四川汇源光通信股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长朱开友、总经理刘中一、财务总监赵会强声明：保证半年度报告中财务报告的真实与完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：四川汇源光通信股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN HUIYUAN OPTICAL COMMUNICATIONS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：HYC
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：汇源通信
股票代码：000586
（三）公司注册地址：成都市高新西区西芯大道5号
公司办公地址：成都市高新西区西芯大道5号
邮政编码：611731
互联网网址：www.schy.com.cn
（四）公司法定代表人：朱开友
（五）公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡文婷 代红波
联系地址 成都市高新西区西芯大道5号 成都市高新西区西芯大道5号
电话 028-87826077 028-87826078
传真 028-87826076 028-87826076
电子信箱 caiwenting003@sina.com daihongb@163.com
（六）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册日期：1980年5月
注册地址：中国四川省成都市府青路一段34号
公司变更登记注册日期：2006年7月20日
公司注册地址：成都市高新西区西芯大道5号
企业法人营业执照注册号：5100001801172
税务登记号码：地税登字510106201811723
国税登字510106201811723
（八）主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比上年
2006年12月31日
%）
项目 2007 6 度期末增减（
年 月30日
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 790,292,890.55 795,114,805.88 784,667,456.79 -0.61% 0.72%
所有者权益（或股东权益） 255,235,467.57 289,103,315.79 276,603,748.67 -11.71% -7.73%
归属于上市公司股东的每股净资产 1.3195 1.4945 1.4299 -11.71% -7.72%
本报告期比上年同
2006年1－6月
期增减(%)
项目 2007年1-6月
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -21,183,679.32 -3,819,780.14 -3,267,209.07 -454.58% -548.37%
利润总额 -20,497,475.54 -4,248,910.10 -3,696,339.03 -382.42% -454.53%
净利润 -21,368,281.10 -6,633,311.42 -6,875,529.17 -222.14% -210.79%
扣除非经常性损益后的净利润 -21,682,707.49 -6,264,706.75 -6,506,924.50 -246.11% -233.23%
基本每股收益 -0.110 -0.034 -0.036 -223.53% -205.56%
稀释每股收益 -0.110 -0.034 -0.036 -223.53% -205.56%
净资产收益率 -8.37% -2.35% -2.65% -6.02% -5.72%
经营活动产生的现金流量净额 19,853,974.66 41,077,870.18 -51.67%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1026 0.2124 -51.69%
扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
政府补贴 411,706.35
处置固定资产净损益 -16,852.54
债务重组损失 -1,550.61
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -102.00
合计 393,201.20
所得税的影响金额 78,774.81
扣除所得税影响后的非经常性损益 314,426.39
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况表
单位：股
本次
本次变动增减（＋，－） 本次
变动前
变动后
发
比例 行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（％） 新 股 转股 （％）
股
一、有限售条件股份 70,243,702 36.31 -2,993,004 -2,993,004 67,250,698 34.77
1、国家持股
2、国有法人持股 10,766,561 5.56 -1,523,294 -1,523,294 9,243,267 4.78
3、其他内资持股 59,477,141 30.75 -1,469,710 -1,469,710 58,007,431 29.99
其中：
境内法人持股 59,477,141 30.75 -1,469,710 -1,469,710 58,007,431 29.99
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 123,196,298 63.69 2,993,004 2,993,004 126,189,302 65.23
1、人民币普通股 123,196,298 63.69 2,993,004 2,993,004 126,189,302 65.23
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 193,440,000 100.00 0 0 193,440,000 100.00
备注：2007年5月14日，公司股东宜宾万旭印务有限公司、四川舒卡特种纤维股份有限公司、中国东方资产管理公司、成都立富装饰装修工程有限公司、成都长美实业有限公司、四川省长江企业（集团）公司金环国际发展有限公司在偿还公司控股股东汇源集团有限公司垫付的股改对价股份或取得其同意后，所持的2,993,004股股份解除限售上市流通。
（二）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 21,931户
前10名股东持股情况
股东 持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 （％） 件股份数量 的股份数量
汇源集团有限公司 境内非国有法人 22.45 43,426,019 43,426,019 42,154,855
四川省长江集团有限公司 国有法人 3.88 7,506,711 549,511 0
长飞光纤光缆有限公司 境内非国有法人 3.56 6,892,325 1,061,412 0
中国信达资产管理公司 国有法人 2.77 5,366,706 5,366,706 0
蜀兴信托投资公司 境内非国有法人 2.02 3,900,000 3,900,000 0
何宽 境内自然人 1.81 3,508,491 0 0
四川省信托投资公司 国有法人 1.53 2,968,182 2,968,182 0
郭志敏 境内自然人 1.53 2,955,028 0 0
贾志芳 境内自然人 1.51 2,915,842 0 0
四川省保险公司 境内非国有法人 1.34 2,600,000 2,600,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川省长江集团有限公司 6,957,200 人民币普通股
长飞光纤光缆有限公司 5,830,913 人民币普通股
何宽 3,508,491 人民币普通股
郭志敏 2,955,028 人民币普通股
贾志芳 2,915,842 人民币普通股
吕德才 2,195,467 人民币普通股
李田富 1,965,836 人民币普通股
夏春权 1,600,000 人民币普通股
成都市银运贸易有限公司 1,400,000 人民币普通股
刘克明 1,318,958 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的
公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动。
说明
注1：报告期内，公司股东中国信达资产管理公司、宜宾万旭印务有限公司、四川舒卡特种纤维股份有限公司向汇源集团有限公司偿还代垫股份共计1,269,290股（占公司总股本的0.66%），相关股份登记过户手续于2007年4月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
注2：报告期内，公司股东四川省长江集团有限公司通过深圳证券交易所挂牌交易系统出售本公司股份共计2,714,800股（占公司总股本的1.403％）；
注3：报告期内，公司股东长飞光纤光缆有限公司通过深圳证券交易所挂牌交易系统出售本公司股份共计3,841,087股（占公司总股本的1.986％）。
（三）报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变更。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司现任董事、监事、高级管理人员无持有公司股票的情况。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
备注：经公司2007年7月27日召开的第七届十一次董事会审议，同意蔡文婷女士辞去公司董事会秘书职务，聘请李彬女士担任公司董事会秘书。
四、董事会报告
（一）报告期公司主要经营情况及简要分析
报告期内，由于移动、电信、网通、联通四大运营商均实行统一集中采购，价格权重系数高，光缆企业价格竞争相当激烈，加之受公司资金紧张因素的影响，公司收缩了毛利水平相对较低、资金占用时间相对较长的普通光缆业务的规模；报告期内，ADSS光缆业务受国内外需求影响严重萎缩；OPGW光缆业务在市场成熟和需求增长的形势下，较好地完成了上半年的目标任务；报告期内，公司光缆产品成功推向国际市场，其中7个为本年度新开辟市场，并成功地将微缆新产品推向了欧洲运营商市场，形成了新的利润增长点。
报告期内，公司实现主营业务收入223,402,143.23元，比去年同期降低-16.22%，实现净利润-21,368,281.10元，比去年同期降低210.79%。
（二）主要经营成果以及财务状况简要分析
1、公司财务状况简表
单位：人民币元
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日（调整后） 增减额 增减比例(%)
总资产 790,292,890.55 784,667,456.79 5,625,433.76 0.72%
所有者权益（股东
255,235,467.57 276,603,748.67 -21,368,281.10 -7.73%
权益）
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月（调整后） 增减额 增减比例(%)
营业收入 287,117,281.36 289,545,974.49 -2,428,693.13 -0.84%
营业利润 -21,183,679.32 -3,267,209.07 -17,916,470.25 -548.37%
归属于母公司所
-21,368,281.10 -6,875,529.17 -14,492,751.93 -210.79%
有者的净利润
经营活动产生的
19,853,974.66 41,077,870.18 -21,223,895.52 -51.67%
现金流量净额
主要变动原因：
（1）报告期营业利润和归属于母公司所有者的净利润较去年同期相比大幅降低主要是由于在公司主业光缆业务收入降低的前提下，期间费用不能有效分摊。
（2）报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期大幅减少，主要是公司报告期内收入规模缩小所致。
2、公司主营业务分行业的情况表
单位：人民币元
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
（%）
减（%） 减（%） 增减（%）
光纤、光缆及相关产品 111,049,631.82 95,745,683.79 13.78% -28.59 -25.14 -3.98%
进出口 39,823,715.34 34,464,942.67 13.46% -46.08 -47.16 1.77%
通讯设备及系统集成 30,540,137.30 22,428,620.97 26.56% 56.67 94.57 -14.31%
光电子器件 41,988,658.77 35,502,868.83 15.45% 135.85 149.46 -4.61%
其中：关联交易金额 1,640,303.89 1,538,005.58 6.24% -91.69 -91.57 -1.36%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,638,883.89元。
注1：光纤、光缆及相关产品收入比去年同期减少主要是由于①报告期内受运营商集中采购的影响，以及受公司资金紧张因素的影响，公司压缩了原在收入中所占比重较大、利润相对较低的普通光缆规模；②报告期内，ADSS光缆业务受国内外需求影响订单大幅减少。毛利率比去年同期有所降低主要是由于价格下降、收入减少。
注2：进出口业务收入比去年同期大幅减少，主要是由于受人民币升值影响，为了控制风险，公司控股子公司四川汇源进出口有限公司减少了自营业务，以代理业务为主，导致收入减少；毛利率比去年同期有所增加主要是受代理产品结构影响。
注3：通讯设备及系统集成业务收入比去年同期大幅增加，主要是报告期内公司代理业务增加所致，但是由于代理业务毛利较低，导致该行业毛利比去年同期大幅下降。
