财务决算报告及九七年度利润分配方案》和《关于召开一九九七年度股东大会有关事
宜》。
第二次会议于1998年6月15日召开,审议通过以下内容:
提交股东大会的各项文件;授权公司执行董事会决定并负责以公司有形、无形资产作抵押向银行贷款一次性数额2,000万元以内的权力。
第三次会议于1998年6月22日召开(临时会议),决定同意杨友祥公司副总经理的辞职报告,免去杨友祥公司副总经理职务。
第四次会议于1998年7月8日召开(临时会议),决定免去郁善生董事会秘书职务,聘任罗亦弟为董事会秘书。
第五次会议于1998年8月18日召开,审议通过以下内容:
《公司一九九八年度中期报告》、一九九八年度中期不进行利润分配,不进行公积金转增股本。
第六次会议于1998年12月30日召开,决议:
同意谢道学辞去公司董事长、总经理职务;选举程高潮为公司董事长;聘任程高潮为公司总经理;经总经理程高潮提名,聘任张斌、程小凡为公司副总经理;改聘华鹏会计师事务所承担公司会计报表审计业务。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
经公司三届十次董事会决议,同意谢道学先生辞去总经理职务,聘任程高潮先生为公司总经理。
经公司三届董事会临时会议决议,免去郁善生先生董事会秘书职务,聘任罗亦弟先生为董事会秘书。
3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本金预案。
报告期内,公司实现利润4,063,255.77元,提取10％法定公积金406,325.58元,提取10％法定公益金406,325.58元,加上年滚存利润53,745,448.55元,可供股东分配的利润为56,996,053.16元。
根据公司三届十二次董事会的决议,公司1998年度利润不分配,也不实施公积金转增股本。此方案尚需报1998年度股东大会进行审议。
4、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
公司1997年度股东大会确定的《一九九七年度财务决算利润分配方案》已于1998年7月14日实施完毕。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况
本年度监事会召开了两次会议。
(1)1998年6月15日,审议通过了《1997年度监事会工作报告》;
(2)1998年12月28日,听取了总经理关于1998年工作情况及1999年工作思路的报告和财务部关于98年度公司的利润情况及资产财务状况的报告,并提出了建议。
2、公司监事会在一九九八年度遵照《中华人民共和国公司法》及公司章程的有关规定,对公司年度工作进行了监督检查,没有发现董事会成员及高级管理人员有违法违规行为。
3、深圳华鹏会计师事务所为公司出具的审计报告无保留意见。
七、业务报告摘要
1、公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司是以物业为基础的,集宾馆旅游服务、商场、写字间出租,餐饮娱乐及房地产开发销售、制冷工程、商贸、科技企业为一体的综合性企业。
1998年公司按照股东大会确定的工作方针和经营目标,在夯实物业、盘活存量、调整结构、转换机制、资产重组等方面做了大量工作,但由于受东南亚金融风波的影响,市场需求持续疲软,竞争加剧,加之资金紧张等实际困难,98年经营效益比97年有较大幅度下降。全年公司实现销售收入16,246.03万元,实现利润406.33万元。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年末 1997年末 增长数额 增长比率％
总资产(万元) 106733.43 113615.39 -6881.96 -6.06
长期负债(万元) 2434.43 2285.60 148.83 6.81
股东权益(万元) 65439.22 65854.69 -415.47 -0.63
主营业务利润(万元) 4612.45 7838.16 -3225.71 -41.15
净利润(万元) 406.33 6088.08 -5681.75 -93.33
A、公司总资产减少6,881.96万元,主要是因为按财政部(1998)29号文采用追溯调整法对评估增值的固定资产折旧进行了会计处理。
B、公司本年度负债增加148.83万元主要是收职工房改购房款,由于产权证尚未办理,未做转帐处理。
C、公司股东权益减少的主要原因同前A一致。
D、公司主营业务利润减少,主要是广西南宁商品未实现销售,使销售业务减少3,879.24万元,而三项费用支出却增加2,490万元。
E、公司净利润减少主要原因是主营业务利润减少3,225.71万元。
(3)在经营中出现的困难及采取的主要措施。
在报告期内,公司经营面临的主要困难在于:一是资金严重短缺、流动资金严重不足、也缺乏调整产业结构所必须的资金;二是历史包袱沉重,公司在过去的发展过程中由于种种原因产生了相当数量的存量资产,占用了大量流动资金、也加大了财务费用;三是缺乏新的利润增长点,缺乏持续发展能力。
针对上述困难,公司采取了以下措施:首先加强物业经营管理、改善经营环境、提高物业经营竞争能力、稳定物业收益;其次,理顺内部经营管理体制、投资管理体制和财务核算体制,建立科学、高效、合理的管理制度,使之适应公司的发展需要;第三,公司加大盘活存量及资本运作的力度,提高盈利能力,同时注重选择高科技项目适时投入,以形成公司新的利润增长点;第四进一步转换机制,实行用人制度和用工制度改革,“减员增效”,降低成本费用。
2、公司投资情况
截止1998年12月31日,公司长期投资余额为10,737.78万元,较上年减少2,920.44万元。主要是公司调整结构,收缩战线,把不能产生效益的投资及时收回,为公司下一步发展创造条件。
3、1999年度业务发展计划
根据国家宏观经济形势和市场环境,结合公司实际情况,公司1999年的业务发展计划从以下两个方面展开:一是认真清理资产、夯实资产、妥善处理各种历史遗留问题,为实现公司新的腾飞打下坚实的基础;二是抓好“稳定现有经营、盘活存量资产、培育新的经济增长点”三项重点工作,进一步转换经营机制,强化管理,实现经济效益稳定增长。
(1)夯实物业、确保收益:
坚持以物业为基础,巩固“全国优秀物业管理大厦”成果,加强物业经营管理,营造良好经营氛围,提高物业市场竞争能力。
(2)收缩战线,调整结构:
改变过去对外投资和经营项目分散的状况,对业务萎缩的经营单位实行调整,集中人力、物力、财力搞好主业经营发展。
(3)盘活存量、摇活资金:
采用多种形式加大盘活存量资产的力度,摇活资金,支持企业经营发展。
(4)理顺体制、强化管理:
完善公司法人治理结构,逐步建立以资产为纽带的母子公司关系;强化资产管理、计划管理、投资管理、财务资金管理、成本费用管理,使之适应公司发展的需要。
(5)深化改革、转换机制:
继续深化用人、用工、分配机制的改革,分配向骨干和有突出贡献的人员倾斜。继续作好定员定岗、“减人增效”工作。
(6)资产重组、资本经营:
有效利用和充分发挥上市公司的资源优势,通过资产重组和资本经营改善资产质量,提高盈利能力,形成新的经济和利润增长点。
八、重大事项
1、本年度内公司重大诉讼、仲裁事项:
(1)成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司委托广西进出口股份有限公司代理出口编织袋一案,经中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会裁决,香港联兴公司应向南宁总公司退还合同保证金160万元并支付违约金美元104万元(折合人民币875.145万元)。现南宁总公司已根据该裁决向广东省汕尾市中级人民法院申请执行。
(2)南宁总公司存货中的广西桂林市八里街开发区17号区(地号01417-2)的土地使用权已由广西壮族自治区南宁市中级人民法院于1999年1月7日裁定查封。系因香港联兴公司违约,南宁总公司无法给付广西进出口股份有限公司贷款所致。该土地总面积35806.05平方米,截止1998年12月31日的开发总成本1,731.165万元,其中土地征用费571万
元。
(3)南宁总公司(乙方)于1993年3月15日与广西防城县土地管理局(甲方)签订了730亩土地有偿转让协议书,同年5月,国务院决定撤销防城县,该协议书约定的地域已划入别的行政区域,甲方实际上未将协议约定的宗地出让给南宁总公司,现南宁总公司正就退还土地定金事宜与有关部门交涉中。该项目开发总成本2,045.93万元,其中预付土地定金504.3万元。
(4)本公司于1994年3月11日与珠海经济特区粤星实业发展公司(简称粤星公司)和珠海市文学艺术界联合会(简称珠海文联)签订借款合同书,由本公司向粤星公司出借人民币1,200万元,期限一年,珠海文联提供珠海市吉大区园林路文联大楼房产作抵押。后粤星公司到期仅归还了部分借款200万元,本公司遂提起民事诉讼,1996年9月21日珠海市中级人民法院判决:《借款合同书》及抵押关系无效,粤星公司应于判决生效日起十日内偿还借款本息。后经珠海文联提出上诉,广东省高级人民法院于1997年11月7日判决:粤星公司应将欠款1,000万元及利息返还给本公司,清偿不足部分由珠海文联承担50％的赔偿责任。本公司已于1997年12月27日向珠海市人民法院申请执行珠海文联的房产。现该房产已被法院查封,房产评估已进行,有关手续正在办理。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
3、报告期内公司无重大关联交易。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内,因公司原聘会计师事务所———蜀都会计师事务所已不能承担上市公司审计会计报表等业务,经公司董事会一九九八年十二月三十日决议,改聘华鹏会计师事务所为公司会计师事务所(已经公司一九九九年四月一日临时股东大会审议通过)。
6、报告期内公司无应该披露的其它重大合同(含担保、租赁经营、委托经营)等事项发生。
7、报告期内公司无变更名称或股票简称的情况。
8、本公司关于计算机2000年问题的信息披露。
