四川省长江企业(集团)股份有限公司二ＯＯ一年度年度报告 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、公司董事、监事及高级管理人员和员工情况...11 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 田振庄董事未出席审议本年度报告的董事会会议，委托屠麟川董事代行使表决权。 （一）、公司简介 1、公司名称：四川省长江企业（集团）股份有限公司 英文名称:SICHUAN CHANGJIANG BUSINESS ENTERPRISE(GROUP) COMPANY LIMITED 英文缩写：ＳＣＥＣ 2、公司法定代表人：郭新荣 3、公司董事会秘书：郭丽红 联系地址；四川省成都市府青路一段34 号 电话号码：(028)3324561 3339888 传真号码：(028)3333896 4、注册地址：中国四川省成都市府青路一段34 号 邮政编码：610082 办公地址：中国四川省成都市府青路一段34 号 邮政编码：610082 电子信箱：scec@mail.sc.cninfo.net 5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网 网址：http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易地点：深圳证券交易所 股票简称：川长江Ａ 股票代码：000586 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1980 年5 月 地点：中国四川省成都市府青路一段34 号 企业法人营业执照注册号：5100001801172 公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务 所有限责任公司 办公地址：北京西长安街88 号首都时代广场818 室 邮政编码：100031 （二）、会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据和业务数据摘要 项目 金额（元） 利润总额 -48,503,458.15 净利润 -48,503,458.15 扣除非经常性损益后的净利润 -50,522,595.82 其他业务利润 409,365.60 营业利润 -33,423,372.82 投资收益 -14,407,690.21 补贴收入 1,933,973.97 营业外收支净额 -2,606,369.09 经营活动产生的现金流量净额 -21,066,050.98 现金和现金等价物净增加额 -47,445,175.90 注:非经常性损益扣除项目及金额如下: 补贴收入 1,933,973.97 营业外收支净额 -2,606,369.09 转让股票收益 560，864.04 委托投资收益 1,700,000.00 收资金占用费 430,668.75 2、公司前三年主要会计数据及财务指标 单位:人民币元 指标项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 359,815,874.76 407,053,082.42 396,700,668.54 净利润 -48,503,458.15 -56,278,909.55 3,911,556.67 总资产 403,583,618.80 502,950,867.44 542,514,516.94 股东权益 263,910,389.34 310,262,307.85 366,541,217.40 每股收益 -0.251 -0.291 0.02 每股净资产 1.364 1.60 1.89 调整后的每股净资产 1.323 1.169 1.38 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.109 -0.089 0.22 净资产收益率 -18.38% -18.14％ 1.07% 3、利润表附表 （按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算）报告期利润（元） 净资产收益（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.57 3.29 0.049 0.049 营业利润 -12.66 -11.69 -0.173 -0.173 净利润 -18.38 -16.96 -0.251 -0.251 扣除非经常性 损益后的净利润 -19.14 -17.66 -0.261 -0.261 注：主要财务指标计算公式如下： 每股收益＝净利润／年度末普通股份总数 月平均加权每股收益=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年度末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至年末的月份数/12] 扣除非经营性损益后的每股收益=扣除非经营性损益后的净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）=P/Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS） =P/So+Sl+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo 其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 4、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 193,440,000.00 184,624,261.86 27,566,560.42 13,783,280.21 本期增加 2,151,539.64 本期减少 期末数 193,440,000.00 186,775,801.50 27,566,560.42 13,783,280.21 变动原因 处理无法支付款项 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -95,368,514.43 310,262,307.85 本期增加 -48,503,458.15 本期减少 46,351,918.51 期末数 -143,871,972.58 263,910,389.34 变动原因 本年利润分配 本年利润分配 （三）、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1）股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 配股 送股 公积金增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 68,380,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 64,220,000 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 132,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,840,000 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 60,840,000 三、股份总数 193,440,000 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 68,380,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 64,220,000 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 132,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,840,000 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 60,840,000 三、股份总数 193,440,000 （2）股票发行与上市情况 公司自1999 年度到本报告期末的三年内，未有送、转增股本、配股、增发新股、吸收合并等其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。公司总股本仍为19344 万股。 2、股东情况介绍 （1）本年度末股东总数为20650 户，其中公司职工(高管人员)4 户，持股54080 股。 （2）主要股东持股情况 持有本公司５％以上股份的股东仅四川省长江集团有限公司一家，前１０名股东持股情况如下： 股东名称 期初数(万股) 期内增减(+、-) 四川省长江集团有限公司 6838 四川富泰房地产开发公司 650 四川省工商银行信托投资公司 650 四川省农村信托投资公司 650 四川省中行信托投资公司 650 海南蜀兴信托投资公司 390 四川省农村信托投资公司 阿坝办事处 390 四川省金融市场 390 四川省信托投资公司 296 四川省保险公司 260 股东名称 期末数(万股) 占总股本比率(%) 四川省长江集团有限公司 6838 35.35 四川富泰房地产开发公司 650 3.36 四川省工商银行信托投资公司 650 3.36 四川省农村信托投资公司 650 3.36 四川省中行信托投资公司 650 3.36 海南蜀兴信托投资公司 390 2.02 四川省农村信托投资公司 阿坝办事处 390 2.02 四川省金融市场 390 2.02 四川省信托投资公司 296 1.53 四川省保险公司 260 1.34 以上１０名股东之间不存在关联关系。 上述股东中，四川省长江集团有限公司为代表国家持有股份的股东，其所持股份年度内未有变化，没有发生质押、冻结等情况。 （3）持股控股股东情况介绍 公司控股股东为四川省长江集团有限公司，系国有独资公司，该公司于1997 年12 月12 日注册，注册资本为13950 万元，公司法定代表人为郭新荣先生。主要经营范围为：进出口贸易，房地产开发，出租汽车营运，国内外旅游等。 四川省长江集团有限公司是四川省政府批准并进行国有资产授权经营的国有独资公司，公司的上级主管单位为四川省委企业工作委员会，财务关系隶属于四川省财政厅。 （四）公司董事、监事及高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员 （1）、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 郭新荣 董事长 男 61岁 2000.6－2003.6 田振庄 副董事长 男 61岁 2000.6－2003.6 彭子都 董事兼总经理 男 47岁 2000.6－2003.6 龙德明 董事 男 57岁 2000.6－2003.6 屠麟川 董事 男 58岁 2000.6－2003.6 毛明坤 董事 男 54岁 2000.6－2003.6 熊长城 董事 男 46岁 2000.6－2003.6 左昆 董事 男 38岁 2000.6－2003.6 杨小青 董事 男 45岁 2000.6－2003.6 李瑾 监事会主席 女 54岁 2000.6－2003.6 林竹俊 监事 男 54岁 2000.6－2003.6 徐江川 监事 男 38岁 2000.6－2003.6 耿高槐 副总经理 男 50岁 2000.6--2003.6 叶学兰 副总经理 女 47岁 2001.12-2003.6 樊哲学 总经理助理 男 46岁 2001.12-2003.6 廖时彬 计财部经理 男 40岁 2000.6-2003.6 郭丽红 董事会秘书 女 38岁 2000.6--2003.6 姓名 持股情况(股) 年度报酬情况 期初 期末 郭新荣 13520 13520 5-6万 田振庄 13520 13520 2-3万 彭子都 13520 13520 5-6万 龙德明 0 0 未在公司取酬 屠麟川 0 0 未在公司取酬 毛明坤 0 0 未在公司取酬 熊长城 0 0 未在公司取酬 左昆 0 0 未在公司取酬 杨小青 0 0 未在公司取酬 李瑾 13520 13520 5-6万 林竹俊 0 0 4--5万 徐江川 0 0 2-3万 耿高槐 0 0 4-5万 叶学兰 0 0 未在公司取酬 樊哲学 0 0 3--4万 廖时彬 0 0 3--4万 郭丽红 0 0 3-4万 注： 报告期内公司高管人员所持股份未发生变动。 董事郭新荣、龙德明、屠麟川在控股股东四川省长江集团有限公司分别任董事长、总经理、副总经理，任职期为2000 年6 月至2003 年6 月。 董事毛明坤在股东单位中国工商银行四川省分行资产风险管理处任处长，任职期为1999 年2 月至2003 年2 月。 董事熊长城在股东单位中国农业银行四川省分行任行长助理，任职期为2001 年3 月至2002 年3 月。 