四川省长江企业(集团)股份有限公司1998年年度股报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。中庆会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
(一)、公司简介
1、公司名称:四川省长江企业(集团)股份有限公司
英文名称:SICHUAN CHANGJIANG BUSINESS ENTERPRISE (GROUP) COMPANY LIMITED
英文缩写:SCEC
2、公司法定代表人:郭新荣
3、公司董事会秘书:彭子都
授权代表:郭丽红
联系地址;四川省成都市府青路一段34号
电话号码:(028)3339888 3333926
传真号码:(028)3333896
4、注册地址:中国四川省成都市府青路一段34号邮政编码:610082
办公地址:中国四川省成都市府青路一段34号邮政编码:610082
电子信箱:scec@mail.sc.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易地点:深圳证券交易所
股票简称:川长江A
股票代码:0586
(二)、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成单位:元
项 目 1998年度
利润总额 14977042.89
净利润 12913228.20
主营业务利润 27346145.83
其他业务利润 19725.00
投资收益 1663711.34
补贴收入 450000.00
营业外收支净额 2044829.18
经营活动产生的现金流量净额 22677963.67
现金及现金等价物净增加额 55348710.19
2、主要会计数据及财务指标(单位:元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 484425839.55 326664923.73 816684538.36
净利润 12913228.20 27874287.13 39500253.65
总资产 660650340.78 687961066.12 840842266.92
股东权益 448244163.34 409174229.24 381299942.11
每股收益 0.067 0.202 0.286
每股收益(加权) 0.07 0.202 0.286
每股净资产 2.317 2.965 2.76
调整后的每股净资产 1.93 2.53 1.71
净资产收益率 2.88％ 6.81％ 10.36％
净资产收益率(加权) 3.013％ 7.05％ —
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
138000000 142531293.51 40893937.30 20446968.65 61012735.98 382437966.79
本期增加
55440000 42092968.35 2582645.64 1291322.82 10330582.56 110446196.55
本期减少 44640000.00 44640000.00
期末数
193440000 184624261.86 43476582.94 21738291.47 26703318.54 448244163.34
变动原因
配股增加 配股溢价 利润分配 利润分配 增加数为当
1080万元 期利润分配
送股增加 转入,减少
4464万元 数为送股
(三)、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
52600000 15780000 15780000 68380000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
49400000 14820000 14820000 64220000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
102000000 30600000 30600000 132600000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
36000000 10800000 14040000 24840000 60840000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
36000000 10800000 14040000 24840000 60840000
三、股份总数
138000000 10800000 44640000 55440000 193440000
2、股东情况介绍
(1)本年度末股东总数为39980户,其中公司职工(高管人员)6户,持股81120股。
(2)主要股东持股情况
持有本公司5％以上股份的股东仅四川省长江集团有限公司一家,前10名股东持股情况如下:
股东名称 期初数 期内增减 期末数 占总股本比
(万股) (+、-) (万股) 率(％)
四川省长江集团有限公司 5260 1578 6838 35.35
四川富泰房地产开发公司 500 150 650 3.36
四川省工商银行信托投资公司 500 150 650 3.36
四川省农村信托投资公司 500 150 650 3.36
四川省中行信托投资公司 500 150 650 3.36
海南蜀兴信托投资公司 300 90 390 2.02
四川省农村信托投资公司
阿坝办事处 300 90 390 2.02
四川省金融市场 300 90 390 2.02
四川省信托投资公司 260 78 338 1.75
四川省保险公司 200 60 260 1.34
以上10名股东之间不存在关联关系。
上述股东中, 四川省长江集团有限公司为代表国家持有股份的股东。
持股5％以上股东,即四川省长江集团有限公司所持股份没有发生质押、冻结等情况。
(3)持股10％以上的法人股东情况介绍
四川省长江集团有限公司系国有独资公司,该公司主要经营范围为:进出口贸易,房地产开发,出租汽车营运,国内外旅游等。公司法定代表人;郭新荣。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职务 年初持股数 增减(+、-) 年末持股数
郭新荣 董事长 8000 5520 13520
田振庄 董事兼副总经理 8000 5520 13520
陈远义 董事兼副总经理 8000 5520 13520
龙德明 董事兼副总经理 0 0
屠麟川 董事兼副总经理 0 0
高克勤 董事 0 0
陈泓贵 董事 0 0
左 琨 董事 0 0
杨小青 董事 0 0
彭子都 董事兼董事会秘书 8000 5520 13520
李 瑾 监事会主席 8000 5520 13520
李世震 监事 8000 5520 13520
康 宁 监事 0 0
以上人员持股增加原因均系年度内送配股所致。
(四)、股东大会简介
本报告期内,公司于1998年5月召开第11次股东大会(年度股东大),主要情况如下:
1、根据规定,本公司于1998年4月17日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《关于召开第11次股东大会的公告》,就召开会议时间、地点、会议主要议程、出席会议人员及登记报到办法等问题作了详细安排。本次股东大会于1998年5月28日上午在公司本部后三楼会议厅召开,会议由郭新荣董事长主持,并请四川省公证处代文龙、郭仕其高级公证员现场公证。出席本次股东大会的股东及股东代表共34人,代表股份8517.37万股,占公司总股本14880万股的57.24％。经大会审议与表决,通过以下决议:
(1)审议通过《1997年度公司董事会工作报告》;
(2)审议通过《1997年度公司监事会工作报告》;
(3)审议通过《公司1997年度财务决算报告》;
(4)审议通过《1997年度公司利润分配方案》:决定按1998年3月配股后总股本14880万股为基数,每10股送红股3股;
(5)审议通过《关于修改公司章程的议案》;
(6)审议通过《关于“资产划拨方案”的议案》。
2、报告期内没有召开临时股东大会。
3、现任董事、监事简况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
郭新荣 董事长 男 58 3 50616
田振庄 董事兼副总经理 男 58 3 48674
陈远义 董事兼副总经理 男 46 3 未在公司取酬
龙德明 董事兼副总经理 男 54 3 42402
屠麟川 董事兼副总经理 男 55 3 42432
高克勤 董事 男 41 3 未在公司取酬
陈泓贵 董事 男 50 3 未在公司取酬
左 琨 董事 男 35 3 未在公司取酬
杨小青 董事 男 42 3 未在公司取酬
彭子都 董事兼董事会秘书男 44 3 35708
李 瑾 监事会主席 51 3 47704
李世震 监事男 60 3 41156
康 宁 监事男 47 3 20450
(五)、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内各次董事会会议情况及决议内容
①1998年4月14日,公司在本部召开第四届三次董事会会议,会议由郭新荣董事长主持,各位董事及由董事委托的代表出席,各位监事、顾问列席了会议。会议审议并表决通过如下决议:
审议通过《1997年年度报告和年度报告摘要》;
审议通过《1997年度公司董事会工作报告》;
审议通过《1997年度公司总经理业务报告》;
审议通过《1997年度公司财务决算报告》;
审议通过《公司1997年度利润分配方案》;
审议通过《关于修改公司章程的议案》;
审议通过《关于“以资抵债方案”的议案》;
会议确定于1998年5月28日召开公司97年度股东大会,并同意将以上议案提交股东大会审议批准。
②1998年7月27日,公司在本部召开第四届四次董事会会议,会议由郭新荣董事长主持,各位董事及由董事委托的代表出席,各位监事、顾问列席了会议。会议审议并表决通过如下决议:
审议通过了《公司1998年上半年总经理业务工作报告》
审议通过了《公司1998年度中期报告》。
审议通过了《关于更换公司董事会秘书的议案》
(2)聘任经理、副经理及董事会秘书情况
由于原董事会秘书江惠清先生工作调动,公司董事会第四届四次会议决定聘任彭子都先生担任董事会秘书。
(3)对会计师事务所审计报告有保留意见的说明
香港嘉陵集团有限公司(简称嘉陵公司) 为本公司在境外的投资企业,至1997年末,我司对该司的帐面投资总额为39,470,165.00港元,投资比例为21.45％。根据财政部《股份有限公司会计制度》规定,我司从1998年度对嘉陵公司的长期投资从成本法变更为权益法核算。 1998年底,嘉陵公司向我司提供了经香港梁学濂会计师事务所审计后的该司1997-1998年度的审计报告(审计报告完成时间为1998年10月19日),确认截至1998年3月31日,其净资产为55,584,476.00港元,我司按所占比例计算,所拥有权益与帐面投资之差为26,736,262.45元,根据财政部财会字(1998)29、66号文的有关规定,作为投资损失调减了长期投资和未分配利润的期初数。
中庆会计师事务所在审计报告中,就我司依据的嘉陵公司的报表的时限问题,以及香港梁学濂会计师事务所出具的审计报告为有保留意见的审计报告提出了保留意见,公司特作如下说明:
①香港嘉陵公司根据当地规定,以每年的4月1日至次年的3月31日为一个完整的会计年度,与我司的会计年度不相一致。我司无法取得经过审计的至1998年12月31日嘉陵公司的报表数据,只能选择经审计的完整会计年度的报表数据,这也与以前年度采用境外公司会计报表的年度时限(一个完整会计年度)相一致。
②香港梁学濂会计师事务所为嘉陵公司出具的1997-1998年度的财务审计报告为有保留意见的审计报告,主要是对嘉陵公司的对外投资、债权、存货的有关价值、偿还能力、可变现净值无法发表意见或予以保留。
本公司依据有关财会制度作出的帐务调整,公司董事会认为符合会计处理原则,是适当的。
2、1998年度利润分配预案
1998年度,公司实现税后利润12,913,228.20元,根据《公司章程》规定,分别按10％的比例提取法定公积金1,291,322.82元、法定公益金1,291,322.82元后,可供股东分配利润10,330,582.56元;加留存未分配利润16,372,735.98元,1998年度可供股东分配利润总额为26703318.54元。经公司第四届六次董事会审议,为稳定公司业务经营及持续发展,董事会决定1998年度利润分配预案为:不分配股利,也不进行公积金转增股本。
3、报告期内利润分配及配股实施情况
1998年5月28日,公司第11次股东大会审议通过《公司1997年度利润分配方案》,决定以1998年3月配股后总股本14880万股为基数,按10:3的比例送红股。此项工作于1998年6月完成,可流通部分红股已于1998年6月22日在深圳证券交易所上市流通。
1998年1月16日,中国证券监督管理委员会以证监上字(1998)22号文复审批准本公司《1997年度公司配售股份方案》,即:以1996年末总股本13800万股为基数,按10:3的比例配售股份,配股价每股5元人民币。本公司会同配股承销商南方证券公司积极实施配售工作,至1998年4月,配股工作全面完成。由于国家股及法人股东放弃配售股份,故只有个人股东所持3600万股获配售股份1080万股,该部分新增股份已于1998年4月27日在深圳证券交易所上市流通。募集资金5290余万元于1998年4月到位,公司于1998年4月和5月,分别向所属进口公司和出口公司增拨流动资金2000万元和1900万元,1998年 7月再向出口公司增拨流动资金近1000万元。按原定用途投入使用,未发生变更。
(六)、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况
报告期内共召开两次监事会会议,会议情况如下:
①1998年7月27日,公司监事会召开四届二次会议,公司全体监事会成员参加,会议主要内容为:审查公司中期报告,评议公司董事及高级管理人员上半年工作情况。会议一致认为公司中期报告真实准确、披露适当;公司董事及高管人员称职勤勉、业绩显著。
②1998年10月30日,监事会召开专门会议,学习深圳证券交易所深证发[1998]256号《关于做好重新签署〈上市协议〉工作的通知》,全部监事会成员参加,并按深圳证券交易所要求郑重签署《承诺书》。
2、监事会独立意见:
(1)一九九八年,公司严格遵守国家法律法规,坚持依法进行各项经营活动、财务活动及公司运作,公司没有任何违法违规情况。
(2)公司全体董事、经理及高级管理人员,在九八年恶劣的国际金融环境和较困难的外贸形势下,努力开拓,勤勉进取,尽职尽责,为公司的稳定和发展全心工作。无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
(3)1997年度配股所募资金约5290万元,于1998年4月到位,公司于1998年4月和5月,分别向所属进口公司和出口公司增拨流动资金2000万元和1900万元,1998年7月再向出口公司增拨流动资金近1000万元。配股资金的投入与承诺投入项目一致,没有发生变更。
(4)一九九八年度公司没有收购、出售资产交易。没有发现内幕交易和损害股东权益及造成公司资产流失的行为。
(5)一九九八年度公司没有关联交易。
(6)对会计师事务所审计报告有保留意见所涉及事项的说明
中庆会计师事务所在审计报告中,就公司对香港嘉陵公司投资由成本法改为权益法核算,所依据经香港梁学濂会计师事务所审计的(有保留意见)香港嘉陵公司财务报表的时限和保留意见问题提出保留意见,公司监事会认为:
①由于香港嘉陵公司以每年的4月1日至次年的12月31日为一个完整的会计年度,与公司的会计年度不一致,且嘉陵公司不能提供经审计的至98年12月31日的财务报表,故公司选用其截止98年3月31日(即1997-1998会计年度)一个完整会计年度且经过审计的会计数据,从准确性上看相对可靠一些,依据也更充分一些,这也与公司以前年度所选用的境外公司会计报表的年度时限(一个完整会计年度)相一致。
②香港梁学濂会计师事务所为嘉陵公司出具的97-98年度的财务审计报告为有保留意见的审计报告, 主要是对嘉陵公司的对外投资、 债权、 存货的有关价值、偿还能力、可变现净值无法发表意见或予以保留。
监事会认为公司依据有关财务制度作出的帐务调整符合会计处理原则,香港梁学濂会计师事务所的有保留意见的审计报告对公司的财务处理不应该有所影响。
(7)一九九八年度公司未委托会计师事务所对全年利润进行预测。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
一九九八年是外贸形势异常严峻,工作极其艰难的一年。公司总经理班子在董事会的正确领导下,积极团结和带领广大职工, 发扬抗洪精神,知难而进,迎难而上,深化企业改革加强内部管理,采取有力措施,苦干实干巧干,业务经营取得了一定成效。
1998年度,公司实现主营业务收入48442.6万元,完成进出口总额7302万美元。其中,完成出口创汇2841万美元。按出口国家或地区分,销往美国742万美元,占出口总额的26.12％;销往俄罗斯524万美元,占18.44％;销往日本284万美元,占10％;销往德国280万美元,占9.86％;销往香港239万美元,占8.41％。按商品类别分,食用动、植物及其制成品出口786万美元,占出口总额的27.67％; 畜产品出口450万美元, 占15.84％;服装出口308万美元,占10.84％;医药原料出口308万美元,占10.84％;黑色金属出口211万美元,占7.43％; 汽车零配件出口131万美元,占4.61％;工具、农具出口130万美元,占4.58％; 成套设备出口109万美元,占3.84％;化工原料出口100万美元,占3.52％。
进口业务完成进口到货4461万美元。其中:按进口国家或地区分,从美国进口1872万美元,占进口总额的41.96％;从香港进口701万美元,占15.71％;从韩国进口320万美元,占7.17％;从日本进口255万美元,占5.72％;从德国进口233万美元,占5.22％;从西班牙进口228万美元,占5.11％;从乌克兰进口207万美元,占4.64％;从新加坡进口171万美元,占3.83％;从瑞典进口143万美元,占3.21％;从加拿大进口105万美元,占2.35％。按商品类别分, 成套设备进口1478万美元, 占进口总额的33.13％;化肥、农药进口927万美元,占20.78％;塑料进口727万美元,占16.30％;物理化工仪器进口630万美元,占14.12％;黑色金属进口278万美元,占6.23％;电讯设备及器材进口101万美元,占2.26％;纸浆、纸张及制品进口100万美元,占2.24％。
