四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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四川汇源光通信股份有限公司
2009年半年度报告
二00九年八月二十七日四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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目 录
重要提示.........................3
一、公司基本情况.......................3
二、股本变动和主要股东持股情况................5
三、董事、监事、高级管理人员情况...............6
四、董事会报告........................7
五、重要事项.........................9
六、财务会计报告.......................18
七、备查文件.........................70四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
董事长朱开友先生因工作原因未能出席本次董事会，委托董事刘中一先生代为行
使表决权。
公司董事长朱开友、总经理李江北、财务总监罗丽莉声明：保证半年度报告中财
务报告的真实与完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：四川汇源光通信股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN HUIYUAN OPTICAL COMMUNICATIONS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：HYC
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST 汇源（汇源通信）
股票代码：000586
（三）公司注册地址：成都市高新西区西芯大道5 号
公司办公地址：成都市高新西区西芯大道5 号
邮政编码：611731
互联网网址：www.schy.com.cn
（四）公司法定代表人：朱开友
（五）公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周怡 代红波
联系地址 成都市高新西区西芯大道5 号 成都市高新西区西芯大道5 号
电话 028-87826077 028-87826078
传真 028-87826076 028-87826076
电子信箱 hyzhouyi@126.com daihongb@163.com
（六）公司信息披露报纸：《中国证券报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册日期：1980 年5 月
注册地址：中国四川省成都市府青路一段34 号
公司变更登记注册日期：2006 年7 月20 日
公司注册地址：成都市高新西区西芯大道5 号
企业法人营业执照注册号：5100001801172
税务登记号码：川税蓉字510106201811723 号
川国税字510106201811723 号
（八）主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目
本报告期末
（2009 年6 月30 日）
上年度期末
（2008 年12 月31 日）
本报告期末比上年
度期末增减（%）
总资产 496,677,851.99 509,692,390.99 -2.55%
归属于上市公司股东的
所有者权益 92,725,771.56 99,254,918.21 -6.58%
股本 193,440,000.00 193,440,000.00 0
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股） 0.48 0.51 -5.88%
项目 报告期
（2009 年1-6 月）
上年同期
（2008 年1－6 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
营业总收入 132,477,016.65 236,483,253.62 -43.98%
营业利润 -7,467,551.57 -25,582,027.64 70.81%
利润总额 -6,845,758.82 -26,802,420.85 74.46%
归属于上市公司股东的
净利润 -6,529,146.65 -27,901,495.42 76.60%
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的
净利润
-7,054,270.04 -26,681,102.21 73.56%
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.14 78.57%
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.14 78.57%
净资产收益率（％） -7.04% -14.68% 7.64%
经营活动产生的现金流
量净额 -5,597,216.73 -20,466,050.40 72.65%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股） -0.03 -0.11 72.73%
扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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非经常性损益项目 金额
政府补贴 505,317.40
处置固定资产净损益 48,973.92
债务重组收益 534,730.75
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -467,229.32
所得税的影响金额 -96,669.36
扣除所得税影响后的非经常性损益 525,123.39
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况表
单位：股
本次
变动前
本次变动增减（＋，－）
本次
变动后
数量
比例
（％）
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其他 小计 数量
比例
（％）
一、有限售条件股份 54,952,804 28.41 54,952,804 28.41
1、国家持股
2、国有法人持股 +1,616,007 1,616,007 1,616,007 0.84
3、其他内资持股 54,952,804 28.41 -1,616,007 -1,616,007 53,336,797 27.57
其中：境内法人持股 54,952,804 28.41 -1,616,007 -1,616,007 53,336,797 27.57
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管持股
二、无限售条件股份 138,487,196 71.59 138,487,196 71.59
1、人民币普通股 138,487,196 71.59 138,487,196 71.59
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 193,440,000 100.00 193,440,000 100.00
（二）前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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股东总数 21,072 户
前10 名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比例
（％）
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
汇源集团有限公司 境内非国有法人23.09 44,672,129 44,672,129 44,672,129
四川省长江集团有限公司 国有法人 3.88 7,506,711 0 0
长飞光纤光缆有限公司 境内非国有法人2.79 5,392,325 0 0
中国信达资产管理公司 国有法人 2.77 5,366,706 0 0
四川隆睿投资管理有限公司 境内非国有法人2.58 5,000,000 0 0
蜀兴信托投资公司 境内非国有法人2.02 3,900,000 3,900,000 0
刘克明 境内自然人 1.27 2,450,300 0 0
四川省信托投资公司 国有法人 1.22 2,363,799 0 2,363,799
中国人寿保险（集团）公司 国有法人 1.01 1,950,000 1,950,000 0
重庆市航工商贸有限公司 境内非国有法人0.64 1,230,800 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川省长江集团有限公司 7,506,711 人民币普通股
长飞光纤光缆有限公司 5,392,325 人民币普通股
中国信达资产管理公司 5,366,706 人民币普通股
四川隆睿投资管理有限公司 5,000,000 人民币普通股
刘克明 2,450,300 人民币普通股
四川省信托投资公司 2,363,799 人民币普通股
重庆市航工商贸有限公司 1,230,800 人民币普通股
李前 946,850 人民币普通股
沈锡良 941,000 人民币普通股
北京市金石庄源投资管理公司 900,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动。
备注：报告期内，公司股东四川省国际信托投资公司、自贡市外贸实业开发公司、
攀枝花市产业投资经营有限责任公司向汇源集团有限公司偿还代垫股份共计249,325 股
（占公司总股本的0.13%）。
（三）报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变更。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司现任董事、监事、高级管理人员无持有公司股票的情况。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
1、报告期内，公司副总经理兼董事会秘书李彬辞职，具体内容见2009 年4 月25
日《中国证券报》及巨潮资讯网上刊登的《四川汇源光通信股份有限公司高管辞职公告》。
2、经公司2009 年5 月15 日召开的2008 年年度股东大会审议通过，公司对董事会、四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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监事会进行了换届选举，第八届董事会由5 名董事组成，其中董事3 名，分别为朱开友、
刘中一、庄丹，独立董事2 名，分别为周健、唐琳；第八届监事会由3 名监事组成，其
中股东代表监事2 名，分别为谢利生、廖建华，职工代表监事1 名，为曾英。
3、经公司2009年5月17日召开的第八届一次董事会审议通过，选举朱开友为董事长，
聘任李江北为总经理，刘中一、秦要武、刘建伟为副总经理，周怡为董事会秘书，罗丽
莉为财务总监。
4、经公司2009年5月17日召开的第八届一次监事会审议通过，选举谢利生为监事会
主席。
四、董事会报告
（一）报告期公司主要经营情况及简要分析
报告期内，公司主业光通信市场受3G 迅速发展和国家经济刺激计划等因素的影响，
光缆市场需求旺盛，尽管公司经营资金依然紧张，但经过公司全体员工的共同努力，克
服重重困难，公司上半年度亏损金额较去年同期大幅减少。
报告期内，公司实现营业收入132,477,016.65 元，比去年同期降低43.98%，实现
净利润-6,529,146.65 元，比去年同期减亏76.60%。
（二）主要经营成果以及财务状况简要分析
1、公司财务状况简表
单位：人民币元
项 目 2009年6月30日 2008年12月31日 增减额 增减比例(%)
总资产 496,677,851.99 509,692,390.99 -13,014,539.00 -2.55%
归属于上市公司
股东的所有者权
益
92,725,771.56 99,254,918.21 -6,529,146.65 -6.58%
项 目 2009年1-6月 2008年1-6月 增减额 增减比例(%)
营业收入 132,477,016.65 236,483,253.62 -104,006,236.97 -43.98%
营业利润 -7,467,551.57 -25,582,027.64 18,114,476.07 70.81%
归属于上市公司
股东的净利润 -6,529,146.65 -27,901,495.42 21,372,348.77 76.60%
经营活动产生的
现金流量净额 -5,597,216.73 -20,466,050.40 14,868,833.67 72.65%
销售费用 19,096,140.39 29,376,961.34 -10,280,820.95 -35.00%
管理费用 11,042,985.99 18,500,442.87 -7,457,456.88 -40.31%四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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财务费用 3,973,269.06 6,657,668.57 -2,684,399.51 -40.32%
主要变动原因：
（1）报告期内营业收入较去年同期大幅减少，主要是①四川光恒通信技术有限公
司作为公司参股公司不再纳入合并报表范围（该公司去年同期收入6456.06万元）；②
光缆销量进一步下降，较去年同期减少3475.83万元；③进出口收入大量减少，较去年
同期减少1637.27万元。
（2）报告期营业利润和归属于上市公司股东的净利润较去年同期相比大幅减亏，
主要是由于公司主业光缆业务市场需求旺盛，价格有所上涨，原材料价格有所下降，毛
利率有较大幅度提升，同时，公司期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）较去年
同期大幅降低。
（3）报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期大幅增加，主要是公司报告
期内货款回款增加、付款减少所致。
（4）报告期销售费用、管理费用、财务费用较去年同期分别降低了35％、40.31%、
40.32%，扣除已不再纳入合并报表的四川光恒通信技术有限公司、四川汇源网络安全
技术有限公司的影响因素，分别下降了25.09％、20.01％、37.49％，主要是受公司收入
规模和信贷规模缩小和加强成本环节控制所致。
2、公司主营业务分行业的情况表
单位：人民币元
项目 营业收入 营业成本 毛利率
（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比
上年同期
增减（%）
光纤、光缆及相关产品 70,827,728.04 57,387,851.28 18.98% -33.61% -39.72% 8.22%
进出口 14,962,618.82 13,234,898.97 11.55% -52.25% -53.62% 2.62%
通讯设备及系统集成 46,686,669.79 35,039,290.55 24.95% 52.50% 54.93% -1.17%
其中：关联交易 无
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总
金额为0 元。
注1：报告期光纤、光缆及相关产品收入比去年同期大幅减少，主要是受资金持续
紧张影响，光缆销量进一步下降；报告期光纤、光缆及相关产品毛利率比去年同期大幅
增加，主要是报告期光缆价格上涨、原材料价格有所下降及期间费用下降所致。
注2：报告期进出口业务收入比去年同期大幅减少，主要是受全球金融危机影响，
公司控股子公司四川汇源进出口有限公司收入规模减小。
注3：报告期通讯设备及系统集成业务收入比去年同期大幅增加，主要是受灾后重四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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建及3G 网络配套工程实施的影响，公司控股子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司业
务量增加所致。
3、公司主营业务分地区情况
单位：人民币万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 11,751.44 -35.03%
国外 1,496.26 -71.40%
注1：国内收入减少主要是①报告期内四川光恒通信技术有限公司作为参股公司不
再纳入合并报表范围；②光缆收入下降。
注2：国外收入减少主要是报告期内公司控股子公司四川汇源进出口有限公司收入
减少及公司光缆外销量减少所致。
4、与上年同期相比，公司主营业务及其结构发生了较大变化，主要是报告期内四
川光恒通信技术有限公司作为参股公司不再纳入合并报告范围，导致公司主营业务不
再包括光电子器件产品。
5、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
6、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
报告期内，公司参股公司四川光恒通信技术有限公司（公司持股35.12％）实现净
利润3,513,521.64 元，公司取得投资收益1,233,948.80 元。
7、经营中的问题与困难
报告期内，公司经营资金紧缺的局面依然没有得到实质性改善。面对发展中出现的
问题与困难，公司一方面是全力加强资金的统一管理和预算控制，向盈利水平相对较高
的产品倾斜，同时加大了销售回款工作力度；另一方面公司继续加强成本控制，降低经
营性成本。
（三）报告期内，公司无募集资金投资情况。
（四）报告期内，公司无重大非募集资金投资情况.