注4：光电子器件业务收入比去年同期大幅增加，一方面是光电子器件产品是公司2006年3月底收购的四川光恒通信技术有限公司所生产的产品，去年同期数只包含其4至6月份数据，另一方面是报告期内光恒公司光电子器件产品销售增长所致；光器件毛利率比去年同期有所下降主要是由于报告期内光恒公司进行了扩产，设备投入有所增加，相应的成本费用上升所致。
注5：关联交易收入比去年同期大幅减少主要是由于报告期内关联方四川汇源科技发展股份有限公司光缆采购大量减少所致。
3、公司主营业务分地区情况
单位：人民币万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 16,238.02 -5.37
国外 6,102.20 -35.81
注1：国内收入减少主要是报告期内光缆业务销售减少所致；
注2：国外收入减少主要是报告期内公司控股子公司四川汇源进出口有限公司受人民币升值影响，自营出口减少所致。
5、与上年度相比，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
6、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
7、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
8、经营中的问题与困难
报告期内，一方面，光缆业务的市场价格竞争日趋激烈，而主要原材料价格仍居高不下，导致公司主营业务利润水平继续下降；另一方面，在业务结构调整中，新业务拓展虽取得了一定成绩，但对公司的业绩总量贡献还不明显。同时，由于报告期内银行对公司贷款规模继续收缩，使公司的资金需求矛盾更加突出。面对发展中出现的问题与困难，公司一方面是全力加强资金的统一管理，以应收款的催收为重点，辅以对低赢利业务的适度收缩和对重点业务的适度倾斜，缓解经营资金矛盾，提高资金的使用效率；另一方面公司继续加强成本控制，合理降低经营性成本，全面缩减非经营性开支。
（三）报告期内，公司无募集资金投资情况。
（四）报告期内，公司无重大非募集资金投资情况
（五）业绩预警
根据公司对第三季度的经营形势分析，资金和市场状况无重大转变，预计公司第三季度将继续亏损。
五、重要事项
（一）公司治理情况说明
报告期内，公司坚持按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。
（二）公司2007年半年度利润不作分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，公司收到中华人民共和国最高人民法院民事判决书（[2006]民二终字第211号），该院就上诉人中国工商银行股份有限公司成都锦江支行与被上诉人四川汇源光通信股份有限公司、原审被告同人华塑股份有限公司、原审被告兰宝科技信息股份有限公司借款担保合同纠纷一案做出终审判决如下：驳回上诉，维持原判，即本公司在本案中不承担民事责任。
有关该诉讼事项的详细情况分别见2005年10月19日、2005年12月21日、2007年3月17日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登的《四川汇源光通信股份有限公司重大诉讼事项公告》、《四川汇源光通信股份有限公司关于诉讼事项进展的公告》、《四川汇源光通信股份有限公司关于诉讼事项进展的公告》。
（四）公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权、参股拟上市公司等投资情况。
（五）重大关联交易事项。
1、债权债务转移
为尽快解决四川汇源科技发展股份有限公司（公司控股股东汇源集团有限公司下属子公司，以下简称“汇源科技）所欠本公司光缆货款及加工款，确保上市公司权益，经公司与汇源科技磋商，汇源科技将其所拥有的债权（包括主债权和从债权，金额合计23,388,063.49元），按四川省内债权折扣10％，四川省外债权折扣15％的比例，作价20,829,866.92元转让给本公司，用于清偿汇源科技对本公司的等额债务。该事项经公司2007年4月10日召开的第七届八次董事会和2007年5月11日召开的2006年年度股东大会审议批准，具体内容见2007年4月12日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的《公司与四川汇源科技发展股份有限公司关于债权转移的关联交易的公告》。
2、提供担保
截止2007年6月30日，本公司控股股东汇源集团有限公司为本公司及控股子公司提供担保余额如下：
单位：人民币元
公司名称 担保对象 担保金额 担保类型 履行进展
本公司 借款 138,310,000.00 保证担保 尚未归还
四川汇源进出口有限公司 借款 3,600,000.00 保证担保 尚未归还
合计 141,910,000.00
由于上述担保均是公司控股股东为本公司及所属子公司所提供的担保，不会对公司的经营造成不良影响。
（六）报告期内，公司无其他重大合同事项。
（七）报告期内，公司不存在委托理财事项。
（八）非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
公司控股股东汇源集团有限公司在股权分置改革过程中做出如下特别承诺：
1、持有的汇源通信非流通股股份自取得流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占汇源通信的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十；
2、在上述24个月禁售期满后的18个月内，通过深圳证券交易所交易系统出售汇源通信股票的价格不低于3.8元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）；
3、承诺人如有违反上款承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入汇源通信账户归全体股东所有。
由于目前处于限售期，因此报告期内汇源集团有限公司无违反上述限售承诺事项。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（十）2007年上半年公司信息披露索引
公告名称 公告编号 刊登日期 信息披露载体
中国证券报
业绩预盈公告 2007－001 2007.01.27
证券时报
关于诉讼事项进展的公告 2007－002 2007.03.17 巨潮资讯网：
www.cninfo.com.cn
第七届八次董事会决议公告 2007－003 2007.04.12
2006年年度报告摘要 2007－004 2007.04.12
关于2007年经常性关联交易的公告 2007－005 2007.04.12
与四川汇源科技发展股份有限公司关于债权转移的关联交
2007－006 2007.04.12
易的公告
关于召开2006年年度股东大会的通知 2007－007 2007.04.12
第七届七次监事会决议公告 2007－008 2007.04.12
关于股东偿还垫付对价的公告 2007－009 2007.04.17
业绩预亏公告 2007－010 2007.04.19
2007年第一季度季度报告 2007－011 2007.04.25
业绩预亏公告 2007－012 2007.04.25
股票交易异常波动公告 2007－013 2007.04.30
关于部分有限售条件流通股解除股份限售的提示性公告 2007－014 2007.05.11
2006年年度股东大会决议公告 2007－015 2007.05.12
更正公告 2007－016 2007.05.12
关于第三大股东四川省长江集团有限公司减持股份的公告 2007－017 2007.05.26
关于第二大股东长飞光纤光缆有限公司减持股份的公告 2007－018 2007.05.31
第七届十次董事会决议公告 2007－019 2007.06.30
关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 2007－021 2007.06.30
第七届九次监事会决议公告 2007－022 2007.06.30
六、财务会计报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
资产负债表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
附注 期末数（未经审计） 期初数（未经审计）
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 五、1 48,812,449.99 9,895,923.94 57,865,196.78 28,611,158.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 2,540,789.00 250,000.00 8,140,900.00 5,000,000.00
应收账款 五、3 六、1 269,656,421.03 112,063,482.31 262,232,725.56 132,599,967.15
预付款项 五、4 104,498,029.74 26,386,755.37 97,052,083.90 39,865,146.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 五、3 六、1 47,078,491.23 122,087,798.57 42,256,866.52 128,452,544.43
买入返售金融资产
存货 五、5 138,717,075.83 46,166,558.97 132,471,736.17 55,478,839.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 611,303,256.82 316,850,519.16 600,019,508.93 390,007,656.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、6 六、2 16,991,062.24 163,310,635.94 17,115,826.25 163,435,399.95
投资性房地产
固定资产 五、7 141,891,724.28 67,951,749.27 147,380,129.22 73,243,779.91
在建工程 五、8 57,865.65 57,865.65 0.00 0.00
工程物资 68,600.00 50,000.00 156,800.00 156,800.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、9 8,320,978.13 1,628,183.72 9,343,180.76 2,021,150.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、10 2,310,510.70 201,000.00 1,578,341.25 245,400.00
递延所得税资产 9,348,892.73 7,225,230.54 9,073,670.38 7,225,230.54
其他非流动资产
非流动资产合计 178,989,633.73 240,424,665.12 184,647,947.86 246,327,760.77
资产总计 790,292,890.55 557,275,184.28 784,667,456.79 636,335,417.40
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强
资产负债表（续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
附注 期末数（未经审计） 期初数（未经审计）
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 五、11 174,320,505.12 162,310,505.12 192,500,000.00 167,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、12 52,216,864.15 29,137,475.40 41,275,406.67 34,692,426.19
应付账款 五、13 118,847,219.40 59,903,830.35 115,371,438.32 72,586,271.02
预收款项 61,449,561.90 5,580,145.29 40,003,198.69 4,311,152.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 547,904.09 5,871.00 242,661.98
应交税费 五、14 6,122,571.56 1,029,983.63 4,610,291.04 1,178,527.46
应付利息
其他应付款 五、13 60,669,807.14 42,918,646.91 53,744,139.96 78,303,107.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 474,174,433.36 300,886,457.70 447,747,136.66 358,071,484.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、15 6,643,076.43 3,113,076.43 6,560,650.00 3,107,650.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,643,076.43 3,113,076.43 6,560,650.00 3,107,650.00
负债合计 480,817,509.79 303,999,534.13 454,307,786.66 361,179,134.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、16 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00
资本公积 五、17 47,634,056.76 47,634,056.76 47,634,056.76 47,634,056.76
减：库存股
盈余公积 五、18 18,779,054.33 18,573,778.49 18,779,054.33 18,573,778.49