(2)公司财务状况
1998年末公司总资产为6.60亿元,与1997年度基本持平;总负债为2.12亿元,与1997年相比下降23.8％。负债减少的主要原因一是银行借款减少,二是解决与中信实业银行的日元债券债务关系后,调减了应付帐款。
1998年公司主营业务收入48442.6万元,上年同期为32666.5万元, 同比增长48.3％;主营业务利润2734.6万元,上年同期为3571.8万元,同比下降23.4％;利润总额1497.7万元,上年同期为3202万元,同比下降53.2％。
1998年度公司虽然在业务规模上有所扩大,主营业务收入增加,但利润额不升反降,其原因有二:一为亚洲金融危机对我国出口的影响加剧。在国外需求不畅,国内出口产品成本居高不下的贸易环境条件下,东南亚金融危机及其随之而来的日本、南韩和俄罗斯的金融风波,使我司的出口创汇受到较大冲击,大多数出口产品基本无利可图甚至出现亏损,严重影响当期效益;同时,外贸经营权的扩大,使进出口业务竞争更为激烈,代理进出口手续费均比往年降低,自营进出口商品售价偏低,成本偏高,致使主营业务利润率大幅下滑,金融危机的滞后反映在下半年特别明显。其二是公司的投资收益仍然不佳,加之考虑部分长期投资质量不高,公司根据稳健性原则和财政部有关规定计提了288万元的长期投资减值准备而冲减了投资收益,也对利润总额造成影响。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
①经营中出现的问题与困难
公司自1995年以来,经营效益呈逐年下滑态势,公司利润总额已由1995年的5600余万元下降至1997年的3200万元, 至1998年度的1500万元。究其原因,主要是受近年来国际国内形势的制约。自本世纪九十年代以来,国际经济形势和中国的对外贸易体制发生了深刻的变化,传统计划经济体制下隶属于中国政府部门,依靠国家财政补贴和行业垄断地位而取得生存和发展的地方国有外贸企业,正在遭受国内外经济变化的严重冲击,主要表现在:一是国际市场竞争日趋激烈,从90年代开始,西方经济发达国家逐渐步入新一轮的经济结构调整期,经济增长速度减缓,国内需求不畅,加之从96年下半年以来逐步开始的东南亚金融危机及以后的日、韩、俄的金融动荡,使我国当前和未来一段时期内对外贸易将面临激烈的国际市场竞争的考验,规模和效益的下滑难以逆转,整体形势将会十分严峻。二是我国外贸体制的改革,国家逐步放开三资企业、大型国有企业、部分科研院所、部分民营企业的进出口经营权,造成处于单一流通领域,过去凭借行业垄断地位而生存的国有外贸企业在很大程度上丧失了主营业务来源。加之外贸业务经营权即将过渡到登记制的现实,外贸企业的业务来源将进一步减少。三是四川地处内陆,长期以来出口商品结构不太合理,出口商品缺乏竞争力,出口商品的市场结构相对集中于亚洲国家和地区,受亚洲金融危机的冲击更大。综上所述,公司目前面临的经营环境是相当严峻的。虽然国家目前在出口信贷、退税、配额许可证管理等方面出台了一些鼓励出口的政策措施,加之预期国家将加入世贸组织可能带来的一些商机,但市场前景短期内仍难于根本好转。
②今后的应对措施
鉴于上述问题与困难,公司对今后的发展有如下三方面考虑:
一是继续狠抓主业,稳定基础。公司今后的工作在目前情况下仍将是在困境中稳定主业经营并求得发展。在出口方面,重点放在市场多元化和开拓新商品上,调整商品结构,努力扩大规模;在进口方面,重点抓传统的代理进口业务,向中小城市进军,既抓西瓜,又拣芝麻,同时抓住时机搞一些自营商品,增加效益。
二是重新认识并抓好多元化经营。为了避免外贸单一经营的风险,仍需开展多元化经营。目前主要考虑逐步涉足高新技术信息产业等高成长性行业, 寻找新的利润增长点。同时,对原有的无效益的项目进行清理,尽量收缩战线。
三是搞好资本经营。考虑外贸行业的发展前景和外贸企业单一经营的局限,公司规模效益难于在短期内根本改观,公司下步将把资产重组列入议事日程。通过选择有市场发展前景的行业或产业项目,搞强强联合,彻底调整公司的经营结构,让外贸和科技结合,和产业结合,向综合商社型企业集团发展,走出一条新路子。
2、公司投资情况
(1)报告期内,公司无新的投资项目,原有投资项目情况详见会计报表项目注释。
(2)募集资金运用情况
经中国证监会批准,公司1997年度配股实施工作于1998年3月完成,配股募集资金约5300万元已于1998年4月到位。根据《配股说明书》确定的募集资金使用计划,公司于1998年4月和5月,分别向所属进口公司和出口公司增拨流动资金2000万元和1900万元,1998年7月再向出口公司增拨流动资金近1000万元。配股资金的投入,对扩大公司的主营业务规模起到了积极作用。在全国外贸大环境不景气的情况下,公司1998年度进出口主营业务收入比97年增长48％,取得了较好效果。
3、一九九九年公司工作计划
一九九九年,公司总的经营思路是:稳中求发展,进中求效益。
1999年公司计划安排的主要指标是:
———出口创汇3000万美元;
———进口到货4500万美元。
为实现今年的目标,我们要着重抓好以下工作:
(1)坚持效益第一,狠抓主营业务,继续推进多元化经营
要正确处理好效益与规模的关系,在有效益的前提下,努力扩大主营业务规模。出口是公司工作的重中之重,要继续加强领导,狠抓各项规章制度的落实,充分发挥和调动广大职工的积极性和聪明才智,充分挖掘自身潜力。紧紧抓住公司的传统优势商品、拳头商品和大宗商品不放,努力开拓新商品、新市场,确保出口创汇3000万美元目标任务的完成。进口工作也非常重要,要坚持两手抓的方针,一手抓代理,一手抓自营,在信誉、服务、质量等方面下功夫,力争进口到货与去年持平。多元化经营要做到稳中有进。广告业务应有新的起色,圆满完成全年目标任务。物业公司应本着慎重投资、控制风险、立足发展的原则,力争搞一、两个可靠的项目。同时,要加大应收工程款的催收,对沿海房地产项目要争取尽快变现。
(2)继续深化改革,练好内功,加强管理
公司在业务经营中遇到的困难和问题,必须通过深化改革来解决,而管理则是企业永恒的主题。一九九九年,公司要继续开展“转机制、抓管理、练内功、增效益”活动,深化三项制度改革,做好减员增效、分流下岗工作。按照外经贸部的要求,探索开展企业内部职工持股的试点。加强财务管理,核心是资金管理。继续开展“三挖潜四清理”活动,加大催收欠款力度,做好出口退税工作。开源节流,勤俭办企业。巩固清理通讯工具的成果,进一步加强对工作用车、会议费、业务招待费的管理,最大限度地降低各种费用。
(3)开展“三讲”活动,搞好干部职工教育和思想发动工作
要继续开展“讲学习、讲政治、讲正气”活动,搞好领导干部廉洁自律工作,在党员中进行党性党风党纪教育,针对职工的思想实际,搞好经常性教育,引导职工顾全大局,正确对待改革,正确对待利益调整,在本职工作中建功立业,为公司的发展多作贡献。
(八)重大事项
1、报告期内配股方案的实施情况。
1997年6月25日,公司第10次股东大会审议通过97年度配股方案为:以96年末总股本13800万股为基数,按10:3的比例配售股份。97年11月11日,省证管办以川证办字(1997)187号文初审同意。1998年1月16日,中国证券监督管理委员会以证监上字(1998)22号文复审批准。该项配售股份工作已于1998年4月完成,由于国家股及法人股东放弃配售股份,故只有个人股东所持3600万股获配售股份1080万股,获配资金5290万元,新增股份已于1998年4月27日在深圳证券交易所上市流通,配股后的验资工作亦经四川省会计师事务所审计完成。
2、1997年度利润分配方案及执行情况。
1998年5月28日,公司第11次股东大会审议通过97年度利润分配方案为:以1998年3月配股后总股本14880万股为基数,每10股送红股3股,共增加股份4464万股,此项工作已于98年6月完成,可流通部份红股已于98年6月22日在深圳证券交易所上市流通。
3、顺利履行对中国国际信托投资公司偿债责任。
公司与中信实业银行的日元债券债务,经四川省政府与中信实业银行协商已于1998年4月9日解决,本公司没有发生实际经济损失。上述事项已于1998年4月17日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
4、香港嘉陵集团有限公司为本公司在境外投资参股单位,至1997年末,公司帐面投资总额为人民币39,470,165.00元,投资比例为21.45％,公司原执行财政部颁发的《股份制试点单位企业会计制度》,根据该制度有关规定,公司对上项投资采用成本法进行会计核算。1998年1月,财政部以财会字(1998)7号文颁发新的《股份有限公司会计制度》(从1998年1月1日起执行),对长期投资的核算作了新的规定,持股在20％或20％以上的应采用权益法核算,据此,我司对香港嘉陵公司的投资亦需从1998年度起按权益法核算。由于近年受亚洲金融危机的冲击,香港经济不景气,加之香港嘉陵公司本身的经营管理问题,其财务状况恶化。根据该司提供的经香港梁学濂会计师事务所审计后的该司1997-1998会计年度报告,按我司所占嘉陵公司投资比例计算,按权益法我司投资净损失为人民币26,736,262.45元。对上项损失,我司已按财政部财会字(1998)29号、66号文的有关规定:“对成本法改按权益法核算的,采用追溯调整法,其累积影响数调整期初留存收益,会计报表其他相关项目的期初数也一并调整”。据此,我司已分别调整了1998年度长期投资、未分配利润等科目的年初数。
