光明集团家具股份有限公司 2006 年半年度报告全文
2006年8月18日
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长马中文先生、总会计师李桂英女士、会计部负责人张玉杰女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况……………………………………………3 二、主要财务数据和指标……………………………………3 三、股本变动及主要股东持股情况…………………………4 四、董事、监事、高级管理人员情况………………………6 五、管理层讨论与分析………………………………………6 六、重要事项…………………………………………………8 七、财务报告…………………………………………………11 八、备查文件目录……………………………………………31
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：光明集团家具股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGMING GROUP FURNITURE CO.LTD. 英文名称缩写：GMF
（二）股票上市地：深圳证券交易所 A 股简称：ST光明 A 股代码：000587
（三）公司注册地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号
公司办公地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号 邮政编码：153000 公司网址：http://www.guangming.com
公司电子信箱：info@guangming.com （四）法定代表人：马中文先生 （五）公司董事会秘书：郑舒怀先生
证券事务代表：王宏岩先生 联系电话：0458-3610587 传真：0458-3660588 电子信箱：zhengshuhuai@sina.com （六）选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书部 （七）经营范围 ：家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装璜等业务。
二、主要财务数据和指标 单位：人民币元
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项目 单位 本期数 期初数
流动资产 元 627,302,731.25 617,394,442.21
流动负债 元 711,851,687.81 689,326,811.56
总资产 元 736,458,822.56 732,765,336.51
股东权益(不含少数股东权益) 元 6,937,162.37 25,045,116.70
每股净资产 元 0.037 0.135
调整后每股净资产 元 -0.32 -0.23
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项目 单位 报告期（1-6月 上年同期
）
净利润 元 -13,757,756.49 1,028,573.01
扣除非经常性损益后的净利润 元 -18,709,874.41 -2,846,683.10
净资产收益率 % -198.32% 0.39%
每股收益 元 -0.074 0.006
经营活动产生的现金流量净额 元 -6,616,277.53 -43,892,403.13
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注：非经常性损益扣除项目有：
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非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的收益 87,059.53
补贴收入 13,500.00
收取的资金占用费 676,603.11
以前年度计提各项减值准备的转回 4,205,735.
01
合计 4,982,897.
65
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三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况：
1、报告期内，公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起的股份总数及结构变动。公司总股本185,711,578 股，其中，未上市流通股102,272,723 股，已上市流通股83,438,855 股，均与报告初期相同。
2、公司截止报告期末的股东总数为26,721 名。
（二）主要股东持股情况介绍：
1、 截止2006年6月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东、前十名流通股股东持股情况：
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报告期末股东总数 26,7
21名
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告 期末持 比 股份类别 质押或 股东性
期内 股数量 例 （已流通 冻结的 质（国
增减 （% 或未流通 股份数 有股东
） ） 量 或外资
股东）
光明集团股份有限公 0 76,118 40. 未流通 76,118 境内法
司 ,224 99 ,224 人股
黑龙江中盟集团有限 0 16,016 8.6 未流通 16,016 境内法
公司 ,000 2 ,000 人股
深圳市圣泉禾实业发 0 5,299, 2.8 未流通 5,299, 境内法
展有限公司 840 5 840 人股
黑龙江省国际信托投 0 2,693, 1.4 未流通 未知 境内法
资公司 600 5 人股
沈光朗 未知 1,529, 0.8 已流通 未知 社会公
000 2 众股
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周泰勇 未知 1,074, 0.5 已流通 未知 社会公
647 8 众股
伊春天河经贸有限公 0 1,059, 0.5 未流通 未知 境内法
司 968 7 人股
林军宏 未知 940,00 0.5 已流通 未知 社会公
0 1 众股
中国银行黑龙江分行 0 847,97 0.4 未流通 未知 境内法
劳动服务公司 4 6 人股
郑惠凤 未知 780,00 0.4 已流通 未知 社会公
0 2 众股
前十名流通股股东持
股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 各类（A、B、H股
或其它）
沈光朗 1,529,000 A
周泰勇 1,074,647 A
林军宏 940,000 A
郑惠凤 780,000 A
赵芝然 770,002 A
邱耿仕 700,000 A
邱惠玲 659,617 A
肖平良 600,000 A
胡润梅 580,876 A
张光复 557,926 A
上述股东关联关系或 上述股东中的法人股东之间无关联关系或一致行动
一致行动的说明 的情况，自然人股东之间关系不详。
战略投资者或一般法 无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期
人参与配售新股约定 限的情况。
持股期限的说明
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2、十大股东持股相关情况说明:
前十名股东不存在持有已上市流通股份并持有未上市流通股份的情况；前十名股东均无关联关系；无战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前十名股东的情况；无代表国家持股的单位及外资股东。
股(占总股本的40.99%),于2006年5月13 日在司法拍卖中由伊春市青峰农场以10,656,551.36 元价格竟拍取得。本公司于2006年7月17 日收到黑龙江省高级人民法院(2005)黑高法执字第26 号执行裁定书，解除对被执行人光明集团股份有限公司持有本公司发起人境内法人股76,118,224 股的冻结，持股人变更为伊春市青峰农场。（相关公告刊登在2006年4月19 日、2006年5月29 日、2006年7月18 日的《证券时报》）。
股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。（相关公告刊登在2001年7月12 日的《证券时报》。）
因深圳市圣泉禾实业发展有限公司欠付圣泉禾实业投资有限公司业务往来款，根据圣泉禾实业投资有限公司申请，黑龙江省伊春市中级人民法院司法冻结了本公司
股东深圳市圣泉禾实业发展有限公司所持本公司全部股权5,299,840 股。
3、报告期内，公司控股股东光明集团股份有限公司持有本公司的76,118,224 股变更为买受人伊春市青峰农场。相应的变更正在办理过程中。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司高级管理人员持有的本公司股票数额增至93,117 股。
（二）报告期内，公司独立董事田耕先生于五届十二次董事会辞去本公司独立董事职务、公司提名陈为国先生为独立董事候选人。经本公司第二十二次股东大会投票选举聘请陈为国先生担任公司独立董事职务。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营活动的总体状况：
报告期内，公司生产正常有序，但上半年出口美国的产品，由于是出口初期，无论是工人的熟练程度，还是工艺设计方面，都有些不足，因此使出口美国产品没有毛利；加之公司在银行的借款均逾期，致使贷款利率上升使财务费用增加，上述因素使公司净利润比去年同期下降。
截止2006年6月30 日，公司实现主营业务收入 8,702.32万元，比上年同期下降6.56%；主营业务利润996.13 万元，比上年同期下降29.35%，净利润-1,375.78 万元,比上年同期下降14.37 倍。
（二）报告期内的经营情况： 1、公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售 家具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装璜等业务。 单位：人民币: 元
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项目 主营业务 主营业务 毛 主营业 主营业 毛利率比
收入 成本 利 务收入 务成本 上年同期
率 比上年 比上年 增减
（% 同期增 同期增
） 减（%） 减（%
）
分行业
木制家具业 84,902,1 75,086,74 11. -6.15 -2.38 -3.44个百
50.53 4.36 56 分点
化工业 2,121,06 1,975,147 6.8 -20.63 -7.78 12.98个百
9.25 .74 8 分点
其中：关联交 8,297,94 7,948,669 4.2 222.68 229.84 -2.08个百
易 8.42 .51 1 分点
分产品
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家具产品 84,902,1 75,086,74 11. -6.15 -2.38 -3.44个百
50.53 4.36 56 分点
化工材料 2,121,06 1,975,147 6.8 -20.63 -7.78 12.98个百
9.25 .74 8 分点
其中：关联交 8,297,94 7,948,669 4.2 222.68 229.84 -2.08个百
易 8.42 .51 1 分点
关联交易的定 本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础
价原则 的公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。
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项目 报告期 上年同期 本报告期比上年
同期增减（%）
主营业务收入 87,023,219.78 93,136,216.78 -6.56%
主营业务利润 9,961,327.68 14,098,755.82 -29.35%
期间费用 29,322,805.87 14,153,528.92 107.18%
营业利润 -19,076,493.53 374,997.03 5,187.11%
营业外收支差额 454,792.40 897,569.78 -49.33%
利润总额 -18,608,201.13 1,272,566.81 -1,562.26%
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分析：
（1）主营业务收入下降主要是由于合并范围较同期发生变化所致。
（2）主营业务利润下降主要是出口产品毛利下降影响所致。
期间费用增加主要是由于贷款逾期使利率上升及收取关联方资金占用费表外