本公司于一九九八年初建立公司计算机局域网时,已经对2000年问题(Y2K)进行了充分考虑,并与硬件供应商、软件集成商及网络建设商签订了协议,保证公司2000年问题防范工作就绪。
9、报告期内公司无其它需要披露的重大事项发生。
九、财务报告
经深圳华鹏会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告(深华审字(1999)第333号)。
1、审计报告
成都蜀都大厦股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表、合并的该年度利润表、现金流量表、利润分配表及母公司的资产负债表、该年度利润表、现金流量表及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及该年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师
中国.深圳 中国注册会计师
1999年4月16日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注:
(1)公司简介
公司成立于1980年6月11日,前身为“成都市工业展销信托股份公司”,1991年更名为“成都蜀都大厦股份有限公司”,原总股本和注册资本均为111,423,133.00元;1992年8月公司经批准在北京中国证券市场研究设计中心按1:3.5溢价募集法人股本30,000,000.00元,并于1992年8月24日在北京STAQ系统挂牌流通;公司总股本和注册资本均为141,423,133.00元。1993年公司通过股份制试点的规范和完善后报经国家体改委审批确认为继续进行股份制的公众公司。1994年7月8日临时股东大会决定,经北京STAQ系统(企)字(94)第26号批复,将公司已在该系统流通的2460万股法人股正式停牌。1995年公司个人股股本35,360,000.00元报经中国证监会审批,于1995年11月28日在深圳证券交易所挂牌上市。公司证券简称:“蜀都A”,证券代码:“0584”。
公司法定代表人:程高潮。注册地址:成都市蜀都大道署袜北三街20号;经营方式:生产、加工销售、服务;主营业务有:电子产品、通讯设备(不含无线电发射设备)、石油成品油、生物制剂(不含危险品)、金属材料及制品(不含稀贵金属)、化工原料(不含危险品)。兼营业务有:商品销售、房地产开发、场地出租,仓储货运及经济技术咨询服务等。
(2)公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》,并按照新制度的规定填列资产负债表的“期初数”和利润表项目的“上年数”。
2、会计年度:
自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
3、记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计
价。
5、外币业务核算方法:
非本位币按固定汇率核算,即:100.00美元=829.84元人民币,100.00港币=106.845元人民币,年末外币货币性项目的帐面余额以期末中国人民银行1998年12月31日公布的外汇汇率进行调整,即:100.00美元=827.87元人民币,100.00港币=106.78元人民币,其差异计入当期财务费用。其中与购建固定资产等有关的汇兑损益在资产尚未办理竣工决算之前,计入购建资产的价值。
6、合并会计报表的编制方法:
合并会计报表以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。
1998年公司合并会计报表的编制单位包括母公司及下列十一个全资子公司,即成都蜀都大厦宾馆、成都蜀都大厦贸易商场、成都蜀都大厦广告公司、成都蜀都房地产开发公司、成都蜀都制冷工程公司、成都蜀都电子粉体材料厂、成都蜀都大厦服务公司、成都蜀都大厦物资贸易公司、成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司、深圳蜀深贸易公司、海南蜀都实业开发公司。
本公司1997年无合并报表数,实际上1997年是公司将本部及十一个全资子公司合并后的报表数作为母公司的报表数反映。本年度将1997年母公司的报表数作为期初合并数反映,并将公司本部分离出来作为母公司的期初数。
7、现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算的方法:
采用备抵法核算,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
9、存货核算方法:
⑴存货主要包括:原材料、在产品、产成品、房地产开发成本、物料用品、低值易耗品等;
⑵原材料、在产品、低值易耗品等按实际成本计价;采用永续盘存制,发出采用加权平均法,其中:低值易耗品的摊销按金额在1500元以下的采用一次摊销法,金额在1500元以上的采用分次摊销法;库存商品采用进销差核算方法。
⑶本公司未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
短期投资按实际成本核算,短期投资的其他短期投资在中期期末或年度终了按应计利息计入当期损益。
11、长期投资核算方法:
⑴长期股权投资核算方法:
①对外长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％、20％以上的,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算。对投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质性控制权的,按权益法核算并合并报表。
采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收
益。
采用权益法核算,中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。
②其他股权投资以实物资产或无形资产对外投资的按评估确认的资产净值记帐,其帐面价值小于评估确认值的部分记入“资本公积金”,大于评估确认价值的部分记入“营业外支出”科目。出售或收回其他股权投资时确认投资收益。
⑵本公司未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
⑴固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
⑵固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。
⑶固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除3％～5％的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别估计 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 30～50年 3.17％～1.90％
通用设备 5～20年 19.40％～4.75％
运输工具 9～10年 10.78％～9.50％
13、在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;交付使用后发生的,计入当期损益。已交付使用,尚未办理竣工决算的按估计价值记入固定资产,在办理竣工决算和验收手续后,按实际价值调整。
14、无形资产计价和摊销方法:
土地使用权按评估确认数计价,在受益期内平均摊销。摊销期限具体如下:
⑴成都蜀都粉体材料厂土地使用权按40年平均摊销;
⑵成都蜀都制冷工程公司土地使用权按20年平均摊销;
⑶成都蜀都大厦股份有限公司(总公司)土地使用权按40年平均摊
销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
16、收入确认原则:
商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权或劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
(3)税项
1、增值税:
按应税收入的17％计销项税,以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额计算交纳。
2、营业税:
按营运收入的3％;房地产开发收入、技术服务收入的5％计算交
纳。
3、城市维护建设税:
按应纳增值税额和营业税额的7％计算交纳。
4、教育费附加:
按应纳增值税额和营业税额的3％计算交纳。
5、交通建设费附加:
按应纳增值税额和营业税额的4％计算交纳。
6、企业所得税:
税率为33％,公司根据蜀股司(1993)42号文件规定:公司所属分公司、子公司、工厂决算实现的利润,一律划归总公司财务中心,由公司统一上交所得税,并已上报成都市地税一分局备案。公司从1993年起按成府函(1993)字第86号文享受地方优惠政策实际负税率为15％。
(4)控股子公司及合营企业
子公司及合营企业名称 注册资本 本公司投资额 本公司
所占权益
(万) (万) (%)
成都蜀都大厦宾馆 200 50 100
成都蜀都大厦贸易商场 1547 500 100
成都蜀都大厦广告公司 30 100
成都蜀都房地产开发公司 300 2600 100
成都蜀都制冷工程公司 800 11666503.00 100
成都蜀都电子粉体材料厂 1000 9835918.66 100
成都蜀都大厦服务公司 50 30 100
成都蜀都大厦物资贸易公司 800 252 100
成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司
1000 1200 100
深圳蜀深贸易公司 1000 1000 100
海南蜀都实业开发公司 500 450 100
四川蜀都餐饮有限公司 1444 933.4 64.62
四川绵阳天微实业有限责任公司 1500 800 32.00
四川蜀都康乐王宫 1590 750 47.00