五、重要事项
（一）公司治理情况说明
报告期内，四川证监局对公司进行了现场检查并对公司下达了《责令整改通知书》，
责令整改通知书所列整改事项及整改情况如下：四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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1、重大对外担保事项未按规定披露
通知书指出：公司在与中国信达资产管理公司成都办事处（以下简称“信达公司成
都办”）担保纠纷一案中败诉，导致公司2008 年度预提了5100 万元的担保损失。公司
在历次定期报告和临时报告中均未披露该担保事项，至2009 年4 月20 日进行补充公告。
公司的上述行为，违反了《证券法》第六十五条、第六十七条、《上市公司信息披露管
理办法》第三十条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第二号——年度报
告的内容与格式》（证监公司字【2007】212 号）的相关规定，未及时履行信息披露义
务。
整改情况：公司于2009 年4 月20 日在《中国证券报》及巨潮资讯网上刊登了《四
川汇源光通信股份有限公司重大诉讼公告》。
2、未及时披露高管人员变动情况
通知书指出：公司副总经理兼董事会秘书李彬于2009 年3 月25 日辞职，公司于
2009 年4 月25 日才公告。违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令【2007】
第40 号）第三十条第七款：“..投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，……（七）
公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动……”的规定。
整改情况：公司于2009 年4 月25 日在《中国证券报》及巨潮资讯网上刊登了《四
川汇源光通信股份有限公司高管辞职公告》。
3、未及时披露关联交易事项及重大关联交易未事前履行董事会审议程序
通知书指出：
（1）2008 年6 月，公司收购了公司董事赵晋蓉、副总经理秦要武、刘建伟、监事
曾英所持控股子公司四川汇源电力光缆有限公司股份，共计472.625 万元。
（2）2008 年7 月31 日，公司与关联方四川汇源科技发展股份有限公司（以下简
称“汇源科技”）签署《抵债协议》，汇源科技以等值货物抵偿所欠公司货款347 万元。
公司的上述行为与《深圳证券交易所股票上市规则》第十章第二节第三条“上市公
司与关联自然人发生的交易金额在30 万元人民币以上的关联交易，应当及时披露”及
第十章第二节第四条“上市公司与关联法人发生的交易金额在300 万元人民币以上，且
占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易，应当及时披露”的规
定不符，属应披露的关联交易事项。公司于2009 年4 月25 日对上述两项关联交易进行
了追认公告。
上述两项关联交易，公司事前未经董事会讨论；独立董事对以上1－3 项重大事件
发生后也不知情，直到2009 年4 月1 日与年审会计师沟通时才知晓。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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公司的上述行为，违反了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》（证监发【2001】102 号）“重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论”
的规定、以及中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》“上市公司
应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情权”的规定。经过事后沟通，独立董事同
意提交第七届二十二次董事会追认审议。
整改情况：经独立董事事前认可，公司将上述两项关联交易提交2009 年4 月23
日召开的第七届二十二次董事会追认审议通过，并于2009 年4 月25 日在《中国证券报》
及巨潮资讯网上刊登了《四川汇源光通信股份有限公司追认关联交易的公告》。
为进一步加强公司内部控制、规范信息披露行为，公司按照四川证监局的要求，对
公司进行了全面自查，查找存在的隐患，认真落实整改。
本次四川证监局对公司的现场检查，对公司的规范运作和信息披露工作具有深刻意
义。不仅有助于帮助公司及时发现和解决公司治理中存在的问题，而且将进一步提高公
司董事、监事和高级管理人员及其他相关工作人员的思想认识，促进公司规范运作。公
司将认真分析存在的问题，切实落实整改措施，尽快使上述问题得以解决，公司也将通
过此次检查和自查，进一步完善内部控制制度、提高公司规范运作水平，确保公司持续、
健康、稳定发展。
（二）报告期内，公司无“以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转
增股本方案或发行新股方案”，公司2009年中期不进行利润分配，也不进行公积金转
增股本。
（三）报告期内公司重大诉讼事项进展情况。
公司与中国信达资产管理公司成都办事处（以下简称“信达公司成都办”）担保合
同纠纷一案，最高人民法院于2008年12月29日作出终审判决，本公司败诉。2009年2月
16日，信达公司成都办向四川省高院申请强制执行，四川省高院于2009年3月6日向公司
下达了（2009）川执字第2号执行通知书，并于2009年3月10日查封了公司位于成都市高
新西区的21,274.53平方米的房产。本公司和控股股东汇源集团有限公司（以下简称“汇
源集团”）向四川省成都市中级人民法院提起诉讼，要求公司原控股股东四川省长江集
团有限公司（以下简称“长江集团”）对本公司为履行生效判决而应给付信达公司成都
办的2,988,998.17美元及利息在折算为人民币后超过1000万元的金额承担清偿责任，并
由长江集团承担本案全部诉讼费用，成都中院已于2009年3月31日依法受理，目前该案
正在审理之中。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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有关该诉讼事项的详细情况见2009 年4 月20 日《中国证券报》及巨潮资讯网上
刊登的《四川汇源光通信股份有限公司重大诉讼公告》。
（四）报告期内，公司控股股东股权转让及重大资产重组事宜进展情况
1、2009 年1 月16 日，公司收到控股股东汇源集团有限公司通知：鉴于北京华林
天木房地产开发有限公司（以下简称“华林天木”）至今尚未完成自身资产整合，重组
的其他工作也无法开展，且汇源集团迄今未收到华林天木根据补充协议的约定选择重组
替代方案的书面文件，汇源集团决定自2009 年1 月16 日起解除与华林天木签署的《股
份转让协议》及所有补充协议。受上述情况影响，本公司重大资产置换和向特定对象发
行股票购买资产暨关联交易事宜宣告终止。本公司及控股股东汇源集团承诺在未来三个
月内不再筹划重大资产重组事宜。具体内容见2009 年1 月17 日《中国证券报》、巨潮
资讯网上刊登的《四川汇源光通信股份有限公司关于终止重大资产重组等事项的公告》。
2、2009 年4 月17 日，公司收到汇源集团通知，汇源集团正在筹划与本公司有关
的重大资产重组事宜。鉴于该事项存在较大不确定性，为避免公司股价异常波动，维护
投资者利益，公司股票自2009 年4 月20 日起停牌。具体内容见2009 年4 月20 日《中
国证券报》、巨潮资讯网上刊登的《四川汇源光通信股份有限公司股票交易异常波动公
告》、《四川汇源光通信股份有限公司重大事项停牌公告》。
3、2009 年5 月8 日，汇源集团就转让本公司部分股权事宜与明君集团科技有限公
司（以下简称“明君集团”）签订了《汇源集团有限公司与明君集团科技有限公司之股份
转让协议》和《协议书》，汇源集团将其持有的4000 万股本公司股份（占公司总股本的
20.68％）根据协议所规定条件和条款，转让并过户至明君集团名下，汇源集团于同日
将持有的本公司4000 万股股份质押给明君集团。除上述股权转让外，公司还将进行重
大资产重组，公司股票仍将继续停牌。具体内容见2009 年5 月11 日《中国证券报》、
巨潮资讯网上刊登的《四川汇源光通信股份有限公司重大事项进展公告》及2009 年5
月12 日股权转让双方分别刊登的《四川汇源光通信股份有限公司简式权益变动报告
书》、《四川汇源光通信股份有限公司详式权益变动报告书》。
4、停牌期间，汇源集团、本公司及重组方明君集团就重大资产重组事项展开各项
工作，重组方聘请了财务顾问、法律顾问、审计和评估等中介机构进场开展尽职调查以
及相关资产的预审计和预评估工作，并草拟了重组预案等相关资料。重组相关各方对重
组预案进行了研究、论证，各方均认为本次重大资产重组的条件尚不成熟，经各方协商，
决定暂时中止筹划本次资产重组事项。公司于2009年5月19日在《中国证券报》、巨潮资四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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讯网上刊登了《四川汇源光通信股份有限公司关于暂时中止筹划重大资产重组事项暨公
司股票复牌的公告》，公司承诺自复牌之日起至少3个月内不再筹划重大重组事项。
5、2009 年7 月12 日，汇源集团和明君集团签署了《股份转让补充协议（二）》，
具体内容见2009 年7 月17 日《中国证券报》、巨潮资讯网上刊登的《四川汇源光通信
股份有限公司重大事项进展公告》。
6、2009 年8 月13 日，汇源集团质押给明君集团的本公司4000 万股股份在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕解除质押登记手续。
2009 年8 月14 日，明君集团协议受让汇源集团持有的本公司4000 万股股份在中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。
截至2009 年8 月14 日，明君集团持有本公司4000 万股股份，占本公司总股本的
20.68％，成为本公司的第一大股东；汇源集团持有本公司4,672,129 股股份，占本公司
总股本的2.42％。
具体内容见2009 年8 月17 日《中国证券报》、巨潮资讯网上刊登的《四川汇源光
通信股份有限公司重大事项进展公告》。
（五）报告期，公司与全资子公司四川汇源光通信有限公司投资设立了四川汇源信息
技术有限公司，公司注册资本1000万元，实收资本205万元，经营范围：通信、电子、
安全技术防范设备的制造及工程施工；系统集成工程承包、技术服务；计算机软件及
商务服务。公司持股99.5％，四川汇源光通信有限公司持股0.5％，上述工商手续于2009
年4月1日在成都市工商行政管理局办理完毕。
（六）重大关联交易事项。
1、担保情况
（1）控股股东及其他关联方为公司提供的担保
截止2009 年6 月30 日，本公司控股股东汇源集团有限公司为本公司及控股子公司
提供担保余额如下：
单位：人民币元
公司名称 担保对象 担保金额 担保类型 履行进展
本公司 短期借款 81,900,000.00 质押、保证 尚未归还
四川汇源塑料光纤有限公司 长期借款 9,900,000.00 质押 尚未归还
合计 91,800,000.00
由于上述担保均是公司控股股东为本公司所提供的担保，不会对公司的经营造成不四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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良影响。
（2）公司为控股股东及其他关联方提供的担保
除公司为关联方四川电器集团有限公司在中国光大银行成都分行2800万元人民币
（不含保证金）授信敞口提供连带责任担保延续到本报告期外，报告期内，公司无新增
对外担保情况。
备注：截止2009年7月31日，四川电器集团有限公司已结清该担保项下贷款的全部
本金及利息，本公司为四川电器集团有限公司在中国光大银行成都分行贷款2800万元所
提供的连带担保责任已全部解除。
2、报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性债权债务往来。
（七）公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公
司和期货公司等金融企业股权、参股拟上市公司等投资情况。
（八）报告期内，公司无其他重大合同事项。
（九）报告期内，公司不存在委托理财事项。
（十）报告期内，公司股东承诺及其履行情况
1、非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
公司控股股东汇源集团有限公司在股权分置改革过程中做出如下特别承诺：
（1）持有的汇源通信非流通股股份自取得流通权之日起，在24 个月内不上市交易
或者转让；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占汇源
通信的股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十；
（2）在上述24 个月禁售期满后的18 个月内，通过深圳证券交易所交易系统出售
汇源通信股票的价格不低于3.8 元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生
派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除
权）；
（3）承诺人如有违反上款承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入汇源通信账户
归全体股东所有。
报告期内，汇源集团有限公司无违反上述限售承诺事项，无追加限售承诺情况。
2、在公司第八届一次董事会审议通过的《公司关于为四川电器集团有限公司贷款
提供的2800 万元担保的解除方案》中：
（1）汇源集团承诺：在2009 年7 月15 日前通过更换担保方式或以自有资产作抵押
等措施使该项担保得到完全解除，如果本公司的担保责任未能解除以致给本公司造成损
失，汇源集团愿意承担全部责任，并向本公司作出足额赔偿。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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（2）明君集团承诺：如果本公司因承担2800 万元的担保责任而遭受损失，则明君
集团将按照其与汇源集团有限公司于2009 年5 月8 日签署的《协议书》的约定，在全
额扣除2800 万元的条件成就（即支付替代现金条件成就时）且明君集团实际获得2800
万元时，以等额的现金支付给本公司以补偿本公司的损失。
截至2009 年7 月31 日，该项担保责任已解除。
3、明君集团科技有限公司在2009 年5 月12 日公布的《四川汇源光通信股份有限
公司详式权益变动报告书》中承诺：
（1）本公司此次受让的40,000,000 股股份将继续履行汇源集团在汇源通信股改时
的上述承诺，限售期至2009 年12 月29 日。
（2）在四川汇源光通信股份有限公司本次收购中，本公司所持有的被收购公司的股
份，在收购完成后12 个月内不转让。
（3）《股份转让协议》签署后，拟通过资产置换，剥离汇源通信现有不良资产，将
明君集团旗下优质资产注入汇源通信，确保汇源通信具有独立经营运转系统，同时，确
保明君集团与汇源通信在人员、资产、财务、业务和组织结构上完全独立，使汇源通信
符合上市公司的法定存续条件。
（4）避免同业竞争的承诺
在本次收购完成后，为了从根本上避免和消除信息披露义务人及其关联企业侵占汇
源通信的商业机会和形成潜在同业竞争的可能性，信息披露义务人承诺如下：
①本公司及其所控制的企业将不会直接或间接从事与汇源通信构成竞争的业务，参
与或入股任何可能与汇源通信所从事业务构成竞争的业务。
②本公司及其所控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与汇源通
信所从事的业务构成竞争的业务，本公司应将上述商业机会通知汇源通信，在通知中所
指定的合理期间内，汇源通信做出愿意利用该商业机会的肯定答复，则本公司放弃该商
业机会；如果汇源通信不予答复或者给予否定的答复，则被视为放弃该业务机会。
③如违反以上承诺导致上市公司遭受损失，本公司将向汇源通信进行充分赔偿。
（5）有关减少和规范关联交易的承诺和措施
①本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及股份公司章程的有关规定行使
股东权利；在股东大会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的
义务；本公司承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不
要求汇源通信向本公司提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，
尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生。
②本公司与汇源通信之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合
理原因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签
订协议，履行合法程序，按照汇源通信公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股
票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易
损害汇源通信及其他股东的合法权益。
（十一）公司2009 年半年度报告未经审计，报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十二）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、
通报批评，证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法
强制措施的情况。
（十三）报告期内，公司未接待投资者现场调研和采访，投资者主要通过电话沟通方
式了解公司基本情况及重组进展情况等。
（十四）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）以及《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》（证监发[2005]120号文）精神，我们本着认真负责的态度，根据公司提供的相关
资料及披露情况，对四川汇源光通信股份有限公司控股股东及其他关联方占用公司资金
及公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明并发表独立意见如下：