核算所致。 2、报告期内，公司的主营业务没有变化，但出口产品毛利下降。 3、报告期内，本公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、经营中的问题与困难
大股东及关联方资金占用影响生产良性运营；致使公司融资受限，影响公 司原材料储备，产品更新及工艺改进；
（2）由于煤、电及家具产品原辅环保材料等相关商品的价格上涨，增加了公司 生产运营成本；
人才流动,储备不足，对公司可持续发展形成制约；
人民币升值、汇率提高对公司的出口产品销售利润形成一定影响。 （三）报告期投资情况： 1、报告期内，公司无募集资金、无前期募集资金延续到本报告期使用的情况。 2、报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。
（四）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较： 公司在2005 年年度报告中预计2006 年各项经济指标：计划销售收入2 亿元，其中出口创汇1,800 万美元，实现利润-3,000万元。公司上半年实现销售收入8,702.32
万元，其中出口创汇765.60 万美元，净利润-1,375.78万元。销售收入完成上半年计划的87.02%，分析原因：由于出口销售收入未达到计划水平，致使整体销售收入未完成计划进度。
（五）公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改。
（六）公司预计下一报告期期末仍将亏损，预计将亏损3,500 万左右，其原因是公司的财务状况如不能改善，财务费用及管理费用仍将大幅度上升，将直接影响公司的效益。请广大投资者注意投资风险。
（七）本公司半年度财务报告未经审计；上年年度报告中的财务报告为注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告。
六、重要事项
（一）公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。
（二）公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案，没有公积金转增股本方案或发行新股方案，没有中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
（三）报告期内及以前期间，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司有收购、出售资产情况发生：
1、为保证公司良性发展，经五届十一次董事会及第二十一次股东大会审议通过，同意本公司转让持有下属子公司—光明集团哈尔滨家具有限公司75%股权、伊春光明物流贸易有限公司60%股权的议案。（相关公告刊登在2006年2月15 日、2006年3月18日的《证券时报》。）
2、截至2006年6月30 日，光明集团股份有限公司及关联方占用公司资金38,874万元，其中非经营性占用28,793 万元，经营性占用10,081 万元。公司大股东及其关联方以资抵债19,376.11 万元，其中：以股权抵抵债3,655.4 万元，以实物资产抵债11,595.73 万元，由于收购股权形成内部往来抵消债务4,124.98 万元。相关草案已公告于2006年8月8日的《证券时报》上，现已上报中国证监会和深圳证券交易所。
（五）关于关联交易：
1、购买原材料占同类交易总额的21.68%，销售商品占同类交易总额的9.77%，详见报表附注。
2、公司与关联方不存在担保事项，存在债权、债务情况如下：
(1) 关联债权债务往来 单位：万元
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关联方 关联方与上市 向关联方提供 关联方向上市公司
公司关联关系 资金 提供资金
借方发 期末 贷方发 期末余额
生额 余额 生额
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光明集团股份有限 控股股东 3 13,33 469
公司 4
圣泉禾实业投资有 实际控制人控 0 11,23 0
限公司 制的法人 7
伊春光明城商贸有 控股股东控制 68 4,124 150
限公司（原光明集 的法人
团药业有限公司）
哈尔滨光明家具材 控股股东控制 0 73
料有限公司 的法人
淮滨光明家具有限 控股股东控制 98 1
公司 的法人
合计 71 28,79 693
3
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额71 万元，余额28,793 万元。3、告期内，公司与日常经营相关的关联交易事项在预计额度内执行正常，见下表：
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关联交易 按产 关联人 预 占同类 报告期 占同类 完成预
类别 品 计 交易比 完成 交易比 计%
板材 大连工贸 80 269 33.63
0
板材 绥芬河龙泽 10 10 1
木业 00
采购原材 板材 绥芬河光明 50 40% 12 21.67% 2.4
料 工贸 0
胶 哈尔滨光明 50
材料 0
部件 大连光明家 10 73 73
具 0
家具 大连工贸 40 154 38.5
0
销售产品 家具 大连光明家 10 556 55.6
或 具 00
家具 淮滨光明家 50 37.25% 9.77%
具
商品
家具 北京光明兴 10 41 4.1
佳商贸 00
家具 光明集团电 50 78 1.56
子商务 00
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4、公司的交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在报告期内无重大变化；关联方之间不存在大额销货退回的情况；
5、报告期内，公司无涉及关联交易的资产收购、出售情况，公司大股东及其关联企业以非现金资产抵偿公司债务的方案现正在上报中国证监会及深圳证券交易所。（相关公告详见2006年8月8日《证券时报》）
6、公司除上述关联交易信息外，无其他重大关联交易信息。 （七）关于重大合同及其履行情况： 1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
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发生日期（协议签 担保 是否履 是否为
行 关联方
担保对象 担保类型 担保期
名称
署日期） 金额 完毕 担保（
是或
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（ 否）
万
元
）
伊春美华家具有 2003年3月2 99 一般保 2006年3月1 否 否
限公司 3日 8 证担保 8日
伊春美华家具有 2003年4月2 20 一般保 2006年4月2 否 否
限公司 5日 0 证担保 3日
伊春美华家具有 2003年4月2 22 一般保 2006年4月2 否 否
限公司 4日 0 证担保 2日
伊春美华家具有 2003年5月2 99 一般保 2006年5月7 否 否
限公司 6日 9 证担保 日
伊春美华家具有 2003年6月2 22 一般保 2006年6月2 否 否
限公司 4日 98 证担保 3日
光明集团乌马河 2003年6月1 11 一般保 2006年6月9 否 否
家具有限公司 0日 55 证担保 日
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 5,870.0
0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保
)
担保总额（A+B） 5,870.0
0
担保总额占公司净资产的比例 846.17%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 5,870.0
对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 5,523.0
0
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 5,870.0
0
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3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 5、公司半年度财务报告未经审计；公司未更换会计师事务所。
（八）报告期内，本公司曾因“对大股东违规提供资金及重大诉讼进展公告的披露问题”受到一次深圳证券交易所处分。处罚情况：1、对光明集团家具股份有限公司给予公开谴责的处分；2、对公司董事马中文、刘忱、高金波、于宁、王景旭、独立董事朱秀云、田耕、原董事席友军、张云江、司立君、周永久、高金波、林辉、陈玉浮、王希国、曹赢超、王宏岩给予公开谴责的处分。
（九）承诺事项： 经与相关股东询问与沟通，本公司确定股权分置改革时间安排如下：
计划在8月31 日前确定股权分置改革方案，与各非流通股东达成一致，公告股改方案；9月30 日完成股权分置改革相关材料制作，向交易所申报材料； 10月召开股权分置相关的股东大会；11月完成股改保荐总结工作。
七、财务报告
光明集团家具股份有限公司
会计报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币为单位）
一、公司简介
光明集团家具股份有限公司（以下简称本公司）的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于
1989 年1 月。1990 年2 月，经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25 号文批准为股份制试点企业，同年3
月向社会公开发行3,000 万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化，1992 年3 月，光明集
团公司重组设立了光明集团股份有限公司，并向社会募集1,600 万股法人股，总股本8,000 万股。
1994 年，经国家工商行政管理局[1994] 企名函字026 号文件核准，公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”，又经[1995] 企名函字119 号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”。
本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文批准，于1996 年4 月25 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止2000 年12 月31 日，本公司注册资本为185,711,578.00 元，企业法人营业执照注册号为2300001100066 。
本公司主要经营家具制造及技术开发，木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装璜业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等，1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
采用公历年度，即公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司对所发生的非记账本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场基准汇率折合为记账本位币记账。期末对有关外币账户余额按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，记入财务费用或其他相关科目。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
（1）短期投资计价方法
本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收利息科目核算。
（2）投资收益的确认方法
a. 短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目外,于实际收到时冲减投资的账面价值；
b.处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的计提本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量，对市价低于成本的差额，按单项投资计提短期
投资跌价准备，并计入当期损益。8、坏账损失核算方法
（1）坏账损失的确认标准为：
① 债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分。
② 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的部分。