四川蜀都六本木夜总会 1226.83 503 41.30
蜀都通讯技术公司 200 142 50.00
北京信安高技术公司 238 11314353.64 39.30
广西北海铁山港 1000 408 30.00
平武县豆叩镇白草沟林场 56 17 30.00
深圳银林实业公司 500 30 37.50
深圳花锦城酒家 196 2796890.50 41.00
成都时代服装厂 100 180000.00 10.00
深圳大鹏证券有限公司 50000 10000000.00 2.00
成都海特电子粉体材料研究所 50 12890.00
成都证券公司蜀都大厦营业部 5000 8000000.00
重庆中迅电梯有限公司 600 37939510 27.50
四川省信托投资公司光华办 2000 2000000.00 10.00
海南合力达房产公司 6250 14300000.00 16.00
中国市场经济报社 400 400000.00 10.00
成都住房经营公司 44000 1583000.00
西南保税区建设股份公司 10810 1578000.00
成都华福宁制药总厂 12500 5000000.00 4.00
四川利通房地产有限公司 3750 3841100.00 16.00
海南蜀西土木公司 300 200000.00 6.00
成都双流合江镇三峨旅游项目 200 120000.00
子公司及合营企业名称 主要经营范围
成都蜀都大厦宾馆 住宿
成都蜀都大厦贸易商场 百货、五金交电、针纺织品
成都蜀都大厦广告公司 设计、制作发布、代理各类广
告业务
成都蜀都房地产开发公司 旧城区的综合开发、商品房出
售
成都蜀都制冷工程公司 制冷空调、水电安装、室内装
饰工程
成都蜀都电子粉体材料厂 金属粉未生产、销售
成都蜀都大厦服务公司 日用百货、化工原料（不含危
险品）
成都蜀都大厦物资贸易公司 计划外金属材料、化工原料、
建筑材料、冶金炉料、电器机
械及器材、化工产品、计划外
煤、电线、电缆
成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 金属材料、化工原料、石油成
品、建筑材料、汽车（不含轿
车）、摩托、五金交电
深圳蜀深贸易公司 国内商业、物质供销（不含专
营专卖和专控商品）
海南蜀都实业开发公司 日用百货、五金交电、汽车、
摩托、粮油食品、机械设备等
四川蜀都餐饮有限公司 中西餐、风味餐、宴会厅、咖
啡座、舞厅、零售烟酒
四川绵阳天微实业有限责任公司 工业超微细粉体材料及各类专
用母料的生产和销售
四川蜀都康乐王宫 桑拿浴、保龄球、健身等
四川蜀都六本木夜总会 歌舞厅、卡拉ＯＫ厅、观光电
梯和观光郎并提供相应相应服
务
蜀都通讯技术公司 无限电寻呼
北京信安高技术公司 商贸
广西北海铁山港 铁山港码头及附属设施开发经
营、工程建筑
平武县豆叩镇白草沟林场 林场开发
深圳银林实业公司 生产、销售、服务
深圳花锦城酒家 饮食服务
成都时代服装厂 服装加工
深圳大鹏证券有限公司 证券业务
成都海特电子粉体材料研究所 粉体研究
成都证券公司蜀都大厦营业部 证券业务
重庆中迅电梯有限公司 电梯生产、服务
四川省信托投资公司光华办 贷款、拆借资金
海南合力达房产公司 房地产开发、销售
中国市场经济报社 出版报刊
成都住房经营公司 微利房开发、销售
西南保税区建设股份公司 开发区建设
成都华福宁制药总厂 药品生产、销售
四川利通房地产有限公司 房地产开发、销售
海南蜀西土木公司 房产开发、销售
成都双流合江镇三峨旅游项目 旅游、服务
说明:⑴本公司投资“四川蜀都餐饮有限公司”9,334,000.00元,占被投资单位股权的比例为64.62％,因被投资单位实行承包经营,公司按成本法核算。因而未按权益法核算并合并报表。
⑵本公司下列合营企业未按权益法核算,具体情况如下:
名称
占被投资单位 未按权益法核算的原因
股权比例
四川绵阳天微实业有限责任公司
32.00％ 筹建、试生产
四川蜀都康乐王宫
47.00％ 采取承包经营方式
四川蜀都六本木夜总会
41.30％ 采取承包经营方式
蜀都通讯技术公司
50.00％ 1998年更换合营单位(原合营单位将股权转让)
北京信安高技术公司
39.30％ 采取承包经营
广西北海铁山港
30.00％ 由于火灾造成无法经营、现正在清算之中
平武县豆叩镇白草沟林场
30.00％ 1998年底已不能再进行林场开发,清算后收回投资
深圳银林实业公司
37.50％ 采取承包经营
深圳花锦城酒家
41.00％ 采取承包经营
(5)会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金:
项目 期初数 期末数
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
410925.27 426680.12
其中:港币 5001.10 1:1.0678 5340.17
银行存款 40089070.71 10334406.65
其中:美元
3,833.41 1:8.2984 31811.17 445277.93 1:8.2787 3684127.54
其他货币资金 166392.50
其中:港币 37705.19 1:1.0678 40261.60
美元 7185.45 1:8.2787 59486.18
合计 40499995.98 10927479.27
2、短期投资:
期初数 期末数
股票投资 3243416.97
其他投资 9000000.00 7000000.00
合计 12243416.97 7000000.00
说明:(1)其他投资详见附注(八)—2—①。
(2)本期短期投资比期初数减少43％,系本期卖出股票,收回投资所致。
3、应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 43298671.42 72.07％ 43788750.16 77.87％
1-2年 2874313.76 4.78％ 1085667.61 1.93％
2-3年 6158000.31 10.25％ 795265.58 1.41％
3年以上 7750856.50 12.90％ 10566390.20 18.79％
合计 60081841.99 100.00％ 56236073.55 100.00％
说明:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4、预付帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 43626997.62 65.56％ 14440818.40 21.09％
1-2年 5341134.76 8.03％ 15351097.52 22.41％
2-3年 12034374.19 18.08％ 2835.50 0.004％
3年以上 5545003.80 8.33％ 38699707.73 56.496％
合计 66547510.37 100.00％ 68494459.15 100.00％
说明:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 29856607.03 38.58％ 39505844.36 49.75％
1-2年 20949989.02 24.12％ 7342266.84 9.24％
2-3年 11391401.34 13.11％ 15225599.58 19.17％
3年以上 21014039.87 24.19％ 17349325.67 21.84％
合计 83212037.26 100.00％ 79423036.45 100.00％
说明:⑴无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑵其他应收款大额款项列示如下:
单位名称 金额 性质内容
珠海经济特区粤星实业发展公司
13,969,939.00 详见附注(八)—3说明
⑶其他应收款原期初数为86,866,037.26元,现为83,212,037.26元,系年初数调减3,654,000.00元,详见附注(五)—28。
6、存货:
项目 期初数 期末数
库存商品 16352814.46 48788168.62
原材料 46905986.00 4426439.64
在产品 269854.21 2010469.91
开发成本 157173118.64 172405264.17
制冷工程成本 4414254.00
低值易耗品 36793.47 600829.68
合计 225152820.78 228231172.02
说明:公司子公司成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司开发成本中桂林八里街经济开发区18号(135亩)的土地已抵押给建设银行南宁铁道分行房信部,取得150万元的贷款。
7、待摊费用:
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
汽车保险费
2152.50 16699.00 16968.50 1883.00
租赁费 8550.00 123614.80 129524.80 2640.00
修理费
31000.00 31000.00 1050.00 32050.00
汽车养路费 4440.00 39538.00 42865.98 1112.02
期初存货进项税额
4075701.57 2805220.82 847586.17 1957634.65
电话座机费
280000.00 280000.00 280000.00
工作服
68445.00 68445.00 19500.00 48945.00
财务软件费
12000.00 12000.00 3600.00 8400.00
其他 26668.50 476258.74 502927.24
合计 3158031.82 737605.54 1875022.69 2020614.67
8、长期投资:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
136582230.04 6489002.28 35693432.21 107377800.11