1、报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情形。
2、报告期内，公司无新增对外担保情况，以前期间发生但延续到报告期内的担保
情况如下：
（1）公司为关联方四川电器集团有限公司（公司控股股东汇源集团有限公司之控
股子公司）提供的2800万元担保。
2008年8月13日，公司与中国光大银行股份有限公司成都分行签订了《最高额保证
合同》，为四川电器集团有限公司在该行的2800万元人民币（不含保证金）授信敞口提
供保证担保。保证期间：《综合授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独
计算，为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日（如因法律规
定或约定的事件而导致具体授信业务合同或协议提前到期，则为提前到期之日）起两年。
该担保事项经公司2008年第一次临时股东大会审议批准。
（2）由于公司在与中国信达资产管理公司成都办事处担保合同纠纷一案中败诉（该
担保系公司前身四川省长江企业（集团）公司1989年为成都无线电七厂借款所提供的担四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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保），法院判令本公司返还原告信达公司成都办借款本金2,988,998.17美元，借款合同
签订之日至2003年2月12日止的利息，按借款合同关于利息的约定计算。根据有关规定，
公司预计了5100万元人民币的担保损失。该担保系历史遗留问题，且发生在公司改制并
上市前，被担保方成都无线电七厂已于2003年2月12日破产。
（3）截止2009年6月30日，公司（含控股子公司）对外担保余额为7900万元（其中
5100万为预估值，以实际发生为准），占公司2009年6月30日净资产的85.20％。
我们认为：报告期内，公司能够按照《公司章程》及相关法规的要求，规范关联方
资金往来和公司对外担保行为，有效控制了风险。
（十五）2009 年上半年公司信息披露索引
公告名称 公告编号刊登日期 信息披露载体
四川汇源光通信股份有限公司关于终止重大资产重组等事
项的公告 2009－001 2009.01.17
四川汇源光通信股份有限公司停牌公告 2009－002 2009.04.10
四川汇源光通信股份有限公司关于公司股票继续停牌的公
告 2009－003 2009.04.14
四川汇源光通信股份有限公司股票交易异常波动公告 2009－004 2009.04.20
四川汇源光通信股份有限公司重大事项停牌公告 2009－005 2009.04.20
四川汇源光通信股份有限公司重大诉讼公告 2009－006 2009.04.20
四川汇源光通信股份有限公司业绩预告修正公告 2009－007 2009.04.20
四川汇源光通信股份有限公司第七届二十二次董事会决议
公告 2009－008 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司2008 年年度报告摘要 2009－009 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司追认关联交易的公告 2009－010 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司预计2009 年经常性关联交易
的公告 2009－011 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司关于召开2008 年年度股东大
会的通知 2009－012 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司第七届十七次监事会决议公
告 2009－013 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司实行退市风险警示的公告 2009－014 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司重大事项进展公告 2009－015 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司高管辞职公告 2009－016 2009.04.25
四川汇源光通信股份有限公司2009 年第一季度季度报告正
文 2009－017 2009.04.29
四川汇源光通信股份有限公司重大事项进展公告 2009－018 2009.05.04
四川汇源光通信股份有限公司重大事项进展公告 2009－019 2009.05.11
中国证券报
巨潮资讯网：
www.cninfo.com.cn四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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四川汇源光通信股份有限公司关于控股股东股权解除质押
及再质押的公告 2009－020 2009.05.11
四川汇源光通信股份有限公司简式权益变动报告书
（信息披露义务人：汇源集团有限公司） 2009.05.12
四川汇源光通信股份有限公司详式权益变动报告书
（信息披露义务人：明君集团科技有限公司） 2009.05.12
四川汇源光通信股份有限公司2008 年年度股东大会决议公
告 2009－021 2009.05.16
四川汇源光通信股份有限公司重大事项进展公告 2009－022 2009.05.18
四川汇源光通信股份有限公司关于暂时中止筹划重大资产
重组事项暨公司股票复牌的公告 2009－023 2009.05.19
重大事项进展公告
（信息披露义务人：明君集团科技有限公司） 2009.06.12
六、财务会计报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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资产负债表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元
附注 期末余额 年初余额
项目
合并 母公司合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 五、1 22,085,674.44 2,051,370.22 39,262,529.85 6,060,148.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 4,879,509.66 3,111,624.98
应收账款 五、3 六、1 158,073,683.30 16,496,672.63 152,539,600.35 23,628,917.19
预付款项 五、4 40,986,095.92 3,191,843.25 32,502,542.22 12,264,655.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、3 六、1 14,006,173.92 46,916,267.18 32,326,807.92 90,032,592.14
买入返售金融资产
存货 五、5 84,570,681.88 3,129,556.65 67,233,567.79 1,246,645.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
流动资产合计 321,522,309.46 73,585,709.93 330,544,557.79 138,144,583.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、6 六、2 42,546,858.18 165,214,938.41 41,076,903.10 160,724,983.33
投资性房地产
固定资产 五、7 79,888,840.42 30,710,966.36 76,102,427.49 32,960,461.23
在建工程 五、8 13,599,858.90 13,453,884.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、9 29,344,664.26 12,062,342.42 38,997,208.40 12,445,342.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,775,320.77 9,517,409.46
其他非流动资产 32,127.51
非流动资产合计 175,155,542.53 208,020,374.70 179,147,833.20 206,130,787.36
资产总计 496,677,851.99 281,606,084.63 509,692,390.99 344,275,370.75
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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资产负债表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元
附注 期末余额 年初余额 项目
合并 母公司合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 五、10 81,900,000.00 81,900,000.00 91,100,000.00 91,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、11 309,656.00 137,653.80
应付账款 五、12 112,181,997.23 32,327,970.85 124,463,034.58 46,585,718.74
预收款项 31,318,408.45 824,281.69 17,316,914.32 967,102.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,386,103.36 12,156.00 323,628.73 48,752.00
应交税费 五、13 8,506,201.33 5,556,475.76 9,371,323.44 7,332,820.76
应付利息
应付股利 五、14 2,085,647.48 1,409,557.48 2,085,647.48 1,409,557.48
其他应付款 五、12 76,554,601.16 21,524,182.92 77,871,104.15 51,530,138.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 314,242,615.01 143,554,624.70 322,669,306.50 198,974,090.79
非流动负债：
长期借款 五、15 9,900,000.00 9,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、16 8,725,650.00 5,224,650.00 8,725,650.00 5,224,650.00
预计负债 五、17 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 69,625,650.00 56,224,650.00 69,625,650.00 56,224,650.00
负债合计 383,868,265.01 199,779,274.70 392,294,956.50 255,198,740.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00
资本公积 五、19 48,039,839.27 46,971,393.64 48,039,839.27 46,971,393.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、20 17,826,685.34 17,621,409.50 17,826,685.34 17,621,409.50
一般风险准备
未分配利润 五、21 -166,580,753.05 -176,205,993.21 -160,051,606.40 -168,956,173.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 92,725,771.56 81,826,809.93 99,254,918.21 89,076,629.96
少数股东权益 20,083,815.42 18,142,516.28
所有者权益合计 112,809,586.98 81,826,809.93 117,397,434.49 89,076,629.96
负债和所有者权益总计 496,677,851.99 281,606,084.63 509,692,390.99 344,275,370.75
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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利润表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
附注 本期金额 上期金额
项目
合并母公司合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 132,477,016.65 13,481,003.31 236,483,253.62 86,873,005.16
其中：营业收入 五、22 六、3 132,477,016.65 13,481,003.31 236,483,253.62 86,873,005.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 141,214,523.30 22,148,014.41 260,014,897.96 111,229,435.60
其中：营业成本 五、22 六、3 105,662,040.80 12,316,604.03 200,354,247.25 81,056,117.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、23 1,440,087.06 124,081.71 1,468,547.95 494,938.01
销售费用 19,096,140.39 2,476,126.00 29,376,961.34 9,742,338.53
管理费用 11,042,985.99 3,146,770.16 18,500,442.87 9,527,754.63
财务费用 五、24 3,973,269.06 4,084,432.51 6,657,668.57 6,751,257.07
资产减值损失 五、25 3,657,029.98 3,657,029.98
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 1,269,955.08 1,269,955.08 -2,050,383.30 -2,050,383.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,467,551.57 -7,397,056.02 -25,582,027.64 -26,406,813.74
加：营业外收入 五、26 1,089,022.07 534,730.75 1,098,007.29 682,500.00
减：营业外支出 五、27 467,229.32 387,494.76 2,318,400.50 1,532,951.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,845,758.82 -7,249,820.03 -26,802,420.85 -27,257,264.82
减：所得税费用 -257,911.31 264,961.18
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,587,847.51 -7,249,820.03 -27,067,382.03 -27,257,264.82
归属于母公司所有者的净利润 -6,529,146.65 -7,249,820.03 -27,901,495.42 -27,257,264.82
少数股东损益 -58,700.86 834,113.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.04 -0.14 -0.14
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.04 -0.14 -0.14
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
22
现金流量表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,073,460.26 16,261,460.19 288,692,038.27 72,876,372.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,273,636.42 2,979,914.44
收到其他与经营活动有关的现金 9,658,302.10 12,369,543.94 8,327,022.43 11,158,026.50
经营活动现金流入小计 158,005,398.78 28,631,004.13 299,998,975.14 84,034,398.82
购买商品、接受劳务支付的现金 124,143,951.87 5,528,489.34 237,411,518.10 58,516,992.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,421,793.83 2,246,893.42 19,105,227.87 9,565,732.15
支付的各项税费 6,379,203.65 1,877,886.82 15,056,011.78 2,619,494.56
支付其他与经营活动有关的现金 18,657,666.16 14,734,447.33 48,892,267.79 1,018,625.27
经营活动现金流出小计 163,602,615.51 24,387,716.91 320,465,025.54 71,720,844.16
经营活动产生的现金流量净额 -5,597,216.73 4,243,287.22 -20,466,050.40 12,313,554.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 31,000.00 30,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,000.00 30,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,317,832.62 3,571,672.69 412,370.00