5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、本报告期内公司没有收购及出售资产交易、吸收合并事项。
7、本公司报告期内无重大关联交易事项。
8、本公司报告期内无到期未收回的委托存款和委托贷款。
9、聘任解聘会计师事务所的情况:
本公司原聘会计师事务所———四川会计师事务所由于无法承担本公司1998年度财务审计任务,经1999年2月25日临时股东大会表决通过,改聘中庆会计师事务所为公司审计单位。
10、计算机“2000”年问题:
我公司所用电脑网络系统,于1998年底才建成使用,所用全部硬件和软件涉及时间的已全部采用四位计数法,故计算机“2000”年问题不会对公司的经营产生影响,不会发生损失及产生费用。
(九)财务报告
1、审计报告
中庆会计师事务所注册会计师王勇、树新出具的有解释性说明的审计报告全文如下:
审计报告
中庆(99)审字第042号
四川省长江企业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,本报告年度贵公司变更了对香港嘉陵集团有限公司投资的核算方法。贵公司对该公司的投资总额占该公司有表决权资本额的21.45％。香港嘉陵集团有限公司以4月1日起到次年3月31日止的期间为一个会计年度。香港梁学濂会计师事务所对该公司截至1998年3月31日止的年度会计报表进行了审计,于1998年10月出具了保留意见报告,报告中披露截止到1998年3月31日该公司净资产为港币55,554,476.00元。贵公司据此计算出该项长期投资帐面余额与贵公司在该公司所有者权益中所占的份额的差额,计人民币26,736,262.45元。贵公司将此差额作为投资损失调减了“长期投资”和“未分配利润”的期初数。
除上述事项的影响外,我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中庆会计师事务所 中国注册会计师树新
中国注册会计师王勇
中国.北京 1999年3月2日
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
一、公司简介
四川省长江企业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)于1988年6月26日,经四川省经济体制改革委员会川体改(1988)第46号文批准设立。经营范围:除国家统一经营的商品外,经营和代理各项进出口业务;承办国外商品寄售、技术交流、组织商品展销;机械设备维修、办理国内外租赁业务;开展“三来一补”业务;房地产经营、办理国内广告业务;经营国内和边境贸易;经营运输、旅游,开展信息和咨询业务;经营汽车(不含小轿车)和承办省政府交办的其它业务。本公司提供的主要劳务为代理进出口、自营进出口业务及代理广告业务等。
1995年12月6日,中国证监会[证监会审字(1995)75号文]批准本公司社会公众股1800万股于1995年12月20日在深圳证券交易所上市流通。
截至1998年12月31日止,本公司注册资本为人民币148,800,000.00元、实有股本金为人民币193440000.00元。企业法人营业执照注册号: 20181172-3,增资变更后的营业执照正在办理之中。
二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
本公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则及会计计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
本公司涉及外币的经济业务,按外币业务发生时市场汇率折合为记帐本位币人民币记帐,并按年末中国人民银行公布的基准汇率调整出汇兑损益记入当期损益。
(6)合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则: 本公司对其他单位投资占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会工字(96)2号《关于合并报表范围请示的复函》等文的规定,则不予合并。本公司1998年度无合并会计报表。
(7)现金等价物的确认
本公司根据《企业会计准则———现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资,确认为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,本公司坏帐准备金按年末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(9)存货核算方法
本公司存货分类为库存商品和低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存法。
存货采用实际成本计价核算。库存商品发出采用个别计价法核算成本。
低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
本公司年末未提取存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法
①债权投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,按权责发生制计算应计利息;
②股权投资和其他投资:投资时按实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资占不足20％但有重大影响,采用权益法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)的,采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。
(11)固定资产计价和折旧方法
固定资产按购建时的实际成本计价。
固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的预计使用年限和预计4％的残值率确定其分类折旧率。
类 别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20～30 4.8％～2.74％
动力设备 21～25 4.57％～3.84％
运输设备 7～14 13.71％～6.86％
工具器具 9～16 10.67％～6.00％
其它 5～20 19.2％～4.8％
(12)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程在工程交付使用前发生的利息计入工程成本。在工程验收交付使用后确认为固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法
本公司的无形资产系土地使用权,按取得时的实际成本计价,按50年期限平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销核算方法
本公司开办费和长期待摊费用按发生的实际成本计价,开办费按5年摊销,长期待摊费用系办公楼装修费,按5年期限平均摊销。
(15)收入确认原则
本公司营业收入(商品销售)确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(17)会计政策、会计估计或合并报表范围的变更
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。会计政策的主要变更为:①对香港嘉陵集团有限公司长期投资会计核算方法由成本法改为权益法,并采用追溯调整法,其累计影响数调整期初留存收益-26,736,262.45元;②考虑到长期投资的实际状况,1998年度计提长期投资减值准备,并计入投资损益,使本公司本年利润总额减少2,880,000.00元。
本公司合并会计报表范围未发生变更。
三、税项
本公司适用的税种及税率如下:
(1)增值税
①经营出口业务销售收入增值税为零税率;
②其他销售收入按增值额的17％计缴增值税;
(2)营业税
①代理进口、出口按代理手续费收入的5％计缴;
②代理对外广告,按代理手续费收入的5％计缴;
③广告装饰工程按代办手续费收入的3％计缴。
(3)城市维护建设税
按应纳流转税额的7％计缴;
(4)教育费附加和交通建设费附加:
教育费附加按应纳流转税额的3％计缴;
交通建设费附加按应纳流转税额的4％计缴。
(5)所得税
经四川省财政厅川财外(1994)12号文批准同意,本公司所得税税率按15％执行。
四、控股子公司及合营企业
(1)本公司控股子公司
单位:人民币元
被投资单位名称
注册资本 投资金额 占被投资单位 经营范围
注册资本比例
四川长康广告礼品有限公司
2,600,000.00 1,756,191.27 70.00％ 礼品广告
阿联酋中国出口商品公司
600,000.00 698,096.00 100.00％ 贸易
合计 3200000.00 2454287.27
(2)本公司合营企业资料如下:
单位:人民币元
被投资单位名称
注册资本 投资金额 占被投资单位 经营范围
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司