合计
136582230.04 6489002.28 35693432.21 107377800.11
⑴长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资 投资金额 备注
公司股权
的比例
海南民源现代农业公司
法人股 70000 0.30％ 314300.00
成都武侯博艺农行股份有限公司
法人股 40900 41517.50
天津轮船公司
法人股 500000 1115000.00
成都泰康化纤股份有限公司
法人股 300000 0.30％ 405600.00
四川天然气化工股份有限公司
法人股 335000 459076.50
四川聚脂股份有限公司
法人股 366000 369300.00
成都信托投资股份有限公司
法人股 600000 1.20％ 1400000.00
海南农业租赁公司
法人股 100000 250000.00
成都前锋电子股份有限公司
法人股 110000 0.03％ 226000.00
成都蓝风实业股份有限公司
法人股 230000 0.38％ 386000.00
四川长江集团股份有限公司
法人股 4000 16475.00
成都百货集团股份有限公司
法人股 400000 0.44％ 1261970.00
成都华联商厦股份有限公司
法人股 400000 0.69％ 1000000.00
成都瑞达股份有限公司
法人股 550000 0.77％ 550000.00
成都瑞达股份有限公司
个人股 450000 0.63％ 450000.00
大自然 法人股 4000 6356.30
海国实 法人股 224600 535386.03
镇江大鹏 法人股 300000 444000.00
华凯 法人股 35480 100830.04
长百 法人股 41400 153173.30
中商 法人股 8000 35250.04
海航 法人股 160100 317936.16
小计 5229480 9838170.87
②其他股权投资
被投资公司名称
投资 投资金额 占被投资 本期按权益 累计按权益
期限 公司股权 法核算应计 法核算应计
的比例 金额 金额
成都时代服装厂
180000.00 10.00％
四川绵阳天微实业有限责任公司
15 8000000.00 32.00％
四川蜀都餐饮有限公司
11 9334000.00 64.62％
四川蜀都康乐王宫
10 7500000.00 47.00％
深圳大鹏证券有限公司
10000000.00 2.00％
四川蜀都六本木夜总会
10 5030000.00 41.30％
蜀都通讯技术公司
10 1420000.00 50.00％
成都海特电子粉体材料研究所
12890.00
成都证券公司蜀都大厦营业部
8000000.00
重庆中迅电梯有限公司
10 379395.10 27.50％ 32501.14 181893.96
四川省信托投资公司光华办
2000000.00 10.00％
北京信安高技术公司
11314353.64 39.30％
海南合力达房产公司
14300000.00 16.00％
中国市场经济报社
400000.00 10.00％
成都住房经营公司
1583000.00
西南保税区建设股份公司
1578000.00
成都华福宁制药总厂
5000000.00 4.00％
成都双流合江镇三峨旅游项目
120000.00
四川利通房地产有限公司
3841100.00 16.00％
广西北海铁山港
4080000.00 30.00％
海南蜀西土木公司
200000.00 6.00％
平武县豆叩镇白草沟林场
40 170000.00 30.00％
深圳银林实业公司
300000.00 37.50％
深圳花锦城酒家
2796890.50 41.00％
小计
97539629.24 32501.14 181893.96
合计
107377800.11 32501.14 181893.96
9、固定资产及折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值:
房屋及建筑物
453496819.42 354425.72 453851245.14
通用设备
46777923.98 2159865.58 757649.00 48180140.56
运输设备
15377362.73 1448597.14 1145043.20 15680916.67
其他设备
175694.90 8693.90 167001.00
合计
515827801.03 3962888.44 1911386.10 517879303.37
累计折旧:
房屋及建筑物
50299254.19 9003792.31 59303046.50
通用设备
18304116.02 3620281.98 723661.02 21200736.98
运输设备
6166040.10 1506749.67 593837.61 7078952.16
其他设备
120925.36 21950.16 9234.71 133640.81
合计
74890335.67 14152774.12 1326733.34 87716376.45
净值:
440937465.36 430162926.92
说明:(1)本期由在建工程完工转入固定资产854,690.02元。
(2)母公司房屋建筑物蜀都大厦南楼1～6层、北楼1～6层、东楼3～6层、16～17层、20～27层、29～30层、西北楼1～3层已抵押给工商银行春熙支行、成都市工商银行国际业务部等银行,共取得22,811万元的贷款。
10、在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资 其他减少数
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)
期末数 资金来源 项目进度
(其中:利息
资本化金额)
光华小区 27445679.91 24975436.80 8738297.29
43682819.42 贷款 90％
(9278767.58) (4046455.24) (2059644.15)
(11265578.67)
粉体厂铋生产线
改造工程 4134558.84 9000.00 125388.99
4018169.85 其他 90％
粉体厂办公楼 171000.00 82050.00 253050.00
其他
宾馆改造工程 675270.00
675270.00 其他 95％
其他零星工程 30969.02 30941.99
61911.01 其他
待安装设备 175824.90 86177.81 115098.91
146903.80 其他
粉体厂技改工程 486541.11 486541.11
其他
合计 32633302.67 25670147.71 854690.02 8863686.28
48585074.08
(9278767.58) (4046455.24) (2059644.15)
(11265578.67)
说明:本期在建工程比期初数增加48.88％,主要原因系光华小区住宅开发成本增加2,497万元所致。
11、无形资产:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
本部土地使用权
5952040.00 5386213.99 148801.02 5237412.97
制冷公司土地使用权
241556.00 239603.42 14151.15 225452.27
粉体厂土地使用权
563640.00 521644.40 14098.56 507545.84
合计
6757236.00 6147461.81 177050.73 5970411.08
12、开办费:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1912310.83 992329.02 919981.81
合计 1912310.83 992329.02 919981.81
13、长期待摊费用:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
三翻板广告牌 100000.00 100000.00
霓虹灯工程费 1554236.65 414463.13 1139773.52
装修费 25671515.98 591658.60 5356324.03 20906850.55
合计 27225752.63 691658.60 5770787.16 22146624.07
14、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 39500000.00 52000000.00
抵押借款 237351732.00 230115630.00
信用借款 4000000.00
合计 280851732.00 282115630.00
15、应付票据:
收票单位 票据号 金额 出票日 到期日 备注
青岛海尔洗衣机销售公司 600000.00 98.09.14 99.01.13
青岛海尔洗衣机销售公司 403840.00 98.12.10 99.05.08
无锡小天鹅公司 510000.00 98.10.23 99.02.23
无锡小天鹅公司 277632.00 98.11.29 99.05.25
吉化集团公司华成树脂厂
ⅤⅣ02735688 432000.00 99.01.02 98.11.03
吉联(吉林)石油化学有限
公司 ⅤⅣ02735709 419634.00 98.12.03 99.06.02
吉联(吉林)石油化学有限
公司 ⅤⅣ02735715 448893.94 98.12.18 99.06.17
上海贝施特空调节能设备
有限公司 ⅤⅣ08690936 300000.00 98.11.13 99.05.14
上海冷气机厂 ⅤⅣ08690992 1200000.00 98.12.11 99.06.10
合计 4591999.94
16、应付帐款:
期初金额 期末金额
合计 44649651.75 21714826.45