投资支付的现金 2,957,500.00 200,000.00 3,005,593.95 3,005,593.95四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
23
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,275,332.62 200,000.00 6,577,266.64 3,417,963.95
投资活动产生的现金流量净额 -4,275,332.62 -200,000.00 -6,546,266.64 -3,387,963.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 413,073.75 10,940,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 501,241.93
筹资活动现金流入小计 2,914,315.68 10,940,000.00
偿还债务支付的现金 9,200,000.00 7,500,000.00 11,185,868.29 3,583,457.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 721,406.12 551,611.72 6,020,130.50 5,700,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 297,215.62 453.50
筹资活动现金流出小计 10,218,621.74 8,052,065.22 17,205,998.79 9,283,457.18
筹资活动产生的现金流量净额 -7,304,306.06 -8,052,065.22 -6,265,998.79 -9,283,457.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,176,855.41 -4,008,778.00 -33,278,315.83 -357,866.47
加：期初现金及现金等价物余额 39,262,529.85 6,060,148.22 59,120,873.44 8,728,050.44
六、期末现金及现金等价物余额 22,085,674.44 2,051,370.22 25,842,557.61 8,370,183.97
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
24
合并所有者权益变动表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 半年度 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -160,051,606.40 18,142,516.28 117,397,434.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -160,051,606.40 18,142,516.28 117,397,434.49
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-6,529,146.65 1,941,299.14 -4,587,847.51
（一）净利润 -6,529,146.65 -58,700.86 -6,587,847.51
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
2,000,000.00 2,000,000.00
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
2,000,000.00 2,000,000.00
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
-6,529,146.65 1,941,299.14 -4,587,847.51
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -166,580,753.05 20,083,815.42 112,809,586.98
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
25
合并所有者权益变动表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 年半年度 单位：人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 193,440,000.00 47,749,874.43 17,826,685.34 -42,029,196.11 54,240,722.29 271,228,085.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 193,440,000.00 47,749,874.43 17,826,685.34 -42,029,196.11 54,240,722.29 271,228,085.95
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
289,964.84 -118,022,410.29 -36,098,206.01 -153,830,651.46
（一）净利润 -120,499,276.65 -788,717.66 -121,287,994.31
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-778,480.79 2,476,866.36 1,698,385.57
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
-778,480.79 -778,480.79
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他 2,476,866.36 2,476,866.36
上述（一）和（二）小计 -778,480.79 -118,022,410.29 -788,717.66 -119,589,608.74
（三）所有者投入和减少
资本
1,068,445.63 -35,309,488.35 -34,241,042.72
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 1,068,445.63 -35,309,488.35 -34,241,042.72
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -160,051,606.40 18,142,516.28 117,397,434.49
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
26
母公司所有者权益变动表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 半年度 单位：人民币元
本期金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益
合计
一、上年年末余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -160,051,606.40 99,254,918.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -160,051,606.40 99,254,918.21
三、本年增减变动金额（减少以
“-”号填列）
-6,529,146.65 -6,529,146.65
（一）净利润 -6,529,146.65 -6,529,146.65
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -6,529,146.65 -6,529,146.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 193,440,000.00 48,039,839.27 17,826,685.34 -166,580,753.05 92,725,771.56
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 半年度 单位：人民币元
上年金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益
合计
一、上年年末余额 193,440,000.00 47,749,874.43 17,621,409.50 -65,792,887.29 193,018,396.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 4,719,706.15 4,719,706.15
二、本年年初余额 193,440,000.00 47,749,874.43 17,621,409.50 -61,073,181.14 197,738,102.79
三、本年增减变动金额（减少以
“-”号填列）
-778,480.79 -107,882,992.04 -108,661,472.83
（一）净利润 -107,882,992.04 -107,882,992.04
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
-778,480.79 -778,480.79
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
-778,480.79 -778,480.79
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -778,480.79 -107,882,992.04 -108,661,472.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 193,440,000.00 46,971,393.64 17,621,409.50 -168,956,173.18 89,076,629.96
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
28
会计报表附注
一、公司简介
四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“公司”）由四川省长江企业（集团）股份
有限公司更名而来。四川省长江企业（集团）股份有限公司系于1988 年6 月26 日经四
川省经济体制改革委员会川体改（1988）第46 号文批准设立的股份有限公司。
1995 年12 月6 日，经中国证监会证监会审字（1995）75 号文批准公司社会公众股
1800 万股于1995 年12 月20 日在深圳证券交易所上市流通。
2002 年12 月5 日，经财政部财企[2002]556 号文批复同意四川省长江集团有限公
司将其所持有的公司6838 万股国家股中的5600 万股（占公司总股本的28.95%）转让
给四川汇源科技产业控股集团有限公司。2003 年5 月29 日公司在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司办妥该股权转让过户手续。
2005 年11 月16 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《四川汇
源光通信股份有限公司股权分置改革方案》。本次股权分置改革方案实施后，截止2009
年6 月30 日，公司总股本保持193,440,000 股不变，其中：有限售条件流通股为54,952,804
股，占总股本的28.41%；无限售条件流通股为138,487,196 股，占总股本的71.59%。
公司法定代表人为朱开友先生；注册地址为成都市高新西区西芯大道5 号；公司经
营范围为制造电线、电缆、光缆、电工器材、通信设备；信息传输、计算机服务和软件
业；商品批发和零售；进出口业；租赁和商业服务业（以上项目不含前置许可项目，后
置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计期间
自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和会计要素计量属性
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产采用公允价值计量外，其他均采用历史四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
29
成本计量。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性
按附注二、3 所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变
化。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局
提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账
面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有
关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的分类及计量
（1）金融资产分类
金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属
于该金融资产购置的相关交易费用。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金
融资产。除指定作为有效套期工具的衍生工具也确认为交易性金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了
较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，
下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，
于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产
划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：
Ⅰ、出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
30
该项投资的公允价值没有显著影响。
Ⅱ、根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将
剩余部分予以出售或重分类。
Ⅲ、出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立
事项所引起。
C、应收款项
应收款项（包括应收账款和其他应收款）指不准备立即或在近期出售，且在活跃市
场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的
原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分
为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其
他金融资产。
（2）金融资产的后续计量
A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。
其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，
其公允价值按照活跃市场中的报价确定，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损
益。
C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场中的
报价作为其公允价值。公允价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融
资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转
出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额及采用实际利率法计算的可供出售
金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
D、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本后续计量。
（3）金融资产减值
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的
账面价值进行检查，判断是否发生减值：四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
31
A、以摊余成本计量的金融资产
资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未
发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当
期损益。
资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款
项存在明显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项
发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏
账准备。
对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的
重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用
风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特
征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例如下：
应收款项组合 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减
值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生事项有关，原确认减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。
B、以成本计量的金融资产