（2）坏账损失的核算方法为备抵法。公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的账龄分别按不同比例计提坏账准备,具体比例
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如下:
账龄1年以内1-2年 计提比例6%10%20%50%100%
2-3年3-5年5年以
上
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对合并报表单位间往来款不计提坏账准备；对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。9、存货核算方法
（1）本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品、产成品和库存商品。
（2）存货的取得按实际成本计价，发出时按加权平均法计算成本。低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理。
（3）存货跌价准备的计提：本公司存货在期末时按个别存货项目成本与可变现净值孰低计量，对
可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
①本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20% 以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20% 或20% 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20% 或20% 以上，或虽投资不足20% ，但有重大影响的，采用权益法核算。
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50% （不含50% ）以上，或虽不足50% ，但具有实质控制权的，按权益法核算，并编制合并会计报表。
④股权投资差额的处理：采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算，并按一定期限平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销；初始投资成本低于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
（2）长期债权投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额，作为实际成本入账。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额，计入当期损益。
（3）长期投资减值准备计提：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准：固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物、生产经营性机器设备、运输设备、通讯电子及其他；以及使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000 元以上的不属于生产经营性机器设备等资产。
（2）固定资产按实际成本计价，折旧采用直线法，按其使用年限和预计净残值率分类确定折旧率，具体分类如下：
类 别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20－30 年 3－10% 3.23~4.50 机器设备 10－15 年 3－10% 6.00~9.00 运输工具及其他设备 5－10 年 3－10% 9.00~18.00
（3）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设备及其他固定资产，按实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算，在达到预定可使用状态时，转入固定资产。
在建工程减值准备的计提：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按取得时实际成本计量，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按10 年摊销。
（2）无形资产减值准备的计提：期末按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提无
形资产减值准备，并计入当期损益。 14、长期待摊费用摊销方法
（1）除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）其它长期待摊费用采用直线法摊销，按其受益期确定摊销年限。15、借款费用的会计处理方法用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资
本化，计入所购建固定资产成本，以后发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月(含3 个月)，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产成本，将其计入财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的费用，计入所购建固定资产成本。
用于购建固定资产外的借款费用，属筹建期间所发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。16、收入确认原则
（1）商品销售：在下列条件均能满足时予以确认：
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 与交易相关的经济利益能够流入公司；
④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本公司资产而发生的收入：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够
可靠地计量时，确认收入的实现。17、所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法。18、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表范围的确定原则：是占被投资单位资本总额50% 以上，或投资比例虽小于50% 但实际拥有控制权的，按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制合并会计报表。
（2）合并方法：以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵消。
三、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正及其他调整事项四、税项
税种税率
增值税本公司及所属子公司执行17% 的增值税率。营业税按应税收入的3%、5%计征。城市维护建设税按应交增值税和营业税的7%计征。教育费附加按应交增值税和营业税的3%计征。企业所得税伊春市森林家具有限公司为高新技术企业，按15% 税率计征所得税；连云港光
明家具有限公司属所得税减税年度，按24% 税率计征所得税；伊春光明家具有限公司本期为所得税免税年度；大连日发光明家具有限公司和大连日发木制品有限公司按24% 税率计征所得税，前者为出口先进性企业减按12% 税率计征所得税，后者本期为所得税减半征收年度，按12% 税率计征所得税；除上述公司外，本公司及其他纳入合并会计报表的子公司均按应纳税所得额的33% 计征企业所得税。
五、控股子公司和合营企业
1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：万元
企业名称 注册 拥有权 本公司 注册地 经营范围 是否
资本 益% 实际投 址 纳入
资额 合并
范围
伊春光明家具 3,320 75 2,490 伊春市 生产家具及木 是
有限公司 制建材等
连云港光明家 332 75 249连云 木制家具、木制门 是
具有限公司 港 窗、家具配件及木
制半成品、装饰条
伊春森林家具 2,324 75 1,7 伊 生产实木家具、板 是
有限公司 43 春 式家具、木制门窗
市 及木制半成品、家
具配件
大连日发光明 246(美元) 51 126(美 大 生产家具、装饰材 是
家具有限公司 元) 连 料和其他木制品
市
大连日发木制 150(美元) 51 77(美元 大 生产餐厅柜等家具 是
品有限公司 ) 连 和其他木制品
市
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本期纳入合并会计报表的合并范围较上期发生的变化情况：
本公司2006 年1 月25 日五届十一次董事会审议通过了将本公司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司(本公司持有75% 的股权)、伊春光明物流贸易有限公司（本公司持有60% 的股权）股权以零价格转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过，故本公司不将上述已转让的两公司纳入会计报表合并范围。
六、合并会计报表主要项目注释1、货币资金
项 目2006.06.30 2005.12.31 现金207,713.07 97,489.28 银行存款15,409,420.37 16,655,837.73 其他货币资金 13,421,514.91 10,800,000.00 合 计29,038,648.35 27,553,327.01
2006.06.30 2005.12.31
项 目原币汇率本位币原币汇率本位币现金人民币 121,672.41 121,672.41 40,215.67 40,215.67 港币 4,574.00 1.0294 4,708.57 4,574.00 1.0637 4,758.33 美元 6,827.45 7.9956 54,589.56 3,307.45 8.2765 26,691.78 日元 107,050.00 0.0695 7,439.98 107,050.00 0.0797 7,354.34 韩元 44,000.00 0.0074 325.63 44,000.00 0.0074 325.63 新加坡元 756.00 4.8543 3,669.85 756 5.055 3,669.85 欧元 1,510.87 10.1313 15,307.07 1,510.87 11.2627 14,473.68 小计207,713.07 97,489.28 银行存款人民币 12,515,402.70 12,515,402.70 11,359,241.44 11,359,241.44 美元 229,844.51 7.9956 1,837,744.77 245,314.90 8.0702 1,979,740.30 日元 15,205,391.00 0.0695 1,056,272.90 48,269,049.47 0.0687 3,316,855.99 小计15,409,420.37 16,655,837.73
2、应收账款
（1）账龄分析
（2）应收账款前五名金额合计为42,305,013.06 元，占应收账款25.55% 。
（3）无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
3、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额 比例坏账准备 净值 金额 比例坏账准备 净值
2006.06.30 2005.12.31
1年 96,982, 58. 5,818,9 91,163, 89,914 54.3 5,394, 84,519
以内 062.02 56% 23.72 138.30 ,210.7 5% 852.64 ,358.1
7 3
1~2 18,803, 11. 1,880,3 16,923, 23,093 13.9 2,309, 20,784
年 982.30 36% 98.24 584.06 ,843.0 6% 384.32 ,458.7
9 7
2~3 24,807, 14. 4,961,4 19,845, 27,660 16.7 5,532, 22,128
年 480.87 98% 96.18 984.69 ,257.9 2% 051.57 ,206.3
4 7
3年 25,005, 15. 18,331, 6,674,1 24,768 14.9 16,905 7,863,
以上 536.79 10% 350.63 86.16 ,337.7 7% ,042.7 295.07
7 0
合计 165,599 100 30,992, 134,606 165,43 100. 30,141 135,29
,061.98 .00 168.77 ,893.21 6,649. 00% ,331.2 5,318.
