成都蜀都大厦股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳华鹏会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、 公司名称:成都蜀都大厦股份有限公司
英文名称:CHENGDU SHUDU MANSION CO,LTD.
2、 公司法定代表人:程高潮
3、 公司董事会秘书:罗亦弟
董事会秘书授权代表:郁善生
联系地址:成都市蜀都大道暑袜北三街20号
电话:(028)6752215 6757539
传真:(028)6741677
4、 公司注册地址:四川省成都市蜀都大道暑袜北三街20号
邮政编码:610016
公司办公室地址:四川省成都市蜀都大道暑袜北三街20号
邮政编码:610016
公司电子信箱:Sdxl1234@mail.sc.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》;
登载公司年度报告的国际互联网网址:深交所“巨潮证券资讯网”:www.cninfo.com.cn
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:蜀都A
股票代码:0584
二、会计数据和业务数据摘要
1、 报告期主要业务数据摘要
利润总额(元) -140,939,947.43
净利润(元) -140,939,947.43
扣除非经营性损益后的净利润 -140,939,947.43
主营业务利润(元) 18,816,566.13
其它业务利润(元) 1,291,033.55
营业利润 -123,237,024.07
投资收益(元) -15,701,804.47
补贴收入(元)
营业外收支净额(元) -2,001,118.89
经营活动产生的现金流量净额(元) 34,952,024.59
现金及现金等价物净增加额(元) 7,505,447.13
2、 主要财务指标
项 目 1999年(元) 1998年(调整前) 1998年(调整后) 1997年(调整前) 1997年(调整后)
主营业务收入
1611129812597.27 162460251.40 160060251.40
201252706.94 201252706.94
净利润 -140939947.43 4063255.77 -61785495.78
60880790.77 -63784108.11
总资产 779018583.26 1067334308.03 884741216.67 1136153932.98 1018624376.32
股东权益 303176696.96 654392241.28 451194894.09
658546881.24 541017324.58
每股收益 -0.697 0.02 -0.31
0.33 -0.32
每股收益加权 -0.697 0.021 -0.31
每股净资产 1.50 3.24 2.23
3.26 2.68
调整后每股净资产 1.23 2.90 1.87
净资产收益率 -46.49％ 0.62％ -13.69％
9.24％ -11.79％
净资产收益率加权 -37.34％ 0.619％ -11.14％
每股经营活动产生的 0.173 -0.18 -0.118
现金流量净额
扣除非经营性损益后的每股收益
-0.697 -0.02 -0.31
3、主要财务指标的计算公式如下:
(1)摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数金额)/年度末普通股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总额。
(2)加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(期初普通股股份额+期末普通股份额)/2]
净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]×100％
净资产收益率是以按月平均加权法计算。
3、报告期内股东权益变更情况(单位:人民币)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 股东权益计
期初数
202235080.19 339095288.90 35434128.89 12959330.27 -125569603.89 451194894.09
末期增加 -140939947.43 -140939947.43
末期减少 7078249.70
7078249.70
期末数
202235080.19 332017039.20 35434128.89 12959330.27 -266509551.32 303176696.96
变动原因:资本公积金减少7,078,249.70元,是根据财政部财会字(1998)16号文调整资产评估增值准备。未分配利润增加-140,939,947.43 元主要是因计提四项准备和核销坏帐处理不良资产及本年经营性亏损所致。
三、股东情况
(1)报告期末公司股东总数35,797名。
(2)持有公司股份前10名股东的持股情况。
股东名称 年初持股数(股) 年末持股数(股) 占总股本比例％
1 成都市国有资产投资经营公司
34,272,051 37,699,255 18.64
2 中国东方电气集团公司
10,151,287 11,166,415 5.52
3 四川省长江企业(集团)公司
7,727,455 8,500,200 4.20
4 西藏自治区国资局
6,500,000 7,150,000 3.54
5 成都市煤气总公司
4,930,576 5,423,633 2.68
6 成都市信托投资公司
4,275,487 4,703,035 2.33
7 成都市食品公司
3,980,553 4,378,608 2.16
8 成都市汇通城市合作银行
3,873,250 4,260,575 2.11
9 四川天成金银制品金店
2,128,768 2,341,644 1.16
10阿坝州经济技术协作开发总公司
2,100,077 2,310,084 1.14
注:A、持有本公司5 ％以上股权的股东是成都市国有资产投资经营公司(本公司国有股)和中国东方电气集团公司(法人股), 其所持有的股份报告期内无质押行为。
B、本公司前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
1、一九九九年四月一日召开了一九九九第一次临时股东大会。 临时股东大会决议公告刊登于一九九九年四月二日《证券时报》和《中国证券报》。
2、一九九九年五月二十八日召开了一九九八年度股东大会, 股东大会决议公告刊登于一九九九年五月二十九日《证券时报》和《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
⑴本公司是以物业经营为基础的,集宾馆旅游、 餐饮娱乐服务、写字间出租、商场、房地产开发销售、 制冷工程和科技企业为一体的综合性企业。
⑵公司主营业务的范围及经营状况:
1.本公司主营业务有:宾馆旅游、餐饮娱乐服务;家电及百货贸易;制冷工程设计、安装及维修; 针纺织品的出口贸易;电子粉体材料等科技产品的生产、 销售;汽车租赁及出租车运营等。
2.经营状况:1999年,本公司实现营业收入12, 981.26万元,净利润为-140,939,947.43元。 其中:按有关规定处理公司历史遗留问题和计提四项准备金影响利润94,963,548.29元,财务费用计算方法的改变影响利润26,396,399.14元,经营利润为-19,580,000.00元。
其中占公司主营业务收入10 ％以上的业务经营活动及行业属性:
A、宾馆旅游实现营业收入2,305.07 万元, 利润-452.48万元,经营业务有:住宿、餐饮旅游、 写字间出租等。其行业属性为:服务业。
B、国内商品批发、零售贸易实现营业收入1732.8万元,利润-386.16万元。经营业务有:家电、服装百货、家私等。其行业属性为:批发零售贸易业。
C、出口贸易实现营业收入3,682.89 万元, 利润-131.94万元。经营业务:针纺织品。 其行业属性为:批发零售贸易业。
D、房地产实现利润-914.98万元。经营业务:以盘活存量土地为主。其行业属性为:房地产业。
(3)、在经营中出现的困难及解决方案。
在报告期内, 公司经营中的实际困难:一是债务沉重、财务费用高、存量资产流动性差; 二是公司债权、存货和对外投资中的不良资产包袱沉重; 三是流动资金严重短缺影响当期经营;四是物业竞争激烈,收入下降,主营业务呈现萎缩;五是产业结构不合理, 缺乏新的利润增长点。
针对上述困难,公司采取了以下措施:
1、全面清理资产。公司组织力量对公司资产进行了全面清理, 对公司历年来形成的不良资产逐一进行了分析研究,并根据有关政策法规进行了处置。
2、大力清收债权。去年共收回债权2134.08 万元,其中现金610.13万元,实物资产1442.96万元,转帐对冲80.99万元。
3、积极盘活存量,切实稳定经营。在分析研究市场的基础上,努力强化销售,做到组织、措施、责任、 考核四落实,千方百计稳定现有经营, 积极盘活存量资产和空置房,初步扼制了物业收入下滑趋势。
4、努力调整结构。
根据市场变化,按照收缩战线突出重点的方针, 初步开展了组织结构、经营结构、产品结构的调整, 降低了成本费用,为下一步的发展奠定了基础。
5、强化企业内部管理。
根据公司改革发展的需要, 对公司管理制度进行了系统清理和改革完善。 已制定和修改了《资金管理暂行办法》、《费用开支管理暂行规定》、《合同管理办法》、《投资项目管理暂行办法》等。
2、公司财务状况
(1)公司年末总资产为779,018,583.26元,比上年减少105,722,633.41元, 主要是提取四项准备金所致;长期负债26,354,439.15元,比上年增加2,010,178.58元,主要是职工房改增加所致;股东权益 303 ,176,696.96元,比上年减少148,018,197.13元,主要是提取四项准备金所致;主营业务利润18,816,566.13元,比上年减少19,113,452.57元,主要是成本高,毛利率低所致;净利润-140,939,947.43元, 比上年减少79,154,451.65元,主要是提四项准备金和经营亏损所致。
(2)对会计师事务所出具有保留意见的审计报告所涉及事项的说明。
华鹏会计师事务所出具了有保留意见的审计报告,所涉及的核销呆坏帐、 处理不良资产及调整以前年度经营性损益的结果与以往年度的会计报表反映的财务状况及经营成果出现了巨大的差异事项以及公司在1998 年度的会计报表审计中未能全面提供不良资产及潜在损失的资料,使华鹏会计师事务所对公司1999 年度会计报表的期初数不能作出正确的判断事项,董事会作出如下说明:公司在1999年以前未对公司资产进行过全面清理, 因而在1998 年度会计报表审计中难以向华鹏会计师事务所全面提供不良资产及潜在损失的资料。1999年度, 公司根据1998 年度股东大会审议批准的董事会报告中提出的用两年时间实施战略性调整的工作思路和“夯实资产、 盘活存量、培育新的经济增长点”的工作重点, 对公司从1990年4月成立以来至1998年12月31日的全部资产进行了全面认真的清理, 在清理过程中始终坚持以基本事实为根据,以有关法律为依据, 以有关财务制度和政策为依据的原则,采取了逐笔清理,逐笔分析,逐笔取证确认,一事一单的作法。根据清理结果, 按照财政部财会字(1999)35号文件精神提取四项准备金, 采用追溯法调整了以前年度经营性损益,1997年影响数为114,853,812.93元;1998年影响数为44,305,236.88元,1999年影响数为6,947,662.96元,影响数合计为166,106, 712.77元。按照证监会证监公司字(1999)138 号文件《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》精神,核销呆坏帐57,867,039.48元,存货盘亏 20 ,655,942.24元,处置其他损失26,230,490.61元, 共计核销108,133,472.33元。
3、公司投资情况
(1)报告期内无募集资金;
(2)报告期内其他资金的投资情况:
报告期内增加短期投资23,761,599.44元。其中委托投资管理20,000,000.00元。
4、新年度的业务发展计划
2000年是公司实施战略调整的关键之年。 公司要结合自身实际抓住国家西部大开发和加入WTO的机遇,切实抓好以下几个方面的工作:
1.夯实资产,轻装前进, 为实现公司新的腾飞创造条件。
通过全面资产清理,依据财政部35号文件规定, 积极稳妥地处理好历史形成的各种遗留问题, 丢掉包袱,提高和优化公司的资产质量。
2.盘活存量,摇活资金,逐步减轻债务压力。
加大清欠追债工作力度,积极回笼货币资金, 力争2000年公司债权总额有明显下降;采取置换、 转让或联合开发等方式盘活存量资产;减轻债务压力, 为公司产业结构的调整提供资金。
3.调整产业结构,培育公司新的经济支撑点和利润增长点。
按照“收缩战线,突出重点”的方针, 坚持以效益为中心,通过调整三产行业结构, 撤并劣势经营单位,同时采取投资、收购等手段, 使公司在高新技术实业和资本经营方面有所作为。
4.精减机构、强化管理、转换机制,提高运行质量和运行效率。
2000年上半年完成公司组织结构调整。 管理机构拟由11个减少为6个;二级独立经营单位由26个减少为4个;同时,进一步调整和健全公司的用人机制、 管理机制、分配机制和经营机制, 从而有效地提高公司的运行质量和效率。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
在一九九九年度内,本公司共召开董事会议六次。
1.三届十一次董事会,于九九年二月十一日召开,通过以下决议:
A、定于4月1日以通讯方式召开公司1999年第一次临时股东大会, 审议《关于调整部分董事的议案》和《关于聘请华鹏会计师事务所为公司会计师事务所的议案》。
B、通过《关于调整部分董事的议案》,即张斌、程小凡同志为公司三届董事会董事候选人、 谢道学同志不再担任公司董事职务。
2.三届十二次董事会,于九九年四月二十二日召开,通过以下决议:
A、同意公司九八年度报告