一般风险准备
未分配利润 五、19 -4,617,643.52 -6,372,185.10 16,750,637.58 15,508,447.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 255,235,467.57 253,275,650.15 276,603,748.67 275,156,282.62
少数股东权益 54,239,913.19 53,755,921.46
所有者权益合计 309,475,380.76 253,275,650.15 330,359,670.13 275,156,282.62
负债和所有者权益总计 790,292,890.55 557,275,184.28 784,667,456.79 636,335,417.40
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强
利润表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
附注 本期（未经审计） 上年同期（未经审计）
项 目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 287,117,281.36 132,566,222.84 289,545,974.49 145,128,856.44
其中：营业收入 五、20 六、3 287,117,281.36 132,566,222.84 289,545,974.49 145,128,856.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 308,176,196.67 154,308,927.08 292,813,183.56 156,804,755.26
其中：营业成本 五、20 六、3 249,331,216.96 125,985,846.27 241,322,985.92 130,226,901.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、21 688,659.84 279,130.28 559,372.73 239,710.35
销售费用 31,778,239.61 11,309,884.50 30,982,815.39 10,703,655.37
管理费用 18,025,265.91 8,786,000.37 13,493,264.81 9,302,131.06
财务费用 五、22 7,405,777.86 7,001,029.17 5,659,287.20 5,536,899.65
资产减值损失 947,036.49 947,036.49 795,457.51 795,457.51
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -124,764.01 -124,764.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -21,183,679.32 -21,867,468.25 -3,267,209.07 -11,675,898.820
加：营业外收入 五、23 738,740.97 29,240.97 3,466.63 3,466.63
减：营业外支出 五、24 52,537.19 42,405.19 432,596.59 309,933.33
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -20,497,475.54 -21,880,632.47 -3,696,339.03 -11,982,365.52
减：所得税费用 386,813.84 1,453,835.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -20,884,289.38 -21,880,632.47 -5,150,174.03 -11,982,365.52
归属于母公司所有者的净利润 -21,368,281.10 -21,880,632.47 -6,875,529.17 -11,982,365.52
少数股东损益 483,991.72 1,725,355.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.110 -0.113 -0.036 -0.062
（二）稀释每股收益 -0.110 -0.113 -0.036 -0.062
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强
现金流量表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
本期（未经审计） 上年同期（未经审计）
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349,987,548.31 174,129,702.85 375,312,397.44 188,518,885.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,665,919.95 5,152,124.78
收到其他与经营活动有关的现金 827,500.00 17,000.00 2,010,615.00 2,010,600.00
经营活动现金流入小计 353,480,968.26 174,146,702.85 382,475,137.22 190,529,485.65
购买商品、接受劳务支付的现金 271,638,479.65 131,707,554.91 274,720,324.21 139,800,948.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,387,046.77 6,073,792.93 8,523,048.15 5,061,500.60
支付的各项税费 7,955,586.36 2,346,285.19 8,542,717.73 5,103,311.26
支付其他与经营活动有关的现金 41,645,880.82 40,761,915.33 49,611,176.95 22,193,249.33
经营活动现金流出小计 333,626,993.60 180,889,548.36 341,397,267.04 172,159,009.20
经营活动产生的现金流量净额 19,853,974.66 -6,742,845.51 41,077,870.18 18,370,476.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,800.00 45,000.00 154,612.50 154,612.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,222,518.42
投资活动现金流入小计 52,800.00 45,000.00 1,377,130.92 154,612.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,923,081.43 875,697.64 4,193,312.11 295,870.81
投资支付的现金 422,984.30 422,984.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,923,081.43 875,697.64 4,616,296.41 718,855.11
投资活动产生的现金流量净额 -3,870,281.43 -830,697.64 -3,239,165.49 -564,242.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,590,000.00 75,437,679.00 65,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,590,000.00 75,437,679.00 65,500,000.00
偿还债务支付的现金 31,769,494.88 4,689,494.88 120,619,335.82 92,678,958.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,556,945.14 5,152,196.46 5,666,848.21 5,236,660.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00 1,300,000.00
筹资活动现金流出小计 38,626,440.02 11,141,691.34 126,286,184.03 97,915,619.27
筹资活动产生的现金流量净额 -25,036,440.02 -11,141,691.34 -50,848,505.03 -32,415,619.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,052,746.79 -18,715,234.49 -13,009,800.34 -14,609,385.43
加：期初现金及现金等价物余额 57,865,196.78 28,611,158.43 66,600,747.41 39,452,283.86
六、期末现金及现金等价物余额 48,812,449.99 9,895,923.94 53,590,947.07 24,842,898.43
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强
所有者权益变动表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
本期金额（未经审计）
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东 所有者权益
实收资本 减：库
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 存股
准备
一、上年年末余额 193,440,000.00 77,451,971.47 18,779,054.33 1,909,156.35 -2,476,866.36 51,703,703.43 340,807,019.22
加：会计政策变更 -29,817,914.71 14,841,481.23 2,476,866.36 2,052,218.03 -10,447,349.09
前期差错更正
二、本年年初余额 193,440,000.00 47,634,056.76 18,779,054.33 16,750,637.58 53,755,921.46 330,359,670.13
三、本年增减变动金额（减少
以“-”号填列） -21,368,281.10 483,991.73 -20,884,289.37
（一）净利润 -21,368,281.10 483,991.73 -20,884,289.37
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -21,368,281.10 483,991.73 -20,884,289.37
（三）所有者投入和减少资
本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 193,440,000.00 47,634,056.76 18,779,054.33 -4,617,643.52 54,239,913.19 309,475,380.76
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强
所有者权益变动表（续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
上年金额（未经审计）
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东 所有者权益
实收资本 减：库
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 存股
准备
一、上年年末余额 193,440,000.00 77,451,971.47 18,665,717.87 889,128.26 -750,968.50 26,555,207.90 316,251,057.00
加：会计政策变更 -24,103,228.10 7,136,610.44 750,968.50 -16,215,649.16
前期差错更正
二、本年年初余额 193,440,000.00 53,348,743.37 18,665,717.87 8,025,738.70 26,555,207.90 300,035,407.84
三、本年增减变动金额
-6,853,478.76 -6,875,529.17 24,351,391.14 10,622,383.21
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 -6,875,529.17 1,725,355.14 -5,150,174.03
（二）直接计入所有
-6,853,478.76 22,626,036.00 15,772,557.24
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他 -6,853,478.76 22,626,036.00 15,772,557.24
上述（一）和（二）
-6,853,478.76 -6,875,529.17 24,351,391.14 10,622,383.21
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 193,440,000.00 46,495,264.61 18,665,717.87 1,150,209.53 50,906,599.04 310,657,791.05
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强
会计报表附注
一、公司简介
四川汇源光通信股份有限公司（以下简称"公司"）由四川省长江企业（集团）股份有限公司更名而来。四川省长江企业（集团）股份有限公司系于1988年6月26日经四川省经济体制改革委员会川体改（1988）第46号文批准设立的股份有限公司。