董事杨小青在股东单位中国建设银行四川省凉山州分行任行长，任职期为2001 年1 月至2003 年1 月。 董事左昆在股东单位中国银行四川省泸州分行任行长，任职期为2001 年4 月至2003 年2 月。 监事李瑾、林竹俊原均在控股股东四川省长江集团有限公司任监事，任职期为2000 年6 月至2003 年6 月，但根据四川省国有企业监事会工作办公室川监办发（2002）2 号文通知，省国监办已于2002 年2 月正式向四川省长江集团有限公司派出监事会，故李瑾、林竹俊原所任长江集团有限公司职务自动终止。 （2）、年度报酬情况 公司未单独支付董事、监事和高级管理人员薪酬，其报酬决策、确定依据是根据川劳社（2000）30 号四川省劳动和社会保障厅、四川省财政厅文件《关于省属企业2000 年度工资总额宏观调控若干问题的意见》规定，对国有和国有腔股企业中“已上市的股份有限公司的工资总额和工资水平，由企业根据当地社会平均工资和本企业经济效益自主确定。但应将年度工资总额或工资水平预期变动方案报省劳动和社会保障厅和财政厅备案，次年由劳动保障部门会同财政部门对方案执行情况进行考核”，公司高管人员均按照以上有关工资管理的有关规定以及具体工作岗位和等级标准采用绩效考核制度，基本工资按月发放，奖金在年终按实绩发放。 2001 年度金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币17万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币14万元。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额在5-6 万元的有3 人，4-5 万元的有2 人，3-4 万元的有3 人，2-3 万元的有2 人。 （3）公司报告期内高级管理人员变动情况 经公司五届五次董事会审议，通过了关于聘任叶学兰担任副总经理、樊哲学担任总经理助理、廖时彬担任公司计财部经理等高级管理人员的议案。公司其他董事、监事和高级管理人员未发生变化。 2、公司员工情况 公司在本报告期内，继续深化劳动人事制度改革，对职工的全民身份进行置换，进一步精减了富裕人员，目前在册职工145 人。公司员工专业构成如下：各类专业技术、管理人员128人，占职工总数的84.2％。其中，具有高、中级职称的34 人，占22.4％，大专以上学历的83 人，占54.6％。 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求，并根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》规范性文件，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范企业运作。 在报告期内，中国证监会成都证管办对公司进行了巡回检查，公司董事会、监事会全体成员及相关高级管理人员进行了认真学习、讨论，对照整改通知书的要求，逐项研究，进一步提高认识，找出差距。目前，制定了《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，并就巡检中提到的不够完备的《董事会议事规则》以及原《公司章程》做了进一步修改和完善（以上均拟在2001 年度股东大会审议通过）。公司规范运作，治理结构基本符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要情况如下： （1）关于股东和股东大会： 公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，待《股东大会议事规则》经2001 年度股东大会批准后，公司将严格实施，确保股东大会的规范，保证所有股东权益不受侵害。 （2）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将积极推进累积投票制度；公司董事会的人数和构成符合法律、法规的要求，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定，建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （3）关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成基本符合法律、法规的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事、公司经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 2、公司独立董事情况 本报告期内公司未聘请独立董事，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，已修改了公司章程的有关条款，目前正积极选择独立董事人选，并将在2002 年6 月底前，保证至少2 名独立董事进入公司董事会。 3、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，依法通过股东大会行使出资人的权利，不干涉公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、资产、机构、财务方面完全分开；在人员方面，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高管人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任任何行政职务。由于历史原因形成目前仍存在的公司董事长在控股股东兼职任董事长职务的情况，公司将按照有关程序并依照公司在《中国证券报》、《证券时报》公开披露的“整改报告”在2002 年度予以解决。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 4、关于高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向公司董事会负责，公司董事会根据有关指标对其业绩和绩效进行考评。公司正在筹划进一步建立相关的奖惩制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励约束机制。 （六）、股东大会情况简介 本报告期内，公司于2001 年5 月9 日召开了2000 年度股东大会，主要情况如下: 1、股东大会通知、召集、召开情况 公司于2001 年3 月31 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《关于召开2000 年度股东大会的公告》，就召开会议的时间、地点、主要议程、出席对象及登记报到办法等事项作了详细安排。本次股东大会于2001 年5 月9 日上午在公司综合楼三楼会议室召开，会议由郭新荣董事长主持，并经四川康维律师事务所从业律师李正国见证。出席本次股东大会的股东及股东代表12 人，代表9,407.04 万股，占公司总股本19344 万股的48.63％。 2、股东大会决议情况 经大会审议并表决通过以下决议： 公司2000 年度董事会工作报告； 公司2000 年度总经理业务工作报告； 公司2000 年度监事会报告； 公司2000 年度财务决算报告； 公司2000 年度利润分配方案； 以上决议刊登在2001 年5 月10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 2001 年度，公司没有进行董事、监事的选举、更换。 （七）、董事会报告 1、2001 年公司经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为进出口贸易。2001 年度，公司实现主营业务收入35982 万元，完成进出口总额4128 万美元。 出口创汇2003 万美元。按出口地区分，销往北美洲931 万美元，占出口总额的46.48％；销往亚洲738.7 万美元，占出口总额的36.88％；销往欧洲220 美元，占出口总额的10.98％；销往大洋洲87 万美元，占出口总额的4.34％；销往非洲23.5万美元，占出口总额1.17％；销往拉丁美洲2.8 万美元，占出口总额的0.14％。按商品类别分，化工原料出口521 万美元，占出口总额的26.01％；日杂品出口357 万美元，占出口总额的17.82％；服装出口223 万美元，占出口总额的11.13％；汽车零件出口190 万美元，占出口总额的9.49％；各类机械出口163万美元，占出口总额的8.14％；纺织品出口118 万美元，占出口总额的5.89％；工农具出口88 万美元，占出口总额的4.39％；化肥、农药出口73 万美元，占出口总额的3.64％；食品制成品出口63 万美元，占出口总额的3.15％；医药原料出口51 万美元，占出口总额的2.55％；畜产品出口33 万美元，占出口总额的1.65％；火工制品出口28 万美元，占出口总额的1.4％；黑色金属出口18 万美元，占出口总额的0.9％；食用植物及其产品16 万美元，占出口总额的0.8％；木材出口16 万美元，占出口总额的0.8％；文体用品出口14 万美元，占出口总额的0.7％；光学仪器出口12 万美元，占出口总额的0.6％；其他商品出口19 万美元，占出口总额的0.95％。 完成进口到货2125 万美元。按进口国家和地区分，从香港进口874 万美元，占进口总额的41.13%;从意大利进口416 万美元,占进口总额的19.58%;从印度尼西亚进口142 万美元,占进口总额的6.68%;从新加坡进口135 万美元,占进口总额的6.35%;从德国进口132 万美元,占进口总额的6.21%;从美国进口121 万美元,占进口总额的5.68%;从台湾省进口102 万美元,占进口总额的4.8%;从日本进口90 万美元,占进口总额的4.24%;从瑞士进口31 万美元,占进口总额的1.46%;从韩国进口27 万美元,占进口总额的1.27%;从澳门进口24 万美元,占进口总额的1.13%;从其他国家和地区进口31 万美元,占进口总额的1.46%。按商品类别分,进口成套设备477 万美元,占进口总额22.45%;进口黑色金属319万美元,占进口总额的15.01%;进口化肥、农药280 万美元,占进口总额的13.18%;进口各类机械237 万美元,占进口总额的11.15%;进口塑料223 万美元，占进口总额的10.49％；进口物理化学仪器164 万美元,占进口总额的7.72%;进口电讯设备及器材147 万美元,占进口总额的6.92%;进口电子设备及仪器114 万美元,占进口总额的5.36%;进口化工原料37 万美元，占进口总额的1.74%;进口其他商品54 万美元,占进口总额的2.54%。 出口工作：一是充分发挥自身的优势，把工作重点放在巩固和发展原有的出口商品和传统市场上。如元明粉全年出口额达到505.6 万美元，与2000 年同期相比，增长2.1 倍，收到明显的成效。另外，公司进一步加大了主要出口市场----美国的出口力度，尽管美国经济滑坡，加之发生了“9.11”事件，但公司对美国的出口不降反升，全年出口931 万美元，同2000 年相比，增长22.34％。二是抓好大宗商品的出口。公司下大力气抓了元明粉、渔具、皮革服装、汽车零件和被套等5 项上百万美元商品的出口，创汇1392 万美元，在一定程度上稳定了公司出口规模不致大幅下滑。三是加大新市场的开发力度。皮衣打入葡萄牙市场，元明粉远销秘鲁、哥伦比亚、多米尼加和洪都拉斯，拓宽贸易渠道。通过采取以上多项措施，减缓了出口下滑的幅度，在较为困难的环境中稳定业务经营。进口工作：近年来，公司主要客户国营大中型企业明显减少，大金额合同也明显减少，用户支付保证金也是下降趋势，困难增多，风险有所加大。在此不利情况下，公司及时调整经营策略，注重调动业务人员的积极性，在稳定原有客户的基础上，积极寻找科研机构、大专院校、民营企业等新客户，进口到货比2000 年相比略有增长，并取得较好的经济效益。 多元化经营工作：广告公司在激烈的市场竞争环境下，积极开拓，较好地完成了全年目标任务。工程建设公司努力克服工作中遇到的困难，在处理老项目遗留问题方面，取得了明显成效。 （2）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①经营中出现的问题与困难 从国际上看，西方发达国家经济状况恶化，世界经济明显减速，国际市场需求不旺，国际贸易保护主义趋势增强。特别是“9.11”事件的发生，世界经济再一次经受撞击，使世界经济增长的不确定性增加，近期前景更加暗淡。2001 年度全国外贸出口增速整体减缓，对行业形成较大压力。从国内看，入世在给我国外贸带来机遇的同时，也对外贸工作提出了新的挑战。进出口经营已逐步实行登记制，外贸主体越来越多，外贸公司业务资源进一步减少，竞争更加激烈。另外，省内的出口商品普遍存在结构不合理，科技含量、附加值不高、竞争力不强的情况，这些因素都严重制约着公司的发展和生存，单纯依靠目前的进出口业务，已难使公司走出经营萎缩的困境。 ②解决方案 面对上述问题与困难，公司将主要采取以下措施： 一是加强对进出口工作的领导，推行以资产保值增值为目标的责任制度，奖惩兑现，赏罚分明，加强财务风险控制，确保资金安全。及时根据国际市场的变化，调整经营思路和经营策略，扬长避短，趋利避害，稳定进出口规模。二是抓紧资产重组工作，调整产业结构。充分利用资产重组时机，通过资产置换，引入高科技产业，对公司原有经营结构进行大规模调整，使之更加适应市场经济发展的需要，在规模和效益上取得大的突破。 （3）报告期内，公司没有进行盈利预测。 2、公司投资情况 （1）报告期内，公司无新的投资项目，原有的投资项目情况详见会计报表项目注释。 （2）报告期内，公司无募集资金情况。 3、公司财务状况 （1）公司财务状况分析 项目 2001年末 2000年末 增减比 例 资产总额（ 元） 403,583,618.80 502,950,867.44 -19.76% 长期负债（元） 7,000,000.00 7,000,000.00 100% 负债总额（元） 139,673,229.46 192,688,559.59 -27.51% 股东权益（元） 263,910,389.34 310,262,307.85 -14.94% 主营业务利润（元） 9,421,202.82 13,355,317.18 -29.46% 净利润（元） -48,503,458.15 -56,278,909.55 13.82% 增减变动的主要原因: ①总资产2001 年末与上年比较减少9,937 万元,减少比例为19.76%，减少的主要原因一为根据应收帐款帐龄变化而加提坏帐准备及其他各项减值准备，而减少资产量；二为业务量减少而影响预收帐款减少，从而减少资产量。 ②负债总额2001 年比上年减少5301 万元，减少比例为27.51％，负债总额减少的主要原因一是银行短期借款减少；二是因业务减少及代理进口贸易各种发生变化致使预收客户的保证金减少。 ③股东权益2001 年末比上年减少4,635 万元，减少的主要原因为当年亏损对股东权益的抵减。 ④主营业务利润2001 年末比上年减少393 万元，减少的主要原因为业务量减少而引致利润减少。 ⑤净利润2001 年末与上年比较减亏778 万元，减亏的主要原因为2001 年计提的各项减值准备较2000 年减少。 4、环境政策变化情况 （1）、根据四川省财政厅（2000）2 号文件精神，本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策，该政策执行到2001年12 月31 日止。由于本公司2001 年度亏损，故该项所得税优惠政策对公司不会产生实际影响。 （2）、目前，我国进出口经营权已逐步实行登记制，专业外贸公司业务资源进一步减少，竞争更加激烈。四川省的出口商品普遍存在结构不合理、科技含量、附加值不高、竞争力不强的情况，这些因素都严重制约着公司的发展和生存。 5、新年度的业务发展计划 二OO 二年，我国经济将面临比亚洲金融危机更为严峻的外部环境，外贸面临十分困难的形势。公司总的经营思路是：一方面继续稳定和发展主营业务，另一方面积极加快资产重组步伐，对公司的产业结构适时地进行战略性调整。为此，公司主要抓好以下工作： （1）稳定和发展主营业务，坚持效益优先的原则，进一步加强风险控制，确保资金安全。 （2）加强企业管理，建立现代企业制度。公司今年将根据中国证监会以及深交所有关法律法规，修订《公司章程》和《董会议事规则》，制订《股东大会议事规则》、《总经理工作细则》、《监事会议事规则》，并增设独立董事，使公司的法人治理结构进一步合理、完善。 （3）资产重组工作是公司当务之急，也是公司头等重要的大事，公司将加快步伐，力争尽快完成。对在资产重组中可能遇到的困难和出现的问题，将采取有效措施、通过各种途径妥善地加以解决。公司将尽最大努力搞好这项工作，为今后调整经营结构、提高效益打下良好基础。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内各次董事会会议情况及决议内容 ①2001 年3 月28 日，公司在本部召开第五届三次董事会会议，会议由郭新荣董事长主持，各位董事及由董事委托的代表出席，各位监事、顾问列席了会议。会议审议并表决通过如下决议： 审议通过《公司2000 年度董事会工作报告》； 审议通过《公司2000 年度总经理业务报告》； 审议通过《公司2000 年度财务决算报告》； 审议通过《公司2000 年度利润分配方案》； 审议通过《公司2000 年度报告和年度报告摘要》。 会议决定于2001 年5 月9 日召开2000 年度股东大会，并同意将以上议案提交股东大会批准。召开会议的具体事项与《公司2000 年度报告摘要》一并公告。 ②2001 年8 月7 日，公司在本部召开第五届四次董事会会议，会议由郭新荣董事长主持，各位董事及董事委托的代表出席，各位监事、顾问列席了会议。会议审议并表决通过如下决议： 审议通过《公司2001 年上半年总经理业务报告》； 审议通过《公司2001 年中期报告和中期报告摘要》； 审议通过《公司关于会计政策变更的报告》。 ③2001 年11 月27 日，公司在本部召开第五届五次董事会会议，会议由郭新荣董事长主持，各位董事出席，各位监事、顾问列席了会议。会议通报了公司资产重组的情况及中国证监会成都证券管理办公室对公司进行巡检的情况，审议并表决通过如下决议： 审议通过《关于聘任叶学兰担任公司副总经理的议案》； 审议通过《关于聘任樊哲学担任公司总经理助理的议案》； 审议通过《关于聘任廖时彬担任公司计财部经理、免去彭子都兼任公司计财部经理的议案》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行2000 年年度股东大会的决议，完成了股东大会通过的各项工作。 7、2001 年度利润分配预案 2001 年度公司由于计提坏帐、投资减值准备和委托贷款减值准备（新四项减值准备）等原因，使公司当年利润为-4,850.3万元。根据《公司章程》规定，公司当年无利润时，不得分配股利。同时，截止2001 年末，公司未分配利润亦为负数，鉴于此特殊情况，公司拟定2001 年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上议案尚需经股东大会审议通过。 8、其他报告事项 本年度公司选定信息披露报刊未变，仍为《中国证券报》、《证券时报》。 （八）、监事会报告 2001 年度，公司监事会按照《证券法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》的规定，本着对公司和全体股东负责的精神，认真履行职责，积极开展工作。报告期内公司监事会共召开3次会议，列席了各次董事会会议。 1、召开监事会会议情况 2001 年3 月28 日，公司监事会召开第五届三次会议，公司全体监事参加，会议审议并表决通过以下决议： 审议通过《公司2000 年度财务决算报告》； 审议通过《公司2000 年度报告和年度报告摘要》； 审议通过《公司2000 年监事会工作报告》。 2001 年8 月7 日，公司监事会召开第五届四次会议，公司全体监事参加，审议并表决通过以下决议： 审议通过《公司2001 年中期报告和中期报告摘要》； 审议通过《公司关于会计政策变更的报告》。 2001 年11 月27 日，公司监事会召开第五届五次会议，公司全体监事参加，会议通报了公司资产重组的情况及中国证监会成都证券管理办公室对公司进行巡检的情况，并对中国证监会成都证券管理办公室在巡检后指出的问题，提出了整改意见和建议。 2、监事会意见 2001 年，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》等法律、法规的规定，认真履行监督职能，对公司的经营活动及时提出意见和建议，并对公司董事、高级管理人员行使职权的行为实施监督。公司监事会对以下事项发表独立意见： （1）报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》依法规范运作，无任何违反法律、法规的行为。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽责，未发现有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司和股东利益的行为。 （2）对监管部门在对公司巡检后指出的问题，公司能够认真对待，并迅速写出了整改报告并付诸实施。 （3）公司监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况。中兴宇会计师事务所出具的《审计报告》，客观真实地反映了公司全年的财务状况、经营成果和资金变动情况。 （4）2001 年度公司无募集资金情况，没有收购、出售资产交易，没有新的投资项目，没有委托会计师事务所对全年利润进行预测。 （九）重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司没有收购及出售资产交易、吸收合并事项。 3、报告期内公司除以下事项外无其他重大关联交易： 报告期内，公司控股股东四川省长江集团有限公司暂借公司资金1775 万元，公司向其收取了资金占用费118 万元。该项借款在2002 年度内将予以归还。 4、报告期内，经董事会同意，公司以自有资金与西南证券有限责任公司、福建省闽发证券有限公司分别签订了为期10 个月的委托理财协议两份，委托金额均为1000 万元，委托以上两公司进行国债回购交易。截止本期末，该项委托理财已按约定按时收回本金并取得收益170 万元。 5、对2000 年度审计报告解释性说明段内容的说明。 根据《中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案的复函》（银函[2001]239 号）和《四川省人民政府办公厅贯彻中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案复函的实施意见》（川办函[2001]228 号），四川省信托投资公司、四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司已于2002 年2月就三家公司合并为一家新的信托投资公司事宜分别发布公告。目前该三家公司合并为一家新的信托投资公司的筹组工作正在顺利进行。此外，公司根据稳健性原则，已将原纳入货币资金核算的在四川省信托投资公司和四川省国际信托投资公司的定期存款和委托存款转入其他应收款核算，并提取了820 万元的坏帐减值准备；对在四川省信托投资公司的委托贷款已提取了400 万元的短期投资减值准备。 6、公司以及持股5％以上的股东：四川省长江集团有限公司在本报告期内无承诺事项。 7、报告期内，公司续聘中兴宇会计师事务所有限责任公司负责公司的审计工作，2001 年度公司应支付其报酬为：20 万元。 8、报告期内无公司、公司董事会以及董事、高级管理人员受监管部门行政处罚通报批评的情况，也未有受深交所公开谴责的情形。 9、报告期内公司控股股东四川省长江集团有限公司与四川汇源科技产业（集团）有限公司签署了《关于川长江A 股权转让的意向书》，拟将其持有的本公司国有股6,838 股中的5,600万股协议转让。该项事宜已于2001 年12 月4 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露。 （十）财务会计报告 审计报告 中兴宇审字（2002）1012 号 四川省长江企业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 王勇 有限责任公司 中国注册会计师 树新 中国. 北京 2002 年3 月25 日 会计报表附注 （一） 公司基本情况 四川省长江企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）于1988 年6 月26 日，经四川省经济体制改革委员会川体改（1988）第46 号文批准设立。经营范围：除国家统一经营的商品外，经营和代理各项进出口业务；承办国外商品寄售、技术交流、组织商品展销；机械设备维修、办理国内外租赁业务；开展“三来一补”业务；房地产经营；办理国内广告业务；经营国内和边境贸易；经营运输、旅游，开展信息和咨询业务；经营汽车（不含小轿车）和承办省政府交办的其它业务。 1995 年12 月6 日，中国证监会〖证监会审字（1995）75 号文〗批准本公司社会公众股1800 万股于1995 年12 月20 日在深圳证券交易所上市流通。 截至2001 年12 月31 日止，本公司注册资本、实有股本金均为人民币193,440,000.00 元。企业法人营业执照注册号5100001801172。 （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2. 