四川省长江企业(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称:四川省长江企业(集团)股份有限公司
英文名称:SICHUAN CHANGJIANG BUSINESS ENTERPRISE (GROUP)
COMPANY LIMITED
英文缩写:SCEC
公司注册地址及办公地址:中国四川省成都市府青路一段34号
公司法定代表人:郭新荣
公司信息披露人:江惠清 郭丽红
联系电话:028-3333204 传真:028-3333896
028-3339888-212
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:川长江A 股票代码:0586
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成
项目 1997年度
本年利润总额 32019601.48
其中:主营业务利润 23711860.08
其他业务利润 3016090.98
投资收益 4884172.45
营业外收支净额 407477.97
2.主要会计数据及财务指标(单位:元)
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 326664923.73 816684538.36 1079475459.94
净利润 27874287.13 39500253.65 47899199.53
总资产 687961066.12 840842266.92 828835330.13
以东权益 409174229.24 381299942.11 272799688.46
每股收益 0.202 0.286 0.69
每股净资产 2.965 2.76 3.95
调整后的每股净资产 2.50 1.71 0.92
净资产收益率 6.81% 10.36% 17.55%
注:(1) 加权平均后的指标
净资产收益率 7.05%
因本年度没有增发新股,也未实施配股,故每股收益、每股净资产
加权指标与摊薄相同。
注:(2)主要财务指标计算方法
全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末股份总额
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘100%
平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 138000000.00 142531293.51 35319079.88 17659539.94
65449568.72 381299942.11
本期增加 5574857.42 2787428.71
22299429.71 27874287.13
本期减少
期末数 138000000.00 142531293.51 40893937.30 20446968.65
87748998.43 409174229.24
1)本年度提取法定公积金2787428.71元。
2)本年度提取法定公益金2787428.71元
3)本年度净利润在提取法定公和积金、法定公益金后可供股东分配利润为22299429.71元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
期初数 报告期内变动情况 期末数
一、尚未流通股份
1.国家持有股份 无 52600000
2.募集法人股 无 49400000
尚未流通股份合计 102000000
二、已流通股份
境内上市人民币普通股(A股) 无 36000000
三、股份总数 138000000
注:(1)本公司在报告期内未发生配股、送股、公积金转股等股本变动增减的情形。
(2)已流通人民币普通股中含冻结的董事、监事、高管人员持股48000股。
(3)本公司前任监事募兆中先生持有8000股已获准上市流通。
2.股东情况介绍
截止1997年末,公司股东总数30367人(户)。其中前10大股东持有公司股份8620万股,占总股本的62.46%。具体持股情况如下:
股东名称 持股数(万股) 占总股本比率(%)
四川省国有资产管理局 5260 38.12
四川富耪心地产开发公司 500 3.62
四川省工商银行信托投资公司 500 3.62
四川省农村信托投资公司 500 3.62
四川省中行信托投资公司 500 3.62
海南蜀兴信托投资公司 300 2.17
四川省农村信托投资公司阿坝办事处 300 2.17
四川省金融市场 300 2.17
四川省信托投资公司 260 1.88
四川省保险公司 200 1.45
上述股东中,四川省国有资产管理局为代表国家持有股份的股东。
3.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初数(股) 年末数(股)
郭新荣 董事长 8000 8000
田振庄 董事、总经理 8000 8000
陈远义 董事、副总经理 8000 8000
龙德明 董事、副总经理 0 0
屠麟川 董事、副总经理 0 0
彭子都 董事、总经理助理 8000 8000
左琨 董事 0 0
陈泓贵 董事 0 0
高克勤 董事 0 0
杨小青 董事 0 0
李瑾 监事会主席 8000 8000
李世震 监事 8000 8000
康宁 监事 0 0
江惠清 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
本公司属历史遗留问题上市公司,截止1992年12月,公司募集的法人股资金4940万元,社会公众股资金3600万元,共计8540万元人民币全部到位。募股资金全部按照计划投入使用。本公司报告期内未筹集资金,原