无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权
益工具投资账面价值，与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
32
值之间差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。
C、以公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额确定。
（4）金融负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交
易性金融负债（即为交易而持有的负债）。
（5）金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公
允价值按活跃市场中的报价确定。公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益；
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本后续计量；
其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生
减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
8、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计量和摊销方法
原材料、低值易耗品采用实际成本核算，原材料发出时按移动平均法结转成本，在
产品、产成品按定额成本核算，月末通过分摊成本差异，将定额成本调整为实际成本；
低值易耗品于领用时一次摊销。委托加工物资、发出商品采用实际成本核算。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
33
9、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1 年（不含1 年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为
长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核
算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
认投资损益并调整投资的账面价值。
（2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于
账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减
值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
10、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净
残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
房屋及建筑物 30 3.17 5四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
34
机器设备 10 9.50 5
运输设备 10 9.50 5
其他设备 5 19.00 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予
转回。
11、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不予转回。
12、借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货
等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a. 资产支出已经发
生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正
常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费
用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额确定。
b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
35
额的计算方法如下：
每一会计期间利
息的资本化金额
＝ 至当期末止累计资产支出超过
专门借款部分的加权平均数 × 一般借款加权
平均资本化率
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和
汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。内部
研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性
的有计划调查。内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研
究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装
置、产品等。在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）； 开发阶段的
支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发
支出中归集，期末结转管理费用）。其成本包括达到预定用途前所发生的符合上述资本
化条件的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命
期间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
项 目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 50年 50年
专有技术 8-10年 8-10年
财务软件 5年 5年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济
利益，则将其一次性转入当期费用。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
36
14、商誉
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金
额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊
销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
办公楼及厂区装修 5年
16、职工薪酬核算方法
（1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他
相关支出。
（2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职
工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
（3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予
补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划
或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建
议。
17、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计
负债。（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出
公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
18、政府补助
（1）从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补
助，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件
时予以确认： a.能够满足政府补助所附条件； b.能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
37
配，计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认
为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、收入确认原则
（1） 销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情
况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：交易相关经济利益能够流入企业；收入金额
能够可靠的计量。
20、所得税会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税
项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之
间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性
差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的
交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认
外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂
时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始
确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资
产。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
38
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所
得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所
得税记入当期损益。
21、合并财务报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。
（2）合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除
有证据表明公司不能控制被投资单位外，公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半
数以上的表决权；或公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但公司对其具有实质控制
权。
三、税项
1、企业所得税
（1）2003年7月，公司经成都市科学技术局认定为位于国家高新产业开发区内的高
新技术企业（编号0351203B0106）。根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）规定，公司经成都市金牛区地方税务局[2004]1
号文批复，从2004年1月起执行15%的企业所得税税率。
（2）根据四川省经济贸易委员会发川经贸产业函[2007]49号关于“四川省经济委员
会关于确认四川柯世达汽车制动系统集团有限公司等29户企业主营业务为国家鼓励类
产业项目的批复”认定子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司符合西部国家鼓励类产业
的企业。该公司执行15%的企业所得税税率。
（3）子公司四川汇源光通信有限公司、四川汇源进出口有限公司、四川汇源信息
技术有限公司、四川塑料光纤有限公司执行25%的所得税税率。
（4）子公司四川光恒通信技术有限公司属国家高新产业开发区内的高新技术企业。
经成都市高新区地方税务局成高地税函[2003]117号文批复，从2002年1月1日起按15%
的税率征收企业所得税。
2、增值税
（1）按产品销售应税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。
（2）出口业务销售收入增值税为零税率，出口退税实行先征后退的政策。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
39
3、城市维护建设税
（1）公司按应纳流转税额的7%缴纳。
（2）子公司四川汇源光通信有限公司、四川汇源塑料光纤有限公司、四川汇源信
息技术有限公司城市维护建设税按应纳流转税额的5%缴纳。
（3）公司其他控股子公司按应纳流转税额的7%缴纳。
4、教育费附加
按应纳流转税额的3%缴纳。
5、营业税
（1）代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴。
（2）系统集成技术服务按收入的5%计缴。
（3）其他提供服务按收取服务费的5%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
（一）控股子公司 经营范围
注册资本
（万元）
公司对其实
际投资额
（万元）
所占权
益比例
（%）
是否
合并
报表
四川汇源进出口有
限公司
自营和代理各类商品及技术的进出口业
务（国家限制项目除外）；经营进料加工
和”三来一补”业务；经营对销贸易和转口
贸易。
2000 1670.16 83.51 是
四川汇源光通信有
限公司
电线、电缆、光缆、电力系统特种光缆、
电工器材、通信设备的研制、生产、销售、
安装及技术服务，进出口贸易
8000 8000 100.00 是
四川汇源吉迅数码
科技有限公司
计算机硬件、软件设计、开发、销售；计
算机通信网络工程施工；销售：计算机耗
材及外围设备；防雷工程的设计、施工；
通信工程设计、施工及网络维护；管道工
程的设计、施工；计算机系统集成；电信
工程专业承包及设计、施工；建筑强弱电
系统安装、集成；安全技术防范工程及施
工；通信设备的研究、开发、制造、安装
与调试（制造限分支机构经营）；通信工
程技术开发；钢结构工程施工。
500 255 51 是
成都西源汇都物业物业管理、商务信息咨询服务 20 20 100 否四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
40
管理有限公司*
四川汇源信息技术
有限公司**
通信、电子、安全技术防范设备的制造及
工程施工；系统集成工程承包、技术服务；
计算机、软件及及商务服务。
1000 995 99.5% 是
四川汇源塑料光纤
有限公司
塑料光纤及相关配套设备、器件的研发、
生产和销售
2000 1600 80 是
阿联酋中国出口商
品公司***
进出口业务 60 60 100 否
（二）合营企业：无
*注：本报告期新增加注册控股子公司“四川汇源信息技术有限公司”并纳入合并范围，
公司注册资本1000万元，实收资本205万元。
**注：本报告期新增加全资子公司“成都西源汇都物业管理有限公司”，由于刚刚成立，
尚未经营。
***注：阿联酋中国出口商品公司未纳入合并财务报表范围，其原因是该公司业务长期
处于停顿状态，截止2009年6月30日已对该公司的长期投资全额计提了长期投资减值准
备。
五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金：
期末数 年初数
项 目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
现 金 689,998.96 887,640.10
其中：美元
港元 4292.78 0.93638 4,019.67 4,292.78 0.88189 3,785.76
银行存款 20,432,337.39 35,368,316.81
其中：美元 11055.79 6.80 75,179.37 85,262.72 6.8346 582,736.59
欧元 88196.51 9.00 793,768.59 129,304.03 9.659 1,248,947.63
其他货币资金 963,338.09 3,006,572.94
其中：美元 3,330.16 6.8346 22,760.31
欧元 90,251.59 9.659 871,740.11四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
41
合计 22,085,674.44 39,262,529.85
2、应收票据
（1）明细列示如下：
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 0 4,376,503.66
商业承兑汇票 0 503,006.00
合 计 0 4,879,509.66
（2）报告期末无用于质押的商业承兑汇票。
（3）无持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 94,753,636.33 47.87 4,737,681.81 88,181,964.17 45.17 4,409,098.21
1—2年 55,772,961.20 28.17 8,365,944.18 55,772,726.77 28.58 7,683,260.68
2—3年 20,816,942.82 10.52 4,163,388.55 20,816,865.95 10.67 4,163,373.18
3—4年 3,287,517.91 1.66 986,255.37 2,921,051.68 1.50 876,315.50
4—5年 3,391,789.91 1.71 1,695,894.96 3,958,078.71 2.03 1,979,039.36
5年以上 19,928,637.14 10.07 19,928,637.14 23,516,541.13 12.05 23,516,541.13
合 计 197,951,485.31 100.00 39,877,802.01 195,167,228.41 100.00 42,627,628.06
b．单项金额重大的应收账款项目列示如下：
期末数 年初数
单 位
金 额
坏账计
提比例
（%）
坏账准备 金 额
坏账计
提比例
（%）
坏账准备
泰中光缆有限公司 20,765,389.94 5、10、20 2,058,478.74 18,466,837.35 5、10、20 2,058,478.74
香港振康有限公司 11,150,125.57 100 11,150,125.57 11,150,125.57 100 11,150,125.57
珙县广播电视局 8,051,544.64 个别计提1,610,308.93 8,051,544.64 个别计提 1,610,308.93四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
42