会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 本公司涉及外币的经济业务，按外币业务发生时市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产达到预计可使用状态前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 6. 现金等价物的确认标准 本公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 （1） 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或利息记账； （2） 处置短期投资时，按账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益； （3） 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。 8. 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账。采用账龄分析法对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提坏账准备。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 80% 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。 9. 存货核算方法 本公司存货包括库存商品和低值易耗品等。存货购入采用实际成本计价核算。库存商品发出采用个别计价法核算成本。低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。存货盘存制度采用永续盘存法。 存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10. 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 a 本公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b 本公司在放弃非现金资产而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； c 本公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本； d 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算； e 本公司长期股权投资差额按10 年平均摊销； f 本公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。 （2） 长期债权投资 a 本公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销； c 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。 （3） 长期投资减值准备：本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11. 委托贷款核算方法 （1） 委托贷款的计价：按实际委托的贷款金额入账； （2） 利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息； （3） 委托贷款减值准备：期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12. 固定资产核算方法 （1） 固定资产的标准： 固定资产的标准为使用期限在一年以上房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；或不属于生产经营主要设备的物品但单位价值在2000 元以上且使用年限超过两年的资产。 （2） 固定资产取得的计价： 固定资产按实际成本计价。具体情况如下： a、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关税金等，作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造的固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资双方确认的价值入账； d、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； f、公司对于以债务重组方式换入的固定资产，按应收债权的账面价值加支付的相关税费之和，作为入账价值；涉及补价的按以下方法确定：收到补价的，按应收债权的账面价值，加支付的相关税费，减补价的余额作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为入账价值； g、公司对于以非货币交易方式换入的固定资产，按换出资产的账面价值，加支付的相关税费之和，作为入账价值；涉及补价的按以下方法确认：收到补价的，按换出资产的账面价值，加支付的相关税费及确认的收益，减补价的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值，加相关的税费，加补价之和，作为入账价值。 h、接受捐赠的固定资产，按以下方法确认其入账价值：捐赠方提供有关票据的，按票据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值；没提供有关票据的，按同类或类似固定资产的市场价值估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值或按该接受的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； i、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的损耗后的余额，作为入账价值； j、无偿调拨的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等作为入账价值。 （3） 固定资产的折旧方法及折旧率： 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值（残值率为4%）确定其折旧率如下： 类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 25～30 3.84%～3.20% 动力设备 21～25 4.57%～3.84% 运输设备 7～14 13.71%～6.86% 工具器具 9～16 10.67%～6.00% 其它 5～20 19.20%～4.80% （4） 固定资产的减值准备： 固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 13. 在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化。竣工决算手续办理完毕后据以调整。 （2）在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14. 借款费用核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： （1）当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化； （2）资本化率为当期专门借款的加权平均利率； （3）如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用； （4）所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。 15. 无形资产核算方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 无形资产以账面价值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。 17. 收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现； （2）提供劳务：对于不跨年度的劳务，提供劳务收入按完成合同法确认，确认的金额为合同或协议的总金额；对于跨年度的劳务，提供劳务收入分别资产负债表日劳务的结果是否能够可靠地予以估计来加以确认； （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 18. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19. 会计政策、会计估计的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件规定，公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： （1）开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益的核算方法； （2）期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （3）期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （4）期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （5）期末委托贷款按可收回金额低于委托贷款账面价值的差额计提委托贷款减值准备； 2001年度因计提固定资产减值准备调减当期净利润700,000.00 元。 2001年度因计提委托贷款减值准备调减当期净利润4,000,000.00 元。 20. 合并会计报表编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。本公司本年度无纳入合并报表范围的子公司。 （2）编制方法：合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来在合并时抵销。如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 （三）税项 1. 增值税 （1）出口业务销售收入增值税为零税率； （2）其他销售收入按应税收入的13%、17%计算销项税额，应缴增值税额为销 项税额抵扣进项税额后的余额。 2. 营业税 （1）代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴； （2）代理对外广告，按代理手续费收入的5%计缴； （3）广告装饰工程，按应税收入的3%计缴； （4）建筑工程，按应税收入的3%计缴； （5）贷款业务按贷款利息收入的7%计缴。 3. 城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的7%计缴。 4. 教育费附加和交通建设费附加： 教育费附加按增值税和营业税应纳税额的3%计缴； 交通建设费附加按增值税和营业税应纳税额的4%计缴。 5. 文化事业建设费 按广告业应纳税营业额的3%计缴。 6. 所得税 根据四川省财政厅川财税（2001）2 号文，本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策，该政策执行到2001 年12 月31 日止。 7. 其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 （四） 控股子公司及合营企业 单位：人民币元 被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资金额 四川长康广告礼品有限公司 2,600,000.00 礼品广告 1,809,839.67 阿联酋中国出口商品公司 600,000.00 贸易 698,096.00 合计 3,200,000.00 2,507,935.67 被投资单位名称 占被投资单位注 是否合并 册资本比例 四川长康广告礼品有限公司 70.00% 否 阿联酋中国出口商品公司 100.00% 否 合计 控股子公司未纳入合并报表范围的原因： 1. 四川长康广告礼品有限公司：根据财政部财会字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，四川长康广告礼品有限公司资产总额、销售收入、当期净利润均小于规定的计算标准10%。根据重要性原则，该公司未纳入合并报表范围。 2. 阿联酋中国出口商品公司：因阿联酋中国出口商品公司业务长期处于停顿状态，根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，该公司未纳入合并报表范围。