募集资金的使用未延续到本报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会简介
本公司于1997年6月25日上午在公司本部后三楼会议厅召开第10次
股东大会,32名股东及股东代表出席,代表股份7348.72万股,占公司总股本的53.25%。本次大会审议批准以下决议:
1)批准《1996年度公司董事会工作执行》;
2)批准《1996年度公司监事会工作报告》;
3)批准《1996年度公司总经理业务工作报告》;
4)批准《公司1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》;
5)批准《1996年度公司利润分配方案》;
6)经过逐项表决批准《公司配售股份方案》;
7)经大会特别决议批准修改公司章程;
8)批准《关于选举公司第四届董事会组成人员的议案》;
9)批准《关于选举公司第四届监事会组成人员的议案》。
2.董事会会议简介
1997年度,先后在公司本部举行了三次董事会会议。
第三届十六次董事会议于1997年4月22日举行,审议通过了公司各项工作报告、1996年度利润分配方案、1997年度配售股份方案、董事会换届选举议案和修改公司章程议案等。
第四届一次董事会于1997年6月25日举行,选举郭新荣先生为公司新一届董事会董事长;决定免去郭宛容女士公司总经理职务,聘任田振庄先生为公司总经理,陈远义、龙德明、改进麟川先生为公司副总经理等。
第四届二次董事会于1997年8月6日举行,审议通过了《公司1997年
上半年总经理业务工作报告》和《公司1997年度中期的报告》。
3.监事会会议简介
1997年上半年,公司第三届监事会任期届满。按照《公司章程》规
定,第四届监事会经公司第十次股东大会选举产生。1997年6月25日,召
开了公司第四届一次监事会,会议议题:一、推选公司监事会主席。二、监事会1997年工作安排。四届一次监事会一致推选李瑾女士为公司监事会主席;讨论安排了1997年工作。
4.增资扩股事项
1997年6月25日,公司第10次股东大会审议批准《1997年度配售股份方案》,决定以1996年末公司总股本13800万股为基数,按照每10股配售3股的比例向全体股东实施配股,配售股份总额为4140万股;每股配售价格浮动幅度为人民币4至7元;配股所募资金用于进出口贸易所需流动资金,本次配股决议有效期限至1997年12月31日止。为落实股东大会决议,公
司董事会组织力量抓紧实施有关工作,于1997年11月中旬守铖各项申报
工作。
5.董事、监事变动情况
1997年6月25日,公司第10次股东大会选举产生了第四届董事会和第四届监事会。
第四届董事会组成人员共10人,名单如下:
李瑾、李世震、康宁。
6.其它重要事项
(1)1997年12月,根据四川省人民政府《关于同意设立四川省长江集团有限公司的批复》,经国家国有资产管理局国资企发(1998)26号文批
准,四川省国有资产管理局授权四川省长江集团有限公司经营管理本公
司国有资产,并将本公司国有股持有单位由四川省国资局变更为长江集
团公司,该项股份计5260万股,占总股本的38.12%,为本公司的第一大股
东。此事已于1998年3月28日在《证券时报》上予以公告。
(2)1997年10月,四川省财政厅以川财商(1997)142号文,要求本公司将1993年规范股份制运作调整股本结构时调整下来并委托本公司经营管理的4600万元国有资产(转作本公司对省财政的长期借款并列入公司"长期投资"科目)以资产形态划还。公司于1997年12月,将已确认的原对外
股权共14个项目计4318.2万元(1997年6月末帐面值已经四川会计师事务所确认),其他资产281.8万元划拨出来抵偿省财政的长期借款,此项划拨已经四川省财政厅川财商(1998)40号文批复确认。上述划拨资产事项已于1998年4月4日在《证券时报》上予以公告。
7.本公司报告期内未改变会计师事务所。
8.本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
9.本公司报告期内无重大关联交易事项。
(二)1997年度利润分配预案
1997年度,公司实现税后利润2787.4万元,根据《公司间程》规定,
分别按10%的比例提取法定公积金278.7万元、法定公益金278.7万元后,可供股东分配利润为2229.9万元;加往年留存未分配利润6545万元,1997年度可供股东分配利润总额为8774.9万元。经公司第四届三次董事会审议,1997年度利润分配预案为:按1998年3月配股后总股本计,每10股送红股3股,剩余4310.9万元结转1998年。此项决议须经股东大会审议批准后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告业经四川省会计师事务所注册会计师宋朝学、蔡冬玫审计,并出具无保留意见的审计报告。
(二)财务报表(附后)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)财务报表附注
1.公司简介
四川省长江企业(集团)股份有限公司于1988年6月26日经四川省经
济体制改革委员会(1988)第46号文批准设立,1995年12月6日经中国证券监督管理委员会证监发审字(1995)75号文批准,于1995年12月20日在深
圳证券交易所挂牌交易。公司的注册资本金和实有股本金均为人民币138000000.00元,法人营业执照号:20181172-3。
本公司的经营范围主要为:经营和代理各项进出口业务;国内外租赁业务;"三来一补"业务;国内外广告业务;国内贸易和边境贸易;房地产经营;运输、旅游、信息和咨询业务。
2.公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间