1995年12月6日，经中国证监会证监会审字（1995）75号文批准公司社会公众股1800万股于1995年12月20日在深圳证券交易所上市流通。
2002年12月5日，经财政部财企[2002]556号文批复同意四川省长江集团有限公司将其所持有的公司6838万股国家股中的5600万股（占公司总股本的28.95%）转让给四川汇源科技产业控股集团有限公司。2003年5月29日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥该股权转让过户手续。
2005年11月16日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《四川汇源光通信股份有限公司股权分置改革方案》。本次股权分置改革方案实施后，截止2007年6月30日，公司总股本保持193,440,000股不变，其中：有限售条件流通股为67,250,698股，占总股本的34.77%；无限售条件流通股为126,189,302股，占总股本的65.23%。
公司法定代表人为朱开友先生；注册地址为成都市高新西区西芯大道5号；公司经营范围为制造电线、电缆、光缆、电工器材、通信设备；信息传输、计算机服务和软件业；商品批发和零售；进出口业；租赁和商业服务业（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
自2007年元月1日起，执行财政部2006年2月15日新颁布的《企业会计准则》及其相关补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除部分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、采用公允价值计量外（详见后述的相关会计政策），其他均采用历史成本计量。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的分类及计量
（1）金融资产分类
金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。
Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。
B、持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：
Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。
Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
应收款项（包括应收账款和其他应收款）指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。
（2）金融资产的后续计量
A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场中的报价确定,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场中的报价确定,公允价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额及采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
D、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本后续计量。
（3）金融资产减值
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行检查，判断是否发生减值：
A、以摊余成本计量的金融资产
资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。在计算预计未来现金流量现值时，按照该金融资产相关合同实际利率并考虑相关担保物的价值后折现确定。对预计未来现金流量与其现值相差很小的短期应收款项在确定坏账准备时，不对其预计未来现金流量进行折现。
资产负债表日，根据对应收款项可收回金额的估计计提坏账准备，对单项金额较大的款项单独进行坏账估计，其他应收款项期末时，按账龄分析法计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。
B、以成本计量的金融资产
无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回
C、以公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，其计入损益的减值损失不通过损益转回；可供出售的债务工具，在后续会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，并计入当期损益。
（4）金融负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就根据附注二、7（1）A标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（5）金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场中的报价确定,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益；
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本后续计量；
其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为库存商品、原材料、低值易耗品、在产品、发出商品。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料、低值易耗品、委托加工材料采用实际成本核算，原材料发出时按移动平均法结转成本，在产品、产成品按定额成本核算，月末通过分摊成本差异，将定额成本调整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期股权投资由于被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
估计经济使用
固定资产类别 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
年限（年）
房屋及建筑物* 30 3.17 5
5
机器设备 10 9.50
5
运输设备 10 9.50
5
其他设备 5 19.00
*注：房屋及建筑物中的土地使用权，按土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限的金额，作为净残值扣除。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利 至当期末止累计资产支出超过 一般借款加权
＝
息的资本化金额 专门借款部分的加权平均数 平均资本化率
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
15、无形资产核算方法
（1）无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解相应技术而进行的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产前，将研究成果或其他知识应用于计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品期间确认为开发阶段。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产：
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定的 法律规定的有效
项目 预计使用年限 摊销年限
受益年限 年限
专有技术 8-10年 8-10年 8-10年 8-10年
财务软件 5年 5年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
办公楼及厂区装修 5年
17、商誉的核算方法
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
19、职工薪酬的核算方法
（1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
（2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
（3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
20、政府补助的核算方法
（1）政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认：a.能够满足政府补助所附条件；b.能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、企业合并的会计处理
（1）企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（2）同一控制下的企业合并中，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
（4）非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后其差额计入当期损益。
22、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
23、所得税会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
24、合并财务报表的编制方法
(1)合并方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。
(2)合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。
三、税项
1、企业所得税
（1）2003年7月，公司经成都市科学技术局认定为位于国家高新产业开发区内的高新技术企业（编号0351203B0106）。根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）规定，公司经成都市金牛区地方税务局[2004]1号文批复，从2004年1月起执行15%的企业所得税税率。
（2）子公司四川汇源电力光缆有限公司属国家高新产业开发区内的高新技术企业。经成都市国家税务局[2003]56号文批复，从2004年1月起按15%的税率征收企业所得税。
（3）子公司四川光恒通信技术有限公司属国家高新产业开发区内的高新技术企业。经成都市高新区地方税务局成高地税函[2003]117号文批复，从2002年1月1日起按15%的税率征收企业所得税。
（4）根据四川省经济贸易委员会发川经贸产业函[2007]49号关于"四川省经济委员会关于确认四川柯世达汽车制动系统集团有限公司等29户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复"认定子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司符合西部国家鼓励类产业的企业。该公司执行15%的企业所得税税率。
（5）子公司四川汇源进出口有限公司、四川汇源网络安全技术有限公司、四川塑料光纤有限公司执行33%的所得税税率。
2、增值税
（1）按产品销售应税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。
（2）出口业务销售收入增值税为零税率，出口退税实行先征后退的政策。
3、城市维护建设税
（1）公司按应纳流转税额的7%缴纳。
（2）子公司四川汇源电力光缆有限公司、四川光恒通信技术有限公司、四川汇源塑料光纤有限公司城市维护建设税按应纳流转税额的5%缴纳。
（3）公司其他控股子公司按应纳流转税额的7%缴纳。
4、教育费附加
按应纳流转税额的3%缴纳。
5、营业税
（1）代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴。
（2）系统集成技术服务按收入的5%计缴。
（3）其他提供服务按收取服务费的5%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
公司对其实 是否
注册资本 所占权益
（一）控股子公司 经营范围 际投资额（万 合并
（万元） 比例（%）
元） 报表
自营和代理各类商品及技术的
四川汇源进出口有 进出口业务（国家限制项目除
2000 1670.16 83.51 是
限公司 外）；进料加工和"三来一补"业
务；经营对销贸易和转口贸易。
电力系统特种光缆、电力线缆的
四川汇源电力光缆
研制、生产、销售、安装及技术 8000 6730.50 84.13 是
有限公司
服务。
计算机软件开发、销售；计算机
四川汇源吉迅数码 通信网络工程施工；销售：通讯
300 153 51 是
科技有限公司 器材（不含无线电发射设备），
计算机耗材及外围设备。
信息安全技术的软硬件开发、生
四川汇源网络安全 产、销售及相关技术咨询、培训；
500 300 60 是
技术有限公司 信息安全技术工程、计算机网络
工程的设计、施工。
开发、生产、销售：光纤通信设
备器件及相关电子产品（不含无
四川光恒通信技术 线电发射设备），相关软件的开
2220 1275 57.43 是
有限公司 发、销售及工程技术咨询服务。
（法律法规禁止或有专利规定
的除外）
四川汇源塑料光纤 塑料光纤及相关配套设备、器件
2000 1200 60 是
有限公司 的研发、生产和销售
阿联酋中国出口商
进出口业务 60 69.81 100 否
品公司
（二）合营企业：
无
2、阿联酋中国出口商品公司未纳入合并财务报表范围，其原因是该公司业务长期处于停顿状态，截止2007年6月30日已对该公司的长期投资全额计提了长期投资减值准备。
五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金：
期末数 年初数
项 目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
现 金 1,521,806.46