B、通过公司一九九八年度利润分配方案,即不进行利润分配,不进行公积金转增股本
C、通过公司四届董事会董事候选人名单,即程高潮、马蓉生、喻积业、马宗琼、彭子都、周代郡、鄢涌、 蒲世军、何蜀朗、李国琪、张斌、程小凡十二人。
D、定于一九九九年五月二十八日召开年度股东大会。
E、通过董事会一九九八年工作报告。
3.四届一次董事会,于一九九九年五月二十八日召开,通过以下决议:
A、选举程高潮为公司董事长;
B、聘任程高潮为公司总经理(兼);
C、聘任何蜀朗、张斌、程小凡为公司副总经理;
D、聘任罗亦弟为公司董事会秘书,郁善生为公司授权代表。
4.四届二次董事会,于一九九九年七月三十日召开,通过以下决议:
A、通过公司一九九九年中期报告;
B、一九九九年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本;
C、同意公司经营班子关于处理积压商品等损失的报告;
5.四届三次董事会,于一九九九年十一月四日召开,未形成任何决议。
6.四届四次董事会,于一九九九年十二月二十二日召开,通过以下决议:
A、同意公司与成都海伟实业有限公司共同出资组建成都蜀都投资管理有限责任公司,总投资9600万元, 其中公司以物业和对外长期投资、证券投资资产9200 万元出资,成都海伟实业有限责任公司以现金400万元出资。
B、根据公司对资产清理情况和经营情况的初步分析,同意发布一九九九年度经营预计亏损的提示性公告。
C、推荐杨林为公司四届董事会董事候选人,提交下次股东大会选举通过。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况。
报告期内,董事会严格按股东大会的决议及授权范围工作。
6、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
A、基本情况表:
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 年度报
持股数 持股数 酬总额
程高潮 董事长、
总经理 男 43 99.5.28-2002.5.28 0 0 51270元
何蜀朗 董事、常务
副总经理 男 49 99.5.28-2002.5.28
11440 11440 43083元
李国琪 董事 男 58 99.5.28-2002.5.28
11440 11440 46104元
张斌 董事、副总经理
男 45 99.5.28-2002.5.28 0 0 36297元
程小凡 董事、副
总经理 男 41 99.5.28-2002.5.28 0 0 36102元
马蓉生 董事 男 57 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
马宗琼 董事 女 37 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
彭子都 董事 男 45 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
喻积业 董事 男 64 99.5.28-2002.5.28
4290 4290 0
周代郡 董事 男 55 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
蒲世军 董事 男 39 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
鄢涌 董事 男 50 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
陈卫亚 监事
会主席 女 47 99.5.28-2002.5.28 0 0 39024元
边晓敌 监事 男 46 99.5.28-2002.5.28 0 0 0
倪华 监事 女 42 99.5.28-2002.5.28 0 0 19790元
杨林 监事 男 47 99.5.28-2002.5.28 0 0 23022元
严廷林 监事 男 40 99.5.28-2002.5.28 0 0 17598元
罗亦弟 董事
会秘书 男 54 99.5.28-2002.5.28 0 0 32838元
B、公司董事、监事、高级管理人员中,年度报酬数额区间人数情况
董事马蓉生、马宗琼、彭子都、喻积业、 周代郡、蒲世军、鄢涌和监事边晓敌不在公司领取报酬; 其余董事、监事、高级管理人员年报酬在15000元至30000元有3人,30000至40000元的有4人,40000元至 52000元的有3人。
C、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因:
姓名 离任原因
谢道学 到退休年龄
于进国 任期期满、换届
姜润国 任期期满、换届
吴永名 退休
岳文华 退休
陈卫亚 由董事改任监事
D、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
经四届一次董事会(一九九九年五月二十八日)决议,聘任程高潮为公司总经理、 罗亦弟为公司董事会秘书。
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
本公司员工总数746人,其中大专以上文化程度 296人,占36.68％(含研究生10人,本科79人);专业构成为生产人员158人,销售人员404人,技术人员64人, 财务人员70人,行政人员50人,退休职工117人。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
报告期内,公司实现净利润-140,939,947.43元。根据公司董事会四届六次会议决议:公司一九九九年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 亏损部分由公司历年所留的盈余公积金弥补, 不足部分由以后逐年以利润抵扣。
六、监事会报告
1、报告期内共召开3次监事会议
1999年4月22日下午第三届监事会召开第五次会议:
审议通过了《公司1998年度监事会工作报告》; 审议通过了《关于公司第四届监事会候选人方案的说明》。该事项已刊登在1999年4月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。
1999年5月28日上午公司召开第四届董事会第一次会议,一致选举陈卫亚女士为第四届监事会主席, 并结合各位监事的工作性质和特点, 适当的进行了内部分工。已刊登在1999年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
1999年12月16日上午, 第四届监事会召开第二次会议,听取了公司经营班子对公司资产情况的报告, 对此项工作涉及的有关事项进行了讨论和研究, 并提出了四条建议。会后监事会对此形成会议纪要,送各董事、 班子成员,下发各单位。
2、公司依法运作的情况
报告期内,公司监事会依据《公司法》和公司章程,本着对股东负责,对公司负责的宗旨, 对董事会的重大决策,会议召开情况,公司依法运作情况, 生产经营进行全面监督。
监事会认为,报告期内, 公司按照《公司法》和公司章程运作,无违反法律、法规的行为。 公司董事及经理层高级管理人员在执行公司职务时, 未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
3、监事会认为,深圳华鹏会计师事务所出具的公司1999年本年度审计报告是客观、公允的。 公司财务报告真实、公正地反映了公司1999 年度的财务状况和经营成果。 监事会同意董事会对会计师事务所出具的审计报告及所涉事项的说明。
公司《关于计提四项减值准备及核销资产的报告》,及1999年有关核销事项(董事会已于2000年2月16日作出决议),程序合法,依据充分,证据详实, 符合中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》精神和本公司的实际经营状况。
4、1999年度华鹏会计师事务所出具了有保留意见的审计报告,对其涉及的事项,董事会作出了说明。 监事会认为,董事会的说明是实事求是的,1999 年度以前公司未曾对公司资产进行全面清理,因而在1998 年度会计报表审计中未能向华鹏会计师事务所全面提供不良资产及潜在损失的资料,情况属实, 从中也反映了公司此前缺乏有效的财务管理、资产管理的问题。而公司在 1999年全面资产清理的基础上, 按照有关规定进行的四项计提以及核销呆坏帐、 处理不良资产是符合公司资产实际情况和财政部财会字(1999)35 号文件和证监会证监公司字(1999)138号文件精神的,其程序和方法是正确的。
七、重要事项
1、本年度内公司重大诉讼、仲裁事项:
(1)本公司于1994年3月11 日与珠海经济特区粤星实业发展公司(简称粤星公司)和珠海市文学艺术界联合会(简称珠海文联)签订借款合同书, 由本公司向粤星公司出借人民币1200万元,期限一年, 珠海文联提供珠海吉大区园林路文联大楼房产作抵押。 后粤星公司到期仅归还了部分借款200万元,本公司遂提起民事诉讼,1996年9月21日珠海市中级人民法院判决:《借款合同书》及抵押关系无效, 粤星公司应于判决生效日起十日内偿还借款本息。后往珠海文联提出上诉, 广东省高级人民法院于1997年11月7日判决:粤星公司应将欠款1000万元及利息返还给本公司,清偿不足部分由珠海文联承担 50％的赔偿责任。本公司已于1997年12月27 日向珠海市人民法院申请执行珠海文联的房产。1999年3月31日珠海市中级人民法院就本案下达了民事裁定书, 裁定将位于珠海市吉大区园林路粤房字第2574703号房产(即珠海文联大楼)中第一、三、四、五层,建筑面积1,842.23平方米作价5,903,144元(已经评估)归本公司所有,用于抵偿珠海市文联欠本公司的债务5,683,949.10 元(含逾期执行的罚息),多余的219,194.10元用于办理上述房产过户中珠海文联应承担的有关税费。 现有关手续正在办理之中。在本事项中, 由于债务人粤星公司实际上已无任何财产可以执行,造成本公司应收回的935万元及资金利息已无法收回。
(2)南宁总公司存货中的广西桂林市八里街开发区17号区(地号01417-2 )的土地使用权由广西壮族自治区南宁市中级人民法院于1999年1月7日裁定查封。 此事项系因香港联兴公司违约, 南宁总公司无法给付广西进出口股份有限公司贷款所致。该土地总面积35806.05 平方米,截止1998年12月31日的开发总成本1731.16万元,其中土地占用费571万元。南宁总公司经与贷款出借方协商,双方于1999年12月4日达成以物抵债协议书,该协议书规定南宁总公司用珉旖大厦三层房屋产权作价抵偿南宁总公司所欠广西进出口股份有限公司贷款, 不足部份由南宁总公司用现金支付;该协议同时还规定, 南宁总公司向贷款出借方交付了房屋后,对方应在7个工作日内向南宁市中级人民法院申请解除查封桂林市八里街开发区17号区土地使用权。1999年12月28日, 南宁市中级人民法院下达了(1995)南执字第122-7号《民事裁定书》,对本案终结执行,解除了对该宗土地使用权的查封。
(3)本公司下属的深圳蜀深贸易公司(以下简称蜀深公司)与深圳蜀丽公司(以下简称蜀丽公司)因合作经销木材发生纠纷,经深圳市福田区人民法院一审判决,蜀丽公司应向蜀深公司偿还本金人民币88 万元及利息,因蜀丽公司歇业, 该项债务由其主管单位四川省土地开发总公司承担清偿责任。 四川省土地开发总公司不服该一审判决而提出上诉。1999年5月6日, 深圳市中级人民法院二审做出终审判决, 四川省土地开发总公司应在判决送达后一个月内清理蜀丽公司财产, 并以其财产清偿蜀深公司的本金88万元及利息(共计100万元),如蜀丽公司财产不足清偿债务, 不足部份由四川省土地开发总公司承担清偿责任。终审判决生效后, 蜀丽公司未履行清偿义务,经蜀深公司申请,1999年11月6日深圳市福田区人民法院向四川省土地开发总公司送达了执行的法律文件。此事项,现正由该法院在办理中。
(4)成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司委托广西进出口股份有限公司代理出口编织袋一案, 经中国国际经济贸易仲裁委员会裁决, 香港联兴公司应向南宁总公司退还合同保证金160万元并支付违约金美元104 万元(折人民币875.14万元),该违约金纳入1997年度损益。南宁总公司根据该裁决向香港联兴公司曾有投资行为的所在地——广东省汕尾市中级人民法院申请执行。 但截止于1999 年底对被申请执行的标的物在汕尾市或其他地方的情况仍未查实。故在本事项中, 因香港联兴公司在内地和香港均无可以执行的标的物, 故南宁总公司应收回的1,035.14万元债权已无法执行。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东未变更;公司董事会于一九九九年五月二十八日股东大会上进行了换届, 三届董事会董事于进国、姜润国、吴永名、 陈卫亚不再担任公司董事,马宗琼、蒲世军、 鄢涌被选为公司四届董事会董事; 程高潮被公司四届董事会继续聘为公司总经理,罗亦弟继续被聘为董事会秘书。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内无重大关联交易事项。
6、本公司与第一大股东(占总股本18.64 ％)控股股东成都市国有资产投资经营公司在人员、资金、 财务上是分开的。 本公司相对于成都市国有资产投资经营公司是人员独立、资产完整、财务独立的法人企业。
7、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、经公司一九九九年第一次临时股东大会决议改聘华鹏会计师事务所为公司会计师事务所。
9、报告期内无其它重大合同(含担保等)等情况。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
11、 公司于一九九九年十二月二十五日在《证券时报》、《中国证券报》刊登预亏公告。
八、财务会计报告
1、审计报告
深圳华鹏会计师事务所
华鹏股上字[2000]第016号
审 计 报 告