截止2001 年12 月31 日本公司已对该公司的长期投资计提长期投资减值准备500,000.00 元。 （五） 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 现金 50,686.95 109,521.38 银行存款 92,147,878.91 207,098,817.69 其他货币资金 6,729,720.88 21,245,863.57 合计 98,928,286.74 228,454,202.64 货币资金期末余额中有美元274,367.71 元，港币4,915.88 元；2001 年12月31 日中间汇价为8.2766 元人民币/美元，1.0606 元人民币/港元。 货币资金期末余额较上期减少129,525,915.90 元，减幅56.70%。根据《中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案的复函》（银函[2001]239号）和《四川省人民政府办公厅贯彻中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案复函的实施意见》（川办函[2001]228 号），四川省信托投资公司本部与四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司。上述3 个信托机构已于2002 年2 月28 日发布公告，其债权债务由合并后的新公司继承，目前重组正在进行中。因上述原因，本期本公司将在四川省国际信托投资公司定期存款65,680,740.00 元，在四川省信托投资公司定期存款6,400,000.00 元、委托存款10,000,000.00 元转入其他应收款核算，使货币资金减少较多。 2. 短期投资 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 120,204.74 35,004.74 351,055.00 - 债券投资 - - - - 其他投资 40,500,000.00 4,000,000.00 42,000,000.00 - 合计 40,620,204.74 4,035,004.74 42,351,055.00 - 根据上海证券交易所2001 年12 月31 日收盘价，股票投资期末市价85,200.00 元，本期计提股票投资跌价准备35,004.74 元。 其他投资期末余额为委托四川省信托投资公司的委托贷款，贷款期限均为2001 年6 月－2002 年6 月，月利率5‰；本期无贷款收益，具体原因见应收利息注释。 四川省信托投资公司本部与四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司。具体事项见货币资金注释。 本公司期末在四川省信托投资公司委托贷款预计可收回金额低于委托贷款账面价值，本期计提委托贷款减值准备4,000,000.00 元。 3. 应收利息 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 四川省信托投资公司 - 6,907,700.00 四川省国际信托投资公司 - 1,485,466.65 合计 - 8,393,166.65 四川省信托投资公司本部与四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司。具体事项见货币资金注释。 本公司在四川省国际信托投资公司和四川省信托投资公司存放的定期存款及委托贷款产生的利息收入和投资收益有部分截止2001 年12 月31 日仍未收到，根据《企业会计制度》，本期停止计提利息并冲回原已计提的利息。 4. 应收账款 单位：人民币元 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 16,548,887.89 24.41% 330,977.76 1-2年 5,042,396.87 7.44% 504,239.69 2-3年 7,795,520.04 11.50% 2,338,656.02 3年以上 38,412,908.67 56.65% 30,494,596.04 合计 67,799,713.47 100.00% 33,668,469.51 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 30,684,584.83 22.39% 613,691.70 1-2年 14,612,363.82 10.66% 1,461,236.38 2-3年 7,649,993.98 5.58% 2,294,998.19 3年以上 84,115,137.14 61.37% 65,717,658.94 合计 137,062,079.77 100.00% 70,087,585.21 应收账款期末余额中欠款金额最大的前5 名债务人列示如下： 单位：人民币元 单位名称 所欠金额 占应收账款总额的比例 香港振康发展有限公司 16,150,125.57 23.82% 新津精细化工有限公司 8,768,171.72 12.93% 惠林公司 6,277,861.60 9.26% 成都市统力食品饮料实业有限责任公司 3,623,955.12 5.35% 建川机械厂 2,591,980.61 3.82% 合计 37,412,094.62 55.18% 应收账款期末余额较上期减少69,262,366.30 元，减幅50.53%，主要原因是本期本公司收回部分房产抵偿深圳蜀鹏公司欠款。 应收账款计提的坏账准备较上期减少36,419,115.70 元，减幅51.96%，主要原因是本期本公司收回部分房产抵偿深圳蜀鹏公司欠款，以该公司欠款账面价值加上支付的相关税费作为固定资产入账价值，转销已计提的坏账准备。应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 5. 其他应收款 单位：人民币元 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 25,895,766.17 15.27% 517,915.32 1-2年 106,771,813.19 62.97% 10,677,181.32 2-3年 4,023,246.03 2.38% 1,206,973.81 3年以上 32,868,344.91 19.38% 21,294,749.45 合计 169,559,170.30 100.00% 33,696,819.90 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 38,312,349.19 44.73% 766,246.98 1-2年 7,595,484.32 8.87% 759,548.43 2-3年 23,434,303.17 27.36% 7,030,290.95 3年以上 16,306,697.21 19.04% 11,681,573.90 合计 85,648,833.89 100.00% 20,237,660.26 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前5 名债务人列示如下： 单位：人民币元 单位名称 所欠金额 占其他应收款总额的比例 四川省国际信托投资公司 67,266,253.50 39.67% 四川省长江集团有限公司 17,750,000.00 10.47% 四川省信托投资公司 16,940,000.00 9.67% 成都振江房地产开发有限公司 10,626,348.91 6.27% 香港振康发展有限公司成都办事 处 10,000,000.00 5.90% 合计 122,042,602.41 71.98% 其他应收款期末余额较上期增加83,910,336.41 元，增幅97.97%，主要原因是本期本公司将在四川省国际信托投资公司定期存款65,680,740.00 元，在四川省信托投资公司定期存款6,400,000.00 元、委托存款10,000,000.00 元转入其他应收款核算。具体事项见货币资金注释。 其他应收款期末余额中含持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位四川省长江集团有限公司的欠款17,750,000.00 元。 6. 预付账款 单位：人民币元 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1年以内 10,728,506.52 100.00% 13,811,934.65 100.00% 合计 10,728,506.52 100.00% 13,811,934.65 100.00% 预付账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 7. 应收补贴款 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 应收出口退税款 6,890,335.75 6,484,766.35 合计 6,890,335.75 6,484,766.35 8. 存货 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 1,384,365.05 187,179.48 4,329,556.08 - 低值易耗品 - - 43,356.10 - 合计 1,384,365.05 187,179.48 4,372,912.18 - 存货期末余额较上期减少2,988,547.13 元，减幅68.34%，主要原因是本期处理积压库存商品。 本公司以估计售价减去估计成本及销售所必需的估计费用后的价值确定存货可变现净值。本公司期末存货中有部分库存商品账面价值低于可变现净值，故本公司对这部分库存商品计提跌价准备187,179.48 元。本期存货跌价准备增加187,179.48 元。 9. 长期股权投资 （1）投资分类 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 子公司投资 2,507,935.67 500,000.00 - - 联营企业投资 16,860,996.61 16,631,444.61 - - 其他股权投资 63,177,060.98 28,559,486.29 400,000.00 75,404.25 合计 82,545,993.26 45,690,930.90 400,000.00 75,404.25 项目 期末数 金额 减值准备 子公司投资 2,507,935.67 500,000.00 联营企业投资 16,860,996.61 16,781,444.61 其他股权投资 63,501,656.73 34,259,486.29 合计 82,870,589.01 51,540,930.90 （2）股票投资 单位：人民币元 被投资单位名称 股份类别 股票数量 蜀都大厦股份有限公司 法人股 8,500,200.00 成都蓝风实业股份有限公司 法人股 400,000.00 成都彩虹电器（集团）股份有限公司 法人股 300,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000.00 四川沱江路桥开发股份有限公司 法人股 50,000.00 海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 杭州大自然股份有限公司 法人股 9,500.00 海南省航空股份有限公司 法人股 1,800.00 合计 被投资单位名称 占被投资公司 投资金额 注册资本的比例 蜀都大厦股份有限公司 4.20% 23,360,690.28 成都蓝风实业股份有限公司 - 604,000.00 成都彩虹电器（集团）股份有限公司 - 450,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 - 222,000.00 四川沱江路桥开发股份有限公司 - 50,000.00 海南恒通股份有限公司 - 115,310.00 杭州大自然股份有限公司 - 17,100.00 海南省航空股份有限公司 - 3,750.00 合计 24,822,850.28 被投资单位名称 减值准备 蜀都大厦股份有限公司 11,900,000.00 成都蓝风实业股份有限公司 - 成都彩虹电器（集团）股份有限公司 - 江苏宁沪高速公路股份有限公司 - 四川沱江路桥开发股份有限公司 - 海南恒通股份有限公司 - 杭州大自然股份有限公司 - 海南省航空股份有限公司 - 合计 11,900,000.00 （3）其他投资 单位：人民币元 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 香港嘉陵集团有限公司 1985年－ 12,733,902.55 21.45% 四川省国际信托投资公司 1985年－ 