3,726,064.85
其中：美元 5,015.00 7.78 39,016.7 5,015.00 7.8087 39,160.63
港元 4,292.78 1.04 4,465.78 4,292.78 1.00467 4,312.83
银行存款 41,438,924.63 44,267,543.11
其中：美元 72,032.65 7.73 556,789.74 767,008.51 7.8087 5,989,339.35
欧元 2.75 10.2665 28.23
其他货币资金 3,647,460.51 12,075,847.21
合计 48,812,449.99
57,865,196.78
2、应收票据
（1）明细列示如下：
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 989.320.00 7,598,510.00
商业承兑汇票 1,551,469.00 542,390.00
合计 2,540,789.00 8,140,900.00
（2）报告期末无用于质押的商业承兑汇票。
（3）无持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 232,358,916.20 75.43 11,617,945.82 229,358,916.20 77.00 11,467,945.82
1—年 35,894,456.61 11.65 3,589,445.66 30,750,012.16 10.32 3,075,001.23
2—年 10,923,401.51 3.54 2,184,680.30 9,982,776.52 3.35 1,996,555.31
3—年 7,268,098.74 2.36 2,180,429.62 5,768,098.74 1.94 1,730,429.63
4—年 5,568,098.74 1.81 2,784,049.37 9,285,707.86 3.12 4,642,853.93
5年以上 16,050,887.84 5.21 16,050,887.84 12,726,410.19 4.27 12,726,410.19
合 计 308,063,859.64 100.00 38,407,438.61 297,871,921.67 100.00 35,639,196.11
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为54,511,464.24元，占应收账款总额的17.69%。
c．原持公司5.55%表决权股份的股东单位长飞光纤光缆有限公司欠1,420.00元，截止本报告期末该公司所持表决权股份已减少至3.56%，详见十一、2，后同。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 24,399,894.70* 46.06 1,162,903.47 20,308,069.91* 42.82 876,548.79
1—年 17,982,578.88 33.95 1,798,257.89 17,748,671.16 37.42 1,774,867.13
2—年 7,146,428.90 13.49 1,429,285.78 6,726,428.90 14.18 1,345,285.79
3—年 2,630,041.69 4.97 789,012.51 2,030,559.37 4.28 609,167.82
4—年 198,013.43 0.37 99,006.72 98,013.43 0.21 49,006.72
5年以上 612,022.28 1.16 612,022.28 515,930.00 1.09 515,930.00
合 计 52,968,979.88 100.00 5,890,488.65 47,427,672.77 100.00 5,170,806.25
*注：应收补贴款部分未计提坏帐准备。
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为18,972,034.88元，占其他应收款总额的35.82%。
c．金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 期末数 性质或内容
成都鸿讯通信设备有限公司 7,500,000.00
往来款
3,051,017.44
泰中光缆有限公司 往来款
合计 10,551,017.44
d．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、预付款项
（1）账龄分析列示如下：
期末数 年初数
账龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 65,533,258.29 62.71 60,928,103.53 62.78
1—年 19,566,329.04 18.72 17,698,423.17 18.24
2—年 18,233,257.04 17.45 17,697,557.20 18.23
3年以上 1,165,185.37 1.12 728,000.00 0.75
合计 104,498,029.74 100.00 97,052,083.90 100.00
（2）账龄超过1年的预付账款金额为38,964,771.45元，双方尚未结算。
（3）无持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位欠款。
5、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
期末数 年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
库存商品 116,951,350.39 79,051,604.44
原材料 10,161,233.68 26,454,522.55
低值易耗品 2,593,023.41 1,883,334.84
在产品 7,289,696.08 7,176,518.65
发出商品 1,721,772.27 17,905,755.69
合计 138,717,075.83 132,471,736.17
（2）报告期内无应提取减值准备的情况。
6、长期股权投资
（1）分项列示如下：
年末数 年初数
项 目
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 698,096.00 698,096.00 698,096.00 698,096.00
对联营企业投资 14,000,000.00 14,000,000.00
其他股权投资 14,595,608.91 13,850,298.91 14,595,608.91 13,850,298.91
合并价差 2,245,752.24 2,370,516.25
合 计 31,539,457.15 14,548,394.91 31,664,221.16 14,548,394.91
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资公
年末市
被投资单位名称 股份类别 股票数量 司注册资本 初始投资成本
价总额
比例
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 - 115,310.00 -
报告期内无应对长期股票投资提取减值准备的情况。
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单
被投资单位名称 投资起止日期 位注册资本 投资金额
比例
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年 19.23% 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 1991年- 5.36% 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年- - 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1993年- 16.67% 2,000,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 1991年-2001年 22.86% 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年- 10.96% 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 1989年- 15.50% 343,140.00
成都华联电子有限公司 1987年- 15.00% 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 1994年- 9.52% 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 1994年- 11.00% 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
阿联酋中国出口商品公司 100.00% 698,096.00
泰中光缆有限公司 2006年- 45.00% 14,000,000.00
合 计 29,178,394.91
（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转销 年末数
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00
成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00
合 计 14,548,394.91 14,548,394.91
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位 分得的现
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额
权益增减额 金红利额
泰中光缆有限公司 14,000,000.00
阿联酋中国出口商 698,096.00
品公司
合 计 14,698,096.00
（6）股权投资差额明细列示如下：
摊 销
被投资单位名称 初始金额 形成原因 本年摊销额 摊余价值
期限
泰中光缆有限公司 1,290,101.06 * 10年 1,290,101.06
合 计 1,290,101.06 1,290,101.06
*注：公司投资时，投资成本高于应享有被投资单位净资产份额而形成股权投资差额。
（7）合并价差明细列示如下：
形成 摊销
被投资单位名称 初始金额 本年摊销额 累计摊销额 其他转出 摊余价值
原因 期限
四川光恒通信技
5,714,686.61 * 10年 428,601.50 **5,286,085.11
术有限公司
四川汇源塑料光
2,495,280.26 * 10年 124,764.01 249,528.02 2,245,752.24
纤有限公司
合计 8,209,966.87 124,764.01 678,129.52 5,286,085.11 2,245,752.24
*注：公司投资控股子公司时，投资成本高于应享有被投资单位净资产份额而形成的股权投资差额在合并报表时形成合并价差。
**注：公司2006年末与四川光恒通信技术有限公司股权投资差额摊余价值5,286,085.11元，根据新会计准则冲抵资本公积。
7、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 91,256,940.93 187,062.00* 91,444,002.93
机器设备 135,844,177.17 2,884,587.79 1,010,285.53 137,718,479.43
运输工具 10,648,561.20 478,138.00 630,680.00 10,496,019.20
其他设备 11,106,004.14 434,679.99 9,600.00 11,531,084.13
合 计 248,855,683.44 3,984,467.78 1,650,565.53 251,189,585.69
*注：本期由在建工程转入房屋及建筑物187,062.00元。
（2）累计折旧列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 8,686,138.46 1,250,304.70 9,936,443.16
机器设备 77,145,668.64 6,552,004.59 489,526.50 83,208,146.73
运输工具 7,344,883.05 526,066.54 543,274.81 7,327,674.78
其他设备 7,598,864.07 528,100.67 1,368.00 8,125,596.74
合 计 100,775,554.22 8,856,476.50 1,034,169.31 108,597,861.41
（3）固定资产减值准备列示如下：
本期 因资产价值回 其他原因
项 目 年初数 期末数 计提的原因
增加 升转回数 转出数
房屋及建筑物 700,000.00 700,000.00
合计 700,000.00 700,000.00
（4）抵押担保情况：
①固定资产中，原值为14,900,000.00元、净值为14,485,993.40元的土地使用权为公司在中国农业银行成都市锦城支行400万元的短期借款作出了抵押；
②固定资产中，原值为41,834,149.64元，净值为37,780,364.14元的房屋及建筑物（含土地使用权）为公司在中国农业银行成都市锦城支行2000万元的短期借款作出了抵押；
③固定资产中，原值为46,078,001.92元，净值为12,564,449.69元的机器设备为公司在交通银行股份有限公司成都分行250万元的短期借款作出了抵押；
④固定资产中，原值为4,263,050.40元，净值为1,679,667.29元的机器设备为公司在郫县高新农村信用社90万元的短期借款作出了抵押；
8、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 资金来源 年初数 本期增加 本期转固 期末数
广告牌 自筹 187,062.00 187,062.00
汇源厂区监控系统 自筹 57,865.65 57,865.65