中国联合网络通信
有限公司四川省分
公司
5,521,644.05 5 276,082.20
中国移动通信集团
四川有限公司
7,835,818.66 5 391,790.93
合 计 53,324,522.86 15,486,786.38 37,668,507.56 14,818,913.24
欠款金额前五名项目的总欠款金额为53,324,522.86 元，占应收账款总额的26.94%。
c．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 5,828,410.68 14.41 291,421.10 15,724,361.61 26.49 573,855.84
1—2年 2,691,989.83 6.65 269,198.98 2,989,749.53 5.04 298,974.96
2—3年 3,185,808.79 7.88 637,161.76 6,185,808.79 10.42 1,237,161.76
3—4年 779,372.79 1.93 233,811.84 1,903,655.23 3.21 571,096.57
4—5年 9,840,618.38 24.33 6,888,432.87 26,202,403.57 44.15 17,998,081.68
5年以上 18,123,495.08 44.80 18,123,495.08 6,343,101.16 10.69 6,343,101.16
合 计 40,449,695.55 100.00 26,443,521.63 59,349,079.89 100.00 27,022,271.97
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为20,832,375.49元，占其他应收款总额的51.50%。
c．其他应收款欠款金额前五名项目目列示如下：
项 目 期末数 性质或内容
四川兴隆食品有限责任公司 9,793,759.78 往来款
成都天翔电缆材料有限公司 3,000,000.00 往来款
四川光恒通信技术有限公司 3,200,010.00 往来款
成都市国家税务局（出口退税款） 2,611,038.96 退税款
泰中光缆有限公司 2,227,566.75 往来款
合 计 20,832,375.49
d．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
43
4、预付款项
（1）账龄分析列示如下：
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 35,386,348.03 86.34 28,460,386.82 87.57
1—2年 4,528,081.56 11.05 2,985,099.28 9.18
2—3年 856,008.80 2.09 821,440.93 2.53
3—4年 66,567.82 0.16 63,069.48 0.19
4—5年 149,089.71 0.36 172,545.71 0.53
合计 40,986,095.92 100.00 32,502,542.22 100.00
（2）金额较大的预付帐款项目列示如下：
单位名称 期末数 性质或内容
湖南新澧化工有限责任公司* 23,457,634.23 未结算货款
合 计 23,457,634.23
*注：预付帐款“湖南新澧化工有限责任公司”23,457,634.23 元为下属子公司“四川汇
源进出口有限公司”代理进出口业务未结算款。
（3）无持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位欠款。
5、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
期末数 年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
库存商品 27,800,995.93 5,146,517.42 28,965,260.19 5,146,517.42
原材料 16,302,906.47 17,745,576.46
低值易耗品 2,698,197.04 2,790,716.99
在产品 33,882,356.59 22,739,435.34
发出商品 9,016,137.63 122,490.59
委托加工物资 16,605.64 16,605.64
合计 89,717,199.30 5,146,517.42 72,380,085.21 5,146,517.42
（2）存货跌价准备列示如下:
项 目 年初数 本期增加本期减少 期末数 计提依据四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
44
转回 转销
库存商品 5,146,517.42 5,146,517.42 可收回金额低于
账面价值
合 计 5,146,517.42 5,146,517.42
（3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。
6、长期股权投资
（1） 明细列示如下：
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、按成本法核算
1、成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00 3,429,552.00
2、海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
3、海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
4、华福宁植物药（成都）有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
5、东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00
6、宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06 697,542.06
7、四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85 493,064.85
8、四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00 343,140.00
9、成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
10、成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
11、四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00 200,000.00
12、四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00 117,000.00
13、四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
14、阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00 698,096.00
15、成都西源汇都物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
小 计 15,378,394.91 15,178,394.91 200,000.00 0.00 15,378,394.91
二、按权益法核算
（一）合营企业：无
（二）联营企业
1、泰中光缆有限公司 14,000,000.00 12,887,882.55 36,006.28 12,923,888.83
2、四川光恒通信技术有限公司 19,386,299.66 27,443,710.55 1,233,948.80 28,677,659.35
小 计 33,386,299.66 40,331,593.10 1,269,955.08 0.00 41,601,548.18
三、其他长期投资
海南恒通股份有限公司 115,310.00 115,310.00 115,310.00
小 计 115,310.00 115,310.00 115,310.00
总 计 48,880,004.57 55,625,298.01 1,469,955.08 0.00 57,095,253.09
（2） 合营、联营企业投资列示如下：四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
45
被投资单位名称 注册地 业务性质
公司持股比例
（%）
公司表决权
比例（%）
一、合营企业：无
二、联营企业
1、泰中光缆有限公司 泰国 工业 45% 45%
2、四川光恒通信技术有限公司
成都国家高新
技术产业开发
区（西区）
工业 35.12％ 35.12％
被投资单位名称
期末净资产
（万元）
本期营业收入
（万元）
本期净利润
（万元）
本期公司分得的现金
红利（万元）
一、合营企业：无
二、联营企业
1、泰中光缆有限公司 3080.11 1101.23 18.38
2、四川光恒通信技术有限公司 8165.62 8044.42 351.35
（3）长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期增加 转回数 转销数 期末数
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00
成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00
合 计 14,548,394.91 14,548,394.91
7、固定资产四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
46
（1）固定资产原值列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 53,946,373.46
-
-
53,946,373.46
机器设备 104,695,499.62
-
-
104,695,499.62
运输工具 7,686,287.80
330,643.27
664,185.27
7,352,745.80
其他设备 10,571,172.63
833,933.04
2,018,970.32
9,386,135.35
合 计 176,899,333.51 1,164,576.31 2,683,155.59 175,380,754.23
（2）累计折旧列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 11,004,474.94 1,321,039.77 12,325,514.71
机器设备 74,981,511.64 3,407,296.95 7,521,663.76 70,867,144.83
运输工具 5,207,648.89 18,328.19 496,748.06 4,729,229.02
其他设备 8,903,270.55 181,337.99 2,214,583.29 6,870,025.25
合 计 100,096,906.02 4,928,002.90 10,232,995.11 94,791,913.81
（3）固定资产减值准备列示如下：
项 目 年初数 本期
增加
因资产价值回
升转回数
其他原因
转出数
期末数 计提的原因
房屋及建筑物 700,000.00 700,000.00
合 计 700,000.00 700,000.00
8、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 资金来源 年初数 本期增加 本期转固 期末数
光纤生产设备安装 自筹 13,453,884.75 145,974.15 13,599,858.90
合 计 13,453,884.75 145,974.15 13,599,858.90
（2）报告期内无利息资本化情况。
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
9、无形资产
（1）分类列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
47
一、原价合计 57,797,309.60 57,797,309.60
ADSS 通信系统专
有技术 11,660,000.00 11,660,000.00
OPGW 生产技术 3,075,000.00 3,075,000.00
氟化包层塑料光纤
专有技术 4,030,000.00 4,030,000.00
土地使用权 38,739,559.60 38,739,559.60
财务软件 292,750.00 292,750.00
二、累计摊销额合计 15,800,101.20 9,652,544.14 25,452,645.34
ADSS 通信系统专
有技术 8,276,999.62 383,000.38 8,660,000.00
OPGW 生产技术 1,973,125.00 153,749.60 2,126,874.60
氟化包层塑料光纤
专有技术 1,376,916.53 201,499.98 1,578,416.51
土地使用权 3,930,958.44 8,894,846.68 12,825,805.12
财务软件 242,101.61 19,447.50 261,549.11
三、减值准备累计金
额合计 3,000,000.00 3,000,000.00
ADSS 通信系统专
有技术 3,000,000.00 3,000,000.00
OPGW 生产技术
氟化包层塑料光纤
专有技术
土地使用权
财务软件
四、账面价值合计 38,997,208.40 -9,652,544.14 29,344,664.26
ADSS 通信系统专
有技术 383,000.38 -383,000.38
OPGW 生产技术 1,101,875.00 -153,749.60 948,125.40
氟化包层塑料光纤
专有技术 2,653,083.47 -201,499.98 2,451,583.49四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
48
土地使用权 34,808,601.16 -8,894,846.68 25,913,754.48
财务软件 50,648.39 -19,447.50 31,200.89
（2）无形资产中，原值为14,900,000.00元、净值为13,897,796.43元的土地使用权为
公司在中国农业银行成都市锦城支行400万元的短期借款提供了抵押。
10、短期借款
项 目 期末数 年初数
保证借款* 64,500,000.00 64,500,000.00
保证、抵押借款* 16,500,000.00 24,000,000.00
保证、质押借款* 900,000.00 2,600,000.00
合 计 81,900,000.00 91,100,000.00
*注：担保情况详见附注七、（4）a
11、应付票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 309,656.00 137,653.80
合计 309,656.00 137,653.80
（2）无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
12、应付款项
（1）应付账款
a．金额较大的应付账款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
长飞光纤光缆有限公司 26,424,190.20 采购款
湖北武汉长天通信科技有限公司 4,810,755.43 采购款
合计 31,234,945.63
b．无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）其他应付款
a．金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
四川省财政厅 4,917,680.00 暂借款四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
49
四川省建设信托投资公司 1,685,800.00 往来款
成都腾华实业有限公司 3,500,000.00 股权转让款
蔡荣庄 2,899,000.00 股权转让款
合计 13,002,480.00
b．欠持公司23.09%表决权股份的股东单位汇源集团有限公司3,154,819.19 元，占其他
应付款总额的4.12%。
13、应交税费
税 种 期末数 年初数
企业所得税 -1,815,980.69 1,145,423.85
增值税 9,549,240.11 6,579,614.67
营业税 -1,132.28 360,844.40
代扣个人所得税 90,770.21 116,990.67
城市维护建设税 -390,659.00 74,179.12
教育费附加 135,417.18 341,552.81
地方教育费附加 86,228.34 43,633.32
价格调控基金 11,341.86 103,383.72
房产税 24,360.00 133,080.00
土地使用税 90,600.00 221,000.00
其他 726,015.60 251,620.88
合 计 8,506,201.33 9,371,323.44
14、应付股利
投资者 期末数 年初数 欠付的原因
四川华丰企业集团有限公司* 46,987.48 46,987.48 尚未支付
其他自然人** 676,090.00 676,090.00 尚未支付
非流通股股东*** 1,362,570.00 1,362,570.00 尚未支付
合 计 2,085,647.48 2,085,647.48
*注：四川华丰企业集团有限公司系公司原子公司的股东。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
50
**注：系应付公司控股子公司四川汇源进出口有限公司自然人股东的股利。
***注：系公司2004年度利润分配。
15、长期借款
（1）按借款条件列示如下：
借款条件 期末数 年初数
保证、质押借款 9,900,000.00 9,900,000.00
合 计 9,900,000.00 9,900,000.00
（2）按贷款单位列示如下：
贷款单位 期末数 年初数
成都市青羊区苏坡农村信
用合作社
9,900,000.00 9,900,000.00
合 计 9,900,000.00 9,900,000.00
16、专项应付款
类别 项目 年初数 本期结
转数
期末数
国家拨入的具有专门
用途的拨款
低损耗阶跃型塑料光纤
生产工艺开发① 1,324,900.00 1,324,900.00
成都光通信工程技
术研究中心项目② 200,000.00 200,000.00
汇源防信息
泄露系统③ 90,000.00 90,000.00
光纤带光缆专利④ 70,000.00 70,000.00
G/E-PON的光纤
到户接入网络⑤ 180,000.00 180,000.00