会计期间采用昌历年度制试点即自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3)会计报表合并范围变动情况
根据《合并会计报表暂行规定》,公司1996年度对控股的中外合资
企业(权益比例60%)四川(中日)出租汽车有限公司实行合并报表。1997
年度由于实施以资抵债方案(详情见本摘要第五项重要事项中第6第2小
项说明),上项控股公司资产已从本公司划拨出,故公司已无需要作合并
报表处理的全资或控股子公司,未再编制合并报表。
(4)记帐原则和计价基础
公司按权责发生制原则组织会计核算,按实际成本法计价核算。
(5)记帐本位币与外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币。涉及外讪的经营业务按结算日市场汇
价折合人民币计帐,并按报告日市场汇价调整,差额转汇兑损益。
(6)坏帐核算方法
公司坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的0.5%计提坏帐准
备。
(7)存货核算方法
公司的存货主要为各项进出口商品、低值易耗品等。公司存货实行永续盘存制。各项存货购进入库采用实际成本计价核算,发出采用个别
计价法核算成本;低值易耗品采用"五五摊销法"核算。
(8)长期投资核算方法
1)债券投资:以取得债券的实际成本入帐,因投资金额小,按实际收
到的利息确认收益。
2)股票投资和联营投资:投资额占被投资单位资本额25%以下的采用成本法核算;投资额占被投资单位资本额25%--50%的采用权益法核算;投资额占被投资单位资本额50%以上的采用权益法核算并编制合并会计报
表。
(9)固定资产核算方法
1)固定资产标准:单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上。
2)固定资产计价:按实际成本计价;经法定程序评估的固定资产,按
评估确认的价值计价。
3)固定资产折旧:按固定资产原值、使用年限和原值4%的残值确定
的折旧率采用直线法分类计算。
4)固定资产分类及折旧率:
类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-30 4.8-2.74
动力设备 21-25 4.57-3.84
运输设备 7-14 13.71-6.86
其他 5-20 19.2-4.8
(10)在建工程核算方法
在建工程完工交付使用时,确认为固定资产。
(11)无形资产核算方法
公司无形资产系土地使用权,按50年期限平均摊销。
(12)递延资产核算方法
公司无形资产按实际成本计算,按5年期限平均摊销。
(13)税项
1)增值税
A.经营冻猪肉业务收入按13%的税率计算增值税;
B.经营出口业务收入免交增值税;
C.其他按17%的税率计算增值税。
2)营业税
A.代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴;
B.出口免征营业税;
C.对外广告按代理手续费收入的3%计缴;
D.其他民入按5%税率。
3)城市维护建设税、教育费附加分别按应交增值税和营业税额的7%和3%计缴。
4)所得税:公司根据四川省财政厅川财外(1994)12号文批准所得税
按15%的标准执行,所得税实际税负为15%。
(14)利润分配方法
按公司章程规定,税后利润按以下顺序比例进行分配:
1)弥补亏损;
2)提取法定公积金10%;
3)提取法定公益金10%;
4)提取任意公积金;
5)根据股东大会决议分配普通股股利。
3.会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
一年以内 200257914.69 50.77 194835761.08 61.75
1-2年 37047506.15 9.39 39188900.45 12.42
2-3年 12625618.44 3.21 21760605.92 6.87
3年以上 144499049.94 36.63 59852056.37 18.96
合 计 394430089.22 100 315547323.82 100
应收帐款中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
(2)预付货款
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
一年以内 1442623.44 100 3940657.00 867.70
1-2年 604530.37 13.30
合 计 1442623.44 100 4545187.37 100
预付货款1997年末数比年初增长215.06%,主要为收购出口货源增加对工厂的预付货款。
(3)其他应收款
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
一年以内 38461449.95 76.50 52741655.60 77.25
1-2年 4747658.65 9.44 8929576.16 13.08
2-3年 2696040.41 5.36 3170412.83 4.64
3年以上 4373004.41 8.70 3430296.00 5.03
合 计 50278153.01 100 68271940.59 100
其他应收款中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
(4)存货
项目 期初数 期末数
库存材料 81689.96
在途材料(商品) 5152410.67
库存商品 5745222.85 1104420.71
低值易耗品 77657.26 62545.26