合 计 244,927.65 187,062.00 57,865.65
（2）报告期内无利息资本化情况。
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
9、无形资产
（1）明细列示如下：
期末数 年初数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
ADSS通信系统专有技术 4,532,000.32 3,000,000.00 4,915,000.30 3,000,000.00
OPGW生产技术 1,563,125.00 1,716,875.00
软件 108,903.40 127,230.07
光接收组件耦合封装改进技术 1,859,366.00 2,124,992.00
氟化包层塑料光纤专有技术 3,257,583.41 3,459,083.39
合 计 11,320,978.13 3,000,000.00 12,343,180.76 3,000,000.00
（2）余额及增减明细列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
ADSS通信系统专有技术 4,915,000.30 382,999.98 4,532,000.32
OPGW专有技术 1,716,875.00 153,750.00 1,563,125.00
软件 127,230.07 16,000.00 34,326.67 108,903.40
光接收组件耦合封装改
2,124,992.00 265,626.00 1,859,366.00
进技术
氟化包层塑料光纤专有
3,459,083.39 201,499.98 3,257,583.41
技术
合计 12,343,180.76 16,000.00 1,038,202.63 11,320,978.13
（3）基本情况列示如下：
项 目 取得方式 原始价值 累计摊销 剩余摊销期限
ADSS通信系统专有技术 投资者投入 11,660,000.00 7,127,999.68 24月
OPGW专有技术 外购 3,075,000.00 1,511,875.00 61月
光接收组件耦合封装改进技术 投资者投入 4,250,000.00 2,390,634.00 42月
氟化包层塑料光纤专有技术 投资者投入 4,030,000.00 772,416.59 97月
软件 外购 274,750.00 165,846.60
合计 23,289,750.00 11,968,771.87
（4）减值准备情况列示如下：
本年增 因资产价值回 其他原因转
项目 年初数 年末数 计提的原因
加 升转回数 出数
ADSS通信系 账面价值高
统专有技术 3,000,000.00 3,000,000.00 于预计可收
回价值
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
10、长期待摊费用
剩余期
项 目 原始发生额 年初数 本年增减 本年摊销额 累计摊销额 年末数
限
资产置换价差 24,103,228.10 9,868,293.74 *
办公楼装修 444,000.00 245,400.00 44,400.00 243,000.00 201,000.00 26月
厂区装修费 2,228,323.71 1,332,941.25 1,058,452.21 281,882.76 1,177,265.22 2,109,510.70 48月
合 计 26,775,551.81 1,578,341.25 1,058,452.21 326,282.76 11,288,558.96 2,310,510.70
*注：资产置换价差系2002年12月9日公司以合法拥有的权益性资产与四川汇源科技产业控股集团有限公司合法持有的四川汇源光通信有限公司99.231%的股权进行资产置换时产生的置出资产账面价值与置入资产账面价值的差额。报告期，根据新会计准则，将其冲减资本公积。
11、短期借款
项目 期末数 年初数
抵押借款 24,810,000.00 24,900,000.00
保证借款 113,010,505.12 120,100,000.00
保证、抵押借款 2,500,000.00 5,500,000.00
保证、质押借款 34,000,000.00 34,000,000.00
票据质押借款 8,000,000.00
合计 174,320,505.12 192,500,000.00
12、应付票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 51,166,232.15 41,275,406.67
银行承兑汇票 1,050,632.00
合计 52,216,864.15 41,275,406.67
（2）欠原持公司5.55%表决权股份的股东单位长飞光纤光缆有限公司28,100,000.00元，占应付票据总额的53.81%。
13、应付款项
（1）应付账款
a．金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
成都嘉通信息技术产业有限公司 9,019,046.02 采购款
四川电信实业集团有限公司电信营销分公司 5,123,101.70 采购款
湖北长天通信科技有限公司 4,779,263.20 采购款
合计 18,921,410.92
b．欠原持公司5.55%表决权股份的股东单位长飞光纤光缆有限公司4,642,093.38元，占应付账款总额的3.91%。
（2）其他应付款
a．金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
四川省财政厅 4,917,680.00 暂借款
四川省建设信托投资公司 1,685,800.00
蔡荣庄 2,899,000.00 股权转让款*
合计 9,502,480.00
b．欠持公司22.45%表决权股份的股东单位汇源集团有限公司260,147.55元，占其他应付款总额的0.45%。
14、应交税费
税 种 期末数 年初数
企业所得税 937,141.72 2,304,422.22
增值税 4,261,481.30 1,367,758.93
城市维护建设税 -524,035.20 -500,926.79
营业税 984,467.86 1,152,953.05
代扣个人所得税 140,095.49 146,517.27
房产税 114,214.46
土地使用税 156,010.81
印花税 25,705.05 6,260.97
教育费附加 122,421.03 101,618.36
地方教育费附加 -7,254.21 25,552.63
副食品调控基金 4,180.97 17,378.80
职工个人教育经费 -6,192.45 -11,290.48
其他 -85,665.27 46.08
合 计 6,122,571.56 4,610,291.04
15、专项应付款
类别 项目 期末数 年初数
国家拨入的具有专 低损耗阶跃型塑料光纤生产工艺开发① 1,324,900.00 1,324,900.00
门用途的拨款
成都光通信工程技术研究中心项目② 200,000.00 200,000.00
汇源防信息泄露系统③ 90,000.00 90,000.00
光纤带光缆专利④ 70,000.00 70,000.00
G/E-PON的光纤到户接入网络⑤ 168,426.43 180,000.00
ADSL线路测试仪⑥ 40,000.00 40,000.00
ASIC芯片的EPON-ONU设计⑥ 100,000.00 100,000.00
塑料光纤⑦ 4,000,000.00 4,000,000.00
专利信息分析数据系统及专利战略研究⑧ 50,000.00 50,000.00
单纤三向收发器组件⑨ 429,000.00 453,000.00
高带宽低损耗塑料光纤⑩ 100,000.00
其他 70,750.00 52,750.00
合计 6,643,076.43 6,560,650.00
①注：系根据四川省科学技术厅、四川省财政厅"川科计[2004]24号"文收到专项拨款；
②注：系根据成都市科学技术局"成科计[2004]88号"文件收到的专项拨款；
③注：系根据成都市金牛区科学技术局"金科局发[2004]37号"文件收到的专项拨款；
④注：系根据成都市金牛区知识产权局"金知发[2005]8号"文件收到的专项拨款。
⑤注：系根据成都市金牛区科学技术局和成都市财政局联合发文"成科计[2005]43号"文件和金科产发[2006]78号文件收到的专项拨款；
⑥注：系根据成都市金牛区科学技术局"金科局发[2005]31号"文件收到的专项拨款；
⑦注：系根据四川省发展和改革委员会"川发改投资[2005]545号"文件收到专项拨款；
⑧注：系根据成都市科学技术局和成都市财政局联合发文"成科计[2006]43号"文件收到的专项拨款；
⑨注：系根据成都市高新区科学技术局和成都市高新区财政局联合发文"成高科[2005]83号"文件、与成都个收到的专项拨款高新区科技局签订的成都高新区科技型中小企业技术创新基金项目合同、与成都高新技术产业开发区委员会和科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心签订的科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同收到的专项拨款。
⑩注：系根据成都市财政局和成都市经济委员会联合发文"成财建[2007]53号"文件收到的专项拨款。
16、股本
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 10,766,561.00 1,523,294.00 9,243,267.00
3、其他内资持股 59,477,141.00 1,469,710.00 58,007,431.00
其中：境内非国有法人持股 59,477,141.00 1,469,710.00 58,007,431.00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 70,243,702.00 2,993,004.00 67,250.698.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 123,196,298.00 2,993,004.00 126,189,302.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 123,196,298.00 2,993,004.00 126,189,302.00
三、股份总数 193,440,000.00 2,993,004.00 2,993,004.00 193,440,000.00
17、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 47,634,056.76 47,634,056.76
18、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,779,054.33 18,779,054.33
合计 18,779,054.33 18,779,054.33
19、未分配利润
本年利润分配
项 目 本期数
比例（%）
期初未分配利润 16,750,637.58
加：本期净利润 -21,368,281.10
其他转入
减：提取法定盈余公积 10
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -4,617,643.52
20、营业收入与营业成本
（1）营业收入和营业成本明细如下：
本期数 上年同期数
业务分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
主营业务 223,402,143.23 188,142,116.26 266,667,392.15 218,879,121.66
其他业务 63,715,138.13 61,189,100.70 22,878,582.34 22,443,864.26
合计 287,117,281.36 249,331,216.96 289,545,974.49 241,322,985.92
（2）主营业务收入与主营业务成本明细如下：
本期数 上年同期数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
光纤、光缆及相关产品 125,905,702.18 110,601,754.15 215,507,891.05 187,886,657.01
进出口 59,286,428.72 53,927,656.05 108,671,538.85 100,042,039.14
通讯设备及系统集成 27,485,060.20 21,292,671.34 39,350,482.51 27,812,945.77
网络安全产品 5,028,085.36 3,108,957.89
光器件 42,183,604.36 35,697,814.42
小计 259,888,880.82 224,628,853.85 363,529,912.41 315,741,641.92
公司内各业务单位间相互抵销 36,486,737.59 36,486,737.59 96,862,520.26 96,862,520.26
合计 223,402,143.23 188,142,116.26 266,667,392.15 218,879,121.66
其中：前五名客户销售收入总额为49,787,634.80元，占本年主营业务收入的22.29%。
21、营业税金及附加
项目 本期数 上年同期数
营业税 504,803.84 472,964.12
城市维护建设税 61,861.35 45,201.09
教育费附加 85,097.93 23,834.13
地方教育费附加 27,108.27 7,870.68
副食品调控基金 9,634.85 8,655.11
其他 153.60 847.60
合 计 688,659.84 559,372.73
22、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 6,357,760.92 6,962,145.97
减:利息收入 547,133.22 1,760,044.94
汇兑损益 83,457.98 332,902.87
手续费及其他 211,692.18 124,283.30
担保费 1,300,000.00
合 计 7,405,777.86 5,659,287.20