% 57 3 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄2006.06.30 2005.12.31
金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1年以内35,517,101.99 8.94% 3,666,928.54 31,850,173.45 62,442,614.21 14.36% 33,969,035.48 28,473,578.73 1~2 年164,858,432.05 41.47% 33,222,969.37 131,635,462.68 168,978,620.32 38.86% 33,634,988.21 135,343,632.11 2~3 年38,257,134.73 9.62% 11,455,433.75 26,801,700.98 39,902,614.63 9.18% 11,859,023.94 28,043,590.69 3年以上158,867,395.55 39.96% 101,085,962.22 57,781,433.33 163,524,973.91 37.60% 104,345,965.73 59,179,008.18 合计397,500,064.32 99.99% 149,431,293.88 248,068,770.44 434,848,823.07 100.00% 183,809,013.36 251,039,809.71
（2）其他应收款前五名金额合计为336,359,214.24 元，占其他应收款84.62% 。
（3）截止2006 年06 月30 日，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款如下：
单位名称所欠金额欠款比例欠款原因光明集团股份有限公司133,343,928.30 借款
（4）坏帐准备中按个别计提法计提的坏帐准备明细
单位名称所欠金额计提比例%计提金额计提原因光明集团股份有限公司133,343,928.30 70 93,340,749.81 按偿债方案圣泉禾实业投资有限公司112,366,324.79 30 33,709,897.44 按偿债方案光明集团药业有限公司41,104,073.65 30 12,331,222.10 按偿债方案合 计286,814,326.74 139,381,869.35
4、预付账款
（1） 账龄分析
帐 龄2006.06.30 比例% 2005.12.31 比例% 1年以下51,979,395.27 90.85% 49,884,848.03 98.51% 1-2年5,231,773.05 9.14% 749,325.82 1.48% 2-3年910.00 0.00% 575.92 0.00% 3年以上5,055.12 0.01% 4,479.20 0.01% 合 计57,217,133.44 100.00% 50,639,228.97 100.00%
（2）本公司预付账款期末较期初增加12.99% ，主要原因为增加原材料储备，预付购货款增加所致。
（3）预付账款前五名金额合计为44,201,867.73 元，占预付账款的77.25 % 。
（4）截止2006 年06 月30 日，无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、存货及存货跌价准备
（1）存货明细
项 目2006.06.30 2005.12.31
金额跌价准备净值金额跌价准备净值在途物资 165,526.52 165,526.52 433,272.12 433,272.12 原材料 40,567,133.25 3,187,379.55 37,379,753.70 43,039,809.93 3,941,178.00 39,098,631.93 包装物 27,807.66 27,807.66 32,555.91 32,555.91 低值易耗品 2,709,039.81 2,709,039.81 3,149,011.53 6,632.04 3,142,379.49 产成品 23,068,978.46 3,918,159.58 19,150,818.88 21,924,225.48 4,034,651.97 17,889,573.51 在产品 16,714,350.58 16,714,350.58 15,525,046.48 15,525,046.48 库存商品 42,577,668.22 3,898,542.71 38,679,125.51 47,871,521.95 3,907,222.04 43,964,299.91 委托代销商品 52,724,355.07 11,837,490.53 40,886,864.54 43,168,293.58 12,953,049.99 30,215,243.59 其他 705,820.09 705,820.09 655,517.53 655,517.53 合 计179,260,679.66 22,841,572.37 156,419,107.29 175,799,254.51 24,842,734.04 150,956,520.47
（2）存货跌价准备年末较年初减少200 万元，主要系销售存货同时转销存货跌价准备所致。
6、待摊费用
项目2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.06.30 保险费242,957.95 819,601.13 404,053.50 6,755.57 651,750.01 待抵扣进项税金18,040.89 136,830.20 154,871.09 租赁费59,380.34 480,000.00 291,046.98 248,333.36 其他164,963.90 39,547.32 135,384.29 18,893.15 50,233.78 合计485,343.08 1,475,978.65 830,484.77 25,648.72 1,105,188.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、其他流动资产项目一年内到期 2006.06.30843,772 2005.12
的大额外汇存单 .62 .31843,
772.62
8、长期投资（1）长期股权投资
及资减值准备
长期股票投 帐面余额 减值准 帐面价值 帐面余 减值准 帐面价
资对未合并 90,000.0 备2006 90,000.0 额90,00 备2005. 值90,00
子公司投资 090,000. .06.30 090,000. 0.0090, 12.31 0.0090,
对合营企业 00 00 000.00 000.00
投资对联营
企业投资其
他股权投资
股权投资差
额合并价差
合计项目
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
初始投资额权益变动股权投资2005.12.31 占被投资
被投资单位名称本期权益本年利润准备帐面余额单位股权
原始投资本年增减增减分回累计增减比例%
伊春圣泉禾酒店
有限公司90,000.00 90,000.00 0.90 注：伊春圣泉禾酒店有限公司系本公司的子公司伊春光明家具有限公司对其投资。
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）明细情况
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
固定资
产原值
：
房屋及 85,024,061. 83,426.5 218,526.0 84,888,962.47126,086,15
建筑物 97128,139,0 31,213,3 33,266,20 6.614,530,042.4933,855,
机械设 13.205,417, 48.85367 5.441,254 155.60
备运输 434.1833,84 ,292.751 ,684.4412
设备通 4,569.39 40,164.2 9,578.00
讯电子 1
及其他
合 计 252,425,078 1,804,23 4,868,993 249,360,317.17
.74 2.34 .91
累计折 37,441,240. 1,862,96 104,417.7 39,199,787.7892,190,936
旧：房 4990,175,08 5.074,30 82,292,16 .503,562,315.955,644,13
屋及建 6.894,299,4 8,011.08 1.471,075 6.92140,597,177.15
筑物机 54.954,144, 338,003. ,142.0623
械设备 056.92136,0 061,523, ,715.743,
运输设 59,839.25 795.748, 495,437.0
备通讯 032,774. 5
电子及 95
其他合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净值：116,365,239.49 108,763,140.02
固定资产减值准备：房屋及建筑物机械设备1,009,941.99 7,679.50 1,002,262.49 运输设备通讯电子及其他 17,783,295.52 17,783,295.52
合计18,793,237.51 0.00 7,679.50 18,785,558.01
固定资产净额：97,572,001.98 89,977,582.01
（2）用于抵押的固定资产原值是104,248,230.96 元。
（4）本公司在建工程期末较期初增加14.85% ，主要原因为下属子公司对厂房扩建所致。11、无形资产
（1）无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
（1）在建工程
2006.06.30 2005.12.
31
项 目
账面金 减值准 净值 账 减 净
额 备 面 值 值
金 准
额 备
基建、维修、装修工程 1,628, 1,628,553.4
553.47 7
安装工程 511,20 511,204.45 523 523
4.45 ,62 ,62
3.3 3.3
4 4
CAD/ERP项目(企业信息化项目)10,361, 10,361,564.1510,361, 10,
564.15 564.15 361
,56
4.1
5
合 计 12,501,322.07 12,501,322.0710,885, 10,
187.49 885
,18
7.4
9
（2）明细情况
工程名称 2005.12.31 本期增加 本期转入 其 200
他 6.0
6.3
0
固定资产数 减
少
数
待安装设备 523,623.34 85,417.17 97, 511
836 ,20
.06 4.4
5
企业信息化项目 10,361,564 10,
.15 361
,56
4.1
5
厂房、办公楼 0.00 1,628,553.47 1,6
28,
553
.47
合 计 10,885,187.49 1,713,970.64 0.00 97, 12,
836 501
.06 ,32
2.0
7
（3）在建工程期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目2006.06.30 2005.12.31
账面余额减值准备净值账面余额减值准备净值土地使用权5,541,614.60 5,541,614.60 5,696,825.36 5,696,825.36 软件1,087,491.41 1,087,491.41 1,118,747.75 1,118,747.75 合 计6,629,106.01 6,629,106.01 6,815,573.11 6,815,573.11
（2）无形资产明细
剩余摊项目取得方式原始金额2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.06.30 累计摊销销期限
土地使用权购入377,655.09 116,443.40 18,882.78 97,560.62 280,094.47 1.67年
土地使用权购入812,227.16 0.00 812,227.16
土地使用权购入1,736,691.96 824,307.52 78,505.50 745,802.02 990,889.94 3.83年
土地使用权购入1,726,999.28 1,579,178.32 16,478.40 1,562,699.92 164,299.36 46.58年土地使用权购入4,115,651.20 3,176,896.12 41,344.08 3,135,552.04 980,099.16 37.67 年
CAD 合作开发974,777.58 682,344.18 682,344.18 292,433.40 5.58年
软件外购611,326.00 422,833.57 30,566.34 392,267.23 219,058.77 6.58年
软件外购13,800.00 13,570.00 690.00 12,880.00 920.00 9.33年
合计10,369,128.27 6,815,573.11 0.00 186,467.10 0.00 6,629,106.01 3,740,022.26
12、长期待摊费用
项目名称2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.06.30 物流中心屋面防水8,131.72 1,311.60 6,820.12 装修费合计8,131.72 0.00 1,311.60 0.00 6,820.12
13 、短期借款
（1）短期借款类别
借款类别2006/6/30 2005/12/31 担保借款486,533,352.50 483,011,872.00 质押借款抵押借款39,000,000.00 39,000,000.00 信用借款合计525,533,352.50 522,011,872.00
（2）延期贷款
贷款单位贷款金额贷款年利率%贷款资金用途未偿还原因中国信达资产管理公司33,000,000.00 5.841 生产经营借款资金周转困难中国信达资产管理公司6,000,000.00 5.5755 生产经营借款资金周转困难中国工商银行新兴路50,190,000.00 5.841 生产经营借款资金周转困难中国长城资产管理公司148,500,000.00 5.841 生产经营借款资金周转困难中国农业银行伊春市分行140,000,000.00 5.841 生产经营借款资金周转困难中国农业银行伊春市分行138,000,000.00 5.841 大股东以本公司名义借款大股东未偿还合计515,690,000.00
14、应付账款
2004.12.31 37,248,991.33 27,102,730.95
应付账款2005.12.31
注：1、本公司应付账款期末较期初减少了5.71% ，系本公司偿还应付账款所致。
2、截止2006 年06 月30 日，无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
15、预收账款
2005.12.31 10,232,202.91 10,344,153.68
注：截止2006 年06 月30 日，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
预收账款2006.06.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金
税种增值税营业税城建税企业所得 2006.06. 2005.12.31-7,070,615.40
税个人所得税其他合计 30-8,889 669,573.3419,294.28243,
,943.656 110.3532,206.55209,736.