说明:⑴无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⑵本期应付帐款比期初数减少51.37％,其变动主要原因是支付货款增加所致。
17、预收帐款:
期初金额 期末金额
合计 51308373.31 14173415.67
说明:⑴无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⑵本期预收帐款比期初数减少72.38％,系销售实现结转营业收入所致。
⑶预收帐款原期初数为40,308373.31元,现为51,308373.31元,系年初数调整影响11,000,000.00元,详见附注(五)—28。
18、应付股利:
主要投资者 期末数 未付原因
法人股 2,181,095.72 未领取
个人股 101,202.78 未领取
合计 2282298.50
19、应交税金:
税种 金额
营业税 5167883.41
增值税 -1691107.69
企业所得税 20537275.71
城市维护建设税 350963.82
个人所得税 6849.43
房产税 421112.78
土地使用税 1332.00
印花税 3962.32
合计 24798271.78
20、其他未交款:
税种 金额
教育费附加 138663.29
交通建设附加 199765.06
主副食品调控基金 118944.39
个人教育经费 32661.23
文化教育费 18625.86
合计 508659.83
21、其他应付款:
期初金额 期末金额
合计 46900020.38 36379537.46
说明:⑴无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
⑵其他应付款大额款项列示如下:
单位名称 金额 性质内容
大鹏证券成都营业部 6,499,799.33 借款
成都市国土局 3,821,534.40 土地出让金
22、预提费用:
项目 期初数 期末数 结存原因
产权办理费 574,847.05 191,722.44 当期费用未支付
修理维护费 400,000.00 当期费用未开支
水电气费 12,178.64 12月费用未支付
利息 5,840.38 12月费用未支付
房租 6,900.00 12月费用未支付
合计 574847.05 616641.46
23、一年内到期的长期负债:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 4000000.00 1300000.00
合计 4000000.00 1300000.00
24、其他长期负债:
内容 期初数 期末数
职工房改建房款 20556024.25 24344260.57
合计 20556024.25 24344260.57
25、股本:
公司股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
本期增加 本期减少
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 45167670.60 4516767.06 49684437.66
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 92714402.30 9271440.23 101985842.53
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
137882072.90 13788207.29 151670280.19
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
45968000.00 4596800.00 50564800.00
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计45968000.00 4596800.00 50564800.00
三、股份总额
183850072.90 18385007.29 202235080.19
说明:本期股本增加18,385,007.29股,系根据公司第三届七次董事会“1997年利润分配预案”,以总股本183,850,072.90股为基数向全体股东每10股送1股红股,该方案经1998年6月19日股东大会通过。
26、资本公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
71500000.00 71500000.00
资产评估增值准备
275813184.63 8217895.73 267595288.90
合计 347313184.63 8217895.73 339095288.90
说明:资本公积期初数原为380,770,307.23元,根据财政部1998年16号文调减资本公积41,675,018.33元,其中调减期初数33,457,122.60元,使期初数变更为347,313,184.63元;
调减本期数8,217,895.73元。
27、盈余公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 22322407.68 406325.58 22728733.26
公益金 23049397.21 406325.58 23455722.79
任意盈余公积 9881362.98 9881362.98
合计 55253167.87 812651.16 56065819.03
说明:盈余公积原期初数为53,738,160.89元,本年调增期初数1,515,006.98元,使期初数变更为55,253,167.87元,详见附注
(五)—28。
28、未分配利润:
项目 期初数
年初未分配利润 72130455.84
加:本年净利润 4063255.77
减:提取法定盈余公积金 406325.58
减:提取公益金 406325.58
减:分配普通股股利 18385007.29
未分配利润 56996053.16
说明:(1)1998年度年初未分配利润已作如下调整:
①由于本公司在股份制改制的过程中,固定资产经多次评估,使其在计提固定资产折旧时,有时按评估前的固定资产原值计提,有时又按评估后的固定资产价值计提,根据财政部财会字(1998)16号及29号文对上市公司股份制改造中固定资产评估增值后如何计提折旧的有关规定,公司为规范该部分固定资产计提折旧时的方法,决定采用按评估前的固定资产原值计提折旧的方法计提固定资产折旧,为此,冲减了以前年度固定资产按评估后的价值与评估前的价值之差所计提的列入成本费用的累计折旧22,273,805.76元,并相应调增了年初未分配利润。
②公司在1997年度收取成都市国有资产投资经营公司“蜀都大厦东楼(宾馆)的18、19、20三层楼房五年的经营权转让费1200万元,一次性列入当期收益,按照权责发生制原则,1997年度只能按5个月计算,多计收益1100万元,本次调减年初未分配利润1100万元,相应调增了预收帐款期初数。
由于上述原因相应调减了应交税金期初数588,500.00元、其他未交款49,500.00元,相应调增了年初未分配利润638,000.00元。
③1997年少计深圳大鹏证券公司证券部利息300万元,本次调减年初未分配利润相应调减其他应收款期初数。
④公司原应收四川蜀都六本木夜总会94-95年多计承包利润654,000.00元,经核对现预冲回,调减年初未分配利润654,000.00元,相应调减其他应收款期初数。
上述1-4项共调增年初未分配利润8,257,805.76元,补记所得税1,336,770.86元,并分别补提法定公积金及法定公益金各757,503.49元,经上述调整后,年初未利润共计调增5,406,027.92元,使年初未分配利润由原来的66,724,427.92元变动为72,130,455.84元。
(2)根据1998年6月19日召开的1997年度股东大会决议及董事会“关于1997年利润分配预案”,以总股本183,850,072.90股为基数向全体股东每10股送1股红股。
29、其他业务利润:
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁收入 206964.55 17482.03 189482.52
劳务收入 698788.08 48679.12 650108.96
合计 905752.63 66161.15 839591.48
30、财务费用:
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 20691287.79 13221832.83
减:利息收入 5098916.70 2341394.10
汇兑损失 22.76 3.26
减:汇兑收益 4024.28 1259736.32
其他 169371.31 138557.31
合计 15757740.88 9759262.98
说明:财务费用期初数原为12,757,240.88元,本年调增期初数3,000,000.00元,使期初数变更为15,757,740.88元,详见附注
(五)—28。
31、投资收益:
项目
股票投资收益 股权转让 非控股公司分 年末调整的被投资公
配来的利润 司所有权益净增减额
股票长期投资
-292,011.81 —
其他股权投资 400,000.00 82,501.14 —
合计
-292,011.81 400,000.00 82,501.14 —
32、补贴收入:
项目 金额
新产品补助经费 300000.00
合计 300000.00
说明:据成都市科学技术委员会成科计字(1997)018号通知,转拨1996年国家及重点新产品补助经费。
33、营业外收入:
项目 内容 金额
固定资产处理净收益 汽车报废处理 151310.26
确实无法支付的款项 2840.94
罚款收入 内部财务检查及客房物品损坏罚款 34307.03
合计 188458.23
34、营业外支出:
项目 内容 金额
固定资产处理净损失 处理报废汽车、移动电话 12313.62
确实无法收回的款项 个人借款 200.00
罚款支出交 通罚款及税收滞纳金、火 144636.55