23、营业外收入
项 目
本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 29,240.97 3,466.63
财政退税 165,000.00
财政补贴 544,500.00
合 计 738,740.97 3,466.63
24、营业外支出
项 目
本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 49,637.19 278,525.59
债务重组损失 2,700.00
滞纳金 69,440.39
其他 200.00 84,630.61
合 计 52,537.19 432,596.59
六、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数 年 初 数
账 龄
比例 比 例
金 额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
1年以内* 25,735,397.62 17.57 1,221,196.55 109,973,978.52 69.54 5,443,686.62
1◇年 67,293,538.65 45.95 6,729,353.87 18,293,538.65 11.57 1,829,353.87
2◇年 23,589,208.33 16.11 4,717,841.67 6,589,208.33 4.17 1,317,841.67
3年以上 29,827,147.45 20.37 21,713,417.66 23,285,103.54 14.72 16,950,979.73
合 计 146,445,292.05 100.00 34,381,809.74 158,141,829.04 100.00 25,541,861.89
*注：纳入合并财务报表范围的子公司应收账款未计提坏账准备。
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为38,391,717.77元，占应收账款总额的26.22%。
c．原持公司5.55%表决权股份的股东单位长飞光纤光缆有限公司欠1,420.00元。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内* 89,899,808.11 71.97 23,504.62 56,038,976.77 41.25 4,712,607.24
1◇年 11,122,005.72 8.90 1,112,200.57 14,122,005.72 10.39 1,412,200.58
2◇年 6,271,819.37 5.02 1,254,363.87 6,269,462.37 4.61 1,253,892.48
3年以上 17,610,797.33 14.11 426,562.90 59,430,504.48 43.75 789,954.61
合 计 124,904,430.53 100.00 2,816,631.96 135,860,949.34 100.00 8,168,654.91
*注：纳入合并财务报表范围的子公司其他应收款未计提坏账准备。应收股利部分未计提坏帐准备。
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为95,637,819.37元，占其他应收款总额的76.57%。
c．金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 期末数 性质或内容
四川汇源进出口有限公司 43,921,948.93 往来款
四川汇源电力光缆有限公司 25,584,660.43 往来款
四川汇源塑料光纤有限公司 10,911,408.81 往来款
合计 80,418,018.17
d．无持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
期末数 年初数
项 目
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 149,263,421.94 698,096.00 149,388,185.95 698,096.00
其他股权投资 28,595,608.91 13,850,298.91 28,595,608.91 13,850,298.91
合 计 177,859,030.85 14,548,394.91 177,983,794.86 14,548,394.91
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资公
年末市
被投资单位名称 股份类别 股票数量 司注册资本 初始投资成本
价总额
比例
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 - 115,310.00 -
报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况。
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止日期 投资金额
注册资本比例
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年 19.23% 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 1991年- 5.36% 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年- - 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1993年- 16.67% 2,000,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 1991年-2001年 22.86% 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年- 10.96% 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 1989年- 15.50% 343,140.00
成都华联电子有限公司 1987年- 15.00% 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 1994年- 9.52% 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 1994年- 11.00% 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
阿联酋中国出口商品公司 100.00% 698,096.00
泰中光缆有限公司 2006年- 45.00% 14,000,000.00
四川汇源进出口有限公司 2002年- 83.51% 19,133,967.71
四川汇源电力光缆有限公司 2002年- 84.13% 84,260,501.06
四川汇源吉迅数码科技有限公司 2003年- 51.00% 11,687,958.14
四川汇源网络安全技术有限公司 2004年- 60.00%
四川光恒通信技术有限公司 2006年- 57.43% 27,129,073.61
四川汇源塑料光纤有限公司 2006年- 60.00% 11,639,910.53
合 计 183,029,805.96
（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转出 期末数
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00
成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00
合 计 14,548,394.91 14,548,394.91
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位权 分得的现金
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额
益增减额 红利额
泰中光缆有限公司 14,000,000.00
阿联酋中国出口商品
698,096.00
公司
合 计 14,698,096.00
（6）股权投资差额明细列示如下：
形成 摊销期
被投资单位名称 初始金额 本年摊销额 累计摊销 其他转出 摊余价值
原因 限
四川光恒通信技术
5,714,686.61 * 10年 428,601.50 5,286,085.11**
有限公司
四川汇源塑料光纤
2,495,280.26 * 10年 124,764.01 249,528.02 2,245,752.24
有限公司
泰中光缆有限公司 1,290,101.06 * 10年 1,290,101.06
合 计 9,500,067.93 124,764.01 678,129.52 5,286,085.11 3,535,853.30
*注：公司投资时，投资成本高于应享有被投资单位净资产份额而形成股权投资差额。
**注：公司2006年末与四川光恒通信技术有限公司股权投资差额摊余价值5,286,085.11元，根据新会计准则冲抵资本公积。
3、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本明细如下：
本期数 上年同期数
业务分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
79,729,434.35 73,714,243.40 133,355,385.20 117,894,580.15
主营业务
52,836,788.49 52,271,602.87 11,773,471.24 12,332,321.17
其他业务
132,566,222.84 125,985,846.27 145,128,856.44 130,226,901.32
合计
（2）主营业务收入与主营业务成本明细如下：
本期数 上年同期数
业务种类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
光缆及相关产品销售 58,051,996.18 54,875,804.47 123,036,748.62 112,427,801.29
系统集成销售 19,779,252.93 16,677,668.03 10,318,636.58 5,466,778.86
网络安全 1,898,185.24 2,160,770.90
小计 79,729,434.35 73,714,243.40 133,355,385.20 117,894,580.15
公司内各业务分部抵消
合计 79,729,434.35 73,714,243.40 133,355,385.20 117,894,580.15
其中：前五名客户销售收入总额为16,708,295.09元，占本年主营业务收入的20.96%。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
注册 与公司 经济 法定
关联方名称 注册地点 主营业务
资本 关系 性质 代表人
研制、销售系统集成及其配套设备产
品；设计、安装计算机网络系统，国内
产品贸易；科技项目及配套设备；从事
汇源集团有限公 货物和技术的进出口业务；工业硅、金 控股 有限责
成都市蜀西路28号 20080 朱开友
司 属硅的销售；投资科技产业、信息产业 股东 任公司
及相关咨询服务。销售移动电话、通讯
器材（不含无线电发射设备）；电工产
品销售、维修、技术服务。
自营及代理各类商品及技术的进出口
四川汇源进出口 成都市金牛区蜀汉路 业务（国家限制项目除外）；经营进料 有限责任
2000 子公司 刘中一
有限公司 28号汇源科技大厦 加工和"三来一补"业务，经营对销贸易 公司
和转口贸易
四川汇源电力光 成都市国家高新技术 电力系统特种光缆、电力线缆的研制、 有限责任
8000 子公司 刘中一
缆有限公司 开发区西区 生产、销售、安装及技术服务 公司
计算机软件开发、销售；计算机通信网
四川汇源吉迅数 成都市青羊区外南人 有限责任
300 络工程施工；销售：通讯器材（不含无子公司 刘中一
码科技有限公司 民路131号 公司
线电发射设备）计算机耗材及外围设备
信息安全技术的软硬件开发、生产、销
四川汇源网络安 成都市金牛区蜀西路 有限责任
500 售及相关技术咨询、培训；信息安全技子公司 田宝成
全技术有限公司 28号 公司
术工程、计算机网络工程的设计、施工
开发、生产、销售：光纤通信设备器件
四川光恒通信技 成都国家高新技术产 及相关电子产品（不含无线电发射设 有限责任
2220 子公司 刘建伟
术有限公司 业开发区（西区） 备），相关软件的开发、销售及工程技 公司
术咨询服务。
四川汇源塑料光 崇州市工业集中发展 塑料光纤及相关配套设备、器件的研 有限责任
2000 子公司 刘中一
纤有限公司 区世纪大道 发、生产和销售 公司
阿联酋中国出口
阿联酋迪拜 60 贸易 子公司 余邦钱
商品公司
实质控
朱开友
制人
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
汇源集团有限公司 20080 20080
四川汇源进出口有限公司 2000 2000
四川汇源电力光缆有限公司 8000 8000
四川汇源吉迅数码科技有限公司 300 300
四川汇源网络安全技术有限公司 500 500
四川光恒通信技术有限公司 2220 2220
四川汇源塑料光纤有限公司 2000 2000
阿联酋中国出口商品公司 60 60
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位:万元）
年初数 期末数
关联方名称 本期增加 本期减少
金额 比例 金额 比例
汇源集团有限公司 4215.6729 21.79 126.9290 4342.6019 22.45
四川汇源进出口有限公司 1670.16 83.51 1670.16 83.51
四川汇源电力光缆有限公司 6730.50 84.13 6730.50 84.13
四川汇源吉迅数码科技有限公司 153 51.00 153 51.00
四川汇源网络安全技术有限公司 300 60.00 300 60.00
四川光恒通信技术有限公司
1275 57.43 1275 57.43
四川汇源塑料光纤有限公司
1200 60 1200 60