27,443,400.00 19.23% 成都振江房地产开发有限公司 1993年－2008年 3,429,552.00 29.72% 海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年－ 3,000,000.00 - 海南蜀兴信托投资公司 1991年－ 3,000,000.00 5.36% 华福宁植物药（成都）有限公司 1993年－2004年 2,000,000.00 16.67% 四川长康广告礼品有限公司 1992年－2007年 1,809,839.67 70.00% 阿联酋中国出口商品公司 1993年－ 98,096.00 100.00% 宝乐童鞋公司 1991年－2001年 697,542.06 22.86% 四川昌恒皮革制品有限公司 1993年－ 493,064.85 10.96% 四川省长江建设有限公司 2001年－2016 400,000.00 2.00% 四川创美信息系统有限公司 1989年－ 343,140.00 15.50% 成都华联电子有限公司 1987年－ 200,000.00 15.00% 四川新特公司门窗厂 1994年－ 200,000.00 9.52% 四川环球运输公司租赁部 1994年－ 117,000.00 11.00% 其他（共4项） - 1,482,201.60 - 合计 58,047,738.73 被投资单位名称 减值准备 香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55 四川省国际信托投资公司 13,446,421.44 成都振江房地产开发有限公司 3,350,000.00 海南滨海大道花园别墅开发公司 2,500,000.00 海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 华福宁植物药（成都）有限公司 1,270,000.00 四川长康广告礼品有限公司 - 阿联酋中国出口商品公司 500,000.00 宝乐童鞋公司 697,542.06 四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 四川省长江建设有限公司 - 四川创美信息系统有限公司 340,000.00 成都华联电子有限公司 200,000.00 四川新特公司门窗厂 200,000.00 四川环球运输公司租赁部 110,000.00 其他（共4项） 800,000.00 合计 39,640,930.90 其他股权投资中对四川长康广告礼品有限公司采用权益法核算,初始投资额700,000.00 元，追加投资额1,112,000.00 元，该公司本期权益减少2,648.94元,累计权益减少14,514.77 元。 其他股权投资中对海南滨海大道花园别墅开发公司投资为委托四川省国际信托投资公司进行的委托投资。 （4）长期投资减值准备 单位：人民币元 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 蜀都大厦股份有限公司 10,000,000.00 1,900,000.00 - 香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55 - - 四川省国际信托投资公司 13,446,421.44 - - 成都振江房地产开发有限公司 3,200,000.00 150,000.00 - 海南蜀兴信托投资公司 1,000,000.00 2,000,000.00 - 海南滨海大道花园别墅开发公司 1,500,000.00 1,000,000.00 - 华福宁植物药（成都）有限公司 1,270,000.00 - - 宝乐童鞋公司 697,542.06 - - 阿联酋中国出口商品公司 500,000.00 - - 东方数字驱动有限公司 - 500,000.00 - 四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 - - 四川创美信息系统有限公司 340,000.00 - - 四川新特公司门窗厂 200,000.00 - - 成都华联电子有限公司 200,000.00 - - 成都环益石化有限公司 - 200,000.00 - 四川环球运输公司租赁部 110,000.00 - - 金亚食品有限公司 - 100,000.00 - 合计 45,690,930.90 5,850,000.00 - 被投资单位 期末数 蜀都大厦股份有限公司 11,900,000.00 香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55 四川省国际信托投资公司 13,446,421.44 成都振江房地产开发有限公司 3,350,000.00 海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 海南滨海大道花园别墅开发公司 2,500,000.00 华福宁植物药（成都）有限公司 1,270,000.00 宝乐童鞋公司 697,542.06 阿联酋中国出口商品公司 500,000.00 东方数字驱动有限公司 500,000.00 四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 四川创美信息系统有限公司 340,000.00 四川新特公司门窗厂 200,000.00 成都华联电子有限公司 200,000.00 成都环益石化有限公司 200,000.00 四川环球运输公司租赁部 110,000.00 金亚食品有限公司 100,000.00 合计 51,540,930.90 本期计提长期投资减值准备5,850,000.00 元，计提原因如下： 蜀都大厦股份有限公司：根据蜀都大厦股份有限公司2001 年中期报告，本公司对该项投资本期计提减值准备1,900,000.00 元。 其他公司：由于被投资单位经营状况恶化，将预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，本期计提其他公司长期投资减值准备3,950,000.00 元。 10. 固定资产及累计折旧 单位：人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 25,045,827.03 20,553,738.51 - 45,599,565.54 动力设备 723,368.00 - - 723,368.00 工具器具 557,933.00 - - 557,933.00 运输设备 6,471,248.30 - - 6,471,248.30 其他 3,913,101.80 55,050.00 85,116.00 3,883,035.80 合计 36,711,478.13 20,608,788.51 85,116.00 57,235,150.64 累计折旧 房屋建筑物 5,074,662.18 1,053,773.93 - 6,128,436.11 动力设备 368,806.76 32,739.18 - 401,545.94 工具器具 364,457.06 18,477.36 - 382,934.42 运输设备 3,154,942.52 416,839.30 - 3,571,781.82 其他 2,110,952.71 339,716.30 64,023.93 2,386,645.08 合计 11,073,821.23 1,861,546.07 64,023.93 12,871,343.37 固定资产净值 25,637,656.90 44,363,807.27 固定资产减值准备 房屋建筑物 - 700,000.00 - 700,000.00 合计 - 700,000.00 - 700,000.00 固定资产净额 25,637,656.90 43,663,807.27 固定资产期末余额较上期增加20,523,672.51 元，增幅55.91%，主要原因：①本期债务重组增加房屋建筑物12,394,255.43 元；②本期购入房屋建筑物8,139,483.08 元。 11. 无形资产 单位：人民币元 种类 原始金额 期初数 本期 本期转 本期摊销 增加 出额 土地使用权 4,915,500.00 4,178,175.00 - - 98,310.00 合计 4,915,500.00 4,178,175.00 - - 98,310.00 种类 累计摊销 期末数 剩余摊 取得方式 销年限 土地使用权 835,635.00 4,079,865.00 41.50 投资转入 合计 835,635.00 4,079,865.00 12. 长期待摊费用 单位：人民币元 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 26,267.52 - 26,267.52 - 合计 26,267.52 - 26,267.52 - 13. 短期借款 单位：人民币元 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 - 9,000,000.00 担保借款 - - 信用借款 63,070,000.00 74,070,000.00 合计 63,070,000.00 83,070,000.00 14. 应付账款 应付账款期末余额11,795,351.19 元，较上期减少7,306,717.93 元，减幅38.25%，主要原因为本期出口业务减少，使应付账款减少较多。 应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15. 预收账款 预收账款期末余额40,802,593.88 元，较上期减少22,086,558.47 元，减幅35.12%，主要原因为本期进口业务新项目开发较少。 一年以上预收账款16,500,000.00 元，主要原因：①预收进口保证金，因签订合同延迟等原因推迟对外付汇；②一些进口合同分期到货，付汇时间超过一年。 预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16. 应交税金 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 法定税率 增值税 -20,587.78 -258,204.26 0%、13%、17% 营业税 381,358.56 300,025.90 应纳税营业额的3%、5%、7% 城市维护建设税 28,453.11 24,144.15 应缴增值税,营业税的3% 所得税 ? 59,525.39 先征收33%再返还18% 个人所得税 1,700.00 - 合计 390,923.89 125,491.18 17. 其他应交款 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 12,194.90 10,348.20 应缴增值税,营业税的3% 交通建设费附加 16,258.90 13,796.65 应缴增值税,营业税的4% 副食品调控基金 33,185.99 19,242.41 含税销售收入的1‰ 文化事业建设费 4.11 5,955.95 应纳税营业额的3% 合计 61,643.90 49,343.21 18. 其它应付款 其他应付款期末余额11,661,404.13 元，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 19. 长期借款 单位:人民币元 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行四川省分行 7,000,000.00 2000.4.28-2004.4.28 6.63% 信用 合计 7,000,000.00 20. 股本 数量单位：股 期初数 本次变动增减（＋，－） 发行股份 配股送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份1 32,600,000.00 其中： 国家持有股份 68,380,000.00 境内法人持有股份 64,220,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 132,600,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,840,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,840,000.00 三、股份总数 193,440,000.00 本次变动增减（＋，－） 期末数 增发 其他小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份1 132,600,000.00 其中： 国家持有股份 68,380,000.00 境内法人持有股份 64,220,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 132,600,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,840,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,840,000.00 三、股份总数 193,440,000.00 21. 