合 计 11056980.74 11106745.97
(5)长期投资
项目 期初数 期末数
股权投资 29573654.80 24623654.80
债券投资 640000.00 640000.00
其他投资 133148986.27 89291487.96
合 计 163362641.07 114555142.76
1)股权投资
被资产单位名称 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额
单位股权(%)
蜀都大厦股份有限公司 法人股 7748454 5.13 22661494.80
北海招商股份有限公司 法人股 500000 500000.00
成都蓝风实业股份有限公司 法人股 400000 604000.00
成都彩虹电器股份服限公司 法人股 300000 450000.00
海南省航空股份有限公司 法人股 2000 3750.00
上海沪宁高速公路股份公司 法人股 100000 222000.00
海南恒通股份有限公司 法人股 32000 115310.00
杭州大自然股份有限公司 法人股 9500 17100.00
四川沱江路桥股份公司 法人股 50000 50000.00
合 计 24623654.80
2)债券投资
债券种类 面值 年利率(%) 购入金额 到期日 本期 累计应 备
利息 收利息 注
86年国库券 150000.00 无记录 150000.00 1991年 - -
87年国库券 140000.00 无记录 140000.00 1992年 - -
88年国库券 350000.00 无记录 350000.00 无记录 - -
合计 640000.00 640000.00
3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备
注册资本比例(%) 注
香港嘉陵集团有限公司 39470165.00 21.45
四川省国际信托投资公司 27443400.00 19.23
成都振江房地产开发公司 15年 2429552.00 14.71
海南蜀兴信托投资公司 3000000.00 5.34
都汇堰鸿泰开发公司 2230000.00 购房
成都华福宁有限公司 11年 2000000.00 20.00
海南花园别墅开发公司 3000000.00 委托投资
海口市联合开发经营公司 3000000.00 10.00
其他15家公司合计 5718370.96
合 计 89291487.96
(6)固定资产及累计折旧
1)固定资产
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 10088090.00 7847179.60 17935269.60
动力设备 723368.00 723368.00
工具器具 566593.00 566593.00
运输设备 4988286.30 1434100.00 677600.00 5744786.30
其他 2785463.00 299752.00 7125.00 3078090.00
合 计 19151800.30 9581031.60 684725.00 28048106.90
2)累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 2634041.84 462309.52 3096351.36
动力器具 237910.00 32740.00 270650.00
工具设备 266178.00 33260.00 299438.00
运输设备 1810831.81 404046.98 296370.00 1867859.63
其他 1128251.71 322022.09 1500922.96
合计 6077213.36 1254378.59 296379.00 7035221.95
固定资产净值 13074386.94 21012884.95
本年度固定资产增加主要为:由在建工程完工转入380万元;用公益
金购职工住宅1108平方米计161.7万元等。
(7) 无形资产
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 4571415.00 98310.00 4473105.00
(8)短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(%)
1)银行借款 128150000.00 123070000.00
其中:抵押 5400000.00 13000000.00 97.7.8- 7.92-9.24
98.7.8
担保 43900000.00 110070000.00 97.10.13- 7.92-9.24
98.10.13
信用 78850000.00
2)非银行金融
机构借款 9500000.00 7050000.00
其中:抵押
担保 6000000.00 3550000.00 97.8.26- 7.5-9.24
98.8.26
信用 3500000.00 3500000.00 12
3)其他单位借款2000000.00 3000000.00 97.22.25- 5-6
98.11.25
合 计 139650000.00 133120000.00
应付票据
公司应付票据1997年12月31日余额为3804000.00元,1996年12月31
日余额为零,无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(9)应付帐款
公司应付帐款1997年12月31日余额为68778568.36元,1996年12月31日余额为159610108.95元,应付帐款减少的主要原因为支付中信实业银