阿联酋中国出口商品公司 69.81 100.00 69.81 100.00
（4）存在控制关系的关联方交易
a．担保
汇源集团有限公司（以下简称"汇源集团"）向公司及控股子公司提供担保情况
公司名称 担保对象 担保金额 担保类型 履行进展
本公司 借款* 138,310,000.00 保证担保 尚未归还
四川汇源进出口有限公司 借款** 3,600,000.00 保证担保 尚未归还
合计 141,910,000.00
*注：其中
汇源集团将其持有的公司股权中27,400,000股质押给中国农业银行成都市锦城支行，为公司向该行的1650万元贷款提供质押担保；将持有的公司股权中14,754,855股质押给交通银行股份有限公司成都分行，为公司向该行的1000万元贷款提供质押担保；上述质押股权共计42,154,855股，目前汇源集团已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕证券质押登记手续。
汇源集团连同四川三精升和制药有限公司为公司向中国农业银行成都市锦城支行的500万元贷款提供连带责任保证担保。
汇源集团连同四川三精升和制药有限公司、朱开友先生、刘中一先生为公司向中国农业银行成都市锦城支行的1500万元贷款提供连带责任保证担保。
汇源集团连同朱开友先生、刘中一先生为公司向交通银行股份有限公司成都分行的400万元贷款提供连带责任保证担保。
汇源集团连同四川汇源科技发展股份有限公司、四川电器有限责任公司为公司向交通银行股份有限公司成都分行的750万元贷款提供连带责任保证担保，同时公司以持有控股子公司四川汇源电力光缆有限公司84.13%的股权为该笔贷款作质押担保。
**注：汇源集团有限公司为公司控股子公司四川汇源进出口有限公司在中国农业银行成都锦城支行提供保证额度为4150万元的最高额保证，保证期限为2007年5月25日起至2008年5月24日止，到期日不得超过2008年11月24日。
b．租赁
①根据公司控股子公司四川汇源进出口有限公司与汇源集团有限公司签订了《房屋租赁合同书》，租用汇源集团有限公司位于成都市八宝街四川国信广场17层建筑面积1024平方米的办公场地，租赁期为2007年1月1日至2008年12月31日，年租金为491,520.00元，截止2007年6月30日本期租金尚余40,960.00元未支付。
②根据公司控股子公司四川光恒通信技术有限公司与汇源集团有限公司签订了《房屋租用合同书》，租用汇源集团有限公司位于成都蜀西路76号汇源第二产业园B段第二层建筑面积2152平方米的办公场地及厂房，租赁期为2006年7月1日至2009年6月30日，年租金为258,240.00元，截止2007年6月30日本期租金全部支付。
（5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
占全部应收（付）款项余额的
项 目 期末余额
比例（%）
2007-6-30 2006-12-31 2007-6-30 2006-12-31
其他应付款
汇源集团有限公司 510,222.19 581,237.15 0.88 1.13
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系
长飞光纤光缆有限公司 公司股东
四川汇源科技发展股份有限公司 同一母公司
成都东林电子通讯有限公司 同一实质控制人
四川恒创光电有限公司 同一母公司
四川电器有限责任公司 同一母公司
成都华东实业公司 同一实质控制人
成都科益实业公司 同一实质控制人
成都吉迅数码科技有限公司 *
泰中光缆有限公司 公司参股公司
*注：公司子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司自然人股东、总经理贺麟先生为成都吉迅数码科技有限公司自然人股东。
（2）不存在控制关系的关联方交易
a．销售货物
本期数 上年同期数
关联方名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1,638,883.89 0.73 17,103,956.51 6.41
四川汇源科技发展股份有限公司*
1,420.00 0.01 2,640,259.15 0.99
长飞光纤光缆有限公司
合 计 1,640,303.89 0.74 19,744,215.66 7.40
*注：公司与四川汇源科技发展股份有限公司签订的《光缆产品销售框架协议》，四川汇源科技发展股份有限公司根据生产经营的需要，需不定期向公司采购各类光缆产品。产品定价依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比市场价格由双方协商确定，上下浮动幅度不超过5%，具体的交易价格由双方在交易时根据本协议确定的原则在补充协议中约定。
b．采购货物：
关联方名称 本期数 上年同期数
长飞光纤光缆有限公司*
17,457,703.08 27,282,584.69
17,457,703.08 27,282,584.69
合 计
*注：根据公司与长飞光纤光缆有限公司签订的《光纤产品采购框架协议》，公司公司常年向长飞公司采购其生产的石英光纤产品，作为生产光缆的原材料。产品定价依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则根据当地可比市场价格由双方协商确定，上下浮动幅度不超过5%，具体的交易价格由双方在交易时根据本协议确定的原则在补充协议中约定。
c．担保
四川汇源科技发展股份有限公司为公司借款担保详见附注七、1、（4）、a。
四川电器有限责任公司为公司为公司借款担保详见附注七、1、（4）、a。
（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
占全部应收（付）款项余额的
期末余额
项 目 比例（%）
2007-6-30 2006-12-31 2007-6-30 2006-12-31
应收票据
50,000.00 1.97
四川汇源科技发展股份有限公司
应收账款
四川汇源科技发展股份有限公司 9,546122.86 27,410,347.33 3.10 9.20
成都东林电子通讯有限公司 38,299.00 38,299.00 0.01 0.01
泰中光缆有限公司 18,608,346.80 22,320,595.48 6.04 7.49
长飞光纤光缆有限公司 1,420.00 1,419.99 0.01 0.01
其他应收款
四川汇源科技发展股份有限公司 730,819.50 730,819.50 1.38 1.54
成都吉讯数码科技有限公司 147,072.00 0.31
泰中光缆有限公司 3,051,017.44 3,046,454.44 5.76 6.42
预付帐款
泰中光缆有限公司 166,549.31 166,549.31 0.16 0.17
应付票据
长飞光纤光缆有限公司 28,100,000.00 26,097,217.00 53.81 63.23
应付账款
四川汇源科技发展股份有限公司 76,272.00 126,028.50 0.06 0.11
长飞光纤光缆有限公司 4,642,093.38 3,621,534.77 3.91 3.14
成都华东实业公司 197,686.38 197,686.38 0.17 0.17
成都科益实业公司 1,624,867.68 1,624,867.68 1.37 1.41
其他应付款
2.01 2.28
四川汇源科技发展股份有限公司 1,170,713.71 1,170,713.71
0.19 0.21
四川恒创光电有限公司 110,000.00 110,000.00
八、或有事项
截止2007年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2007年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2007年8月20日，公司没有需要披露的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、报告期内，公司部分股东偿还了汇源集团有限公司代为垫付的股改对价股份共计1,269,290股，相关股份登记过户手续于2007年4月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。截至2007年6月30日，汇源集团有限公司持有本公司的股份为43,426,019股，占公司总股本的22.45％。
2、报告期内，公司股东长飞光纤光缆有限公司通过深圳证券交易所挂牌交易系统出售本公司股份共计3,841,087股，截至2007年6月30日，长飞光纤光缆有限公司持有本公司股份为6,892,325股，占公司总股本的3.56％。
（此页无正文）
四川汇源光通信股份有限公司
公司法定代表人：朱开友
主管会计工作的公司负责人：刘中一
公司会计机构负责人：赵会强
补充资料
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
资料二、合并资产减值准备明细表
资料三、2006.1.1-6.30净利润差异调节表
表1、执行新会计准则对2006.1.1-6.30利润的追溯调整表
表2、2006.1.1-6.30模拟全面执行新会计准则的净利润和2006年半年度报告披露净利润的差异调节表
资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率以及每股收益指标如下：
净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
上年 上年 上年 上年
本期 本期 本期 本期
同期 同期 同期 同期
归属于公司普通股股东的净
-8.372 -2.647 -8.036 -2.546 -0.110 -0.036 -0.110 -0.036
利润
扣除非经常性损益后归属于
-8.495 -2.505 -8.154 -2.410 -0.112 -0.034 -0.112 -0.032
公司普通股股东的净利润
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 公司会计机构负责人：赵会强
附：非经常性损益明细表
明细项目 金额
政府补贴 411,706.35
处置固定资产净损益 -16,852.54
债务重组损失 -1,550.61
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -102.00
合计 393,201.20
所得税的影响金额 78,774.81
扣除所得税影响后的非经常性损益 314,426.39
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄净资产收益率=P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
2、加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4、稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0 Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
资料二、合并资产减值准备明细表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
本期减少数
项 目 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 40,810,002.36 3,487,924.90 44,297,927.26
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 14,548,394.91 14,548,394.91
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 700,000.00 700,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟性生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 3,000,000.00 3,000,000.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 59,058,397.27 3,487,924.90 62,546,322.17
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 公司会计机构负责人：赵会强
资料三、2006.1.1-6.30净利润差异调节表
表1、执行新会计准则对2006.1.1-6.30利润的追溯调整表
单位：人民币元
项目 调整前 调整后
营业成本 241,322,985.92 241,322,985.92
销售费用 30,982,815.39 30,982,815.39
管理费用 14,841,293.39 13,493,264.81
公允价值变动收益
投资收益
净利润 -5,242,522.13 -6,875,529.17
表2、2006.1.1-6.30模拟全面执行新会计准则的净利润和2006年半年度报告披露净利润的差异调节表
单位：人民币元
项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） -5,242,522.13
加：追溯调整项目影响合计数 92,348.10
其中：营业成本
销售费用
管理费用 1,348,028.58
公允价值变动收益
投资收益
所得税 17,051.54
其他 -1,272,732.02
减：追溯调整项目影响少数股东损益 1,725,355.14
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -6,875,529.17
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 1,725,355.14
三、加：原中期财务报告列示的少数股东损益 1,390,789.29
2006.1.1-6.30模拟净利润 -3,759,384.74
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
以上备查文件备置地点：公司董事会办公室
董事长（签名）：朱开友
四川汇源光通信股份有限公司
董 事 会
二○○七年八月二十日