69,573.3 02-5,896,694.86
419,294.
28-88,97
7.8036,8
99.33189
,736.02-
8,063,41
8.48
注：1、公司的执行税率见附注四-
税项。
17、其他应付款
其他应付款 2006.06. 2005.12.319,813,317.14
3010,639
,821.69
2、截止2006年06月30日，无欠付持 5%（含 5%）以上股份的股东款项
本公司18、预提费用 。
项目 2006.06.30 2005.12.31期末结存原因
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利息81,904,668.76 60,701,577.36 资金周转困难,未偿付水电448,848.64 6,135.85 未结算运费34,907.57 82,591.15 未结算其他445,550.00 未结算合计82,833,974.97 60,790,304.36
注：预提费用中利息期末比期初增加了204.34% ，主要是资金周转困难，未偿付银行借款利息增加所致。
19、一年内到期的长期负债
(1) 分类列示项目2006.06.30 2005.12.31 抵押借款14,650,000.00 14,650,000.00 保证借款33,400,000.00 33,400,000.00 合计48,050,000.00 48,050,000.00
(2) 明细构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 性质2006.06.30年利率%期限条件
中国长城资产管 银行借款14,650,000.006.1382003.1-2004.3抵押
理公司
伊春工行新兴办 银行借款28,900,000.006.6332001.11-2006.11保证
伊春工行新兴办 银行借款4,500,000.006.5342002.01-2005.01保证
合计 48,050,000.00
20、股本
数量单位：股本期变动增减（+、－）
项目 2005.12.31配股额送股额公积金转股其他小计2006.06.30
尚未上市流通股
份
①发起人股份 76,118,22476,118,224
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股 76,118,22476,118,224
份
境外法人持有股
份
其他
②募集法人股 26,099,38226,099,382
③内部职工股
④优先股或其他 55,11755,117
其中：转配股
尚未流通股份合 102,272,723102,272,723
计
已流通股份 83,438,85583,438,855
境内上市的人民 83,438,85583,438,855
币普通股
其中：高管股
已流通股份合计 83,438,85583,438,855
股份总数 185,711,578185,711,578
21、资本公积
项目 期初数本期增加本期减少期末数
股本溢价 32,853,750.2532,853,750.25
股权投资准备 393,029.27393,029.27
资产评估增值准 14,303,216.2214,303,216.22
备
外币资本折算差 43,347.8443,347.84
额
关联交易差价 16,810,633.5016,810,633.50
其他资本公积 30,952.7430,952.74
合计 64,434,929.820.000.0064,434,929.82
22、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别2005.12.31 本期增加本期减少2006.06.30 法定盈余公积4,455,954.25 4,455,954.25 任意盈余公积法定公益金18,048,189.78 18,048,189.78 利润归还投资合 计22,504,144.03 0.00 22,504,144.03
23、未分配利润
项 目2006年1-6 2005年1-12 期初未分配利润-215,909,009.27 -202,062,395.88 加：本期利润转入-13,757,756.49 -156,006,415.42
其他转入(公积金弥补亏损) 142,159,802.03
减：提取法定盈余公积 提取法定公益金提取职工奖励及福利基金
减：应付优先股股利期末未分配利润-229,666,765.76 -215,909,009.27
24、主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）业务分部
家具销售业 本期数上期数本期数上期数本期数上期数84,902,150.5390,46
务种类 3,817.3675,086,744.3676,892,720.229,815,406.1713,571,0
97.14营业收入营业成本营业毛利
化工产品销 2,121,06 2,672,399.421,97 2,141,691.67145,9 530,707
售合计 9.2587,0 5,147.7493,136,2 21.5179,034,411.8 .7514,1
23,219.7 16.7877,061,892. 99,961,327.68 01,804.
8 10 89
（2）地区
分部
业务种类 本期数营 上期 本期数营 上期 本期数营业 上期数
业收入 数 业成本 数 毛利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
国 内25,808,530.14 31,744,819.82 24,722,192.32 29,748,845.82 1,086,337.82 1,995,974.00 国外61,214,689.64 61,391,396.96 52,339,699.78 49,285,566.07 8,874,989.86 12,105,830.89 合计87,023,219.78 93,136,216.78 77,061,892.10 79,034,411.89 9,961,327.68 14,101,804.89
（3）前五名客户销售收入总额为52,997,455.96 元，占全部销售收入的60.90% 。25、主营业务税金及附加项 目本期数上期数营业税城建税1,826.34 教育费附加842.73
其他380 合 计0.00 3,049.07
注：税金计提标准见附注四-税项。
26、其他业务利润
项目本期数上期数
其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润出售材料4,604,941.27 4,527,912.33 77,028.94 3,811,093.94 3,737,588.26 73,505.68 出售低值易耗品65,769.46 69,621.12 -3,851.66 59,899.40 46,902.64 12,996.76 加工费28,321.37 28,321.37 255,716.34 158,602.90 97,113.44 其他收入484,966.75 301,480.74 183,486.01 277,181.93 31,027.68 246,154.25 合计5,183,998.85 4,899,014.19 284,984.66 4,403,891.61 3,974,121.48 429,770.13
27、营业费用
项目本期数上期数
5,116,878.53 3,831,973.17
28、管理费用
项目本期数上期数
3,408,206.52 2,793,853.14
29、财务费用
项 目本期发生数上期发生数利息支出21,220,902.01 11,659,446.00 减: 利息收入804,208.45 3,565,857.33
汇兑损失389,418.64 406,854.50 减：汇兑收益134,805.08 1,362,845.90 减：信息化财政项目贴息
其他126,413.70 390,105.34 合 计20,797,720.82 7,527,702.61
注：财务费用比上年同期增加176.28% ，主要系本期逾期贷款增加使计提的利息增加所致。 30 、营业外收入
项 目本期数上期数处置固定资产净收益243,541.12 721,689.36 索赔款312,586.80 其他39,142.00 70,265.00 合 计595,269.92 791,954.36
31 、营业外支出
项 目本期数上期数处置固定资产净损失139,246.32 63,498.02 赔偿损失固定资产减值准备停工损失其他1,231.20 -169,113.44 合 计140,477.52 -105,615.42
七、母公司主要会计报表项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
（2）应收账款前五名金额合计为22,817,214.38 元，占应收账款45.09% 。
（3）截止2006 年06 月30 日，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。2、其他应收款
（1）账龄分析2006.06.30 2005.12.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准 净值 金额 比例 坏账准 净值
备 备
1年以 23,154 45.7 1,389, 21,765, 18,633 35.5 1,118, 17,515
内 ,881.6 5% 292.90 588.72 ,366.6 1% 002.00 ,364.6
2 1 1
1~2年 13,102 25.8 1,310, 11,791, 18,036 34.3 1,803, 16,232
,069.0 9% 206.91 862.17 ,176.9 7% 617.70 ,559.2
8 9 9
2~3年 11,447 22.6 2,289, 9,158,2 12,638 24.0 2,527, 10,111
,816.3 2% 563.27 53.06 ,898.3 9% 779.66 ,118.6
3 0 4
3年以 2,904, 5.74 1,460, 1,443,9 3,163, 6.03 1,590, 1,573,
上 333.60 % 348.04 85.56 727.64 % 385.06 342.58
合计 50,609 100. 6,449, 44,159, 52,472 100. 7,039, 45,432
,100.6 00% 411.12 689.51 ,169.5 00% 784.42 ,385.1
3 4 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1年以内206,041,295.85 36.48% 2,403,013.03 203,638,282.82 226,430,165.62 38.25% 32,848,152.10 193,582,013.52 1~2 年161,798,162.22 28.65% 32,916,942.39 128,881,219.83 163,107,922.83 27.55% 33,047,918.46 130,060,004.37 2~3 年38,051,851.34 6.74% 11,414,377.07 26,637,474.27 38,876,735.70 6.57% 11,653,848.15 27,222,887.55 3年以上158,865,874.66 28.13% 101,085,201.77 57,780,672.89 163,523,453.02 27.63% 104,345,205.28 59,178,247.74 合计564,757,184.07 100.00% 147,819,534.26 416,937,649.81 591,938,277.17 100.00% 181,895,123.99 410,043,153.18
（2）本公司对合并报表单位间往来款不计提坏账准备，金额为191,589,452.38 元。
（3）其他应收账前五名金额合计为440,319,122.98 元，占其他应收款77.97% 。
（4）截止2005 年12 月31 日，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款如下：