HKD10,000,000.00 12,733,902.55 21.45％ 投资与贸易
四川省国际信托投资公司
142,000,000.00 27,443,400.00 19.23％ 信托投资
成都振江房地产开发有限公司
11,539,552.00 3,429,552.00 29.72％ 房地产开发
海南蜀兴信托投资公司
56,000,000.00 3,000,000.00 5.36％ 信托投资
海南滨海大道花园别墅开发公司
3000000.00
华福宁植物药(成都)有限公司
12,000,000.00 2,000,000.00 16.67％ 药品开发
成都华联电子有限公司
1,330,000.00 200,000.00 15.00％ 电子器件
四川创美信息系统有限公司
2,210,000.00 343,140.00 15.50％ 信息
四川环球运输公司租赁部
1,060,000.00 117,000.00 11.00％ 汽车租赁
其他(共10项) 5825638.51
合计 58092633.06
五、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
单位:人民币元
项 目 期初数 期末数
现金 199859.03 154293.27
银行存款 149002288.79 204396564.74
其他货币资金 170000.00 170000.00
合计 149372147.82 204720858.01
期末银行存款中有美元8,749,594.55元,日元92,223,000.00元,德国马克325393.63马克,港币8073.26元,新加坡元48.00元,英镑7.00; 1998年12月31日汇率为8.2787元人民币/美元, 0.071719元人民币/日元,4.9225元人民币/德国马克,1.0678元人民币/港元。
银行存款中有在四川省国际信托投资公司的信托存款35,000,000.00元,信托存款期限为:1998年12月21日至1999年12月20日20,000,000.00元,1998年2月18日至1999年2月17日15,000,000.00元。
货币资金本期增加37％,主要原因是:①1998年3月公司约5300万元配股资金到位并投入公司流动资金周转,至年末业务结算后大部分资金仍旧归位于银行存款;②收回部分应收款项增加银行存款;③新增700多万元的用户开证保证金。
(2)应收票据
期末余额11,230,000.00元,无贴现、抵押的票据。
(3)应收帐款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 192834941.20 61.50％ 104473045.46 44.78％
1-2年 39188900.45 12.50％ 4007973.61 1.72％
2-3年 21670605.92 6.91％ 55294198.76 23.71％
3年以上 59852056.37 19.09％ 69501838.36 29.79％
合计 313546503.94 100.00％ 233277056.19 100.00％
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)预付帐款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 3940657.00 86.70％ 6093715.29 95.64％
1-2年 604530.37 13.30％ 277831.00 4.36％
2-3年
3年以上
合计 4545187.37 100.00％ 6371546.29 100.00％
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(5)其他应收款
单位:人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 52741655.60 77.25％ 72872052.26 84.05％
1-2年 8929576.16 13.08％ 2520717.16 2.91％
2-3年 3170412.83 4.64％ 6716202.41 7.74％
3年以上 3430296.00 5.03％ 4592940.83 5.30％
合计 68271940.59 100.00％ 86701912.66 100.00％
其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中有42,000,000.00元为委托四川省信托投资公司的委托贷款,其中:1998年6月-1999年6月2,000,000.00元,1998年12月-1999年6月10,000,000.00元,1998年12月-1999年12月30,000,000.00元,月利率均为10.4‰。
(6)存货
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 3388.56
库存商品 11044200.71 6611052.06
低值易耗品 62545.26 92194.40
在途商品 2587424.49
包装物 4316.50
合计 11106745.97 9298376.01
(7)长期投资
①投资项目
单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 87178880.31 1892745.48 3628305.18 85443320.61
长期债权投资 640000.00 640000.00
合计 87818880.31 1892745.48 4268305.18 85443320.61
②长期股权投资
A、股票投资
单位:人民币元
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额
公司股权的比例
蜀都大厦股份有限公司 法人股 8521200.00 4.20％ 23434240.28
成都蓝风实业股份有限
公司 法人股 400000.00 604000.00
成都彩虹电器(集团)股
份有限公司 法人股 300000.00 450000.00
江苏宁沪高速公路股份
有限公司 法人股 200000.00 222000.00
四川沱江路桥开发股份
有限公司 法人股 50000.00 50000.00
海南恒通股份有限公司 法人股 27600.00 115310.00
杭州大自然股份有限公司 法人股 9500.00 17100.00
海南省航空股份有限公司 法人股 1800.00 3750.00
合计 24896400.28
B、其他股权投资
单位:人民币元
被投资单位名称 投资 投资 占被投资单位 备注
期限 金额 注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司 未标明 12733902.55 21.45％
四川省国际信托投资公司 未标明 27443400.00 19.23％
成都振江房地产开发有限公司 15年 3429552.00 29.72％
海南滨海大道花园别墅开发公司 未标明 3000000.00 委托投资
海南蜀兴信托投资公司 未标明 3000000.00 5.36％
华福宁植物药(成都)有限公司 未标明 2000000.00 16.67％
四川长康广告礼品有限公司 15年 1756191.27 70.00％
阿联酋中国出口商品公司 未标明 698096.00 100.00％
四川创美信息系统有限公司 未标明 343140.00 15.50％
成都华联电子有限公司 未标明 200000.00 15.00％
四川环球运输公司租赁部 未标明 117000.00 11.00％
其他(共10项) 5825638.51
合计 60546920.33
其他股权投资中对海南滨海大道花园别墅开发公司投资为委托四川省国际信托投资公司进行的委托投资。
③长期投资减值准备
由于个别投资项目经营状况恶化,存在严重亏损,本公司根据稳健性原则,将预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备,计提减值准备2,880,000.00元。
单位:人民币元
被投资单位 计提原因 计提金额
海南蜀兴信托投资公司 经营状况恶化,预计损失 1000000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 经营状况恶化,预计损失 730000.00
阿联酋中国出口商品公司 经营状况恶化,预计损失 500000.00
成都华联电子有限公司 经营状况恶化,预计损失 200000.00
四川省创美信息系统公司 经营状况恶化,预计损失 340000.00
四川环球运输公司租赁部 经营状况恶化,预计损失 110000.00
合计 2880000.00
另:本公司对香港嘉陵集团有限公司拥有长期投资,占该公司有表决权资本额的21.45％。本公司以前年度对该公司采用成本法核算,自本年度起改为权益法核算。香港梁学濂会计师事务所对该公司截至1998年3月31日止的年度会计报表进行了审计,于1998年10月出具了保留意见报告,报告中披露截止到1998年3月31日该公司净资产港币55,554,476.00元。本公司据此计算出该项长期投资帐面余额与本公司在该公司所有者权益中所占的份额的差额,计人民币26,736,262.45元。本公司将此差额作为投资损失调减了“长期投资”和“未分配利润”的期初数。