成都蜀都大厦股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表、合并资产负债表及1999 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表和1999 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司根据董事会1998年度工作报告(该报告经1999年5月28日股东大会诀议通过),开展了全面资产清理工作。截止 1999年12月31日,共计核销呆坏帐、处理不良资产计108,133,472.33元。对属于以前年度的经营性损益, 调整了期初留存收益及相关科目。其中未分配利润调减了 43, 960,143.08元。贵公司核销呆坏帐、处理不良资产及调整以前年度经营性损益的结果与以往年度的会计报表所反映的财务状况及经营成果出现了巨大的差异。 由于贵公司在1998 年度的会计报表审计中未能全面提供不良资产及潜在损失的资料,从而使我们不能确定期初余额对 1999年度会计报表整体反映的影响程度。
我们认为,除上述问题外, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师:张黔城
中国 . 深圳 中国注册会计师:周珊珊
2000年3月12日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
1999年度
编制单位:成都蜀都大厦股份有限公司
(一)公司简介
公司成立于1980年6月11日,前身为“成都市工业展销信托股份公司”,1991 年更名为“成都蜀都大厦股份有限公司”,原总股本和注册资本均为111,423,133. 00元;1992年8月公司经批准在北京中国证券市场研究设计中心按1:3.5溢价募集法人股本30,000,000.00元, 并于1992年8月24日在北京STAQ系统挂牌流通;公司总股本和注册资本均为141,423,133.00元。1993 年公司通过股份制试点的规范和完善后报经国家体改委审批确认为继续进行股份制的公众公司。1994年7月8 日经临时股东大会决定,经北京STAQ系统(企)字(94)第26号批复, 将公司已在该系统流通的2460万股法人股正式停牌。1995 年公司个人股股本35,360,000.00元报经中国证监会审批,于1995年11月28日在深圳证券交易所挂牌上市。 公司证券简称:“蜀都”,证券代码:“0584”。
公司法定代表人:程高潮。 注册地址:成都市蜀都大道署袜北三街20号;经营方式:生产、加工销售、 服务;主营业务有:电子产品、 通讯设备(不含无线电发射设备)、石油成品油、生物制剂(不含危险品)、 金属材料及制品(不含稀贵金属)、 化工原料(不含危险品)。兼营业务有:商品销售、房地产开发、场地出租,仓储货运及经济技术咨询服务等。
(二)公司主要会计政策和会计估计
1.会计制度:
执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。
3.记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐基础,实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法:
外币业务核算按固定汇率核算, 即:100.00美元=829.84元人民币, 100.00港币=106.845元人民币, 年末外币货币性项目的帐面余额以期末中国人民银行1999年12 月30日公布的外汇汇率进行调整,即:100.00美元=827. 97元人民币, 100.00港币=106.49元人民币, 其差异计入当期财务费用。 其中与购建固定资产等有关的汇兑损益在资产尚未办理竣工决算之前, 计入购建资产的价值。
6.现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资
7.坏帐核算方法:
⑴坏帐的确认标准:
1 因债务人破产,依照法律程序清偿后, 确实无法收回的应收款项。
2 因债务人死亡,既无遗产可供清偿, 又无义务承担人,确实无法收回的应收款项。
3 因债务人逾期三年未履行偿债义务, 经公司董事会批准,可以列做坏帐的应收款项。
⑵坏帐损失的核算方法:
采用备抵法核算。 估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款、其他应收款的年末余额、 帐龄与估计的坏帐损失率提取坏帐准备。 估计的坏帐损失的比例如下:
应收款项帐龄 估计损失比例
1年以内(含1年) 5％
1～2年 10％
2～3年 30％
3～4年 40％
4～5年 80％
5年以上 100％
8.存货的核算方法:
⑴存货主要包括:原材料、在产品、产成品、 房地产开发成本、物料用品、低值易耗品等;
⑵原材料、在产品、库存商品按实际成本计价; 采用永续盘存制,发出采用加权平均法;其中:低值易耗品的摊销按金额在1500元以下的采用一次摊销法, 金额在1500元以上的采用分次摊销法;
年末提取存货跌价准备。
年末,如由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现价值的差额提取。
9.短期投资的核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息作为实际成本入帐。 出售或收回短期投资, 按实际收到金额与实际成本以及未领取的现金股利、利息的差额,计入当期损益。
年度终了,短期投资的市价低于成本的差额, 计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
10.长期投资的核算方法:
(1)长期股权投资核算方法:
1.长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 ％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上, 但不具有重大影响的,采用成本法核算; 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上的, 或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算。
采用权益法核算, 年度终了按应分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。
采用成本法核算, 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的, 长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的其借差按不超过10年的期限摊销,贷差按不低于10 年的期限摊销。
2.其他股权投资以实物资产或无形资产对外投资的,按评估确认的资产净值记帐, 其帐面价值小于评估确认值的部分记入“资本公积金”, 大于评估确认价值的部分记入“营业外支出”科目。 出售或收回其他股权投资时确认投资收益。
(2)长期投资减值准备:
年度终了,对长期投资项目, 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因, 导致其可收回金额低于帐面价值, 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的。经董事会决议, 按各长期投资可收回的金额低于帐面价值的差额, 确定其长期投资减值准备的金额。
11.固定资产计价与折旧方法:
⑴ 固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上, 并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
⑵ 固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。
⑶ 固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除 3％～5％的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30～50年 3.17％～1.9％
通用设备 5～20年 19.4％～4.75％
运输设备 9～10年 10.78％～9.5％
12.在建工程的核算方法:
在建工程按实际成本计价。 已投入使用但尚未办理移交手续的固定资产,按估计价值记帐, 待确定实际价值后,再进行调整。 与购建固定资产等有关的利息支出在资产尚未办理竣工决算之前,计入购建资产的价值。
13.无形资产计价和摊销方法:
土地使用权按评估确认数计价, 在受益期内平均摊销。摊销期限具体如下:
⑴ 成都蜀都粉体材料厂土地使用权按40年平均摊销;
⑵ 成都蜀都制冷工程公司土地使用权按20年平均摊销;
⑶ 成都蜀都大厦股份有限公司(总公司)土地使用权按40年平均摊销。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费按实际发生额核算, 从开始生产经营的当月起,按5 年的期限平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算, 在项目的受益期内平均摊销。
15.收入确认原则:
将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理权和实质控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
16.企业所得税的会计处理方法:
企业所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法:
合并会计报表以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本, 以及权益性资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据, 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。 公司间的重大交易,资金往来等,均已在合并时抵消。
18.会计政策、会计估计变更:
根据财政部财会字〔1999〕35 号文发布的“《股份有限公司会计制度》有关会计处理问题补充规定”, 经公司四届五次董事会会议决议,从1999年1月1 日起改变了如下会计政策:
⑴坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改按帐龄分析法计提, 每年年度终了按应收帐款及其他应收款的余额,根据帐龄规定计提坏帐准备的比例为:1年以内(含1年),按其余额的5％计提;1～2年的, 按其余额的10％计提;2～3年的,按其余额的30％计提;3～4 年,按其余额的40％计提;4～5年的,按其余额的80％计提;5年以上的,按其余额的100％计提。
⑵年末短期投资原按历史成本计价, 现改按成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
⑶年末存货原按实际成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
⑷年末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为159,159,049.81元。 其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为 50,896,206.78元, 存货计价方法变更的累积影响数为101,818,736.64元; 长期投资计价方法变更的累积影响数为6,444,106.39元。 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润44,305,236.88元;调减了1999年年初留存收益 152,617,233.05元,其中,未分配利润调减了138,605,513.97元, 盈余公积调减了14,011,719.08元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了94,300,277.09元。
(三)税项
1. 增值税:
按应税产品销售收入的17％计算销项税额, 以销项税额扣除允许抵扣的进项税额后交纳。
2. 营业税:
按营运收入的3％;房地产开发收入、技术服务收入的5％计算交纳。
3. 城市建设维护税:
按应纳增值税额和营业税额的7％计算缴纳。
4. 教育费附加:
按应纳增值税额和营业税额的3 ％计算交纳。
5. 交通建设费附加:
按应纳增值税额和营业税额的4 ％计算交纳。
6. 企业所得税:
税率为33％,公司根据蜀股司(1993)42号文件规定:公司所属分公司、子公司、工厂决算实现的利润, 一律划归总公司财务中心,由公司统一上交企业所得税, 并已上报成都市地税一分局备案。并从1993年起按成府函(1993)字第86号文享受地方优惠政策实际负担率为15％。
(四)控股子公司及合营企业
子公司及合营企业名称 注册资本
本公司投资额 本公司所占权益比率 主要经营范围
成都蜀都大厦宾馆 200万
500,000.00 100％ 住宿
成都蜀都大厦贸易商场 1547万 5,000,000.00 100％ 百货、五金交电、针纺织品
成都蜀都大厦广告公司 30万
300,000.00 100％ 设计、制作、发布、代理各
类广告业务
成都蜀都房地产开发公司 300万 26,000,000.00 100％ 旧城区的综合开发、商品房出售
成都蜀都制冷工程公司 800万 11,666,503.00 100％ 制冷空调、水电安装、室内装饰
工程
成都蜀都电子粉体材料厂 1000万
9,835,918.66 100％ 金属粉末生产、销售
成都蜀都大厦服务公司 50万
300,000.00 100％ 日用百货、化工原料(不含
危险品)
成都蜀都大厦物资贸易公司 800万
5,250,000.00 100％ 计划外金属材料、化工原料、
建筑材料、冶金炉料、电器
机械及器材、化工产品、计
划外煤、电线、电缆