单位名称所欠金额欠款比例欠款原因光明集团股份有限公司133,343,928.30 23.61% 借款
3、长期投资
（1）长期股权投资及减值准备
项 目2006.06.30 2005.12.31 账面余额减值准备净值账面余额减值准备净值长期股权投资30,909,568.30 30,909,568.30 30,152,977.13 30,152,977.13 对未合并子公司投资对合营企业投资对联营企业投资其他股权投资股权投资差额合 计30,909,568.30 30,909,568.30 30,152,977.13 30,152,977.13
（2）权益法核算长期股权投资
被投资单位名称投资比例% 期初余额本期增加本期减少期末余额备注连云港光明家具有限公司75 净资产为负数伊春森林家具有限公司75 净资产为负数伊春光明家具有限公司75 净资产为负数大连日发木制品有限公司51 11,166,974.44 83,709.30 11,083,265.14 大连日发光明家具有限公司51 18,986,002.69 840,300.47 19,826,303.16
合计30,152,977.13 840,300.47 83,709.30 30,909,568.30
4、主营业务收入和主营业务成本 营业收入营业成本营业毛利
业务种类
本期数上期数本期数上期数本期数上期数产品销售1,510,749.58 3,671,868.17 1,253,607.88 3,523,211.68 257,141.70 148,656.49 化工产品销售2,121,069.25 1,975,147.74 145,921.51 合计3,631,818.83 3,671,868.17 3,228,755.62 3,523,211.68 403,063.21 148,656.49
5、营业费用
项目本期数上期数
845,249.38 52,372.77
注：营业费用本期比上期增加151.39% ，主要系本期发货运费增加使营业费用增加所致。
6、管理费用项目本期数上期数
-195,574.24 -476,647.84
7、投资收益
项 目本期数上期数
3,628,330.65
2．债券投资收益
其中：债权收益委托贷款收益其他债权投资收益
对联营（或合营）公司的投资收益
被投资单位权益净增减额
股权投资差额摊销
股权转让收益合 计756,591.17 3,628,330.65
八、关联方关系及交易 1、关联方及其关联关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称注册地企业类别法定代表人与本企业关系 光明集团股份有限公司哈尔滨股份制冯永明本公司之母公司
（2）存在控制关系的关联方主营业务
企业名称：光明集团股份有限公司主营业务：家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料，经济技术开发。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
光明集团股份有限公 222,000,00 222,000,000.00
司 0.00
（4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及
其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称金额占股本比例光明集团股份有限公司 76,118,224.00 40.99% 注:本期光明集团股份有限公司所持本公司股份数量无变化,但所持的全部股份已质押给中国建设银行黑龙江省分行。（见附注十三、其他重要事项）
（5）不存在控制关系的关联方
企业名称与本企业的关系光明集团电子商务有限公司受同一母公司控制圣泉禾实业投资有限公司受同一母公司控制大连保税区光明工贸有限公司受同一母公司控制大连光明家具有限公司受同一母公司控制光明集团伊春光明制药有限公司受同一母公司控制光明集团药业有限公司受同一母公司控制哈尔滨光明家具材料有限公司受同一母公司控制绥芬河市光明工贸有限公司受同一母公司控制光明集团上海公司受同一母公司控制光明集团郑州公司受同一母公司控制光明集团兰州公司受同一母公司控制光明集团昆明公司受同一母公司控制光明集团南京公司受同一母公司控制光明集团长春公司受同一母公司控制光明集团沈阳公司受同一母公司控制光明集团天津公司受同一母公司控制淮滨光明家具有限公司受同一母公司控制（原光明集团淮滨麦秸板有限公司）北京利玛软件有限公司受同一母公司控制北京光明兴佳商贸有限公司受同一母公司控制（原光明集团北京物流有限公司和光明集团北京家具有限公司）绥芬河龙泽木业有限公司受同一母公司控制
2、关联方交易
（1）关联方交易定价方法
② 其他应收款明细
本公司与关联方慕灰鬃裱懒⒑怂愕脑蚝鸵允屑畚〉墓试颍允谐〖鄹裎谰萁?
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行公平交易和核算。
（2）主要交易事项
①关联方销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 本期交易额 上期交易额
光明集团天津公司 309,809.42
光明集团上海公司 784,312.97 302,017.08
光明集团南京公司 40,400.00
北京光明兴佳商贸有限公司 414,856.00
大连保税区光明工贸有限公司 1,537,013.61 1,690,826.33
大连光明家具有限公司 5,561,765.84 228,513.84
合计 8,297,948.42 2,571,566.67
②关联方采购材料
本公司向关联方采购材料有关明细资
料如下：
企业名称 本期交易额 上期交易额
大连保税区光明工贸有限公司 2,685,149.67 4,958,769.35
哈尔滨光明家具材料有限公司 26,935.20
光明集团上海公司 1,644.00
大连光明家具有限公司 729,236.38
绥芬河龙泽木业有限公司 103,922.81
绥芬河光明工贸有限公司 128,654.25
合计 3,648,607.11 4,985,704.55
(3)关联方往来未结算金额
①应收账款明细
企业名称 2006.06.30 2005.12.31
光明集团电子商务有限公司 1,276,695.24 1,689,305.70
光明集团天津公司 1,186,212.26 1,687,412.26
光明集团南京公司 8,846,990.93 9,360,170.93
光明集团兰州公司 2,763,928.39 2,800,364.39
光明集团昆明公司 6,086,871.44 4,366,871.44
光明集团上海公司 8,231,589.81 7,438,938.81
光明集团沈阳公司 1,047,170.79 1,946,772.79
光明集团郑州公司 13,872,307.9 14,612,677.92
2
大连保税区光明工贸有限公司 1,764,559.09 4,124,986.67
北京光明兴佳有限公司 8,397,501.97 9,379,876.89
大连光明家具有限公司 203,679.31 1,650,595.21
光明集团长春公司 2,194,389.67 2,177,601.47
淮滨光明家具有限公司 1,629,300.06 1,449,885.37
合计 57,501,196.8 61,235,574.48
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称2006.06.30 2005.12.31 光明集团股份有限公司133,343,928.30 138,000,000.00
圣泉禾实业投资有限公司112,373,978.04 112,366,324.79 光明集团药业有限公司41,241,978.60 42,061,341.57 哈尔滨光明家具材料有限公司0.00 729,662.06 淮滨光明家具有限公司981,527.13 991,202.13 合计287,941,412.07 294,148,530.55
③ 其他应付款明细
企业名称2006.06.30 2005.12.31 绥芬河市光明工贸有限公司84,741.50 189,856.50 合计84,741.50 189,856.50
④预付账款明细企业名称2006.06.30 2005.12.31 哈尔滨光明家具材料有限公司9,343,827.66 9,343,827.66 绥芬河市光明工贸有限公司13,976,103.25 13,976,103.25 绥芬河龙泽木业有限公司19,987,996.70 18,797,006.82
合计43,307,927.61 42,116,937.73
（4）本公司收取关联方资金占用费情况
公司2006 年1-6 月应收取关联资金占用费3,264,914.82 元，因关联方未能偿还，暂在表外核算。
九、现金流量表附注说明：
（1）支付的其他与经营活动有关的现金为7,975,739.45 元，其中价值较大的项目：
（2）收到的其他与投资活动有关的现金6,095,121.75 元系本年收到的大股东-光明集团股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 本期发生额 项目名称 本期发生额
差旅费 1,255,116.10 招待费 316,460.24
运杂费 1,739,721.53 办公费 310,623.45
中介机构服务 1,421,037.58 修理费 298,994.84
费
代理费 941,500.76 电话费 251,842.03
保险费 566,242.05 董事会会费 197,532.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
及关联单位的款项。
十、承诺事项
本公司为已转让的控股子公司-伊春美华家具有限公司4,715 万元贷款提供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006 年3-6 月；为已转让的控股子公司-光明集团乌马河家具有限公司1,155 万元贷款提供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006 年6 月，若两公司到期不能偿付以上贷款，本公司将承担保证责任。
十一、或有事项
截止审计报告日止，本公司无重大未决诉讼、未决索赔等对会计报表产生重要影响的或有事项。十二、期后事项
公司于2006年7月26 日五届十四次董事会审议通过关于大股东光明集团股份有限公司以资抵债的决议；关于圣泉禾实业投资有限公司以资抵债的决议；截止2006 年6 月30 日，光明集团及关联方非经营性占用公司资金28,793 万元，此次以股权抵债3,655.4 万元，以实物资产抵债11,595.73 万元，由于收购股权形成 内部往来抵消债务4,124.98 万元，剩余欠款19497.89 万元。（相关公告刊登在2006年8月8日的《证券时报》。）
十二、其他重要事项本公司控股股东光明集团股份有限公司持有本公司的76,118,224 股(占总股本的
40.99%),于2006年5月13日被以10,656,551.36 元价格司法拍卖给伊春市青峰农场。公司收到黑高法执字第26 号执行裁定书,解除对被执行人光明集团股份有限公司持有本公司发起人境内法人股76,118,224 股的司法冻结,相关股权变更过户手续正在办理过程中。（相关进展公告分别刊登在2006年4月29 日、2006年5月29 日、2006年7月19 日的《证券时报》。）
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的报
告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。
光明集团家具股份有限公司
董事长：
2006 年8 月18 日
资 产 负 债 表（一）
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
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资产 注释 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5.1 29,038,64 27,553,3 99,833.38 86,752.65
8.35 27.01