(8)固定资产
①原值
单位:人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 17935269.60 1707329.60 16227940.00
动力设备 723368.00 723368.00
工具器具 557933.00 557933.00
运输设备 5744786.30 569462.00 3000.00 6311248.30
其他 3086750.00 243368.00 79858.00 3250260.00
合计 28048106.90 812830.00 1790187.60 27070749.30
②累计折旧
单位人民币:元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 3096351.36 656899.23 76488.50 3676762.09
动力设备 270650.00 32739.78 303389.78
工具器具 299438.00 26364.92 325802.92
运输设备 1919832.45 440413.45 2880.00 2357365.90
其他 1448950.14 354856.37 28927.00 1774879.51
合计 7035221.95 1511273.75 108295.50 8438200.20
③固定资产净值
单位:人民币元
净值 21012884.95 18632549.10
(9)无形资产
单位:人民币元
种 类 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 期末数
增加 转出
土地使用权 4915500.00 4473105.00 98310.00 4374795.00
合计 4915500.00 4473105.00 98310.00 4374795.00
(10)长期待摊费用
单位:人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 647,171.74 — 216420.51 430751.23
合计 647,171.74 — 216420.51 430751.23
(11)短期借款
单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 13000000.00 抵押
担保借款 116620000.00 94070000.00 担保
信用借款 3500000.00 3500000.00
合计 133120000.00 97570000.00
信用贷款3,500,000.00元已于1996年1月25日到期,经与银行协商同意延期,但未签订书面协议。
(12)应付帐款
期末余额34,373,237.07元,期初余额68,778,568.37元。其中欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位四川省长江集团有限公司4,528,096.94元。
本期应付帐款余额减少50.02％的主要原因为与中信实业银行结清日元债券债务关系(见1998年4月17日《证券时报》“关于顺利履行日元债务公告”),对原挂帐应付帐款-应付中信实业银行3000万元,应收帐款-应收四川省建筑总公司3000万元予以对冲。本公司代四川省建筑总公司转付中信实业银行本金及利息45,385,000.00元。
(13)预收帐款
期末余额56,051,038.06元,期初余额51,536,513.05元,主要为代理进口用户预付的开证保证金。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(14)其它应付款
期末余额10,561,619.66元,期初余额8,836,935.84元。其中欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位四川省长江集团有限公司1,500,000.00元。
(15)股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其 小计
金转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
52600000.00 15780000.00 15780000.00 68380000.00
境内法人持有股份
49400000.00 14820000.00 14820000.00 64220000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份小计
102000000.00 30600000.00 30600000.00 132600000.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
36000000.00 10800000.00 14040000.00 24840000.00 60840000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
36000000.00 10800000.00 14040000.00 24840000.00 60840000.00
三、股份总数
138000000.00 10800000.00 44640000.00 55440000.00 193440000.00
本公司根据1996年度股东大会决议并报中国证券监督管理委员会批准,于1998年3月实施每10股配售3股方案,配股价为每股5.00元,共募集资金54,000,000.00元,此次募集资金到位情况已由四川会计师事务所验证,并出具了川会(1998)第2006号验资报告。
本公司1998年5月28日召开的1997年度股东大会通过了《公司1997年度利润分配方案》———1997年度税后利润按公司章程规定分别提取10％的法定公积金和公益金后,可供股东分配利润为2,229.9万元,加往年留存未分配利润6545万元,1997年度可供股东分配利润8,774.9万元。决定按1998年3月公司配股后总股本计,每10股送红股3股,余4,310.9万元结转1998年。该送红股方案已经四川省证券监督管理办公室川证办(1998)69号文批复同意。本公司送股后股本变动情况,已经中庆会计师事务所验证并出具中庆验(1998)第041号验资报告。
已流通股份中的境内上市的人民币普通股项下有本公司高级管理人员所持股票共81,120股,这些股票已被暂时冻结,在其持有者担任本公司高级管理人员期间不得卖出。
(16)资本公积
单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 69000000.00 42092968.35 111092968.35
接收捐赠实物资产 0.00 0.00
住房周转金转入 0.00 0.00
资产评估增值 73531293.51 73531293.51
投资准备 0.00 0.00
合计 142531293.51 42092968.35 184624261.86
本公司根据1997年6月25日召开的1996年度股东大会通过了董事会关于《公司配售股份的方案》的决议,并经四川省证券监督管理办公室 [川证办(1997)187号]和中国证券监督管理委员会[证监上字(1998)第22号]批准,于1998年3月30日实施每10股配售3股方案,配股价为每股5.00元,共募集资金54,000,000.00元,扣除股本金10,800,000.00元及配股费用1,107,031.65元,溢价配股募集资金42,092,968.35元转入“资本公积-股本溢价”反映。
(17)盈余公积
单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 20446968.65 1291322.82 21738291.47
公益金 20446968.65 1291322.82 21738291.47
任意盈余公积
合计 40893937.30 2582645.64 43476582.94
(18)财务费用
单位:人民币元
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 13869923.42 13162905.60
减:利息收入17715740.55 17127154.34
汇兑损失 506040.75 1500156.35
减:汇兑收益 1948443.91 971095.68
其他 38506.89 255108.72
合计 -5249713.40 -3180079.35
(19)投资收益
单位:人民币元
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 946745.48 500000.00
债权投资收益 413200.00
非控股公司分配来的利润 3092332.81 4384172.45
被投资公司所有者权益净
增减的金额 122929.50
清理投资损失 -31496.45
长期投资减值准备 -2880000.00
合计 1663711.34 4884172.45