灾罚款、罚息
捐赠支出 教育捐赠、赈灾捐赠 299428.35
非常损失 现金失窃 147.80
合计 456726.32
35、支付的其他与经营活动有关的现金,主要项目列示如下:
项目 金额
广告费 1416872.07
差旅费 1355856.20
办公费 1506358.92
企业财产保险 468965.00
运行服务费 3517693.50
水电费 2185322.14
宾馆客房劳务费 1080886.15
36、支付的其他与筹资活动有关的现金,主要项目列示如下:
项目 金额
手续费 138557.31
(6)分行业资料:
业务种类 收入数 成本数 营业毛利
工业企业 7020165.89 4862057.43 2158108.46
商业企业 51243453.82 33623410.74 17620043.08
服务业 2166086.42 898952.53 1267133.89
旅游业 27665257.71 14185642.95 13479614.76
房地产开发 72400148.17 46244770.24 26155377.93
其他 1965139.39 1447289.08 517850.31
合计 162460251.40 101262122.97 61198128.43
(7)关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
关系
蜀都餐饮有限公司
成都市 餐饮 控股 中外合作 何蜀朗
四川绵阳天微实业有限责任公司
四川省绵阳市 超微粉及低温冻干 参股 股份制 冯文凯
产品加工
四川蜀都康乐王宫
成都市 娱乐 参股 中外合作 何蜀朗
四川蜀都六本木夜总会
成都市 娱乐 参股 中外合资 近腾义人
蜀都通讯技术公司
成都市 传呼业务 参股 联营 周小兵
北京倍安商技术公司
北京市 贸易 参股 股份制 杜德友
广西北海铁山港平武县豆叩镇
北京市 房地产开发 控股 股份制 谢道学
白草沟林场
四川省平武县 林产开发 参股 股份合作制 何洪德
深圳银林实业公司
深圳市 石林开发 参股 股份制 任国玺?
深圳花锦城酒家
深圳市 餐饮、旅游 参股 股份合作制 罗永琪
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
四川蜀都餐饮有限公司 1444万 1444万
四川绵阳天微实业有限责任公司 2500万 2500万
四川蜀都康乐王宫 1590万 1590万
四川蜀都六本木夜总会 1226.83万 1226.83万
蜀都通讯技术公司 272万 272万
北京信安高技术公司 238万 238万
广西北海铁山港 1000万 1000万
平武县豆叩镇白草沟林场 56万 56万
深圳银林实业公司 78.95万 78.95万
深圳花锦城酒家 682.17万 682.17万
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初占被 本年 本年 年末占被
投资公司 增加 减少 投资公司
所持股份 比例 比例 所持股份
比例 比例
四川蜀都餐饮有限公司 64.62％ 64.62％
四川绵阳天微实业有限责任公司 32％ 32％
四川蜀都康乐王宫 47％ 47％
四川蜀都六本木夜总会 41.3％ 41.3％
蜀都通讯技术公司 50％ 50％
北京信安高技术公司 39.3％ 39.3％
广西北海铁山港 30％ 30％
平武县豆叩镇白草沟林场 30％ 30％
深圳银林实业公司 37.5％ 37.5％
深圳花锦城酒家 41％ 41％
4、关联交易其他事项
成都蜀都大厦股份有限公司(总公司)为下属全资子公司提供贷款担保,明细列示如下:
公司名称 担保金额
成都蜀都大厦贸易商场 1650万
成都蜀都大厦宾馆 550万
深圳蜀深贸易公司 50万
成都蜀都电子粉体材料厂 230万
成都蜀都房地产开发公司 200万
成都蜀都大厦劳服公司 100万
成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 150万
(8)或有事项
1、成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司(以下简称南宁总公司):
①南宁总公司其他应收款---香港联兴国际企业公司期末余额10,351,450.00元,系因南宁总公司委托广西进出口贸易股份有限公司代理出口编织袋一案产生,经中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会1995年5月31日(95)深国仲结字第40号裁决书裁决,由香港联兴国际企业公司应向南宁总公司退还合同保证金人民币1,600,000.00元及支付违约金美元1,040,000.00元(折人民币8,751,450.00元),该违约金纳入1997年度损益,现南宁总公司已根据该裁决,向广东省汕尾市中级人民法院申请执行。
②南宁总公司存货中的广西桂林市八里街开发区17号区(地号01417-2)的土地使用权截止1998年12月31日的开发总成本为17,311,650.58元,其中土地征用费5,710,000.00元。因香港联兴公司违约,南宁总公司无法给付广西进出口贸易股份有限公司的贷款,后因广西进出口贸易股份有限公司请求,经广西壮族自治区南宁市中级人民法院民事裁定书(1995)南宁市执字第122-4号于1999年元月7日裁定查封其土使用权(总面积35,806.05平方米,使用面积24,125.78平方米)。
③南宁总公司其他应收款---贵阳鸿宝实业集团公司(原贵阳市塑料七厂)期末余额775000元,因货款纠纷一案,经贵州省贵阳市中级人民法院民事判决书(1998)筑法经一初字第48号1998年12月31日一审判决,由贵阳鸿宝实业集团公司归还南宁总公司货款975,000.00元,并由南宁总公司赔偿贵阳鸿宝实业集团公司违约金1,079,519.70元。现南宁总公司不服该一审判决,已向贵州省高级人民法院提出上诉。
④南宁总公司(乙方)于1993年3月15日与广西防城县土地管理局(甲方)签订了土地有偿出让书,该协议书约定,甲方将防城县沙潭江总体规划图中的035土地730亩出让给乙方作工商宅用地,每亩地价35,000.00元,同年5月,国务院决定撤销防城县设立防城港市。因甲方行政机构被撤销,加之协议约定的地域已划入另外行政区域,甲方实际上未将协议约定的宗地出让给南宁总公司。到1998年12月31日止,该土地尚未开发,其发生的开发成本为20,459,387.29元,其中预付土地定金5,043,000.00元,利息支出15,415,340.16元,开发间接费1,047.13元。现南宁总公司正就退还土地定金事项与有关部门交涉。
2、深圳蜀深贸易公司(以下简称蜀深公司):
①蜀深公司短期投资--惠州新城开发公司利华开发处期末余额700万元作开发惠州市麦雅大厦房产一事,系根据双方1995年7月2日所签订的投资协议,蜀深公司(甲方)对惠州新城开发公司利华开发处(乙方)投资700万元开发惠州市麦雅大厦房产,投资期限从1995年7月1日至1995年9月30日止,为确保甲方投资资金安全,乙方以其物业:惠州市麦雅大厦第九层作为风险抵押,后因开发商未能按承诺向乙方按时交房,致使乙方无法按协议规定付还甲方投资本金和利润回报。为此,在甲方的催促下,乙方已向惠州中级人民法院对麦雅大厦开发商---惠州市工商局和惠州市宝发建材经销部提起民事诉讼,1998年3月13日经惠州市中级人民法院(1997)惠中法房地初字第47号民事裁决定判决,开发商向乙方退还房地产转让款3,591.5万元。现乙方已向惠州市中级人民法院申请强制执
行。
②、蜀深公司其他应收款期末余额100万元系蜀深公司(甲方)于1993年10月12日对深圳蜀丽贸易公司(乙方)合作经销木材的投资款,由于乙方未按协议规定支付甲方利润提成,除向甲方偿付人民币12万元外,尚欠人民币88万元,为此甲方向广东省深圳市福田区人民法院对乙方提起民事诉讼。1998年6月30日该法院以(1998)深福法经初字第380号民事判决书判决乙方应向甲方偿还人民币88万元及相应利息,乙方主管单位四川土地开发总公司承担连带清偿责任。判决后四川省土地开发总公司不服一审判决,于1998年8月28日提起上诉,一审判决目前未能执行。
3、成都蜀都大厦股份有限公司本部(以下简称本部):
本公司其他应收款兴艺实业发展公司的期末余额为13,969,939.00元,系1994年3月12日,由本公司与珠海经济特区兴艺实业发展公司(现更名为粤星实业发展公司,以下简称粤星公司)和珠海市文学艺术界联合会(以下简称珠海文联)签订的借款合同书,约定由本公司借款人民币1200万元给粤星公司,期限一年,珠海文联为此项借款向本公司提供了抵押担保。约定珠海文联为保证粤星公司能依合同规定偿还借款本息,自愿提供自有座落于珠海市吉大区园林路文联大楼的房产(珠房字016570号房屋所有权证)给本公司作抵押。该抵押担保责任至粤星公司偿还完毕本公司的借款本息之日为止。该合同由珠海市启明律师事务所律师对其是否合法进行了见证。后粤星公司到期仅归还了部分借款,本公司遂向广东省珠海市中级人民法院提起民事诉讼。
1996年9月21日,经广东省珠海市中级人民法院民事判决书(1996)珠法经初字第100号判决为:⑴、本公司、粤星公司和珠海文联于1994年3月11日订立的《借款合同书》无效。⑵、确认本公司与珠海文联设立的抵押关系无效。⑶、粤星公司应于判决发生效力之日起十日内,偿还本公司借款本息(利率按中国人民银行规定的同期同类贷款利率计),逾期给付,应加倍支付延迟履行期间的债务利息给本公司。⑷、如经强制执行粤星公司的财产不足以清偿上述第3条所确认的债务,则由珠海文联承担相应的赔偿责任。
一审判决后,珠海文联不服判决,向广东省高级人民法院提出上诉。1997年11月7日经广东省高级人民法院民事判决书(1996)粤法经一上字第600号判决:⑴、粤星公司应将尚欠1000万元及利息(按中国人民银行同期贷款利率计付)返还给本公司。⑵、如粤星公司的财产不足清偿本案债务时,由珠海文联承担主债务的50％的赔偿责任。因粤星公司的财产已远不够清偿法院判决的债务,本公司已于1997年12月27日向法院申请强制执行珠海文联的房产。现该房产已被法院查封,房产评估已进行,有关手续正在办理。