成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 1000万 12,000,000.00 100％ 金属材料、化工原料、石油
成品、建筑材料、汽车(不含
轿车)、摩托、五金交电
深圳蜀深贸易公司 1000万 10,000,000.00 100％ 国内商业、物质供销业(不含
专营专卖和专控商品)
海南蜀都实业开发公司 500万 4,500,000.00 100％ 日用百货、五金交电、汽车、
摩托、粮油食品、机械设备等
成都蜀都汽车经营公司 115万 1,150,000.00 100％ 进口国产汽车、摩托车、汽车
零部件、摩托车零部件、普通
机械、家用电器
四川蜀都六本木夜总会 1226.83万
419,653.73 100％ 歌舞厅、卡拉OK厅、观光电梯
和观光廊并提供相应服务
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司
908,653.59 100％
四川蜀都餐饮有限公司 1444万 9,334,000.00 64.62％ 中西餐、风味餐、宴会厅、
咖啡座、舞厅、零售烟酒
四川绵阳天微实业有限责任公司 1500万 8,000,000.00 32.00％ 工业超微细粉体材料及各
类专用母料的生产和销售
蜀都通讯技术公司 200万 1,000,000.00 49.00％ 无线电寻呼
平武县豆叩镇白草沟林场 56万
170,000.00 30.00％ 林场开发
重庆中迅电梯有限公司 60万
228,391.45 27.5％ 电梯生产、服务
西南保税区建设股份有限公司筹备办公室 10810万 1,200,000.00 11.1％ 保税区开发区建设
四川省信托光华办 2000万 2,000,000.00 10％ 贷款、拆借资金
中国市场经济报社 400万
400,000.00 10％ 出版报刊
成都华福宁制药总厂 12500万 5,000,000.00 4％ 药品生产、销售
四川省利通房地产有限公司 3750万 2,981,100.00 7.95％ 房地产开发、销售
海南合力达房产公司 6250万 6,300,000.00 10.08％ 房地产开发、销售
成都海特电子粉体材料研究所 50万
12,890.00 2.58％ 粉体研究
双流县合江镇三峨旅游项目 200万
120,000.00 6％ 旅游、服务
成都证券公司蜀都大厦营业部 5000万 8,000,000.00 16％ 证券业务
深圳大鹏证券有限公司证券业务部 50000万 10,000,000.00 2％ 证券业务
成都住房经营公司 44000万 1,583,000.00 3.6％ 微利房开发、销售
说明:(1) 成都蜀都汽车经营公司成立于1993年8月3日,1999年以前在公司本部核算,本年度作为独立法人企业从公司本部分离单独核算,纳入合并报表范围。
(2)成都皇都阁餐饮娱乐有限公司1998年10月9 日召开的董事会会议诀议, 同意原股东广州穗海物资公司、香港丽俊国际有限公司欠本公司债务398万元用其全部股权冲抵。经成都市对外经济贸易合作委员会[1999] 成外经贸资字第136号文批准,公司1999年度根据四川省建设审计事务所川建审字[2000]002号审计报告及成都华成资产评估事务所华资评报字[1999]第44 号资产评估报告书确认成都皇都阁餐饮娱乐有限公司净资产金额为908,653.59元,已在长期投资列示。 本次转让价格的差异列入当期损益,由于工商变更手续尚在办理之中, 本年度未纳入合并范围。
(3)本公司投资四川蜀都餐饮有限公司9,334,000.00元,占被投资单位股权的比例为64.62％,因被投资单位实行承包经营,本公司按成本法核算。
(4)“四川蜀都六本木夜总会”1998年因采用承包经营方式未纳入合并范围,1999 年由蜀都大厦股份有限公司与日本JTC株式会社达成提前终止清算协议,并于1999年12月31日清算完毕, 四川蜀都六本木夜总会现有全部资产、负债及所有者权益由蜀都大厦股份有限公司所有,清算损益已并入公司本部核算,清算后净资产419, 653.73元作为公司对四川蜀都六本木夜总会的投资。本年度不纳入合并范围。
(5)本公司下列合营企业未按权益法核算,具体情况如下:
名 称 占被投资单位股权比例
未按权益法核算的原因
四川绵阳天微实业有限责任公司 32.00％ 筹建、试生产
蜀都通讯技术公司 49.00％ 非持续经营,所有者权益为负数
平武县豆叩镇白草沟林场 30.00％ 由于国家禁伐已停业
(五)会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金:
项 目 期初数
期末数 原币 汇率 折合人民币
原币 汇率 折合人民币
现金 426680.12
536225.58
其中:港币 5001.10 1:1.0678 5340.17
5001.10 1:1.0649 5326.13
银行存款 10334406.65
17776159.41
其中:美元 445277.93 1:8.2787 3684127.54
3325.19 1:8.2797 27531.58
其他货币资金 166392.50
120541.41
其中:港币 37705.19 1:1.0678 40261.60
37705.99 1:1.0649 40152.26
美元 7185.45 1:8.2787 59486.18
7185.45 1:8.2797 59491.93
合 计 10927479.27 18432926.40
2、短期投资和短期投资跌价准备:
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 3,761,599.44 378,349.24
其他投资 7,000,000.00 20,000,000.00
合 计 7,000,000.00 23,761,599.44 378,349.24
⑴股票投资和跌价准备:
项 目 投资金额 跌价准备 报表日最近一个
交易日市价总额
华一投资 549,992.25 200,770.65 349,221.60
成量股份 356,252.92 96,349.92 259,903.00
东北电 136,236.17 40,636.17 95,600.00
江淮动力 119,892.50 40,592.50 79,300.00
首钢 2,599,225.60 2,599,225.60
合 计 3,761,599.44 378,349.24 3,383,250.20
⑵其他投资
项 目 期初数 期末数
惠州新城开发公司利华开发处 7,000,000.00
上海泰和投资管理有限公司 20,000,000.00
合 计 7,000,000.00 20,000,000.00
说明:(1)深圳蜀深贸易公司短期投资——惠州新城开发公司利华开发处期末余额700万元作开发惠州市麦雅大厦房产一事,系根据双方1995年7月2 日所签订的投资协议, 深圳蜀深贸易公司(甲方)对惠州新城开发公司利华开发处(乙方)投资700万元开发惠州市麦雅大厦房产,投资期限从1995年7月1日至1995年9月30日止,为确保甲方投资资金安全, 乙方以其物业:惠州市麦雅大厦第九层作为风险抵押, 后因开发商未能按承诺向乙方按时交房, 致使乙方无法按协议规定付还甲方投资本金和利润回报。为此,在甲方的催促下, 乙方已向惠州中级人民法院对麦雅大厦开发商——惠州市工商局和惠州市宝发建材经销部提起民事诉讼,1998年3月13日经惠州市中级人民法院(1997)惠中法房地初字第47 号民事裁决定判决,开发商向乙方退还房地产转让款3,591.5万元。现乙方已向惠州市中级人民法院申请强制执行。 公司本年度将余额700万元在其他应收款中列示,同时核销以前年度已计利息收入590,407.19元。
(2)公司1999年12月与上海泰和投资管理有限公司签订委托投资管理合同, 按约定取得投资收益。 公司于1999年12月1日支付投资金额2000万元,投资期限为1999年12月3日至2000年12月2日。本年度无收益。
3、应收帐款:
帐 龄 期初数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 19,626,284.58 26.22％ 981,314.22
1-2年 6,757,664.68 9.03％ 675,766.48
2-3年 11,051,480.09 14.77％ 3,315,444.02
3-4年 16,183,484.36 21.63％ 6,473,393.74
4-5年 8,038,079.07 10.74％ 6,430,463.26
5年以上 13,177,397.31 17.61％ 13,177,397.31
合 计 74,834,390.09 100.00％ 31,053,779.03
帐 龄 期末数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 7,564,766.32 17.21％ 378,238.34
1-2年 7,930,197.72 18.04％ 793,019.79
2-3年 4,122,829.85 9.38％ 1,236,848.96
3-4年 3,269,057.24 7.44％ 1,307,622.90
4-5年 6,503,237.70 14.79％ 5,202,590.16
5年以上 14,574,409.04 33.14％ 14,574,409.04
合 计 43,964,497.87 100.00％ 23,492,729.19
说明: ⑴应收帐款期末余额欠款前五名列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京信安高技术公司 14,358,996.06 1995年 货款
合润物业开发有限责任公司 5,192,614.40 1998年 售房款
广西防城县土地管理局 5,043,000.00 1993年 土地款
成都市工商银行 2,917,972.14 1997年 售房款
成都市统建办 1,752,949.84 1998年 暂付土
地款
⑵应收帐款1999年期初数原为56,236,073.55元,本次调增期初数18,598,316,54元,其中金额较大的事项为:由预付帐款27,772,825.60元转入调增应收帐款;由开发成本中预付广西防城县土地管理局土地款5,043,000. 00元转入调增应收帐款; 因与成都商报社解除土地出让合约而挂帐的12,705,485,24元转出调减应收帐款。经调整后应收帐款期初数变动为74,834,390.09元。
(3)1999年应收帐款年末余额较上年应收帐款年末余额减少41.25％,主要核销坏帐25,616,016.24元。 说明详见附注(九)-(1)
(4)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款:
帐 龄 期初数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 13,578,039.17 17.87％ 678,901.98
1-2年 19,478,978.20 25.65％ 1,947,897.82
2-3年 32,068,945.59 42.22％ 9,620,683.68
3-4年 3,489,942.95 4.59％ 1,395,977.18
4-5年 4,908,708.46 6.46％ 3,926,966.78
5年以上 2,440,102.83 3.21％ 2,440,102.83
合 计 75,964,717.20 100.00％ 20,010,530.27
帐 龄 期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 13,946,009.75 44.13％ 697,300.49
1-2年 5,324,128.77 16.85％ 532,412.87
2-3年 2,377,996.59 7.52％ 713,398.98
3-4年 5,669,955.17 17.94％ 2,267,982.07
4-5年 617,714.23 1.95％ 494,171.38
5年以上 3,668,695.44 11.61％ 3,668,695.44
合 计 31,604,499.95 100.00％ 8,373,961.23
说明:⑴其他应收款期末余额欠款前五名列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
惠州市新城开发总公司利华开发处
7,000,000.00 1995年 附注(五)-2-说明(1)
珠海塑胶新力制品厂
2,517,848.59 1997年 败诉赔付款
日出产业集团公司
2,000,000.00 1994年 欠款
四川消防工程公司
1,581,416.25 1998年 往来款
中国银行国际信托公司
1,000,000.00 1994年 欠款
(2)其他应收款1999期初数原为79,423,036.45 元,主要系根据四川省经纬会计师事务所出具的川经会审[1998]第34 号清算审计报告核销了应收四川蜀都康乐中心款项,期初数减少3,458,319.25元,变动为 75, 964,717.20元。
(3)本年其他应收款年末余额较上年其他应收款年末余额减少58.4％主要核销坏帐32,251,023.24元。说明详见附注(九)-(2)
(4)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内
13,834,092.06 33.97％ 34,752,274.80 73.86％
1-2年
9,408,960.91 23.11％ 9,675,807.42 20.57％
2-3年 3,639,054.42 8.94％ 2,063,080.00 4.38％
3-4年 11,038,439.93 27.11％ 25,694.42 0.05％
4-5年 771,586.89 1.89％ 133,766.00 0.28％
5年以上
2,029,499.34 4.98％ 404,552.48 0.86％
合 计
40,721,633.55 100.00％ 47,055,175.12 100.00％
说明: ⑴预付帐款期末余额欠款前五名列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 原因说明