如附注9所述,因本公司长期投资会计政策的变更,调增1997年度的投资损失26,736,262.45元,同时相应调整了本年度利润表中”期初未分配利润”的上年实际数。
另,本公司根据稳健性原则,考虑本公司长期投资的实际状况,本年度计提长期投资减值准备2,880,000.00元。
(20)补贴收入
本年发生额450,000.00元,为四川省对外经济贸易合作委员会根据四川省财政厅川财商(97)278号文的通知和川财商函(98)27号函复通知,拨付的1997年度出口冻猪肉补贴款。
(21)营业外收入
单位:人民币元
项 目 内容 本年发生数 上年发生数
核销应付款项 处理长期挂帐应付款项 2123834.24 159063.09
其它 处理固定资产收益及现金溢余等
181.85 352859.92
合计 2124016.09 511923.01
本年核销应付款项中有888,039.35为据省审计厅川审意商(98)245号“关于四川省长江企业(集团)股份有限公司1997年度资产、负债、损益情况及股份制改组情况的审计意见”进行的调整。
六、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
四川省长江集团有限公司 成都市 投资和贸易 母公司
国有 郭新荣
四川长康广告礼品有限公司 成都市 礼品广告 子公司
有限责任 刘福荣
阿联酋中国出口商品公司 阿联酋迪拜 贸易 子公司
余邦钱
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位:人民币万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
四川省长江集团有限公司 13950 13950
四川长康广告礼品有限公司 100 160 260
阿联酋中国出口商品公司 60 60
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币元
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
四川省长江集团有限公司
52600000.00 38.12％ 15780000.00 0.00 68380000.00 35.35％
四川长康广告礼品有限公司
700000.00 70.00％ 1120000.00 63808.73 1756191.27 70.00％
阿联酋中国出口商品公司
698096.00 100％ 689096.00 100％
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
香港嘉陵集团有限公司 联营投资企业
四川省国际信托投资公司 联营投资企业
成都振江房地产开发公司 联营投资企业
海南蜀兴信托投资公司 联营投资企业
华福宁植物药(成都)有限公司 联营投资企业
海南滨海大道花园别墅开发公司 联营投资企业
四川沱江路桥开发股份有限公司 联营投资企业
蜀都大厦股份有限公司 联营投资企业
成都蓝风实业股份有限公司 联营投资企业
成都华联电子有限公司 联营投资企业
四川创美信息系统有限公司 联营投资企业
宝乐童鞋有限公司 联营投资企业
东方数字驱动有限公司 联营投资企业
成都环益石化有限公司 联营投资企业
昌恒皮革有限公司 联营投资企业
金亚有限公司 联营投资企业
成都康虹电器有限公司 联营投资企业
四川新特公司门窗厂 联营投资企业
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 联营投资企业
(5)关联交易
本公司1998年度无重大关联交易。
(6)关联方应收应付金额
单位:人民币元
报表项目 关联方名称 1998年12月31日 1997年12月31日
应收帐款 香港嘉陵集团有限公司 5193396.00 5193396.00
四川省国际信托投资公司 61800000.00 61800000.00
蜀都大厦股份有限公司 1545490.96 1545490.96
昌恒皮革有限公司 310486.87 310486.87
其他应收款成都振江房地产开发公司 15768225.43 21405426.81
宝乐童鞋有限公司 50000.00 50000.00
成都环益石化有限公司 809113.02 859113.02
应付帐款 四川省长江集团有限公司 528096.94
华福宁植物药(成都)有限公司 880648.26 835648.26
其他应付款四川长康广告礼品有限公司 2439211.79 812597.06
四川省长江集团有限公司 1500000.00 77008.76
七、或有事项
截止至1998年12月31日本公司无需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止至1998年12月31日本公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1999年3月19日,本公司董事会通过1998年度利润预分配方案:按本年度净利润的10％分别提取法定盈余公积金和公益金,本年度不进行利润分配,也不以资本公积转增股本。
十、其他重大事项
本公司无其他重大事项说明。
(十)公司其他有关资料
1、公司注册日期及地点:公司首次工商注册登记日期为1980年5月,最近一次变更注册登记日期为1998年5月,均在四川省工商管理局登记注册,注册地点为四川省成都市。
2、企业法人营业执照注册号:20181172-3
3、税务登记号码:国税川510106506222161
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:南方证券有限公司
6、会计师事务所名称、办公地:中庆会计师事务所北京
(十一)、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川省长江企业(集团)股份有限公司
1999年3月23日
--------------------------------------------------------------
（一）资产负债表
1998年12月31日
编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 149372147.82 204720858.01
短期投资 0.00 0.00
减：短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00
应收票据 0.00 11230000.00
应收股利 0.00 1585513.50
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 313546503.94 233277056.19
减：坏帐准备 1570583.90 1166358.28
应收帐款净额 311975920.04 232110670.91
预付帐款 4545187.37 6371546.29
应收补贴款 2000819.88 2630047.46
其他应收款 68271940.59 86701912.66
存货 11106745.97 9298376.01
减：存货跌价准备 0.00 0.00
存货净额 11106745.97 9298376.01
待摊费用 0.00 0.00
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 547272761.67 554648924.84
长期投资：
长期股权投资 87178880.31 85443320.61
长期债权投资 640000.00 0.00
长期投资合计 87818880.31 85443320.61
减：长期投资减值准备 0.00 2880000.00
长期投资净额 87818880.31 82563320.61
合并价差 0.00 0.00
固定资产：
固定资产原价 28048106.90 27070749.30
减：累计折旧 7035221.95 8438200.20
固定资产净值 21012884.95 18632549.10
工程物资 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产损失 0.00 0.00
固定资产合计 21012884.95 18632549.10
无形资产及其他资产：
无形资产 4473105.00 4374795.00
开办费 0.00 0.00
长期待摊费用 647171.74 430751.23
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 5120276.74 4805546.23
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 661224803.67 660650340.78
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 133120000.00 97570000.00
应付票据 3840000.00 961570000.00
应付帐款 68778568.37 34373237.70
预收帐款 51536513.05 56051038.06