(9)承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司无重大承诺事项。
(10)资产负债表日后事项
根据成都蜀都大厦股份有限公司三届十二次董事会决议,通过公司一九九八年度利润分配预案:本公司实现利润4,063,255.77元,提取10％法定公积金406,325.58元,提取10％法定公益金406,325.58元,加上年滚存利润53,745,448.55元,可供股东分配的利润为56,996,053.16元。董事会决定本公司本年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。
说明:1、由于本公司在股份制改制的过程中,固定资产经多次评估,使其在计提固定资产折旧时,有时按评估前的固定资产原值计提,有时又按评估后的固定资产价值计提,根据财政部财会字(1998)16号及29号文对上市公司股份制改造中固定资产评估增值后如何计提折旧的有关规定,公司为规范该部分固定资产计提折旧时的方法,决定采用按评估前的固定资产原值计提折旧的方法计提固定资产折旧,为此,冲减了以前年度固定资产按评估后的价值与评估前的价值之差所计提的列入成本费用的累计折旧22,273,805.76元,相应调增了年初未分配利润。
2、公司在1997年度收取成都市国有资产投资经营公司“蜀都大厦东楼(宾馆)的18、19、20三层楼房五年的经营权转让费1200万元,一次性列入当期收益,按照权责发生制原则,1997年度只能按5个月计算,多计收益1100万元,本次调减年初未分配利润1100万元,相应调增了预收帐款期初数。
由于上述原因相应调减了应交税金期初数588,500.00元,其他未交款49,500.00元,计调增了年初未分配利润638,000.00元。
3、1997年少计深圳大鹏证券公司证券部利息300万元,本次调减年初未分配利润相应调增其他应付款期初数。
4、公司原应收四川蜀都六本木夜总会94-95年多计承包利润654,000.00元,经核对现预冲回,调减年初未分配利润654,000.00元。
上述1-4项共调增年初未分配利润8,257,805.76元,补记所得税1,336,770.86元,并分别补提法定公积金及法定公益金各757,503.49元,经上述调整后,年初未利润共计调增5,406,027.92元,使年初未分配利润由原来的66,724,427.92元变动为72,130,455.84元。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:一九八一年二月十八日
地点:成都市蜀都大道暑袜北三街20号
报告期内公司无变更注册
2、企业法人营业执照注册号:20192994-0
3、税务登记号码:国税:510104201965183
地税:510101520206447
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内无证券主承销机构
6、公司聘请的会计师事务所名称:华鹏会计师事务所
办公地址:深圳市振兴路6号建艺大厦14楼
成都市大兹寺路17号商会大厦五楼。
成都蜀都大厦股份有限公司
一九九九年四月二十二日
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资产负债表
编制单位：成都蜀都大厦股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 母公司 合并数
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金
22119697.05 6018204.62 40499995.98 10927479.27
短期投资
3243416.97 0.00 12243416.97 7000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
3243416.97 0.00 12243416.97 7000000.00
应收票据
应收股利
内部往来
150651787.44 133816718.26
应收帐款
39224604.31 29704792.27 600841.99 56236073.55
减：坏帐准备
117673.81 89114.38 180245.53 168102.52
应收帐款净额
39106930.50 29615677.89 59901596.46 56067971.02
预付帐款
42324634.24 17032880.71 66547510.37 68494459.15
其他应收款
60729631.67 50837541.27 83212037.26 79423036.45
存货
46619108.23 61129404.34 225152820.78 228231172.02
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
46619108.23 61129404.34 225152820.78 228231172.02
待摊费用
1526089.36 1134591.88 3158031.82 2020614.67
待处理流动资产净损失
0.00 0.00 0.00 6757.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
366321295.46 329585018.97 490715409.64 452171489.96
长期投资：
长期股权投资
196784761.20 177380331.27 136582230.04 107377800.11
长期债权投资
长期投资合计
196784761.20 177380331.27 136582230.04 107377800.11
减：长期投资减值准备
长期投资净额
196784761.20 177380331.27 136582230.04 107377800.11
固定资产：
固定资产原价
497434560.36 499210472.79 515827801.03 517879303.37
减：累计折旧
69791160.79 82487278.81 74890335.67 87716376.45
固定资产净值
427643399.57 146723193.98 440937465.36 430162926.92
工程物资
在建工程
706239.02 44420000.43 32633302.67 48585074.08
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
428349638.59 461143194.41 473570768.03 478748001.00
无形资产及其他资产：
无形资产
5386213.99 5237412.97 6147461.81 5970411.08
开办费 0.00 0.00 1912310.83 919981.81
长期待摊费用
24797482.65 20016343.99 27225752.63 22146624.07
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
30183696.64 25253756.96 35285525.27 29037016.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1021639391.89 993362301.61 1136153932.98 1067334308.03
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
240651732.00 242115630.00 280851732.00 282115630.00
应付票据
0.00 0.00 1850000.00 4591999.94
应付帐款
29732939.98 10259531.63 44649651.75 21714826.45
预收帐款
11000000.00 8600000.00 51308373.31 147173415.67
代销商品款
应付工资
应付福利费
448652.13 794031.56 -145956.24 116525.09
应付股利
2877724.70 2282298.50 21596108.79 24798271.78
应交税金
252136.22 357239.71 288525.75 508659.83
其他应交款
35966023.28 26275995.43 46900020.38 36379537.46
其他应付款
0.00 0.00 574847.05 616641.46
预提费用
0.00 0.00 4000000.00 1300000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
342769015.97 314858329.33 454751027.49 388597806.18
长期负债：
长期借款
0.00 0.00 2300000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
20556024.25 24344260.57 20556024.25 24344260.57
长期负债合计
20556024.25 24344260.57 22856024.25 24344260.57
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
363325040.22 339202589.90 477607051.74 412942066.75
少数股东权益
股东权益
股本
183850072.90 20235080.19 183850072.90 202235080.19
资本公积
347313184.63 339095288.90 347313184.63 339095288.90
盈余公积