ADSL线路测试仪⑥ 40,000.00 40,000.00
ASIC芯片的
EPON-ONU设计⑥ 100,000.00 100,000.00
塑料光纤⑦ 6,000,000.00 6,000,000.00
专利信息分析数据系统
及专利战略研究⑧ 50,000.00 50,000.00
其 他 670,750.00 670,750.00
其他来源取得款项
合计
8,725,650.00 8,725,650.00
①注：系根据四川省科学技术厅、四川省财政厅“川科计[2004]24号”文收到专项拨款；
②注：系根据成都市科学技术局“成科计[2004]88号”文件收到的专项拨款；
③注：系根据成都市金牛区科学技术局“金科局发[2004]37号”文件收到的专项拨款；四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
51
④注：系根据成都市金牛区知识产权局“金知发[2005]8号”文件收到的专项拨款。
⑤注：系根据成都市金牛区科学技术局和成都市财政局联合发文“成科计[2005]43号”文
件和金科产发[2006]78号文件收到的专项拨款；
⑥注：系根据成都市金牛区科学技术局“金科局发[2005]31号”文件收到的专项拨款；
⑦注：系根据四川省发展和改革委员会“川发改投资[2005]545号”文件收到专项拨款；
⑧注：系根据成都市科学技术局和成都市财政局联合发文“成科计[2006]43号”文件收到
的专项拨款。
17、预计负债
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
对外提供担保损失 51,000,000.00 51,000,000.00
合 计 51,000,000.00 51,000,000.00
18、股本
（1）股本变动情况表列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、有限售条件股份 54,952,804.00 54,952,804.00
1、国家持股
2、国有法人持股 1,616,007.00 1,616,007.00
3、其他内资持股 54,952,804.00 1,616,007.00 53,336,797.00
其中：境内法人持股 54,952,804.00 1,616,007.00 53,336,797.00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管持股
二、无限售条件股份 138,487,196.00 138,487,196.00
1、人民币普通股 138,487,196.00 138,487,196.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 193,440,000.00 193,440,000.00
19、资本公积四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
52
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 45,587,299.84 45,587,299.84
其他资本公积 2,452,539.43 2,452,539.43
其中：原制度资本
公积转入
2,452,539.43 2,452,539.43
合 计 48,039,839.27 48,039,839.27
20、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,826,685.34 17,826,685.34
合计 17,826,685.34 17,826,685.34
21、未分配利润
项 目 本年利润分配比例（%） 本年数 上年数
年初未分配利润 -160,051,606.40 -42,029,196.11
加：本年净利润 -6,529,146.65 -120,499,276.65
减：提取法定盈余公积 10.00 2,476,866.36
应付普通股股利
期末未分配利润 -166,580,753.05 -160,051,606.40
22、营业收入与营业成本
（1）营业收入和营业成本明细如下：
本期数 上年同期数
业务分类
收入 成本 收入 成本
主营业务 129,895,250.97 103,721,437.50 195,910,736.24 169,627,543.21
其他业务 2,581,765.68 1,940,603.30 40,572,517.38 30,726,704.04
合计 132,477,016.65 105,662,040.80 236,483,253.62 200,354,247.25
（2）主营业务收入与主营业务成本明细如下：
本期数 上年同期数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
光纤、光缆及相关产品 77,248,375.75 64,449,661.37 123,212,469.88 119,036,684.12
进出口 14,962,618.82 13,234,898.97 31,335,345.67 28,536,549.63
通讯设备及系统集成 46,686,669.79 35,039,290.55 27,832,008.96 21,739,431.81四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
53
网络安全产品 2,782,491.48 877,418.04
光器件 64,560,553.03 53,249,592.39
小计 138,897,664.36 112,723,850.89 249,722,869.02 223,439,675.99
公司内各业务单位间相互抵销 9,002,413.39 9,002,413.39 53,812,132.78 53,812,132.78
合计 129,895,250.97 103,721,437.50 195,910,736.24 169,627,543.21
其中：前五名客户销售收入总额为31,785,092.13元，占本年主营业务收入的24.47%。
23、营业税金及附加
项目 本期数 上年同期数
营业税 916,792.89 948,881.87
城市维护建设税 323,060.82 330,696.60
教育费附加 140,504.13 141,727.11
地方教育费附加 48,387.36 47,242.37
副食品调控基金 11,341.86
其他
合 计 1,440,087.06 1,468,547.95
24、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 3,336,764.53 7,147,560.65
减: 利息收入 52,290.42 487,366.29
汇兑损益 640,418.62 -228,160.26
手续费及其他 48,376.33 225,634.47
担保费
合 计 3,973,269.06 6,657,668.57
25、资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
一、坏账损失 3,067,727.60
二、存货跌价损失 -40,697.62
三、长期股权投资减值损失 630,000.00
四、固定资产减值损失
五、无形资产减值损失
六、商誉减值损失四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
54
七、其他
合 计 0 3,657,029.98
26、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 48,973.92 36,000.00
债务重组收入 534,730.75
财政退税 409,507.29
财政补贴 505,317.40 652,500.00
合 计 1,089,022.07 1,098,007.29
27、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 79,734.56 1,714,096.57
债务重组损失 530,247.90
滞纳金 6,805.44
其他 387,494.76 67,250.59
合 计 467,229.32 2,318,400.50
六、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 11,731,115.88 36.62 586,555.79 14,259,707.40 34.01 712,985.37
1-2 年 1,767,315.79 5.52 176,731.58 3,019,841.13 7.20 301,984.11
2-3 年 3,179,255.10 9.92 635,851.02 7,679,255.10 18.32 1,535,851.02
3-4 年 1,034,985.75 3.23 310,495.72 1,038,431.51 2.48 311,529.45
4-5 年 987,275.24 3.08 493,637.62 988,064.00 2.36 494,032.00四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
55
5 年以上 13,338,825.81 41.63 13,338,829.21 14,935,545.04 35.63 14,935,545.04
合计 32,038,773.57 100.00 15,542,100.94 41,920,844.18 100.00 18,291,926.99
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为21,922,488.63元，占应收账款总额的68.42%。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内* 46,941,547.71 99.48 69,178.10 75,631,718.04 72.08 215,439.93
1—2 年 15,883.37 0.03 1,588.34 953,031.79 0.91 95,303.18
2—3 年 34,002.34 0.07 12,802.14 5,662,653.19 5.40 1,132,530.64
3—4 年 12,003.34 0.03 3,601.00 1,554,515.33 1.48 466,354.60
4—5 年 0.00 16,280,604.29 15.52 8,140,302.15
5 年以上 182,635.32 0.39 182,635.32 4,835,623.80 4.61 4,835,623.80
合 计 47,186,072.08 100.00 269,804.90 104,918,146.44 100.00 14,885,554.30
*注：纳入合并财务报表范围的子公司其他应收款46,661,719.20元不计提坏账准备。
b．报告期其他应收款及坏帐准备大幅减少，主要原因是将母公司其他应收款余额全部
转入了四川汇源光通信有限公司，并将母公司移动事业部的其他应收款全部转入四川汇
源吉讯数码有限公司，连同其他应收款计提的坏帐准备余额相应结转。
c．无持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）明细列示如下：
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、按成本法核算
1、成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00 3,429,552.00
2、海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
3、海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
4、华福宁植物药（成都）有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
56
5、东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00
6、宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06 697,542.06
7、四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85 493,064.85
8、四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00 343,140.00
9、成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
10、成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
11、四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00 200,000.00
12、四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00 117,000.00
13、四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
14、阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00 698,096.00
15、四川汇源进出口有限公司 18,614,705.48 18,614,705.48 18,614,705.48
16、四川汇源光通信有限公司 69,534,624.75 84,003,374.75 84,003,374.75
17、四川汇源吉迅数码科技有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00 1,020,000.00 2,550,000.00
18、四川汇源信息技术有限公司 2,000,000.00 0 2,000,000.00 2,000,000.00
19、四川汇源塑料光纤有限公司 12,000,000.00 15,500,000.00 15,500,000.00
20、成都西源汇都物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
小 计 119,057,725.14 134,826,475.14 3,220,000.00 138,046,475.14
二、按权益法核算
（一）合营企业
（二）联营企业
1、泰中光缆有限公司 14,000,000.00 12,887,882.55 36,006.28 12,923,888.83
2、四川光恒通信技术有限公司 19,386,299.66 27,443,710.55 1,233,948.80 28,677,659.35
小 计 33,386,299.66 40,331,593.10 1,269,955.08 41,601,548.18
三、其他长期投资 0
海南恒通股份有限公司 115,310.00 115,310.00 115,310.00
小 计 115,310.00 115,310.00 115,310.00
总 计 152,559,334.80 175,273,378.24 4,489,955.08 179,763,333.32
（2） 合营、联营企业投资列示如下：
被投资单位名称 注册地 业务性质
公司持股比例
（%）
公司表决权比例
（%）
一、合营企业：无
二、联营企业
1、泰中光缆有限公司 泰国 工业 45% 45%
2、四川光恒通信技术有限公司 成都国家高新
技术产业开发
工业 35.12％ 35.12％四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
57
区（西区）
被投资单位名称 期末净资产
（万元）
本年营业收入
（万元）
本年净利润
（万元）
本年公司分得的现
金红利（万元）
一、合营企业：无
二、联营企业
1、泰中光缆有限公司 3080.11 1101.23 18.38
2、四川光恒通信技术有限公司 8165.62 8044.42 351.35
（3）长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期增加 转回数 转销数 期末数
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公
司
3,000,000.00 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00
成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00
合 计 14,548,394.91 14,548,394.91
3、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本明细如下：
本期数 上年同期数
业务分类
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,973,655.53 6,809,256.25 76,869,108.47 69,584,134.95四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
58
其他业务 5,507,347.78 5,507,347.78 10,003,896.69 11,471,982.43
合计 13,481,003.31 12,316,604.03 86,873,005.16 81,056,117.38
（2）主营业务收入与主营业务成本明细如下：
本期数 上年同期数
业务种类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
光缆及相关产品销售 8,557,581.29 8,548,767.61 59,155,411.50 57,456,845.31
系统集成销售 4,754,789.54 3,609,131.29 14,931,205.49 11,249,871.60
网络安全 168,632.48 158,705.13 2,782,491.48 877,418.04
小计 13,481,003.31 12,316,604.03 76,869,108.47 69,584,134.95
公司内各业务分部抵消 5,507,347.78 5,507,347.78
合计 7,973,655.53 6,809,256.25 76,869,108.47 69,584,134.95
其中：前五名客户销售收入总额为2,144,768.45元，占本年主营业务收入的26.90%。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
关联方名称 注册地点 注册
资本
主营业务 与公司
关系
经济
性质
法定
代表人
汇源集团有限公
司
成都市蜀西路28号 20080
研制、销售系统集成及其配套设备产
品；设计、安装计算机网络系统，国内
产品贸易；科技项目及配套设备；从事