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 0.00 4022162.54
应付福利费 1975972.03 2443871.07
应付股利 0.00 0.00
应交税金 3139931.15 -60720.18
其他应交款 84916.44 35539.22
其他应付款 8836935.84 10561619.66
预提费用 10000.00 48000.00
一年内到期的长期负债 6000000.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 277286836.88 206006177.44
长期负债：
长期借款 1500000.00 6400000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
住房周转金 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 1500000.00 6400000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 278786836.88 212406177.44
少数股东权益 0.00 0.00
股东权益
股本 138000000.00 193440000.00
资本公积 142531293.51 184624261.86
盈余公积 40893937.30 43476582.94
其中：公益金 20446968.65 21738291.47
未分配利润 61012735.98 26703318.54
外币报表折算差额 0.00 0.00
股东权益合计 382437966.79 448244163.34
负债及股东权益总计 661224803.67 660650340.78
(二)利润及利润分配表
1998年度
编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 上年数 本年数
一、主营业务收入 326664923.73 484425839355
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 326664923.73 484425839355
减：主营业务成本 289449539.86 456676740.39
主营业务税金及附加 1497866.31 402953.33
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 35717517.56 27346145.83
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3016090.98 19725.00
减：存货跌价损失 0.00 0.00
营业费用 3279226.10 6988110.96
管理费用 11906510.73 14808970.90
财务费用 -3180079.35 -5249713.40
进货费用 0.00 0.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 26727951.06 10818502.37
加：投资收益(损失以"-"号填列) 4884172.45 1663711.34
补贴收入 0.00 450000.00
营业外收入 511923.01 2124016.09
减：营业外支出 104445.04 79186.91
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 32019601.48 14977042.89
减：所得税 4145314.35 2063814.69
减:少数股东损益 0.00 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 27874287.13 12913228.20
加：年初未分配利润 38713306.27 61012735.98
盈余公积转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 66587593.40 73925964.18
减：提取法定盈余公积 2787428.71 1291322.82
提取法定公益金 2787428.71 1291322.82
七、可供股东分配的利润 61012735.98 71343318.54
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 44640000.00
八、未分配利润 61012735.98 26703318.54
(三)现金流量表
1998年度
编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 532793404.68
收取的租金 0.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 8497365.80
收到的除增值税以外的其他税费返还 8120000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 6191280.91
现金流入小计 555602051.39
购买商品、接受劳务支付的现金 475947372.53
经营租赁所支付的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 5198207.54
支付的增值税款 5464970.07
支付的所得税款 12269880.94
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1138618.28
支付的其他与经营活动有关的现金 32905038.36
现金流出小计 532924087.72
经营活动产生的现金流量净额 22677963.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1140000.00
分得股利或利润所收到的现金 696800.00
取得债券利息收入所收到的现金 413200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1574629.60
收到的其他与投资活动有关的现金 16331502.89
现金流入小计 20156132.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 237768.00
权益性投资所支付的现金 1120000.00
债权性投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 1357768.00
投资活动产生的现金流量净额 18798364.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 54000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 204120000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 258120000.00
偿还债务所支付的现金 229320000.00
发生筹资费用所支付的现金 1107031.65
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 13821923.42
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 244248955.07
筹资活动产生的现金流量净额 13871044.93
四、汇率变动对现金的影响 1337.10
五、现金及现金等价物净增加额 55348710.19
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12913228.20
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -404198.62
固定资产折旧 1511273.75
无形资产摊销 314730.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 39891.00
固定资产报废损失财务费用 -3845817.13
投资损失(减收益) -1663711.34
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1808369.96
经营性应收项目的减少(减增加) 13054727.34
经营性应付项目的增加(减减少) -1163350.47
增值税增加净额(减减少) 3032395.73
其他 697164.66
经营活动产生的现金流量净额 22677963.67
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 204720858.01
减:货币资金的期初余额 149372147.82
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55348710.19