四川省长征制药厂 8,875,800.00 1999年 货款
四川省第六建筑公司 2,095,283.63 1999年 工程款
成都容森实业有限公司 1,970,000.00 1999年 咨询费
四川省第六建筑公司电梯安装公司
1,825,000.00 1999年 工程款
珠海市香州明富装饰公司 1,313,783.63 1999年 工程款
(2) 预付帐款1999年期初数原为68,494,459.15元,调减27,772,825.60元,调整后变动为40,721,633.55元。调整情况详见附注(五)-3-说明(2)。
(3)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货及存货跌价准备:
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品
33,573,301.87 2,371,349.60 10,589,165.75 1,134,158.68
原材料
4,426,439.64 997,198.48
在产品
2,010,469.91 227,607.59
开发成本
183,187,123.36 99,447,387.04 180,724,959.95 102,476,292.67
工程物资 3,336,216.39
低值易耗品
600,829.68
周转房 1,094,792.93 305,879.34
合 计
223,798,164.46 101,818,736.64 196,969,941.09 103,916,330.69
说明:⑴本公司根据董事会四届五次会议诀议通过的“四项计提内部控制制度”, 后经董事会确认计提存货跌价准备时,存货可变现净值的依据如下:
1.库存商品按近期销售平均价格确定可变现价格,按1999年12月31日库存量计算可变现净值。
2.开发成本计提存货跌价准备的依据及跌价准备金额较大的列示如下:
项目 面积 实际成本 1999年近期市价 跌价准备 近期市价及依据
深圳银田新村土地 61,829m2 80,190,311.04 18,283,144.45 61,907,166.59 深圳市新永基房地产评估交易
有限公司1999年12月1日出具的
《土地咨询意见书》
深圳松岗潭头第二工业区土地 21,246.2m2 17,954,511.20
2,135,243.10 15,819,268.10 深圳市新永基房地产评估交易
有限公司1999年12月1日出具的
《土地咨询意见书》
新开街18-70号、飞龙巷7号附 4,546.69m2 26,805,991.27
1-9号土地
15,162,000.00 11,643,991.27 参照2000年成都市大型房地产
交易会相同位置拍卖价及四川
省房地产评估事务所出具的《估
价结果报告》评估确认价综合考
虑确认
桂林市八里街经济技术 35,806m2 17,317,457.71
开发区17号地
8,050,000.00 9,267,457.71 桂林市八里街经济技术开发区委
员会1999年11月22日出具的证明
合 计 123,427.89m2 142,268,271.22 43,630,387.55 98,637,883.67
(2)公司本年经董事会诀议,共计核销存货20, 655,942.24元,其中核销金额较大的详见(九)-(3)。
(3)公司子公司成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司开发成本中桂林八里街经济开发区18号(135亩)的土地已抵押给建设银行南宁铁道分行房信部,取得150万元的贷款。
(4)存货1999期初数原为228,231,172.02元,本次调减4,433,007.56元, 其中金额较大的事项为:开发成本中茶店子商品房以前年度少转成本15,212,866.75元调减期初数;蜀都大厦西北楼房屋销售少转成本8,894, 132.00元调减期初数;由开发成本中预付广西防城县土地管理局土地款5,043,000.00 元转入应收帐款调减期初数;原列为库存商品的汽车因自用转入固定资产3,405, 583.00元调减期初数;为正确计算深圳公司银田新村土地和松岗潭头第二工业区土地的成本和跌价损失将未付款的24,601,154.95元调增期初数;为正确计算新开街土地跌价损失将未付的拆迁安置费2,854,419.24元调增期初数。经调整后期初数变动为223,798,164.46元。
7、待摊费用:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
汽车保险费
1,883.00 18,216.90 4,759.40 15,340.50
租赁费 2,640.00 70,320.00 72,960.00
汽车养路费
1,112.02 57,800.00 58,912.02
期初存货进项税额
1,957,634.65 474,717.38 1,528,031.58 904,320.45
工作服 48,945.00 48,945.00
财务软件费
8,400.00 8,400.00
合 计
2,020,614.67 621,054.28 1,722,008.00 919,660.95
8、长期投资及长期投资减值准备:
项 目
期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资
105,599,800.11 6,444,106.39 1,478,307.32 39,448,722.79
67,629,384.64 9,975,857.94
合 计
105,599,800.11 6,444,106.39 1,478,307.32 39,448,722.79
67,629,384.64 9,975,857.94
长期股权投资
1.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注
注册资本比例
海南民源现代农业公司 法人股 70,000 0.30％ 314,300.00
成都武侯博艺农行股份有限公司 法人股 40,900
41,517.50
天津轮船公司 法人股 500,000
1,115,000.00
成都泰康化纤股份有限公司 法人股 300,000 0.30％ 405,600.00
四川天然气化工股份有限公司 法人股 335,000
459,076.50
四川聚脂股份有限公司 法人股 366,000
369,300.00
成都信托投资股份有限公司 法人股 600,000 1.20％ 1,400,000.00
海南农业租赁公司 法人股 100,000
250,000.00
成都前锋电子股份有限公司 法人股 110,000 0.03％ 226,000.00
成都蓝风实业股份有限公司 法人股 230,000 0.38％ 386,000.00
成都百货集团股份有限公司 法人股 400,000 0.44％ 1,261,970.00
成都华联商厦股份有限公司 法人股 400,000 0.69％ 1,000,000.00
成都瑞达股份有限公司 法人股 550,000 0.77％ 550,000.00
成都瑞达股份有限公司 个人股 450,000 0.63％ 450,000.00
大自然 法人股 4,000
6,356.30
海国实 法人股 224,600
535,386.03
镇江大鹏 法人股 300,000
444,000.00
华凯 法人股 35,480
100,830.04
长百 法人股 41,400
153,173.30
中商 法人股 8,000
35,250.04
海航 法人股 160,100
317,936.16
川长江 法人股 150,000
150,000.00
小 计 5,375,480
9,971,695.87
2.其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 本期按权益法 累计按权益法
注册资本的比例 核算应计金额 核算应计金额
四川绵阳天微实业有限责任公司 15 8,000,000.00
32.00％
四川蜀都餐饮有限公司 10 9,334,000.00
64.62％ 6,084,757.94
深圳大鹏证券有限公司 10,000,000.00
2.00％
蜀都通讯技术公司 10 1,000,000.00
50.00％ 1,000,000.00
成都海特电子粉体材料研究所 12,890.00
成都证券公司蜀都大厦营业部 8,000,000.00
重庆中迅电梯有限公司 10 228,391.45
27.50％ -25,777.84 156,116.12
四川省信托投资公司光华办 2,000,000.00
10.00％
海南合力达房产公司 6,300,000.00
16.00％
中国市场经济报社 400,000.00
10.00％
成都住房经营公司 1,583,000.00
西南保税区建设股份公司 1,200,000.00
成都华福宁制药总厂 5,000,000.00
4.00％
成都双流合江镇三峨旅游项目 120,000.00
四川利通房地产有限公司 2,981,100.00
16.00％ 2,891,100.00
平武县豆叩镇白草沟林场 40 170,000.00
30.00％
四川蜀都六本木夜总会 419,653.73
100.00％
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司 908,653.59
小 计 9,975,857.94 -25,777.84 156,116.12
3.长期股权投资本期增减变动情况列示如下:
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
变动原因
时代服装厂 180,000.00 180,000.00 北京信安高技术公司
11,314,353.64 11,314,353.64 海南蜀西土木公司
200,000.00 200,000.00 广西铁山港
3,000,000.00 3,000,000.00 蜀都康乐王宫
7,500,000.00 7,500,000.00
深圳花锦城酒家
2,796,890.50 2,796,890.50
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司
908,653.59 908,653.59 四川蜀都六本木夜总会
5,030,000.00 419,653.73 5,030,000.00 419,653.73
四川利通房地产有限公司
3,841,100.00 860,000.00
2,981,100.00
蜀都通讯技术公司
1,100,000.00 100,000.00
1,000,000.00 重庆中迅电梯有限公司
379,395.10 151,003.65 228,391.45
海南合力达房产公司
14,300,000.00 8,000,000.00
6,300,000.00
深圳银林实业公司
300,000.00 300,000.00
川长江(法人股) 150,000.00 150,000.00
四川长江集团公司(法人股)
16,475.00 16,475.00
该厂早已关闭本次予以核销
清理、详见附注(九)-(5)
合同到期、诉讼时效已过
本次予以核
核销、详见附注(九)-(4)
终止合作、办理有关手续
根据清算报告收回投资
增加投资、详见附注
(四)-说明(2)
清算、详见附注(四)-说明(4)
收回投资
调整以前年度已计收益,列
入当期损益
收回股利
债权抵让
转入其他应收款
新增蜀都汽车公司合并报表
错记列入当期损益
说明:(1)本年度计提长期投资减值准备9,975, 857.94元,计提原因如下:
1.四川蜀都餐饮有限公司1999年12月31日会计报表净资产为5,028,229.75元, 公司占四川蜀都餐饮有限公司股权比例为64.62％,1999年12月31日公司实际拥有的净资产为3,249,242.06元,实际投资额为9,334,000.00元,应计提长期投资减值准备6,084,757.94元。 由于该公司以前年度未纳入合并范围, 计提的长期投资减值准备含以前年度经营亏损,因此,计提的长期投资减值准备5,491,906.39元调整以前年度损益,592,851.55元计入当年投资收益。
2.蜀都通讯技术公司因资不抵债,1,000,000.00元长期投资全部作长期投资减值准备。
3.本公司1993年3月19 日与四川利通房地产有限公司签订借款合同, 由本公司借款给四川利通房地产有限公司人民币600万元,期限6个月,月息1.8％,1993年9 月20日到期至1999年10月31日共收回本金591万元,1999年11月10日公司向成都市中级人民法院提起诉讼, 但由于企业间借贷不受法律保护,剩余本金9万元挂帐,原计算利息收入2,891,100.00元计提长期投资减值准备, 其中1998年计提减值准备952,200.00元,1999 年计提减值准备1,938,900.00元。
(2)长期投资本期减少39,448,722.79元其中核销10,907,694.40元,主要为北京信安高科技公司核销6,447,694.40元,广西铁山港核销4,080,000.00元。清理投资项目28,715,250.55元主要为收回蜀都康乐王宫场地使用权7,500,000.00元;六本木夜总会场地使用权5,030,000.00元;收回海南合力达房产公司投资8,000,000.00 元;收回花锦城酒家投资2,790,890.50元。
9、固定资产及累计折旧:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注
原值:
房屋及建筑物
453851245.14 56130554.13 3655610.00 506326189.27
通用设备
47615429.46 623804.96 496716.98 47742517.44
运输设备
19536500.27 8155891.14 10331524.47 17360866.94
其他设备
281711.50 926.03 280785.47
合 计
521284886.37 64910250.23 14484777.48 571710359.12
累计折旧:
房屋及建筑物