资本公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 184,624,261.86 - - 184,624,261.86 其他资本公积 - 2,151,539.64 - 2,151,539.64 合计 184,624,261.86 2,151,539.64 - 186,775,801.50 本期处理无法支付的应付款项1,403,033.39 元，计入其他资本公积。 本期收到四川省长江集团有限公司支付的资金占用费中超过按1 年期银行存款利率计算的部分748,506.25 元，计入其他资本公积。 22. 盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期减少 数期末数 法定盈余公积 13,783,280.21 - - 13,783,280.21 法定公益金 13,783,280.21 - - 13,783,280.21 任意盈余公积 - - - - 合计 27,566,560.42 - - 27,566,560.42 23. 未分配利润 未分配利润期末余额-143,871,972.58 元，具体来源如下： 单位：人民币元 期初未分配利润 -95,368,514.43 加：2001年净利润 -48,503,458.15 减：提取法定盈余公积 - 减：提取法定公益金 - 期末未分配利润 -143,871,972.58 24. 主营业务收入 单位：人民币元 项目 本年发生数 上年发生数 进口收入 184,819,804.11 212,393,231.21 出口收入 163,938,374.11 189,482,534.78 广告收入 950,017.40 3,323,686.11 工程收入 1,529,156.70 - 其他收入 8,578,522.44 1,853,630.32 合计 359,815,874.76 407,053,082.42 本公司前五名客户销售的收入总额为116,880,030.45 元，占全部销售收入的比例为32.48%。 25. 主营业务成本 单位：人民币元 项目 本年发生数 上年发生数 进口成本 179,908,257.06 207,731,912.61 出口成本 159,408,631.64 181,320,350.95 广告成本 418,915.80 2,527,069.86 工程成本 1,529,156.70 - 其他成本 8,581,219.78 1,575,080.73 合计 349,846,180.98 393,154,414.15 26. 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 388,688.34 409,466.11 应纳税营业额的3%、5% 城市维护建设税 33,854.46 33,232.96 应缴增值税,营业税的7% 教育费附加 14,435.18 14,242.70 应缴增值税,营业税的3% 交通建设费附加 19,419.31 18,990.26 应缴增值税,营业税的4% 副食品调控基金 40,452.98 43,520.57 含税销售收入的1‰ 文化事业建设费 51,640.69 23,898.49 应纳税营业额的3% 合计 548,490.96 543,351.09 27. 营业费用 本期营业费用3,309,232.87 元，较上期减少4,743,664.62 元，减幅58.91%，主要原因是本期进出口业务减少较多，使运费大幅减少。 28. 财务费用 单位：人民币元 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 4,927,751.96 6,218,161.03 减：利息收入 2,701,917.78 7,106,307.02 汇兑损失 1,090,327.50 1,525,873.61 减：汇兑收益 214,120.10 298,284.71 其他 65,124.36 111,567.55 合计 3,167,165.94 451,010.46 本期财务费用较上期增加2,716,155.48 元，增幅602.24%，主要原因是本公司存放在四川省国际信托投资公司和四川省信托投资公司的定期存款和委托存款产生的利息收入有部分截止2001 年12 月31 日仍未收到，根据《企业会计制度》，本期停止计提利息并冲回原已计提的利息。 29. 投资收益 单位：人民币元 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 560,864.04 20,039.53 债权投资收益 -5,116,700.00 5,265,000.00 被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,854.25 23,990.93 长期投资减值准备 -5,850,000.00 -32,180,323.99 委托贷款减值准备 -4,000,000.00 - 合计 -14,407,690.21 -26,871,293.53 本期投资收益较上期增加12,463,603.32 元，增幅46.38%，主要原因是本期计提的长期投资减值准备较上期减少较多。 本公司委托四川省信托投资公司的委托贷款产生的投资收益有部分截止2001 年12 月31 日仍未收到，根据《企业会计制度》，本期停止计提利息并冲回原已计提的利息。 30. 补贴收入 本期补贴收入1,933,973.97 元，为收到的外贸出口贴息款。 31. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金13,227,500.08 元，主要是和其他公司的资金往来款，金额较大项目列示如下： 单位：人民币元 项目 金额 四川（中日）出租汽车有限公司 5,200,000.00 长美公司 3,991,614.84 出口商品贴息款 1,933,973.97 香港振康发展有限公司成都办事处 1,500,000.00 32. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金27,113,733.74 元，除因经营活动产生的营业费用、管理费用支出外，主要是和其他公司的资金往来款，金额较大项目列示如下： 单位：人民币元 项目 金额 四川省长江集团有限公司 13,523,875.00 法院扣款 1,900,000.00 33. 现金的期初余额 现金流量表披露现金的期初余额比资产负债表披露货币资金期初数少82,080,740.00 元，为本公司在四川省国际信托投资公司、四川省信托投资公司的定期存款和委托存款。因上述信托机构正在重组，上述存款不符合现金等价物的确认标准，故未在现金流量表列示，本期本公司已将其转入其他应收款核算。具体事项见货币资金注释。 （六） 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 四川省长江集团有限公司 成都市 投资和贸易 母公司 四川长康广告礼品有限公司 成都市 礼品广告 子公司 阿联酋中国出口商品公司 阿联酋迪拜 贸易 子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 四川省长江集团有限公司 国有 郭新荣 四川长康广告礼品有限公司 有限责任 刘福荣 阿联酋中国出口商品公司 余邦钱 2. 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 四川省长江集团有限公司 13,950 - - 13,950 四川长康广告礼品有限公司 260 - - 260 阿联酋中国出口商品公司 60 - - 60 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 四川省长江集团有限公司 68,380,000.00 35.35% - - 四川长康广告礼品有限公司 1,811,693.92 70.00% - 1,854.25 阿联酋中国出口商品公司 689,096.00 100.00% - - 企业名称 年末数 金额 % 四川省长江集团有限公司 68,380,000.00 35.35% 四川长康广告礼品有限公司 1,809,839.67 70.00% 阿联酋中国出口商品公司 689,096.00 100.00% 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 四川（中日）出租汽车有限公司 同一母公司 四川省长江国际旅行社 同一母公司 四川长江福泰有限公司 同一母公司 四川国际商场 同一母公司 香港嘉陵集团有限公司 联营企业 成都振江房地产开发有限公司 联营企业 宝乐童鞋有限公司 联营企业 5. 关联交易 本公司本期向四川省长江集团有限公司其收取资金占用费1,179,175.00元，其中按1 年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财务费用，超过按1 年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。 6. 关联方应收应付金额 单位：人民币元 报表项目 关联方名称 期末数 期初数 其他应收款 四川省长江集团有限公司 17,750,000.00 4,405,300.00 成都振江房地产开发有限公司 10,626,348.91 14,079,861.08 四川国际商场 6,770,209.80 6,770,209.80 四川长江福泰有限公司 6,227,949.66 6,227,949.66 四川（中日）出租汽车有限公司 5,269,680.00 11,485,280.00 香港嘉陵集团有限公司 5,154,516.00 5,154,516.00 四川省长江国际旅行社 1,520,673.25 1,520,673.25 宝乐童鞋有限公司 50,000.00 50,000.00 其他应付款 四川长康广告礼品有限公司 2,939,960.30 2,861,333.66 （七） 或有事项 本公司无需披露的重大或有事项。 （八） 承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 （九） 资产负债表日后事项 本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 （十） 其他重大事项 根据本公司与深圳市蜀鹏贸易发展有限公司（以下简称蜀鹏公司）和深圳市宝安冠利达企业有限公司（以下简称冠利达公司）签定的《委托还款协议书》、四川省高级人民法院（1999）川经初字第38 号民事调解书、四川省高级人民法院（2000）川经再终字第59 号-2 号民事裁定书，冠利达公司以房产抵偿蜀鹏公司所欠本公司的债务53,705,976.20 元。本公司以该笔欠款的账面价值加上支付的相关税费作为固定资产的入账价值，房产的转让手续已办妥。 2001 年5 月本公司与成都振江房地产开发有限公司（以下简称振江公司）签定债务清偿协议书，振江公司以房产抵偿所欠本公司的债务1,494,332.40元，本公司以该笔欠款的账面价值加上支付的相关税费作为固定资产的入账价值，房产的转让手续已办妥。 2001 年7 月根据本公司与振江公司签定的债权转让协议书，振江公司以其承建的四川石油管理局培训中心综合楼工程抵偿所欠本公司的债务1,919,236.00 元,本公司以该笔欠款的账面价值加上支付的相关税费作为工程施工的入账价值，该工程截止到2001 年12 月31 日尚未竣工。 根据成都市锦江区人民法院【1999】锦江执字第501 号民事裁定书，海南长海工贸有限公司以房屋抵偿所欠本公司的债务630,905.00 元，本公司以该笔欠款的账面价值加上支付的相关税费作为固定资产的入账价值，房产的转让手续已办妥。 （十一）备查文件 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 一、会计报表 （一）资产负债表 编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 1 98,928,286.74 228,454,202.64 短期投资 2 36,585,200.00 42,351,055.