货物和技术的进出口业务；工业硅、金
属硅的销售；投资科技产业、信息产业
及相关咨询服务。销售移动电话、通讯
器材（不含无线电发射设备）；电工产
品销售、维修、技术服务。
控股
股东
有限责
任公司
朱开友
四川汇源进出口
有限公司
成都市金牛区蜀汉路
28号汇源科技大厦
2000
自营及代理各类商品及技术的进出口
业务（国家限制项目除外）；经营进料
加工和”三来一补”业务，经营对销贸易
和转口贸易
子公司 有限责任
公司 刘中一
四川汇源光通信
有限公司
成都高新西区西部园
区西芯大道5号
8000
电线、电缆、光缆、电力系统特种光缆、
电工器材、通信设备的研制、生产、销
售、安装及技术服务，进出口贸易
子公司 有限责任
公司
刘中一
四川汇源吉迅数
码科技有限公司
成都市青羊区外南人
民路131号
500
计算机硬件、软件设计、开发、销售；
计算机通信网络工程施工；销售：计算
机耗材及外围设备；防雷工程的设计、
施工；通信工程设计、施工及网络维护；
管道工程的设计、施工；计算机系统集
成；电信工程专业承包及设计、施工；
子公司 有限责任
公司
刘中一四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
59
建筑强弱电系统安装、集成；安全技术
防范工程及施工；通信设备的研究、开
发、制造、安装与调试（制造限分支机
构经营）；通信工程技术开发；钢机构
工程施工。
四川汇源信息技
术有限公司
成都市国家高新技术
开发区西区
1000
通信、电子、安全技术防范设备的制造
及工程施工；系统集成工程承包、技术
服务；计算机、软件及及商务服务。
子公司 有限责任
公司
刘中一
成都西源汇都物
业管理有限公司
成都国家高新技术产
业开发区（西区）
20 物业管理，商务信息咨询服务 子公司 有限责任
公司 朱开友
四川汇源塑料光
纤有限公司
崇州市工业集中发展
区世纪大道
2000 塑料光纤及相关配套设备、器件的研
发、生产和销售 子公司 有限责任
公司 刘中一
阿联酋中国出口
商品公司
阿联酋迪拜 60 贸易 子公司 余邦钱
朱开友 实质控
制人
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
汇源集团有限公司 20080 20080
四川汇源进出口有限公司 2000 2000
四川汇源光通信有限公司 8000 8000
四川汇源吉迅数码科技有限公司 300 200 500
四川汇源信息技术有限公司 1000 1000
成都西源汇都物业管理有限公司 20 20
四川汇源塑料光纤有限公司 2000 2000
阿联酋中国出口商品公司 60 60
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位:万元）
年初数 期末数
关联方名称
金额 比例
本期增加本期减少
金额 比例
汇源集团有限公司 4442.2804 22.96 24.9325 4467.2129 23.09
四川汇源进出口有限公司 1670.16 83.51 1670.16 83.51
四川汇源光通信有限公司 8000 100.00 8000 100.00
四川汇源吉迅数码科技有限公司 153 51.00 102 255 51.00
四川汇源信息技术有限公司 200 200 99.50四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
60
成都西源汇都物业管理有限公司 20 20 100.00
四川汇源塑料光纤有限公司 1600 80 1600 80
阿联酋中国出口商品公司 60 100.00 60 100.00
（4）存在控制关系的关联方交易
a． 担保
汇源集团有限公司（以下简称“汇源集团”）向公司及控股子公司提供担保情况
公司名称 担保对象 担保金额 担保类型 履行进展
公司 短期借款* 81,900,000.00 质押、保证 尚未归还
四川汇源塑料光纤有限公司 长期借款** 9,900,000.00 质押
合 计 91,800,000.00
*注：其中
①汇源集团将其持有的公司股权中1,000,000.00 股质押给交通银行股份有限公司
成都分行，为公司向该行的900,000.00 元借款提供质押担保，目前汇源集团已在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕证券质押登记手续。同时汇源集团连同
朱开友先生、刘中一先生为该笔借款提供连带责任保证担保。
② 汇源集团连同朱开友先生为公司向中国农业银行成都市锦城支行的
61,000,000.00 元借款提供连带责任保证担保。
③汇源集团连同四川三精升和制药有限公司、朱开友先生、刘中一先生为公司向中
国农业银行成都市锦城支行的2000 万元借款提供连带责任保证担保。
**注：汇源集团将其持有的公司股权中2,000,000.00 股质押给成都市青羊区苏坡
农村信用合作社，为公司子公司四川汇源塑料光纤有限公司向该社的9,900,000.00 元
长期借款提供质押担保，目前汇源集团已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完毕证券质押登记手续。同时汇源集团连同公司、朱开友先生、刘中一先生为该笔
借款提供连带责任保证担保。
（5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额 占相应应收（付）款项余额的
比例（%）
期末数 年初数 期末数 年初数
其他应付款
汇源集团有限公司 3,154,819.19 3,134,454.30 4.12 4.03四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系
长飞光纤光缆有限公司 公司股东
四川电器有限责任公司 同一控股股东
四川汇源科技发展股份有限公司 同一最终控制人
成都吉迅数码科技有限公司 *
泰中光缆有限公司 公司联营公司
四川光恒通信技术有限公司 公司联营公司
秦要武 公司副总经理
刘建伟 公司副总经理
曾英 公司监事
*注：公司子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司自然人股东、总经理贺麟先生为成都
吉迅数码科技有限公司自然人股东。
（2）不存在控制关系的关联方交易
a．销售货物
本期数 上年同期数
关联方名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）
四川汇源科技发展股份有限公司* 1,638,883.89 0.693
长飞光纤光缆有限公司 707,692.31 0.534 1,420.00 0.001
合 计 707,692.31 0.534 1,640,303.89 0.694
b．采购货物：
关联方名称 本期数 上年同期数
长飞光纤光缆有限公司* 5,853,724.97 14,774,778.20
合 计 5,853,724.97 14,774,778.20
*注：根据公司与长飞光纤光缆有限公司签订的《光纤产品采购框架协议》，公司常年
向长飞公司采购其生产的石英光纤产品，作为生产光缆的原材料。产品定价依据国家、
地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则根据当地可比市场价格由双方协商确四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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定，上下浮动幅度不超过5%，具体的交易价格由双方在交易时根据本协议确定的原则
在补充协议中约定。
c．担保
2008年8月13日，公司与中国光大银行股份有限公司成都分行签订了《最高额保证
合同》，为四川电器集团有限公司在该行的2800万元人民币（不含保证金）授信敞口提
供保证担保。
（3）不存在控制关系的关联方应收款项余额
占相应应收款项余
期末余额 额的
比例（%）
已计提坏帐准备
项 目
期末数 年初数 期末数年初数 期末数 年初数
应收账款
四川光恒通信技术有限
公司 1,995,862.23 1.02 398,902.53
泰中光缆有限公司 20,765,389.94 18,466,837.35 10.49 9.46 2,058,478.74 2,058,478.74
其他应收款
泰中光缆有限公司 2,227,566.75 2,227,566.75 5.51 3.75 426,902.12 426,902.12
四川光恒通信技术有限
公司 3,200,010.00 1,200,010.00 7.91 2.02 240,002.00 240,002.00
（4）不存在控制关系的关联方应付款项余额
占相应应付款项余额的
期末余额
项 目 比例（%）
期末数 年初数 期末数 年初数
应付账款
四川汇源科技发展股份有限公司 76,272.00 0.06
长飞光纤光缆有限公司 26,424,190.20 28,187,257.22 23.55 22.65
四川光恒通信技术有限公司 163,484.86 754,695.65 0.15 0.61
其他应付款
秦要武 2,078,750.00 3,778,750.00 2.72 4.85
刘建伟 60,000.00 - 0.08
曾英 60,000.00 60,000.00 0.08 0.08四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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八、或有事项
截止2009年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2009年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2009年8月19日，公司没有需要披露的其他重大资产负债表日后事项中的非调
整事项。
十一、其他重要事项
1、关于重大重组事项
①2009 年1 月17 日，公司发布《公司关于终止重大资产重组等事项的公告》：鉴
于北京华林天木房地产开发有限公司至今尚未完成自身资产整合，重组的其他工作也无
法开展，且汇源集团有限公司迄今未收到华林天木根据补充协议的约定选择重组替代方
案的书面文件，汇源集团决定自2009 年1 月16 日起解除与华林天木签署的《股份转让
协议》及所有补充协议。受上述情况影响，本公司重大资产置换和向特定对象发行股票
购买资产暨关联交易事宜宣告终止。本公司及控股股东汇源集团承诺在未来三个月内不
再筹划重大资产重组事宜。
②2009 年4 月20 日，公司发布《公司重大事项停牌公告》：汇源集团正在筹划与
本公司有关的重大资产重组事宜。鉴于该事项存在较大不确定性，为避免公司股价异常
波动，维护投资者利益，公司股票自2009 年4 月20 日起停牌。
③2009年5月19日，公司发布《公司关于暂时中止筹划重大资产重组事项暨公司股
票复牌的公告》：重组相关各方对重组预案进行了研究、论证，各方均认为本次重大资
产重组的条件尚不成熟，经各方协商，决定暂时中止筹划本次资产重组事项。公司承诺
自复牌之日起至少3个月内不再筹划重大重组事项。
2、关于控股股东股权转让
①汇源集团自2009 年1 月16 日起解除与华林天木签署的《股份转让协议》及所有
补充协议。
②2009年5月8日，汇源集团就转让本公司部分股权事宜与明君集团科技有限公司签
订了《汇源集团有限公司与明君集团科技有限公司之股份转让协议》和《协议书》，汇
源集团将其持有的4000万股本公司股份（占公司总股本的20.68％）根据协议所规定条
件和条款，转让并过户至明君集团名下，汇源集团于同日将持有的本公司4000万股股份四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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质押给明君集团。
③2009 年7 月12 日，汇源集团和明君集团签署了《股份转让补充协议（二）》。
④2009 年8 月13 日，汇源集团质押给明君集团的本公司4000 万股股份在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕解除质押登记手续。
⑤2009 年8 月14 日，明君集团协议受让汇源集团持有的本公司4000 万股股份在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。
截至2009 年8 月14 日，明君集团持有本公司4000 万股股份，占本公司总股本的
20.68％，成为本公司的第一大股东；汇源集团持有本公司4,672,129 股股份，占本公
司总股本的2.42％。
3、公司为关联方四川电器集团有限公司在中国光大银行成都分行2800万元人民币
（不含保证金）授信敞口提供连带责任担保的解除
截止2009年7月31日，四川电器集团有限公司已结清该担保项下贷款的全部本金及
利息，本公司为四川电器集团有限公司在中国光大银行成都分行贷款2800万元所提供的
连带担保责任已全部解除。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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（此页无正文）
四川汇源光通信股份有限公司
公司法定代表人：朱开友
主管会计工作的公司负责人：李江北
公司会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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补 充 资 料
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
资料二、合并资产减值准备明细表四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率以及每股收益指标如下：
净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润
本期 上年
同期
本期 上年
同期
本期 上年
同期
本期 上年
同期
归属于公司普通股股东的净
利润 -7.04 -14.68 -6.80 -13.74 -0.03 -0.14 -0.03 -0.14
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 -7.61 -14.04 -7.35 -13.14 -0.04 -0.14 -0.04 -0.14
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 公司会计机构负责人：罗丽莉
附：非经常性损益明细表
明细项目 金额
政府补贴收入 505,317.40
处置固定资产净损益 48,973.92
债务重组损失 534,730.75
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -467,229.32
所得税的影响金额 -96,669.36
扣除所得税影响后的非经常性损益合计 525,123.39
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东
损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损
益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司
非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通
股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
2、加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普
通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净
资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变
动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公
积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股
份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末
的月份数。
4、稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-
所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0 Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，
直至稀释每股收益达到最小。四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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资料二、合并资产减值准备明细表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
本期减少数
项 目 期初账面余额
本期计提
额
转回转销
期末账面余额
一、坏账准备 69,649,900.03 3,328,576.39 66,321,323.64
二、存货跌价准备 5,146,517.42 5,146,517.42
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 14,548,394.91 14,548,394.91
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 700,000.00 700,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟性生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 3,000,000.00 3,000,000.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 93,044,812.36 3,328,576.39 89,716,235.97
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：李江北 公司会计机构负责人：罗丽莉四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2009 年半年度报告
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七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
以上备查文件备置地点：公司董事会办公室
董事长（签名）：朱开友
四川汇源光通信股份有限公司
董 事 会
二○○九年八月二十七日