60300546.50 9201826.53 1733640.67 67768732.36
通用设备
20705779.02 3626625.55 323554.44 24008850.13
运输设备
10335228.65 8249126.49 7393153.77 11191201.37
其他设备 266432.21 397.92 151.44 266678.69
合 计
91607986.38 21077976.49 9450500.32 103235462.55
净值: 429676899.99 468474896.57
说明:(1)本期由在建工程完工转入固定资产44,470,048.08元。
(2)固定资产1999年期初数原值为517,879,303.37元,本年度公司将原作经营的汽车原值3,405,583.00元, 累计折旧2,894,109.93元转作固定资产, 相应调增了运输设备期初数,使固定资产期初数原值变动为521,284,886.37元,累计折旧变动为91,607,986.38元。
(3)母公司房屋建筑物蜀都大厦南楼1～ 6层、北楼1～6层、东楼3～6层、16～17层、20～27层、29～30层、西北楼1～3层已抵押给工商银行春熙支行、 成都市工商银行国际业务部等银行,取得26,100万元的贷款。
10、在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
期末数 资金来源 工程进度
光华小区
39578640.67 267164.34 35626175.68 4219629.33
贷款
其中:利息资本化金额
11265578.67 11265578.67
粉体厂铋生产线改造工程
4018169.85 2000.00 3902268.65 117901.20
其他
宾馆改造工程
675270.00 675270.00
其他
其他零星工程
61911.01 24941.99
36969.02 其他 95％
待安装设备
146903.80 15251.20 162155.00
其他
合 计
44480895.33 284415.54 40365869.33 4362472.52
36969.02
其中:利息资本化金额
11265578.67 11265578.67
说明:(1)本年在建工程期末余额比去年减少100 ％主要系光华小区完工转固定资产所致。
(2)在建工程1999年期初数原为48,585,074.08 元,本次调减4,104,178.75 元主要系公司补记光华小区上年少记成本。
11、无形资产:
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数 剩余摊销期限
本部土地使用权
5952040.00 5237412.97
148801.02 5088611.95 34年
制冷公司土地使用权
241556.00 225452.27
12077.88 213374.39 17年
粉体厂土地使用权
563640.00 507545.84 239311.02
19119.03 727737.83 35年
合 计
6757236.00 5970411.08 239311.02
179997.93 6029724.17
12、开办费:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
成都蜀都大厦贸易商场开办费
53,940.00 53,940.00
海南蜀都实业开发公司开办费
195,535.55 65,178.52 130,357.03
深圳蜀深贸易公司开办费
670,506.26 335,253.16 335,253.10
合 计 919,981.81 454,371.68 465,610.13
13、长期待摊费用:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
三翻板广告牌
100,000.00 100,000.00
霓虹灯工程费
1,139,773.52 414,463.20 725,310.32
装修费
20,906,850.55 3,663,653.86 5,484,888.53 19,085,615.88
合 计
22,146,624.07 3,663,653.86 5,999,351.73 19,810,926.20
14、短期借款:
借 款 类 别 期初数 期末数
备 注
抵押借款 230,115,630.00 261,007,750.00
月利率4.875‰～9.24‰
担保借款 52,000,000.00 26,900,000.00
月利率4.875‰～9.24‰
合 计 282,115,630.00 287,907,750.00
15、应付票据:
收票单位 票据号 金额 出票日 到期日 备注
青岛海尔洗衣机销售公司二分司 ⅤⅣ04882861 300,300.00 1999.10.26 2000.1.25 银行存兑汇票
青岛海尔洗衣机销售公司二分司 ⅤⅣ04882897 480,000.00 1999.12.15 2000.3.14 银行存兑汇票
江苏博西家用电器销售有限公司 ⅤⅣ04882862 344,249.00 1999.10.26 2000.4.25 银行存兑汇票
江苏博西家用电器销售有限公司 ⅤⅣ04882797 337,760.00 1999.8.19 2000.2.18 银行存兑汇票
江苏博西家用电器销售有限公司 ⅤⅣ04882896 332,899.00 1999.12.15 2000.6.14 银行存兑汇票
上海海尔波轮洗衣机销售公司 ⅤⅣ04882883 320,820.00 1999.11.30 2000.2.27 银行存兑汇票
吉联(吉林)石油化学有限公司 ⅤⅣ0488291 200,000.00 1999.12.27 2000.5.6 银行存兑汇票
吉联(吉林)石油化学有限公司 ⅤⅣ0488287 500,000.00 1999.10.29 2000.2.28 银行存兑汇票
吉联(吉林)石油化学有限公司 ⅤⅣ0488297 400,000.00 1999.9.16 2000.3.15 银行存兑汇票
四川省融鑫投资开发有限责任公司 ⅤⅣ0488281 4,000,000.00 1999.9.7 2000.3.6 银行存兑汇票
武汉麦克维尔空调制冷有限公司 ⅤⅣ0487066 500,000.00 1999.10.14 2000.2.13 银行存兑汇票
合 计 7,716,028.00
16、应付帐款:
期初数 期末数
应付帐款 32,098,981.14 36,610,526.85
说明:(1)应付帐款1999年期初数原为21,714, 826.45元,本期调增10,384,154.69元, 主要为正确计算新开街土地跌价损失将未付的拆迁安置费7,259,000.00 元调增期初数。调整后期初数变动为32,098,981.14元。
(2)无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款:
期初数 期末数
预收帐款 14,173,415.67 29,431,132.17
说明:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、应付股利:
主要投资者 欠付股利金额 原 因
四川长江企业集团公司 1,545,490.96 未领取
四川东方电气集团公司 214,293.95 未领取
成都市自来水公司 206,244.48 未领取
STAQ法人股 138,323.64 未领取
其他法人股(19户) 76,742.69 未领取
个人股 99,183.62 未领取
合 计 2,280,279.34
19、应交税金:
税 种 欠交金额(多交用“-”号)
营业税 2,804,525.77
增值税 -3,659,559.78
企业所得税 7,825,683.70
城市维护建设税 192,600.42
个人所得税 6,004.24
房产税 1,459,987.60
土地使用税 1,332.00
合 计 8,630,573.95
20、其他应付款:
期初数 期末数
其他应付款 61,307,350.34 74,301,356.53
说明:(1)其他应付款1999年期初数原为36,379,537.46元,本次调增24,927,812.88元,主要系为正确计算深圳公司银田新村土地和松岗潭头第二工业区土地的成本和跌价损失将未付款的24,601,154.95元调增期初数,调整后期初数变动为61,307,350.34。
(2)无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
21、预提费用:
项 目 期初数 期末数 结存?
产权办理费 191,722.44
修理维护费 400,000.00
水电气费 12,178.64 35,475.74 12月费用未支付
利息 5,840.38
房租 6,900.00 87,000.00 12月费用未支付
合 计 616,641.46 122,475.74
22、一年内到期的长期负债:
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数
备 注
担保借款 1,300,000.00 2,300,000.00
150万元2000.4.21到期
80万元2000.8.6到期
合 计 1,300,000.00 2,300,000.00
23、其他长期负债:
内 容 期 初 数 期 末 数
职工集资建房款 24,344,260.57 26,354,439.15
合 计 24,344,260.57 26,354,439.15
24、股本:
公司股份变动情况表 数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
49,684,437.66 49,684,437.66
其中:
国家持有股份
49,684,437.66 49,684,437.66
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
101,985,842.53 101,985,842.53
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
151,670,280.19 151,670,280.19
二、已上市流通股
1.人民币普通股
50,564,800.00 50,564,800.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
50,564,800.00 50,564,800.00
三、股份总数
202,235,080.19 202,235,080.19
25、资本公积:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
71,500,000.00 71,500,000.00
资产评估增值准备
267,595,288.90 7,078,249.70 260,517,039.20
合 计
339,095,288.90 7,078,249.70 332,017,039.20
说明:根据财政部财会字[1998]16号及29 号文“对上市公司股份制改制中固定资产评估增值后如何计提折旧的有关规定”,调整资产评估增值准备。
26、盈余公积:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金
12,925,220.67 12,925,220.67
法定公益金
12,959,330.27 12,959,330.27
任意盈余公积金
9,549,577.95 9,549,577.95
合 计
35,434,128.89 35,434,128.89
说明:根据财政部财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》计提四项准备并追溯调整,调减盈余公积期初数14,011,719.08,以前年度经营损益调整,调减盈余公积期初数6,619, 971.06元。由于上述两项调整,1999年期初数由原来的 56,065,819.03元变动为35,434,128.89元。
27、未分配利润:
项 目 期初数
年初未分配利润 -125,569,603.89
加:本年净利润 -140,939,947.43
减:提取法定盈余公积金
减:提取公益金
减:分配普通股股利
未分配利润 -266,509,551.32
说明1:公司1999 年度年初未分配利润调减了 182,565,657.05元,由56,996,053.16元变动为-125, 569,603.89元。因计提四项准备调减了年初未分配利润138,605,513.97元,经营性损益调减年初未分配利润43,960,143.08元。
(1)计提四项准备调减了年初未分配利润 138, 605,513.97元详见(二)-18
(2)1999年以前年度经营性损益调减了56,750, 809.12元。1998年净利润调减了21,543,514.67元; 调减了1999年年初留存收益50,580,114.14元,其中,未分配利润调减了43,960,143.08元,盈余公积调减了6,619,971.06元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了23,229,279.57元,由原来的72,130,455.84 元变动为48,901,176.27元。
以前年度经营性损益调整金额较大的项目如下:
1.公司茶店子商品房从93年开始销售,本年度经过清理已销售完毕,由于公司成本结转方法不准确, 本年度经过清理补记以前年度应计成本15,212,866.75元,同时调整1999年年初存货余额。
2.蜀都康乐中心于1990年8月1日经成都市人民政府对经贸蓉会字[1990]01号批准, 我方投入场地而组建的中外合作经营企业,合同规定合作期限13年,该企业从 91年8月起投入经营,97年8月全面停业,98年9月终止合作,外方同意将合作企业的全部资产无偿交给中方, 中方同意承担合作企业的全部债权债务, 同时公司收回原以场地使用权作价750万元的投入资本减少长期投资,康乐中心的净资产-4,497,872.31元作投资损失处理。