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 3 - 8,393,166.65 应收账款 4 34,131,243.96 66,974,494.56 其他应收款 5 135,862,350.40 65,411,173.63 预付账款 6 10,728,506.52 13,811,934.65 应收补贴款 7 6,890,335.75 6,484,766.35 存货 8 1,384,365.05 4,372,912.18 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 324,510,288.42 436,253,705.66 长期投资： 长期股权投资 9 31,329,658.11 36,855,062.36 长期债权投资 - - 长期投资合计 31,329,658.11 36,855,062.36 固定资产： 固定资产原价 10 57,235,150.64 36,711,478.13 减：累计折旧 10 12,871,343.37 11,073,821.23 固定资产净值 44,363,807.27 25,637,656.90 减：固定资产减值准备 10 700,000.00 - 固定资产净额 43,663,807.27 25,637,656.90 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 43,663,807.27 25,637,656.90 无形资产及其他资产： 无形资产 11 4,079,865.00 4,178,175.00 长期待摊费用 12 - 26,267.52 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 4,079,865.00 4,204,442.52 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 403,583,618.80 502,950,867.44 负债和股东权益 注释 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 13 63,070,000.00 应付票据 - 应付账款 14 11,795,351.19 预收账款 15 40,802,593.88 应付工资 2,855,358.65 应付福利费 2,035,953.82 应付股利 - 应交税金 16 390,923.89 其他应交款 17 61,643.90 其他应付款 18 11,661,404.13 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 132,673,229.46 长期负债： 长期借款 19 7,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 7,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 139,673,229.46 股东权益： 股本 20 193,440,000.00 减:已归还投资 - 股本净额 193,440,000.00 资本公积 21 186,775,801.50 盈余公积 22 27,566,560.42 其中：法定公益金 22 13,783,280.21 未分配利润 23 -143,871,972.58 股东权益合计 263,910,389.34 负债和股东权益合计 403,583,618.80 法定代表人：郭新荣 主管 会计工作负责人：彭子都 会计机构负责人：廖时彬 (二)利润及利润分配表 编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 24 359,815,874.76 407,053,082.42 减：主营业务成本 25 349,846,180.98 393,154,414.15 主营业务税金及附加 26 548,490.96 543,351.09 二、主营业务利润 9,421,202.82 13,355,317.18 加：其他业务利润 409,365.60 - 减：营业费用 27 3,309,232.87 8,052,897.49 管理费用 36,777,542.43 35,061,514.15 财务费用 28 3,167,165.94 451,010.46 三、营业利润 -33,423,372.82 -30,210,104.92 加：投资收益 29 -14,407,690.21 -26,871,293.53 补贴收入 30 1,933,973.97 413,692.66 营业外收入 16,921.68 663,695.22 减：营业外支出 2,623,290.77 274,898.98 四、利润总额 -48,503,458.15 -56,278,909.55 减：所得税 - - 五、净利润 -48,503,458.15 -56,278,909.55 加：年初未分配利润 -95,368,514.43 -39,089,604.88 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -143,871,972.58 -95,368,514.43 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -143,871,972.58 -95,368,514.43 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -143,871,972.58 -95,368,514.43 法定代表人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项目 2001年度 2000年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,700,000.00 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 法定代表人：郭新荣 主管会计工作负责人：彭子都会计机构负责人：廖时彬 （三）现金流量表 2001年度 编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 344,368,603.52 收到的税费返还 22,192,637.33 收到的其他与经营活动有关的现金 31 13,227,500.08 现金流入小计 379,788,740.93 购买商品、接受劳务支付的现金 367,039,168.07 支付给职工以及为职工支付的现金 5,813,277.61 支付的各项税费 888,612.49 支付的其他与经营活动有关的现金 32 27,113,733.74 现金流出小计 400,854,791.91 经营活动产生的现金流量净额 -21,066,050.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,158,046.00 取得投资收益所收到的现金 2,386,868.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,659,407.95 现金流入小计 8,204,322.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,460,141.58 投资所支付的现金 753,645.74 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 9,213,787.32 投资活动产生的现金流量净额 -1,009,464.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 131,140,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 131,140,000.00 偿还债务所支付的现金 151,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,940,409.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 156,080,409.04 筹资活动产生的现金流量净额 -24,940,409.04 项目 注释 金额 四、汇率变动对现金的影响 -429,251.29 五、现金及现金等价物净增加额 -47,445,175.90 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -48,503,458.15 加:计提的资产减值准备 22,189,360.89 固定资产折旧 1,861,546.07 无形资产摊销 98,310.00 长期待摊费用摊销 26,267.52 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 16,212.07 固定资产报废损失 - 财务费用 3,102,389.15 投资损失（减：收益） 14,407,690.21 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 2,801,367.65 经营性应收项目的减少（减：增加） 15,286,159.58 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,351,895.97 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -21,066,050.98 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 98,928,286.74 减：现金的期初余额 33 146,373,462.64 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -47,445,175.90 法定代表人：郭新荣 主管会计工作负责人：彭子都 会计机构负责人：廖时彬 （四）资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：四川省长江企业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 90,325,245.47 21,302,181.41 其中：应收账款 70,087,585.21 6,818,951.25 其他应收款 20,237,660.26 14,483,230.16 二、短期投资跌价准备合计 - 35,004.74 其中：股票投资 - 35,004.74 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 187,179.48 其中：库存商品 - 187,179.48 原材料 - - 低值易耗品 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 45,690,930.90 5,850,000.00 其中：长期股权投资 45,690,930.90 5,850,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 700,000.00 其中：房屋、建筑物 - 700,000.00 机器设备 - - 运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - 4,000,000.00 合计 136,016,176.37 32,074,365.63 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 44,262,137.47 67,365,289.41 其中：应收账款 43,238,066.95 33,668,469.51 其他应收款 1,024,070.52 33,696,819.90 二、短期投资跌价准备合计 - 35,004.74 其中：股票投资 - 35,004.74 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 187,179.48 其中：库存商品 - 187,179.48 原材料 - - 低值易耗品 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - 51,540,930.90 其中：长期股权投资 - 51,540,930.90 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 700,000.00 其中：房屋、建筑物 - 700,000.00 机器设备 - - 运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - 4,000,000.00 合计 44,262,137.47 123,828,404.53 法定代表人：郭新荣 主管会计工作负责人：彭子都 会计机构负责人：廖时彬