55020638.30 55833289.46 55253167.87 56065819.03
其中：公益金
23049397.21 23455722.79 23455722.79 23049397.21
未分配利润
72130455.84 56996053.16 72130455.84 56996053.16
股东权益合计
658314351.67 654159711.71 658546881.24 654392241.28
负债及股东权益总计
1021639391.89 993362301.61 1136153932.98 1067334308.03
利润及利润分配表
编制单位：成都蜀都大厦股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 母公司 合并数
上年实际数 本年实际数 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入
94568408.09 53460263.82 01252706.94 162460251.40
减：折扣与折让
主营业务收入净额
94568408.09 53460263.78 201252706.94 162460251.40
减：主营业务成本
39652456.71 27340245.96 106559985.27 101262122.97
营业费用
64367.76 112440.58 9800826.63 9632162.54
主营业务税金及附加
3841087.66 2263822.99 6510274.66 5441436.33
二、主营业务利润
51010495.96 23743754.25 78381620.38 46124529.56
加：其他业务利润
1951315.65 426853.96 2067521.45 839591.48
减：存货跌价损失
管理费用
9993616.86 13039365.62 23659751.64 32317234.33
财务费用
14774542.92 8015305.26 15757740.88 9759262.98
三、营业利润
28193651.83 3115937.33 41031649.31 4887623.73
加：投资收益
39837816.36 2255591.56 26930702.42 190489.33
补贴收入
0.00 0.00 0.00 300000.00
营业外收入
56698.53 143299.46 602311.60 188458.23
减：营业外支出
75745.23 404983.38 552241.84 456726.32
四、利润总额
68012421.49 5109844.97 68012421.49 5109844.97
减：所得税
7131630.72 1046589.20 7131630.72 1046589.20
减：少数股东损益
五、净利润列
60880790.77 4063255.77 60880790.77 4063255.77
利润分配表
编制单位:成都蜀都大厦股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 母公司 合并数
上年实际数 本年实际数 上年实际数 本年实际数
一、净利润
60880790.77 4063255.77 60880790.77 4063255.77
加：年初未分配利润
23425823.23 72130455.84 23425823.23 72130455.84
盈余公积转入
二、可供分配的利润
84306614.00 76193711.61 84306614.00 76193711.61
减：提取法定盈余公积
6088079.08 406325.58 6088079.08 406325.58
提取法定公益金
6088079.08 406325.58 6088079.08 406325.58
三、可供股东分配的利润
72130455.84 75381060.45 72130455.84 75381060.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
0.00 18385007.29 0.00 18385007.29
转作股本的普通股股利
0.00 18385007.29 0.00 18385007.29
四、未分配利润
72130455.84 56996053.16 72130455.94 56996053.16
现金流量表
编制单位：成都蜀都大厦股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36067054.01 119765865.22
收取的租金 6750558.84 18574447.73
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 1787630.29 7910449.49
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7307736.66 17406301.71
现金流入小计 51912979.80 163657064.15
购买商品、接受劳务支付的现金 40822709.84 128306611.32
经营租赁所支付的现金 0.00 103801.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7362267.74 13975498.15
支付的增值税款 1872419.00 8151498.93
支付的所得税款 7834.34 8079.51
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1891964.84 3950140.85
支付的其他与经营活动有关的现金 8316472.41 32965331.22
现金流出小计 60273668.17 187460960.98
经营活动产生的现金流量净额 -8360688.37 -23803896.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 1238774.86
分得股利或利润所收到的现金 224600.00 903155.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
6810.00 9212.81
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 231410.00 2151142.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3008025.33 9689277.29
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3008025.33 6989277.29
投资活动产生的现金流量净额 -2776615.33 -7538134.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 200830000.00 230319983.37
收到的其他与筹资活动有关的现金 1740021.56 12438006.71
现金流入小计 202570021.56 242757990.08
偿还债务所支付的现金 198335362.00 229015362.00
发生筹资费用所支付的现金 0.00 3310.90
分配股利或利润所支付的现金 0.00 1152809.91
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 8582730.21 10658459.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 616118.08 158529.68
现金流出小计 207534210.29 240988472.08
筹资活动产生的现金流量净额 -4964188.73 1769518.00
四、汇率变动对现金的影响 0.00 -3.26
五、现金及现金等价物净增加额 -16101492.43 -29572516.71
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4063255.77 4063255.77
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -28559.43 -8813.01
固定资产折旧 318054.17 6081005.87
无形资产、长期待摊费用摊销 148801.02 1169379.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
140458.52 151310.26
固定资产报废损失 0.00 12313.62
财务费用 8015305.26 9759262.98
投资损失(减收益) -2255591.56 -190489.33
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -14510296.11 -3078351.24
经营性应收项目的减少(减增加) 12784533.31 5687820.47
经营性应付项目的增加(减减少) -16279446.09 -46580562.62
增值税增加净额(减减少) -476286.19 -567408.83
经营活动产生的现金流量净额 -8360688.37 -23803896.83
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 6018204.62 10927479.27
减:货币资金的期初余额 22119697.05 40499995.98
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16101492.43 -29572516.71