3.1997年12月24日公司和成都商报社签订了新开街地块使用权转让合同, 因公司未按约定期限完成新开街地块上的折迁工作,双方于1999年5月26日签订了解除1997年所签合同的协议,由此调减以前年度损益16,252,066.00元。
4.公司蜀都大厦西北楼房屋1997年已经销售,相应的折迁补偿费当年估计不足,本年度根据1998年、1999 年实际发生的补偿费,调减以前年度损益8,894,132.00元。
说明2:年末未分配利润比年初未分配利润减少112.24％主要原因如下:
(1)计提四项准备影响利润6,947,662.96元,其中计提坏帐准备939,968.12元,存货跌价损失2,097,594. 05元,短期投资跌价损失378,349.24元, 长期投资减值损失3,531,751.55元。
(2)公司根据1999年6月2日蜀股司[1999]20号文“关于加强公司债权清收工作的决定”核销坏帐及处理不良资产对本年净利润的影响计88,015,885.33元。其中核销坏帐57,867,039.48元,扣除1998年12月31日已计提坏帐准备20,117,587.00元,实际影响净利润37,749,452. 58元;核销存货20,655,942.24元;核销长期投资 3, 380,000.00元;处理其他不良资产26,230,490.61元。
(3)1999年度实际经营性亏损45,976,399.14元, 主要系财务费用中应计入开发成本的利息支出本年因开发成本已计提跌价损失, 公司本年将利息支出直接计入当期损益。
28、其他业务利润:
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁收入 3,335,593.37 1,976,651.42 1,358,941.95
材料销售 145,226.92 213,135.32 -67,908.40
合 计 3,480,820.29 2,189,786.74 1,291,033.55
29、财务费用:
类 别 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数
利息支出 46,809,458.96 13,221,832.83
减:利息收入 1,295,810.60 2,341,394.10
汇兑损失 2,150,584.15 3.26
减:汇兑收益 1,259,736.32
其他 147,512.35 138,557.31
合 计 47,811,744.86 9,759,262.98
说明:财务费用本年比上年增加389.91 ％主要系因存货中开发成本已计提存货跌价准备,1999 年将应记入开发成本的借款利息记入当期损益。
30、投资收益:
项 目 股票投资收益 债权投资收益
非控股公司分配来的利润 期末调整的被投资
公司所有权益净增减额
短期投资-股票投资 -378,349.24
长期投资-其他股权投资 -15,297,677.39 -25,777.84
合 计 -378,349.24 -15,297,677.39 -25,777.84
说明:⑴股票投资收益-378,349.24元为短期投资计提的跌价损失。
⑵公司本年度投资收益减少主要根据董事会诀议核销以前年度已计入投资收益而至今未收回的款项8, 790, 052. 92元主要为核销北京信安高科技公司投资收益5,680,603.40元[详见附注(九)-(5)] ;核销长期投资3,380,000.00元,主要为核销广西铁山港投资3,000,000.00元[详见附注(九)-(4)]。根据财政部财会字[1999]35号文的规定计提的长期投资减值准备 3,531,751. 55元, 主要为四川利通房地产有限公司计提长期投资减值准备1,938,900.00元,蜀都通讯技术公司1,000,000. 00元[说明详见附注(五)-8]。
(3) 期末调整的被投资公司所有权益净增减额-25,777.84元系按权益法计算的重庆中迅电梯有限公司本年度的投资收益。
31、营业外收入:
项 目 内 容 金 额
罚没收入 职工罚款 20.00
处理固定资产收益 汽车、复印机等 134,811.20
确实无法支付的款项 长期挂帐、金额较小的 131,701.63
其他 清理收入 82,570.39
合 计 349,103.22
32、营业外支出:
项 目 内 容 金 额
罚款支出 消防、治安等罚款 13,426.80
固定资产报废损失 汽车等 2,155,395.31
非常损失 支付的赔偿金 172,400.00
捐赠支出 扶贫助残等 9,000.00
合 计 2,350,222.11
33、支付的其他与经营活动有关的现金,主要项目列示如下:
项 目 金 额
广告费 798,745.49
差旅费 1,379,165.55
办公费 734,199.36
企业财产保险 834,879.32
运行服务费 3,652,962.27
水电费 3,280,108.24
修理费 1,371,192.64
劳务费 2,072,592.03
34、支付的其他与投资活动有关的现金,主要项目列示如下:
项 目 金 额
租赁费 71,000.00
35、支付的其他与筹资活动有关的现金,主要项目列示如下:
项 目 金 额
贷款评估费 13,723.97
手续费 1,154.20
(六)分行业资料
项 目 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业企业
7020165.89 8243239.34 4862057.43 5732387.04
2158108.46 2510852.30
商业企业
51243453.82 91659304.31 33623410.74 77512427.63 17620043.08 14146876.68
服务业
2166086.42 6373453.75 1913387.78 11322408.47
252698.64 -4948954.72
旅游业
27665257.71 16760707.24 14185642.95 4340720.14
13479614.76 12419987.10
房地产开发
70000148.17 6552951.59 60793808.39 9162546.51
9206339.78 -2609594.92
其他 1965139.39 222941.04 1447289.08 166507.98
517850.31 56433.06
合 计
160060251.40 129812597.27 116825596.37 108236997.77
43234655.03 21575599.50
(七)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
蜀都餐饮有限公司 成都市 餐饮 控股 中外合作 谢道学
四川绵阳天微实业有限责任公司 四川省绵阳市 超微粉及低温 参股 股份制 冯文凯 冻干产品加工
四川蜀都六本木夜总会 成都市 娱乐 参股 中外合作 近腾义仁
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司 成都市 芬兰浴、保健按摩、 控股 股份制 健身房、美容美
发
蜀都通讯技术公司 成都市 传呼业务 参股 联营 周小兵
广西北海铁山港 北京市 房地产开发 控股 股份制 谢道学
平武县豆叩镇白草沟林场 四川省平武县 林产开发 参股 股份合作制 何洪德
说明:成都皇都阁餐饮娱乐有限公司情况详见附注(四)-说明(2)。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
四川蜀都餐饮有限公司
1444万 1444万
四川蜀都六本木夜总会
1226.83万 1226.83万
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司
四川绵阳天微实业有限责任公司
2500万 2500万
蜀都通讯技术公司
272万 272万
广西北海铁山港
1000万 1000万
平武县豆叩镇白草沟林场
56万 56万
说明:成都皇都阁餐饮娱乐有限公司情况详见附注(四)-说明(2)。
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
四川蜀都餐饮有限公司
64.62％ 64.62％
四川绵阳天微实业有限责任公司
32％ 32％
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司
100％ 100％
四川蜀都六本木夜总会
41.3％ 41.3％
蜀都通讯技术公司
50％ 50％
广西北海铁山港
30％ 30％
平武县豆叩镇白草沟林场
30％ 30％
4、关联方应收及应付款项
企业名称 科目名称 期初余额 期末余额
四川蜀都餐饮有限公司 应收帐款 334,346.08 570,630.94
其他应收款 455,203.36 710,549.10
成都皇都阁餐饮娱乐有限公司
其他应收款 1,537,957.09 678,511.18
(八)或有事项
(1)1995年8月21 日本公司与成都华福宁制药厂签订经济合同书,合同约定由本公司注入生产周转资金500万元,成都华福宁制药厂保证1995年、1996年、1997 年提供外销产品交本公司出口。 由于成都华福宁制药厂未完全按合同提供外销产品且未按约定时间归还投入资金,公司提起诉讼后,1999年6月15日经四川省成都市中级人民法院民事调解书[1998]成经初字第481号调解双方达成协议:成都华福宁制药厂采用分期付款形式支付本公司注入资金500万元及预付货款80 万元; 还款时间约定为1999年7月31日前、9月31日前、12月31 日前分别还款25万元、50万元、100万元;2001年12月31日前、2002年12月31日前各偿还100万元;2003年12月31日前偿还余款。但截止1999年12月31 日本公司未收到已到期应归还款项175万元。
(2)1996年2月1日本公司与成都合润物业开发有限责任公司(简称合润公司)签订《茶店子小区商品住宅销售合同》,公司实际交付商品房104套,总价款 9, 192,614.40元,合润公司先后支付325万元,尚欠5,942,614.40元。公司提起诉讼后,1998年10月12 日经四川省成都市中级人民法院民事判决书[1998]成经初字第132号判决:合润公司自判决生效10日内支付购房价款5,942,614. 40元、违约金1,848,536.00元及诉讼费90,412.52元(违约金从1997年7月1日起每日按万分之五计算)。 判决生效后合润公司已履行1,550,968.00元,双方于2000年 2月2日达成执行和解协议书,协议约定合润公司应支付欠款6,080,595.52元及迟延履行金720,000.00元,共计7, 100,595.52元。自协议生效之日至2000年6月30 日止还清。目前正在执行中。 协议另规定合润公司将其正在预售的“江波华城”商品房按销售价格的70 ％抵押给本公司,有关抵押登记手续正在办理之中。
(3)蜀深公司其他应收款期末余额100 万元系蜀深公司(甲方)于1993年10月12 日对深圳蜀丽贸易公司(乙方)合作经销木材的投资款, 由于乙方未按协议规定支付甲方利润提成,除向甲方偿付人民币12万元外, 尚欠人民币88万元, 为此甲方向广东省深圳市福田区人民法院对乙方提起民事诉讼。1998年6月30日该法院以(1998)深福法经初字第380号民事判决书判决乙方应向甲方偿还人民币88万元及相应利息, 乙方主管单位四川土地开发总公司承担连带清偿责任。 判决书因四川省土地开发总公司不服一审判决,于1998年8月28日提起上诉,一审判决目前未能执行。1999年5月6 日经广东省深圳市中级人民法院民事判决书(1998)深中法经-终字第544号判决四川省土地开发总公司于判决生效之日起一个月内清算蜀丽公司财产(清算期为三个月),经清偿所欠本金 88万元及利息,不足部份由四川省土地开发总公司承担。
(4)关于应收珠海新力塑胶制品厂事项:
成都工业经济技术开发公司(简称开发公司, 系公司的前身),为投资组建珠海新力塑胶制品厂,于1988年9月17日和1988年11月21日与上海国际租赁有限公司(简称上租公司)先后分别签订毛毯包装袋生产线和塑胶购物袋生产线租赁合同,担保方为成都市经委, 标的分别为 22.2854万美元和112.5万美元,共计134.785万美元。 两套设备投产不到半年,由于诸多原因无法继续生产, 被迫停产。开发公司在征得上租公司同意后于1994年7月转让了两套租赁设备,转让费收入55.5 万美元全部支付给上租公司。后上租公司于1993年10月23 日向成都市中院起诉,要求开发公司支付设备租赁费本息209.5万美元。经成都市中级人民法院于1996年5月15日(1993)成经初字第158号民事调解书认定:除开发公司已偿还的55.5万美元及上租公司自愿承担损失50万美元外, 开发公司应偿付上租公司104.526万美元(合人民币8,653,186.81元)还款期从1996年6月起至2000年12月止。
至报告期为止,公司共计支付上租公司2,517, 848. 59元人民币,此项开支暂列入应收珠海新力塑胶制品厂款项下,开发公司尚欠上租公司租赁款本息合人民币6,135,338,22元。
(5)本公司根据中国人民银行的有关规定,于1994年7月29日与中行四川省分行国际信托投资公司签订《委托放款协议书》,委托该公司将人民币100万元贷给四川美都服饰有限公司,期限6个月。协议生效后,本公司将合同下的款项划给了该公司。 因四川美都服饰有限公司不能按期向中行四川省分行国际信托投资有限公司偿还贷款,故本公司无法按期收回本公司委托贷款。 现省中行国际信托投资公司已向四川美都服饰有限公司提起民事诉讼,受理本案的法院尚未下达最后判决。
(6)1994年4 月本公司下属子公司成都蜀都汽车经营公司通过成都华资冶金材料公司经营新疆1000 吨棉短绒业务。由于在经营过程中经济法律关系不清楚, 运作不规范,预计可能造成损失1,699,096.84元。 其中:直接经营损失834,784.12元,预计损失864,312.72元。 预计损失中应收而至今无法收到的款项834,312.72元, 办案费20,000.00元。由于该项业务至今未收到增值税进项发票,致使该笔业务无法结帐。 (九)其他重要事项