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5.2, 134,606,8 135,295, 44,159,68 45,432,38
6.1 93.21 318.34 9.51 5.12
其他应收款 5.3, 248,068,7 251,039, 416,937,6 410,043,1
6.2 70.44 809.71 49.81 53.18
预付帐款 5.4 57,217,13 50,639,2 42,887,52 43,211,71
3.44 28.97 3.73 4.22
应收补贴款 3,217.66 581,122.
01
存货 5.5 156,419,1 150,956, 18,270,22 20,790,91
07.29 520.47 7.54 8.07
待摊费用 5.6 1,105,188 485,343. 160,830.3 79,795.40
.24 08 3
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 5.7 843,772.6 843,772.
2 62
流动资产合计 627,302,7 617,394, 522,515,7 519,644,7
31.25 442.21 54.30 18.64
长期投资：
长期股权投资 5.8, 90,000.00 90,000.0 30,909,56 30,152,97
6.3 0 8.30 7.13
长期债权投资
长期投资合计 90,000.00 90,000.0 30,909,56 30,152,97
0 8.30 7.13
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 5.9 249,360,3 252,425, 34,957,23 43,299,71
17.17 078.74 1.41 5.36
减：累计折旧 5.9 140,597,1 136,059, 6,582,356 9,711,655
77.15 839.25 .11 .96
固定资产净值 5.9 108,763,1 116,365, 28,374,87 33,588,05
40.02 239.49 5.30 9.40
减：固定资产减值 5.9 18,785,55 18,793,2 18,322,75 18,330,43
准备 8.01 37.51 0.80 0.30
固定资产净额 89,977,58 97,572,0 10,052,12 15,257,62
2.01 01.98 4.50 9.10
工程物资
在建工程 5.10 12,501,32 10,885,1 10,313,78 10,337,39
2.07 87.49 2.15 9.65
固定资产清理
固定资产合计 102,478,9 108,457, 20,365,90 25,595,02
04.08 189.47 6.65 8.75
无形资产及其他资
产：
无形资产 5.11 6,580,367 6,815,57 1,129,727 1,221,621
.11 3.11 .39 .15
长期待摊费用 5.12 6,820.12 8,131.72 6,820.12 8,131.72
其他长期资产
无形资产及其他资 6,587,187 6,823,70 1,136,547 1,229,752
产合计 .23 4.83 .51 .87
递延资产：
递延税款借项
资产合计 736,458,8 732,765, 574,927,7 576,622,4
22.56 336.51 76.76 77.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人：
资 产 负 债 表（二）
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006 年6 月30 日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 注 合并 母公司
释 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5. 525,533,3 522,011,8 407,720,00 407,720,0
13 52.50 72.00 0.00 00.00
应付票据
应付帐款 5. 34,721,53 37,248,99 1,690,715. 7,383,389
14 1.27 1.33 46 .68
预收帐款 5. 10,232,20 10,344,15 973,707.99 473,780.8
15 2.91 3.68 9
应付工资 1,653,166 1,143,479 11,067.00 518,046.0
.00 .00 0
应付福利费 4,552,758 4,523,090 692,884.10 663,216.0
.62 .58 6
应付股利 1,290,029 1,290,029 616,752.47 616,752.4
.35 .35 7
应交税金 5. -8,063,41 -5,896,69 323,449.90 -8,125.51
16 8.48 4.86
其他应交款 8,268.98 8,268.98 8,268.98 8,268.98
其他应付款 5. 11,039,82 9,813,317 4,448,602. 4,136,170
17 1.69 .14 88 .55
预提费用 5. 82,833,97 60,790,30 67,408,441 50,319,33
18 4.97 4.36 .89 5.69
预计负债
一年内到期的长期 5. 48,050,00 48,050,00 48,050,000 48,050,00
负债 19 0.00 0.00 .00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 711,851,6 689,326,8 531,943,89 519,880,8
87.81 11.56 0.67 34.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 711,851,6 689,326,8 349,968,35 340,724,5
87.81 11.56 0.29 07.21
少数股东权益 17,669,97 18,393,40
2.38 8.25
股东权益：
股本 5. 185,711,5 185,711,5 185,711,57 185,711,5
21 78.00 78.00 8.00 78.00
减：已归还投资
股本净额 185,711,5 185,711,5 185,711,57 185,711,5
78.00 78.00 8.00 78.00
资本公积 5. 64,434,92 64,434,92 64,434,929 64,434,92
22 9.82 9.82 .82 9.82
盈余公积 5. 22,504,14 22,504,14 18,048,189 18,048,18
23 4.03 4.03 .78 9.78
其中：法定公益金 5. 18,048,18 18,048,18 18,048,189 18,048,18
23 9.78 9.78 .78 9.78
未确认的投资损失 -36,046,7 -31,696,5
23.72 25.88
未分配利润 5. -229,666, -215,909, -225,210,8 -211,453,
24 765.76 009.27 11.51 055.02
股东权益合计 6,937,162 25,045,11 42,983,886 56,741,64
.37 6.70 .09 2.58
负债和股东权益总 736,458,8 732,765,3 574,927,77 576,622,4
计 22.56 36.51 6.76 77.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： 制表人：
现金流量表（一）
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006年6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 附 合并报表 母公司报表
注
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 97,966,741.55 6388275.15
收到的税费返还 1,972,412.09
收到的其他与经营活动有关的现金 13,092.03 1,301,109.73
现金流入小计 99,952,245.67 6,217,653.43
购买商品、接受劳务支付的现金 85,347,744.00 55,840,940.22
支付给职工以及为职工支付的现金 12,114,562.42 1,299,139.83
支付的各项税费 1,130,477.33 16,901.65
支付的其他与经营活动有关的现金 8 7,975,739.45 3,158,576.59
现金流出小计 106,568,523.2 60,315,558.29
0
经营活动产生的现金流量净额 -6,616,277.53 -54,097,904.86
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资 72,469.46 146,520.95
产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 8 6,095,121.75 5,595,121.75
现金流入小计 6,167,591.21 5,741,642.70
购建固定资产、无形资产和其他长 2,677,276.86 13,520.00
期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 8
现金流出小计 2,677,276.86 13,520.00
投资活动产生的现金流量净额 3,490,314.35 5,728,122.70
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1,432,000.00
借款所收到的现金 3,952,388.50
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 5,384,388.50
偿还债务所支付的现金 500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 74,455.74 10,000.00
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 574,455.74 10,000.00
筹资活动所产生的现金流量净额 4,809,932.76 -10,000.00
四.汇率变动对现金的影响额 -198,648.24 590.44
五.现金及现金等价物净增加额 1,485,321.34 13,080.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（二）
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006年6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 附注 合并报表 母公司报
表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -13,757, -13,757,7
756.49 56.49
加：少数股东收益 -723,435
.87
未确认的投资损失 -4,350,1
97.84
计提的资产减值准备 -4,997,6 -4,156,41
33.16 9.24
固定资产折旧 7,582,52 1,575,655
4.60 .75
无形资产摊销 235,206. 79,305.24
00
长期待摊费用摊销 1,311.60 1,311.60
待摊费用减少(减：增加) -619,845 -81,034.9
.16 3
预提费用增加（减：减少） 840,579. 8,856,415
21 .53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -245,531 -87,059.5
损失(减:收益) .48 3
固定资产报废损失 131,274.
16
财务费用 20,793,6 14,346,69
79.98 7.16
投资损失(减:收益) -756,591.
17
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 21,280,5 2,541,557
03.87 .19
经营性应收项目的减少(减:增加) -24,974, -594,182.
089.99 65
经营性应付项目的增加(减:减少) -7,812,8 -4,817,11
66.96 5.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,616,2 -5,705,63
77.53 2.41
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 29,038,6 99,833.38
48.35
减:现金的期初余额 27,553,3 86,752.65
27.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,485,32 13,080.73
1.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：制表人：
利润及利润分配表
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
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项目 注释 合并 母公司
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
一.主营业务收入 5.25, 87,023,21 93,136,21 3,631,818 3,671,868
6.4 9.78 6.78 .83 .17
减:主营业务成本 5.25, 77,061,89 79,034,41 3,228,755 3,523,211
6.4 2.10 1.89 .62 .68
主营业务税金及 5.26 3,049.07 ,
附加
二.主营业务利润 9,961,327 14,098,75 403,063.2 148,656.4
.68 5.82 1 9
加:其它业务利润 5.27 284,984.6 429,770.1 -8,098.10 88,800.48
6 3
营业费用 5.28, 5,116,878 3,831,973 845,249.3 52,372.77
6.5 .53 .17 8
管理费用 5.29, 3,408,206 2,793,853 -195,574. -476,647.
6.6 .52 .14 24 84
财务费用 5.30, 20,797,72 7,527,702 14,346,69 3,977,702
6.7 0.82 .61 7.16 .02
三.营业利润(亏 -19,076,4 374,997.0 -14,601,4 -3,315,96
损以"-"号填列) 93.53 3 07.19 9.98
加:投资收益(损 5.31, 756,591.1 3,628,330
失以"-"号填列) 6.8 7 .65
补贴收入 13,500.00
营业外收入 5.32 595,269.9 791,954.3 87,059.53 630,936.1
2 6 7
减:营业外支出 5.33 140,477.5 -105,615. -85,276.1
2 42 7
四.利润总额 -18,608,2 1,272,566 -13,757,7 1,028,573
01.13 .81 56.49 .01
减:所得税 223,189.0 184,162.5
7 7
少数股东收益 -723,435. 1,039,465
87 .66
未确认的投资损 -4,350,19 -979,634.
失 7.84 43
五.净利润(净亏 -13,757,7 1,028,573 -13,757,7 1,028,573
损以"-"号填列) 56.49 .01 56.49 .01
加:年初未分配利 -215,909, -111,338, -211,453, -107,338,
润 009.27 040.78 055.02 330.34
其他转入
六.可分配的利润 -229,666, -110,309, -225,210, -106,309,
765.76 467.77 811.51 757.33
减:提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七.可供股东分配 -229,666, -110,309, -225,210, -106,309,
的利润 765.76 467.77 811.51 757.33
减:应付优先股股
利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八.未分配利润 -229,666, -110,309, -225,210, -106,309,
765.76 467.77 811.51 757.33
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)净
利润
4.会计估计变更
增加(或减少)净
利润
5.债务重组损失
6.其他
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利润及利润分配表附表
编制单位: 光明集团家具股份有限公司2006 年6 月 金额单位:元
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报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 143.59% 54.83% 0.054 0.054
营业利润 -274.99% -105.01% -0.103 -0.103
净利润 -198.32% -75.73% -0.074 -0.074
扣除非经常性损益后的净 -269.71% -102.99% -0.101 -0.101
利润
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企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： 制表人：
股东权益增减变动表
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006年6月30日单位：元
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项目 注释 本期数 上年度末
一、股本:
年初余额 185,711,578.00 185,711,578.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 185,711,578.00 185,711,578.00
二、资本公积：
年初余额 64,434,929.82 170,498,352.30
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 106,063,422.48
其中：转增股本
年末余额 64,434,929.82 64,434,929.82
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 4,455,954.25 40,552,333.80
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 36,096,379.55
其中：弥补亏损 36,096,379.55
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 4,455,954.25 4,455,954.25
其中：法定盈余公积 4,455,954.25 4,455,954.25
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 18,048,189.78 18,048,189.78
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 18,048,189.78 18,048,189.78
五、未分配利润
年初未分配利润 -215,909,009.27 -202,062,395.88
其他转入 142,159,802.03
本年净利润(净亏损以“-”号 -13,757,756.49 -156,006,415.42
填列)
本年利润分配
年末未分配利润(净亏损以“- -229,666,765.76 -215,909,009.27
”号填列)
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资产减值准备明细表
编制单位：光明集团家具股份有限公司 2006年6月30日单位: 元
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项目 年初余额 本期增 本年减少数 年末余额
加数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
一、坏 213,950, 1,539,5 35,066,3 35,066,3 180,423,462.65
帐准备 344.59 06.81 88.75 88.75
合计
其中： 30,141,3 1,480,1 629,293. 629,293. 30,992,168.77
应收账 31.23 30.76 22 22
款
其他应 183,809, 59,376. 34,437,0 34,437,0 149,431,293.88
收款 013.36 05 95.53 95.53
二、短
期投资
跌价准
备合计
其中：
股票投
资
债券投
资
三、存 24,842,7 2,001,16 2,001,16 22,841,572.37
货跌价 34.04 1.67 1.67
准备合
计
其中： 3,907,22 8,679.33 8,679.33 3,898,542.71
库存商 2.04
品
委托代 12,953,0 1,115,55 1,115,55 11,837,490.53
销商品 49.99 9.46 9.46
原材料 3,941,17 753,798. 753,798. 3,187,379.55
8.00 45 45
四、长
期投资
减值准
备合计
其中：
长期股
权投资
长期债
权投资
五、固 18,793,2 7,679.50 7,679.50 18,785,558.01
定资产 37.51
减值准
备合计
其中： 17,783,2 17,783,295.52
电子设 95.52
备
机器设 1,009,94 7,679.50 7,679.50 1,002,262.49
备 1.99
六、无
形资产
减值准
备合计
其中：
专利权
商标权
七、在
建工程
减值准
备合计
八、委
托贷款
减值准
备合计
九、总 257,586, 1,539,5 37,075,2 37,075,2 222,050,593.03
计 316.14 06.81 29.92 29.92
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