行日元债券款项。无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(10)预收帐款
公司预收帐款1997年12月31日余额为51536513.05元,1996年12月31日余额为91304987.22元,预收帐款与年初比较减少43.56%,主要为代理
进口用户预付的开证保证金减少。无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
(11)未付税金
项目 期初数 期末数
营业税 201846.29 841317.38
增值税 -3057614.02 -1885705.71
所得税 5920449.28 4145314.35
城建税 11790.01 39005.14
合 计 3076471.56 3139931.16
(12)其他应付款
公司其他应付款1997年12月31日余额为8836935.84元,1996年12月31日余额为11672942.37元,无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(13)一年内到期长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(%)
1)非银行借款 5000000.00
其中:抵押 5000000.00 96.12.2-98.12.2 6
2)其他单位借款 1000000.00 1000000.00
其中:担保 1000000.00 1000000.00 93.5-95.8.5 4
合计 1000000.00 6000000.00
(14)长期应付款
公司长期应付款,1996年12月31日余额为46000000.00元,1997年12
月31日为零,长期应付款减少的原因为根据省财政厅要求按以资抵债方
式划还财政资产抵减了该项债务。
(15)盈余公积
项目 金额(元)
期初数 35319079.88
本期增加数 5574857.42
其中:法定盈余公积金 2787428.71
公益金 2787428.71
任意盈余公积金
本期减少数
期末数 40893937.30
(16)主营业务收入
项目 期初数 期末数
代理进口收入 476441069.33 195559331.86
自营进口进入 10873619.21 44367.52
代理出口收入 5247696.55 20678693.41
自营出口收入 239420552.45 101518380.78
广告业务其他收入 84731600.42 8864150.16
合 计 816684538.36 326664923.73
主营收入32666.5万元,与上年同期比较下降60%,主要原因为:从1996年底以来,公司的出口经营遇到前所未有的困难,由一协际市场需求的
变化,国内商品的价高质平和国际需求价低质高的困难同时出现,使公司传统、大宗商品的出口经营大幅度下降,出口经营额1997年度只为1996
年度的74.76%,仅对俄罗斯出口冻猪肉一项,即减少营业额1.5亿元人民
币。同时,由于难以将效益和规模有机地统一起来,公司只能以保效益为主,在商品结构调整的过程中,对效益不佳的商品和其他营业项目,也不
得不大幅度地削减,从而导致整个营业规模的下滑而影响收入。
(17)财务费用
项目 期初数 期末数
利息支出 16892064.00 13162905.60
减:利息收入 21692758.79 17127154.34
汇兑收益 1027017.59 971095.68
减:汇兑损失 2785806.65 1500156.35
其他 124342.34 255108.72
合 计 2917563.99 3180079.35
(18)其他业务利润
项目 收入 成本 利润
咨询服务 2667046.34 174920.33 2492126.01
手续费 189000.00 10773.00 178227.00
其他 364605.17 18867.20 345737.97
合计 3220651.51 204560.53 3016090.98
(19)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合 计
长期投资 500000.00 4031660.00 352512.45
4884172.45
4.关联方关系及其交易
(1)不存 在控制关系的关联方
关联方名称 关联方关系
香港嘉陵集团有限公司 联营投资企业
四川省国际信托投资公司 联营投资企业
成都振江房地产开发公司 联营投资企业
海南蜀兴信托投资公司 联营投资企业
成都华福宁有限公司 联营投资企业
海南花园别墅开发公司 联营投资企业
海口市联合开发经营公司 联营投资企业
(2)关联交易
本公司1997年度无关联交易。
5.承诺事项、或有事项
本公司无需披露之承诺事项、或有事项。
6.期后事项
1997年度分红配股方案,配股比例为10配3股,配股价格5元/股,配股数量为1080万股。上项配股方案已经四川省证管办川证办字(1997)187
号文初审同意,中国证监会证监上字[1998]22号文复审批准。《配股说
明书》刊登于1998年2月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。本
次配股在1998年3月17日开始实施,到3月30日已顺利完成。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正文;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字的审计报告正文。
四川省长江企业(集团)股份有限公司
董事会
1998年4月17日