贵公司根据董事会1998 年度工作报告开展全面资产清理工作,截止1999年12月31日止, 公司共清理出不良资产计108,133,472.33元。核销的情况如下:
(1)应收帐款呆坏帐核销金额共计25,616,016.24元,其中核销金额较大的情况列示如下:
1 应收黑龙江龙福台经贸总公司铝锭款本金及利息计8,671,897.47元。
1995年5月,本公司与黑龙江龙福台经贸总公司(以下简称龙福台公司)签订铝锭购销合同。 在获得北京中艺通达贸易公司做出书面担保的情况下, 本公司汇给龙福台公司定金580万元。因对方违约,本公司于1996年对龙福台公司、北京中艺通达贸易公司提起诉讼。 判决生效后,本公司向北京市第二中级人民法院申请强制执行,但仅收回担保方北京中艺通达贸易公司100万元(该公司注册资本100万元)。其余480万元, 以及为追讨此债权而起诉、执行等费用共计545,618.55元已形成损失, 无法收回。本次清理中给预核销。另公司于95年12 月单方计算铝锭业务利息3,326,278.92元, 由于公司没有及时预以纠正,挂帐至今,本次清理中给予核销。
2 应收鞍山轧锻钢球厂螺纹钢款本金及利息计4,177,000.00元。
1992年9月下旬,本公司与鞍山轧锻钢球厂马枫厂长的委托人赵风祥在北京签订了螺纹钢购销合同, 按合同规定本公司付定金300万元。1992年10月履行合同项下的提货事宜时,发现对方提供的螺纹钢纯属子虚乌有, 当即决定终止合同,并要求退还定金。 但由于对方上级单位沈阳三星企业集团总经理和副总经理同马枫合谋, 已将我公司所付的300万元资金转移到沈阳三星企业集团。本公司多次派人追缴, 追缴中本公司向鞍山市公安局经济案件侦察处报案,但至今未收回分文。 本公司认为这是一起以签订供货合同为名,实为诈骗的经济犯罪案件,本金和利息共计4,177,000.00元只能做坏帐处理。
(2)其他应收款: 其他应收款核销呆坏帐共计32,251,023.24元,其中核销金额较大的列示如下:
1 应收珠海经济特区光艺实业发展公司( 现更名珠海市经济特区粤星实业发展公司)本金及利息计9,349,171.42元。
本公司于1994年3月12日与珠海市经济特区粤星实业发展公司(简称粤星公司)和珠海市文学艺术联合会(简称珠海文联)签订了借款合同书,由本公司向粤星公司出借人民币1200万元,期限1年, 珠海文联提供珠海吉大区园林路文联大楼房产作抵押。 粤星公司到期后只归还了部分借款200万元,本公司遂提起民事诉讼,1996年9 月21 日珠海市中级人民法院判决:《借款合同书》及抵押关系无效,粤星公司应于判决生效日起10 日内偿还借款本息。 后珠海文联提出上诉, 广东省高级人民法院于1997年11月7日判决:粤星公司应将欠款本金1000万元及利息返还给本公司,清偿不足部分由珠海文联承担50 ％的赔偿责任。本公司已于1997 年12月27日向珠海市人民法院申请强制执行珠海文联的房产。 由于债务人粤星公司实际上已无任何财产可以执行, 造成本公司应收回的本金及利息9,349,171.42元无法收回。 本次清理给予核销。 2支付香港联兴国际企业公司出口塑料编织袋业务的保证金及违约金等计10,351,450.00元。
本公司所属南宁总公司1994年5月向香港联兴国际企业公司(简称香港联兴公司)出口塑料编织袋业务, 因香港联兴公司无理毁约,导致该项业务无法进行。 后南宁公司向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁, 该仲裁委员会1995年裁定南宁总公司胜诉, 香港联兴公司应退还南宁总公司支付的保证金人民币160万元及违约金美元104万元(折人民币863.2万元该违约金列入1997 年度损益),办案费和利息计119,450.00元。 三项合计 10,351,450.00元。由于香港联兴公司国内、香港均无资产可供执行,该债权已无法收回,本次清理中给予核销。
(3)存货:核销存货共计20,655,942.24元, 其中核销金额较大的列示如下:
开发成本中广西防城县土地开发成本的利息支出15,415,340.16元:
本公司所属南宁总公司(乙方)于1993年3月15日与原广西防城县土地管理局(甲方)签订土地有偿出让书,该协议约定,甲方将防城县沙潭江总体规划图中的035土地730亩出让给乙方作工商宅用地。同年5月, 国务院决定撤销防城县设立防城港市, 因甲方行政机构被撤销,协议约定的地域已划入另外行政区域, 实际上未将协议约定的宗地出让给南宁总公司。 该土地我方预付土地款504.3万元,计算利息15,415,340.16元。 由于该土地使用权不能获取,原预付土地款转作应收帐款, 利息 15,415,340.16元在本次清理中给予核销。
(4)长期投资:长期投资核销呆坏帐共计3,380,000.00元,其中核销金额较大的列示如下:
投资广西北海铁山港有限责任公司投资损失4, 080,000.00元(其中长期投资3,000,000.00元):
1994年本公司投入300万元投资广西北海铁山港有限责任公司(简称铁山港)。铁山港自投入到1999年4月清算终止,没有任何经营成果。根据桂公信会计审字[2000]021号文审计报告(实为清算报告),该公司成立至今历年累计亏损达6,378,542.46元(其中对外投资损失2,613,373.72元)。该企业注册资金450万元,损失已超过投资总额,因此,我公司投入300万元及1995年、1996年计入长期投资中的利息收入108万元已无法收回,本次清理将给予核销。
(5)处置其他不良资产共计26,230,490.61元, 其中核销金额较大的列示如下:
1.投资北京信安高科技公司历年计息及投资收益 6,447,694.40元:
北京信安高科技公司在本次清理核销前本公司长期投资-长期股权投资金额为11,314,353.64元,其他应收款余额为3,000,000.00元,预付帐款余额为9,697, 416.07元。根据公司四届第五次董事会纪要的诀议,将长期投资11,314,353.64元中的以前年度计入的资金利息767,091.00元及投资收益5,680,603.40元作投资损失处理。对19997年对方承诺支付而至今未收到的经营收益3,000,000.00元(公司在其他应收款中列示)及预付帐款中原代垫费用205,079.25元本次清理给予核销。 长期投资余额4,866,659.24元、预付帐款余额9,492,336.82 元调整到应收帐款中列示, 调整后应收帐款-北京信安高科技公司余额为14,358,996.06元。
2.投资西南保税区建设股份公司单方计息500万元:
公司本年度根据四届二次董事会诀议蜀股司董字(1999)05 号文处置对投资西南保税区建设股份公司单方计息500万元。
上述处理已经本公司董事会四届六次会议诀议蜀股司董字[2000]03号文通过。
(6)本公司1999年度实现净利润-14,094万元,加上调整后的上年末分配利润-12,556.96万元,可供股东分配的利润为-26,650.96万元。根据2000年4月20 日公司董事会四届六次会议诀议蜀股司董字[2000]03 号文决定公司本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增投本。
(十)承诺事项
截止1999年12月31日本公司无重大承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:一九八一年二月十八日
地点:成都市蜀都大道暑袜北三街20号
报告期内公司无变更注册
2、企业法人营业执照注册号:20192994-0
3、税务登记号码:国税:510104201965183
地税:510101520206447
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司
5、公司报告期内无证券主承销机构
6、公司聘请的会计师事务所名称:华鹏会计师事务所
办公地址:深圳市深南大道6008号特区报业大厦26层
成都市大慈寺17号商会大厦五楼
成都蜀都大厦股份有限公司董事会
二000年四月二十七日
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:成都蜀都大厦股份有限公司 单位:元
资 产 年初数 期末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产:
货币资金
6018204.62 10927479.27 14169443.39 18432926.40 短期投资 7000000.00 23761599.44 23761599.44
减:短期投资跌价准备 378349.24 378349.24
短期投资净额 7000000.00 23383250.20 23383250.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
43732579.57 74834390.09 26976884.91 43964497.87
其他应收款
47379222.02 75964717.20 19192590.55 31604499.95
减:坏帐准备
30849650.41 51064309.30 21868100.91 31866690.42
应收款项净额
60262151.18 99734797.99 24301374.55 43702307.40
预付帐款
19260055.11 40721633.55 13562811.14 47055175.12
应收补贴款
存货 19296468.39 223798164.46 306572.37 196969941.09
减:存货跌价准备 101818736.64 103916330.69
存货净额
19296468.39 121979427.82 306572.37 93053610.40
待摊费用
1134591.88 2020614.67 428851.70 919660.95
待处理流动资产净损失 6757.37
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
应收内部往来
20498131.93
流动资产合计
126469603.11 282390710.67 76152303.35 226546930.47
长期投资:
长期股权投资
175602331.27 105599800.11 143811806.30 67629384.64
长期债权投资
长期投资合计
175602331.27 105599800.11 143811806.30 67629384.64
减:长期投资减值准备
6444106.39 6444106.39 9975857.94 9975857.94
长期投资净额
169158224.88 99155693.72 133835948.36 57653526.70
固定资产:
固定资产原价
499210472.79 521284886.37 546175868.94 571710359.12 减:累计折旧
83484778.81 91607986.38 93346105.04 103235462.55 固定资产净值
415725693.98 429676899.99 452829763.90 468474896.57
工程物资
在建工程
40315821.68 44480895.33 36969.02 36969.02 固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
456041515.66 474157795.32 452866732.92 468511865.59
无形资产及其他资产:
无形资产
5237412.97 5970411.08 5088611.95 6029724.17 开办费 919981.81 465610.13 长期待摊费用
20016343.99 22146624.07 18368295.55 19810926.20 其他长期资产
无形资产及其他资产合计
25253756.96 29037016.96 23456907.50 26306260.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计
776923100.61 884741216.67 686311892.13 779018583.26
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
242115630.00 282115630.00 250507750.00 287907750.00 应付票据 4591999.94 4000000.00 7716028.00 应付帐款
11259531.63 32098981.14 14087090.80 36610526.85 预收帐款
8600000.00 14173415.67 6307866.00 29431132.17 代销商品款
应付工资 21727.00
应付福利费
794031.56 116525.09 697963.99 -120514.10
应付股利
2282298.50 2282298.50 2280279.34 2280279.34 应交税金
9749090.76 10245360.04 9017118.51 8630573.95 其他应交款
213239.71 353859.83 236123.00 286111.67
其他应付款
26602653.36 61307350.34 39364571.52 74301356.53 预提费用 616641.46 122475.74 一年内到期的长期负债 1300000.00 2300000.00 其他流动负债
应付内部往来 30514522.43
流动负债合计
301616475.52 409202062.01 357013285.59 449487447.15
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
24344260.57 24344260.57 26354439.15 26354439.15
长期负债合计
24344260.57 24344260.57 26354439.15 26354439.15
递延税项:
