光明集团家具股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称:
中文:光明集团家具股份有限公司
英文:GUANGMYNG GROUP FURNTURE CO.,LTD.
2、法定代表人:冯永明先生
3、公司董事会秘书:马中文先生
董事会秘书授权代表:郑舒怀先生
联系地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
联系电话:0455-3610587
传 真:0455-3610588
4、公司注册地址及办公地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
邮政编码:153000
公司电子信箱:Info@ GuangMing.Com
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:光明家具
股票代码:0587
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司利润情况(单位:人民币元)
项目 1998年度
利润总额 51080114.55
净利润 34253531.17
主营业务利润 69952954.73
投资收益 3514876.30
补贴收入 27240.52
营业外收支净额 35303.78
经营活动产生的现金净额 18148378.22
现金及现金等价物净增加额 29977131.97
2、截止1998年末公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 24055 22856.9 27560
净利润 万元 3425 29933 999.4
总资产 万元 55947 55281.6 45239
股东权益 万元 33408 29811.3 19408
每股收益(摊薄) 元 0.206 0.180 0.357
(加权) 元 0.206 0.197 0.405
每股净资产 元 2.01 1.79 1.73
净资产收益率(摊薄) % 10.25 10.04 20.61
(加权) % 10.84 12.16 22.97
调整后的每股净资产 元 1.98 1.75 1.66
注1:以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。
注2:本公司1998年度总股本没有姓变动,故摊薄每股收益与加权每股收益相同。
注3:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润.[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)12]
注4:"应收款项"包括应收帐款、其他应怍款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、1998年度股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
本期增加
166443739 67560388.81 36145571.74 10605241.83 29680000.28 299829699.83
本期减少 5280744.86 1760248.29 28972786.31 34253531.17
期末数 166443739 67560388.81 41426316.60 12365490.12 58652786.59 334083231.00
注:⑴、本年度公司股本没有发生变化。
⑵、本年度内公司资本公积金没有变化。
⑶、本年度盈余公积鑫产加系由于1998年度按税后利润的10%提取法定公积金3520496.57元和5%提取公益金1760248.29元所致。
⑷、未分配利润增加是由于1998年度实现净利润34253531.17元,减提取法定公积金和公益金后,未分配利润28972786.31元转入。
⑸、期初未分配利润较上年期末未分配利润增加716617.94元,系本公司调整以前年度损益所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
截止1998年12月31日,公司股本变动情况如下表。
单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配 送 公积 其他 小计
股 股 金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 72077824 +4040400 +4040400 76118224
其中:国家扔有股份
境内法人持有股份 72077824 +4040400 +4040400 76118224
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 30139782 -4040400 -4040400 26099382
3、内部职工股
4、优先股或其他 1488750 -302890 302890 1185860
尚未流通股份合 103706356 103403466
二、已流通股份
1、境内上市人民币
普通股 62737383 +302890 +302890 -63040273
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 62737383 +302890 +302890 -63040273
三、股份总数 166443739 0 0 166443739
注:发起人股份期末数比期初数增加4040400股,系由于社会法人股东伊春天鹅工贸有限责任公司将其在本公司所持有的股份以协议方式全部转让给光明集团股份有限公司;其他减少302890股系公司董事伞宏晶女士、颜顶友先生及监事袁美君女士辞去职务,其所持股份上市流通所致。
2、股东情况介绍
⑴、截止1998/年12月31日,本公司股东总数为45376名,无公司内部职工股股东。
⑵、本公司前10名股东的持股情况如下:
单位:股
股东名称或姓名 年末持股数 持股比例 本年增加
①光明集团股份有限公司 76118224 45.73% 4040400
②黑龙江省经济贸易开发集团总公司 16016000 9.62%
③深圳市圣泉竹禾实业发展有限公司 2693600 1.62%
④黑龙江省国际信托投资公司 2693600 1.62%
⑤伊春市河经贸有限责任公司 1059968 0.63%
⑥中国银行黑龙江省分行劳动服务公司 847974 0.51%
⑦汤红警 559139 0.34%
⑧邹向阳 495300 0.30%
⑨吴遵美 493400 0.29%
⑩陈 薇 270000 0.16%
持有公司5%以上股份有股东所持股份无质押情况,公司前10名股东之间不存在关联关系。以上股东中没有代表国家股份的单位,也没有外资股东。
⑶、本公司持股10%以上的法人股东情况
公司名称:光明集团股份有限公司;
持股数量及比例:76118224股,占公司总股本的45.73%;
法定代表人:冯永明;
经营范围:国内贸易(国家及省有规定的商品除外);经营资本投资业;技术转让,信息咨询;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术丰在质押情况。
⑷、本公司原第一大股东----光明集团公司经黑龙江省体改系黑体改复[1997]130号文件批准,改制规范为股份有限公司,企业名称核准为"光明集团股份有限公司",光明集团公司在本公司所持主股份由光明集团股份有限公司持衣,该信息披露在1998年4月8日的《证券时报》上。
⑸、董事、监事、高级管理人员持股情况
截止1998年12月31日,董事、监事、高级管理人员持股情况如下:
单位:股
姓 名 职 务 年初持股数 本年变动数 年末持股数
冯永明 董事长 207753 207753
张云江 副董事长 0 0
刘 忱 副董事长 42398 42398
刘志新 常务董事 157211 157211
周永久 董事、总经理、总工程师 0 0
赵爱光 董事 137795 137795
郎树峰 董事 0 0
霍尔哲 监事会主席 0 0
刘洪芹 监事 31799 31799
高金波 监事 0 0
龚新庆 监事 0 0
王玉梅 监事 67376 67376
马中文 董事会秘书、副经理 144155 144155
杨春枝 总会计师 84797 84797
王悠珍 总经济师 0 0
注:以上人员持股数量在本年度内没有发生变化。
四、股东大会简介
㈠、股东大会情况介绍
公司本年度内共召开两次股东大会,即第七次股东大会和1998年度临时股东大会。
1、第七次股东大会情况
1998年5月9日,公司第七次股东大会在黑龙江省伊春市伊百宾馆召开,出席会议的股东及股东代表共计16名,代表股份总数102442603股,占公司总股本的61.55%。大会表决通过了如下决议:
⑴1997年度董事会工作报告;
⑵1997年度监事会工作报告;
⑶1997年度财务决算报告;
⑷1997年度利润分配方案:1998年中期报告披露之前不分配,也不进行公积金转增股本。
⑸修改《公司章程》的决议;
⑹大会选举冯永明先生、张云江先生、刘忱先生、周永先生、赵爱光女士、郎树峰先生为公司第三届董事会成员,任期三年。
⑺大会选举霍尔哲女士、刘洪芹女士、龚新庆先生为公司第届监事会成员,任期三年。
2、1998年度临时股东大会情况
1998年9月16日,公司1998年度临时股东大会在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,出席会议的股东及股东代表共计19名,代表股份总数103434000股,占公司总股本的62.1%。大会以投标方式逐项审议并通过了公司《1998年度配股方案》的名项条款:
⑴配股基数、比例及配售股份总额:以1997年末公司总股本166443739股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东配售股份49933121股。其中,发起人法人股东和社会法人股东承诺全部放弃此次配售股权;社会公众股东应配售19079421股;法人股转配股应配售188418股。
⑵配股价格浮动幅度:每股3.80元-5.80元。
⑶募集资金投向:设立市场营销中心、技术(设计)中心及家具连锁店总项目;计算机集成制造系统项目;宾馆家具生产线技术改造;书房家具生产线技术改造。由于法人股东均承诺放弃配股权,使本次配股募集资金少于中拟建设的六个项目调整为四个项目,减少的二个项目为客厅家具生产线技术改造和卧房家具生产线技术改造。以上四个项目所需资金不足部分由企业自筹解决。
⑷配股有效期:自1998年度临时股东大会通过本次决议之日起一年内有效。
⑸授权事项:授权董事会根据国家有关规定办理本次配股工作 的具体事宜。
㈡、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
冯永明 董事长 男 45 3年 10000
张云江 副董事长 男 38 3年 不在公司领取报酬
刘 忱 副董事长 男 55 3年 不在公司领取报酬
刘志新 常务董事 男 48 3年 不在公司领取报酬
周永久 董事 男 43 3年 10000
赵爱光 董事 女 41 3年 10000
郎树峰 董事 男 29 3年 不在公司领取报酬
霍尔哲 监事会主席 女 45 3年 不在公司领取报酬
刘洪芹 监事 女 41 3年 10000
高金波 监事 女 31 3年 10000
龚新庆 监事 男 49 3年 不在公司领取报酬
王玉梅 监事 女 52 3年 不在公司领取报酬
注:以上人员的任期均从1998年5月至2000年5月。
㈢离任董事、监事姓名及离任原因
公司第二届董事会任期届满,经第七次股东大会表决,副董事长王长俊先生、董事颜顶友先生和伞宏晶女士不再担任公司董事会董事。
公司第一届监事会任期届满,经第七次股东大会表决,监事会主席凌崇华先生、监事袁美君女士不再担任公司监事会监事。
五、董事会报告
㈠董事会工作
1、董事会会议情况及重要决议内容
⑴、二届五次董事会会议情况
1998年3月28日,公司二届五次董事会会议在黑龙江省伊春市伊百宾馆召开,应出席会议董事7名,实际出席6外,其中1名董事委托代理人参加会议。会议审议通过了如下决议:
1)、1997年度董事会工作 ;
2)、1997年度年度总经理业务报告;
3)、1997年度财务决算报告;
4)、1997年度利润分配方案:本年度利润在1998年中期报告披露之前不分配,也不进行资本公积金转增股本。
5)、1997年年度报告及年报摘要;
6)、董事会换届选举议案;
同意第三届董事会董事候选人为冯永明先生、张云江先生、刘忱先生、刘志新先生、周永久先生、赵爱光女士、郎树峰先生、并股东大会选举通过。
7)、审议修改《公司章程》的议案;
8)、公司高级管理人员变动的决议;
根据工作需要,同意隋乃杰先生辞去公司副总经理职务;根据总经理提名,聘任董事会秘书马中文先生兼任公司副总经理职务。
9)、关于《公司商级管理人员实行年薪制的规定》的决议;
10)、关于用资本公积金冲减上市发行费用的决议;
11)、关于召开第七次股东大会的
⑵、三届一次董事会会议情况
1998年5月9日,公司三届一次董事会会议在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,应出席会议董事7名,实际出席5名,其中2名董事委托代理人参加会议。
1)、会议选举冯永明先生为公司董事长;张云江先生、刘忱先生为公司副董事长;刘志新先生为公司常务董事。
2)、董事聘任马中文先生为公司董事会秘书兼副总经理;郑舒怀先生为董事会秘书授权代表;周永久先生为公司总经理兼总工程师;杨春女士为公司总会计师;王悠珍女士为公司总经济师。
⑶、三届一二董事会会议情况
1998年8月11日,公司三届二次董事会会议在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,会议应到董事7名,实到董事7名,会议审议通过了如下决议:
1)、1997年度中期报告;
2)、通过1998年度中期利润分配预案:利润不分配,也不进行公积金转增股本。
3)、通过公司《1998年度配股预案》:
①、配股比例:以股份总额166443739股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东配售股份;
②、配股价格:3.80元-5.80元;
③、配股资金用途:设立市场营销中心、技术(设计)中心及家具连锁总部;计算机集成制造系统;宾馆家具生产线技术改造;书房家具生产线技术改造;客厅家具生产线技术改造。
2、聘任或解聘高级管理人员情况
公司二届五次董事会会议同意隋乃杰先生因工作 需要辞去公司副总经理职务;聘任董事会秘书马中文先生兼任公司副总经理职务。
公司第三届董事会续聘周永久先生为公司总经理兼总工程师;马中文先生为公司董事会秘书兼副总经理;杨春枝女士为公司总会计师;王悠珍女士为公司总经济师。
3、黑龙江会计师事务所为本公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
㈡、本次利润分配预案
经黑龙江会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润34253531.17元,按10%提取法定公积金3520496.57元和5%提取法定公益金1760248.29元后,加上一年度结转的未分配利润29680000.28元,本年度可供股东分配利润58652786.59元。经董事研究决定:1998年度利润不分配,也不进行公积金转增股本。
此方案须提交第八次股东大会表决通过。
㈢、1998年度公司利润分配方案、配股方案实施情况
⑴、1998年度公司未进行利润分配,也未进行资本公和解金转增股本。
⑵、公司三届二次董事会和1998年度临时股东大会通过《1998年度配股方案》业经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上字[1998]15号文件审核,并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]10号文件批准实施。本次配股以1997年末总股本166443739股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东配售股份,实际可配售19267839股,每股价格5.60元,预计可募集资金10790万元,扣除发行费用350万元,实际可募集资金10440万元。主要用于市场营销中心、技术(设计)中心及家具连锁店总部;计算机集成制造系统;宾馆家具生产线技术改造;书房家具生产线技术改造四个项目。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
本年度共召开两次监事会会议,即一届六次会议和二届一次会议。
⑴、公司一届六次监事会会议于1998年3月27日在黑龙江省伊百市伊春宾馆召开,会议应到监事5人,实到5人,会议审议通过如下决议:
1)、审议了公司《1997年年度报告》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配方案》;
2)、审议通过了1997年度监事会工作 报告;
3)、监事会换届选举议案:
同意第二届监事会候选人为霍尔哲女士、龚新庆先生,并提交股东大会通过。
⑵公司二届一次监事会会议于1998年5月9日在黑龙江省伊春市伊春召开,会议应到监事5人,实到5人,会议选举霍尔哲女士为公司监事会主席。
2、黑龙江会计师事务审计了本公司1998年度财务报告,并出具了无保留意见的审计报告。
3、监事会依法监督检查事项:
⑴、1998年公司监事会遵照《公司法》和公司章程的有关规定,贯彻执行股东大会决议精神,为维护公司和股东的合法权益,在不断规范和完善中履行监督检查职能。
监事会通过列席董事会,参加股东大会,了解公司的生产经营方针和董事会对股东大会决议的执行情况,并及时提出意见和建议,对董事会的工作 进行监督和检查,检查了1998年度配股申报过程。监事会认为,公司董事会在1998年度能够认真贯彻执行股东大会决议,生产经营方针的制定和决策活动没有发生违反《公司法》和公司章程的行为,公司配股程序均符合有关法律、法规及公司章程的规定。
按照中国证监会要求,监事会对公司年度报告和中期报告以及其他信息披露进行监督检查,坚持"三公"原则,保证了信息披露的真实性、及时性及规范性。
⑵、监事会履行对公司董事、高级管理人员的监督和检查职能。认为公司董事、高级管理人员在1998年度关于经营管理、规范企业行为、资金投向、企业发展等重大事项的决策、程序上符合《公司法》和公司章程的要求,工作 态度认真负责,履行了诚信和勤勉的义务。
⑶、公司通过1997年度配股,共募集资金78251601.56元,已全部投入到承诺项目----办公家具生产线、实木家具生产线和购置哈尔滨商场。
⑷、本年度公司没有发生收购、出售资产或内幕交易事项,没有损害股东的权益或造成公司资产流失。
⑸按照国家有关规定,依据市场定价的原则进行交易,因而,本公司的关联交易是公平的,没有损害上市公司的利益。
七、业务报告摘要
㈠、公司的经营情况介绍
1、公司主营业务情况
公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜等业务。
1998年,波及全球的亚洲金融危机影响着中国经济的发展;国内买方市场业已形成并逐渐深化,企业间竞争异常激烈。面对严峻的国内外经济环境,公司进一步强化企业内部管理;转变营销机制,规范市场经营行为;加快新产品开发步伐。在全体员工的共同努力和广大股东的大力支持下,取得了良好经营业绩。
1998年公司实现主营业务收入24055万元,比上年增长5.2%;出口结汇209万美元,比上年增长22.2%;实现净利润3425万元,比上年增长14.4%;按1998年末公司总股本166443739股计算,每股税后利润0.206元,每股净资产2.01元。
公司在1998 主要做以下几方面的工作 :
1、加大技术改造力度,实现生产专业化、标准化,推动企业提高产量和质量,降低成本,发挥规模生产优势,实现规模经济效益。
2、在公司内部开展企业管理年工作 ,全面加强企业管理,提高产品质量,降低物料消耗,降低生产成本,管好劳动分配,提高新产品开发的速度和质量,向企业管理要效益。
3、改革营销体制和机制,调整营销方式和策略,巩固原有市场,拓展潜在市场。
⑵、公司财务状况及经营情况
公司1998年主要财务指标如下:
项 目 单位 1998年 1997年 与1997年相比
主营业收入 万元 24055 22856.9 +5.2%
净利润 万元 3245 2993 +14.4%
总资产 万元 55947 55284.6 +1.2%
股东权益 万元 33408 29811.3 +12.1%
每股收益 元 0.206 0.180 +14.4%
每股净资产 元 2.01 1.79 +12.3%
净资产收益率 % 10.25 10.04 +2.1%
1998年末公司总资产比上年增加665万元,增长了1.2%, 其中,流动资产减少357万元,主要原因是应收帐款减少所致。固定资产增加676万元,主要原因是在建工程转入本年度所致。
公司长期负债为1970万元,比上年减少1124万元,降低了36.3%,主要原因是偿还抚恤贷款所致。
股东权益为33408万元,比上年增加3597万元,增长了12.1%,主要原因是本年度未分配利润2897万元及本年度调整以前年度损益致使未分配利润增加172万元。
主营业务利润为6995万元,比上年减少216,降低了3%,主要是主营业务成本增加。
净利润为3,425万元,比上年增加432万元,增长了14.4％,主要原因是通过加强企业内部管理,减少各项费用支出所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)、市场形势严峻。由于受亚洲金融危机的影响,中国经济发展速度放慢,社会消费需求不旺;受1998年夏季洪灾的冲击,消费市场日渐萎缩;家具业竞争较以往更加激烈,家具厂商纷纷抢夺市场,竞争空前激烈。面对上述不利因素,公司将一方面加快新产品开发进度,增强产品的市场竞争力;另一方面加强企业管理,降低生产成本;同时规范市场营销行为,拓宽营销渠道,扩大销售范围。
(2)、资金紧张问题。资金紧张制约公司的进一步发展。公司将采取如下措施加以解决:一是加强经济核算,强化费用管理,实行费用包干,降低成本,增加效益;二是加速资金周转,各销区贯彻收支两条线的原则,保证货款及时回笼;三是采取多种措施尽快处理存货,使之及早变现。
(3)、产品开发问题。公司新产品开发面临着速度慢、周期长、不适应市场的问题。对此公司今年将设立技术(设计)中心,充实力量,将技术、设计人员集中起来,深入市场,加快信息发馈速度,制定各种激励机制,提高公司的整体设计水平。
(二)、公司投资情况
1、对内投资情况
截止1998年末公司总投资为4,416万元,比上年增长2.2％,被投资公司情况如下:
名 称 投资金额(元) 主营业务 权益比例(％)
伊春光明家具有限公司 10,830,012.12 家具生产及销售 73
伊春美华家具有限公司 5,250,000.00 家具生产及销售 75
伊春青山木业有限公司 5,250,000.00 木制品、半成品加
工生产及木材干燥 75
伊春森林家具有限公司 13,550,000.00 家具生产及销售 70
伊春永和家具有限公司 4,548,000.00 家具、木制品、
工艺品生产及销售 70
伊春永盛家具公司 2,182,294.01 工艺品生产及销售 100
深圳光明工贸有限公司 550,000.00 工业贸易 55
光明集团哈尔滨公司 2,000,000.00 批发兼零售、建筑 100
材料、装饰材料、土特产品
2、募集资金使用情况
公司通过1997年度配股共募集资金7,825万元,根据《配股说明书》的资金使用计划,投入以下四个项目:办公家具生产线、实木家具生产线及在北京设置商场及在哈尔滨购置商场。
由于计划募集资金与实际募集资金相差1,200万元,在项目实施中优先支持《配股说明书》承诺的四个项目中的办公家具生产线、实木家具生产线和购置哈尔滨商场三个项目,在北京设置商场项目未进行。
(1)承诺投资项目与实际投资项目的异同
募集资金承诺投资项目和实际投资项目对照表
序号 承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 投资额(万元) 项目名称 投资额(万元)
1 办公家具生产线 4,220 办公家具生产线 3282
2 实木家具生产线 4,150 实木家具生产线 3480
3 在哈尔滨购置商场 1,000 在哈尔滨购置商场 1061
4 在北京设置商场 600
5 补充流动资金
6 合计 9970 7823
2、项目投入、进展及收益情况
办公家具生产线技术改造项目实际投入3,282万元,该项目于1998年6月达产,截止1998年末共实现销售收入1,785万元,新增利润628万元;
实木家具生产线技术改造项目实际投入3,480万元,该项目于1998年6月达产,截止1998年末共实现销售收入1,250万元,新增利润68万元;
哈尔滨商场购置已完成,本年度共实现销售收入1,311万元。
3、报告期内公司未建设其他的非募集资金投资项目。
(三)、新年度业务发展规划
公司1999年的工作思路和主要任务是:瞄准市场需求变化,通过市场牵动加大家具业的科技投入、人才培养和新产品开发力度,以适应市场形势的营销策略、适销对路的产品和优质的服务拓展市场,提高企业经济效益,同时进一步完善企业经营管理体制,健全激励机制,提高全员素质,全面完成1999年的各项经济指标:主营业务收入35,000万元,利润5,000万元。
完成1999年的工作目标的主要措施:
(1)、加强企业管理,降低生产成本。把专业化分工、标准化生产、社会化协作作为一项重要工作来抓;真正建立以市场需求为导向的经济核算体系和机制,降低生产经营成本。
(2)、扎扎实实完成ISO9001质量标准体系认证工作,全面加强质量管理,进一步提高产品质量。
(3)、抓好技术创新工作,提高产品设计水平,缩短产品更新换代周期,把更多更好的新产品投放市场。
(4)、充分发挥市场营销管理中心的作用,落实联销经营计划,拓宽营销渠道,扩大产品销售。
(5)、加大人才的引进、培育力度,努力提高全体员工的素质。
4、新建项目计划
1、募集资金使用计划
1999年,本公司通过配股可募集10,440万元,按照《配股说明书》的承诺投入以下项目:
(1)、投资2,300万元,用于建设市场营销中心、技术(设计)中心和家具连锁店总部项目;
(2)、投资2,000万元,用于建设计算机集成制造系统项目;
(3)、投资4,500万元,用于宾馆家具生产线技术改造;
(4)、投资4,000万元,用于书房家具生产线技术改造。
以上资金不足部分由公司自筹解决。
2、非募集资金使用计划
(1)、投资487.5万元,与外商合资创办光明集团永盛工艺品有限公司。
(2)、投资2,950万元,用于包装生产线技术改造。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
3、本公司有关关联交易事项见财务报告中财务报表附注(六)关联方关系及交易的披露。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本公司聘请的会计师事务所未发生变动,黑龙江会计师事务所为本公司财务报告的审计机构。
6、本公司无重大担保、租赁经营或委托经营等事项。
7、报告期内公司名称及股票简称没有变更。
8、计算机2000年问题及对公司经营影响
本公司对计算机依赖性不强,新上软件及硬件均已解决了计算机2000问题,部分旧型计算机经升级可继续使用,个别软件可由公司与软件商协商解决,预计总费用约10万元。本公司可在1999年10月前全部解决计算机2000问题。
九、财务报告
1、审计意见
本公司财务报告业经黑龙江会计师事务所注册会计师张乙聪、王日宇审计,并出具了无保留意见的审计报告。[黑会师审字(99)第58号]
2、会计报表(附后)
(1)比较式资产负债表
(2)比较式利润表及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注
(一)、公司简介
光明集团家具股份有限公司(以下简称本公司)的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于1989年1月。1990年2月经黑龙江省体改委黑体复[1990]25号文批准为股份制试点企业,同年向社会公开发行了3,000万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化,1992年3月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600万股法人股,总股本8,000万股。
1995年,经国家工商行政管理局【1995】企名函字119号文件核准,公司名称变更为“光明集团家具股份有限公司”。
本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会【证监发审(1995)84号】文批准,于1996年4月25日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司注册资本为166,443,739元,企业法人营业执照注册号为2300001100066。
本公司主要经营家具制造及技术开发,木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等。1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。
(二)、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度
采用公历年度,即公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币及外币折算方法
会计核算以人民币为记帐本位币。外币交易换算和结算皆采用当月月初汇率。月份终了,有关外币帐户余额按期末市场汇率调整,差额做为汇兑损益,记入财务费用。本年度有关外币帐户余额已按1998年12月31日外汇牌价予以折算。
4、记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定,集团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵销。纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐的确认标准为:
①因债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。
②债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
本公司采用备抵法核算坏帐准备,按应收帐款期末余额的3‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法
存货按制度规定进行分类核算。本公司存货计价均按实际成本计价,发出存货时按加权平均法计算。低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理。
本公司未提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算;投资占该单位有表决权资本总额的20％或者20％以上或者虽投资不足20％,但有重大影响的采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并编制合并会计报表。
(2)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
(3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,未计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产。
固定资产按实际成本入帐,折旧采用分类直线法,提取折旧的范围、折旧年限、预留残值按行业财务制度规定执行,分类如下:
类 别 折旧年限 残值率
房屋及建筑物 20-35年 3-10％
机器设备 10-15年 3-10％
运输工具及其他设备 5-10年 3-10％
11、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本价值入帐,其项目包括直接建筑及安装成本以及兴建、安装及调试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,并于固定资产交付使用时,将其全部支出转入固定资产核算。
12、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时实际成本计价。按预计使用年限或法律合同规定年限摊销,无使用年限的按10年摊销。
13、开办费、长期待摊费用核算方法
公司开办费、长期待摊费用按实际发生额核算。开办费自生产经营之日起分5年予以摊销,长期待摊费用按使用期限摊销,无使用期限按5年予以摊销。
14、收入确认原则
商品销售:在下列条件均能满足时予以确认:
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制权;
③与交易相关的经济利益能够流入公司;
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索取价款的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:发生的利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足:
①与交易相关的经济利益能够流入公司;
②收入的金额能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)、税项
税 种 税 率
增值税 所属全资子公司伊春永盛家具公司执行6％的增
值税率,本公司及其他子公司执行17％的增值税率。
营业税 按营业额的5％计缴。
城市维护建设税 按应交流转税的7％计缴。
教育费附加 按应交流转税的3％计缴。
企业所得税
(1)本公司经黑龙江省政府批准按15％税率计征所得税。
(2)本公司下属子公司中的中外合资企业伊春光明家具有限公司按30％税率计征所得税;中外合资伊春美华家具有限公司按15％税率计征所得税;中外合资伊春青山木业有限公司、伊春森林家具有限公司、伊春永和家具有限公司本年度为所得税免税年度;子公司中的光明集团哈尔滨公司、深圳光明工贸发展有限公司
、光明集团永盛工艺品有限公司按33％计征所得税。
(四)、控股子公司和合营企业
单位:人民币万元
企业名称 注册资本 公司实际 公司拥有 注册地址
投资额 权益％
主营业务 是否合并
伊春光明家具有限公司 1484 1083 73 伊春市
生产板式家具和实木家具及木制建材 是
伊春美华家具有限公司 2800 525 75 伊春市
生产家具、半成品涂饰 是
光明集团永盛工艺品有限公司 650 218 100 伊春市
生产销售工艺品,各类纸箱,塑料制品 是
伊春永和家具有限公司 1900 455 70 伊春市
木制家具、木制门窗、家具配件及木制
半成品、装饰条、工艺品 是
伊春森林家具有限公司 1936 1355 70 伊春市
生产实木家具、板式家具、木制门窗及 是
木制半成品、家具配件
伊春青山木业有限公司 1750 525 75 伊春市
生产人造板、木制半成品(以下只限集团 是
企业配套生产用)、干燥材、刨光材、锯材
光明集团哈尔滨公司 200 200 100 哈尔滨市
购销家具,木制品,建筑材料,装饰材料,五金 是
小规格材,室内装饰
深圳光明工贸发展有限公司 100 55 55 深圳市
家具木制品装饰材料木工机械是
(五)、合并会计报表主要项目注释金额单位:人民币元
1、货币资金
1998.12.31 1997.12.31
项目 币种 原币余额 折合率 折合人民币 原币金额 折合率 折合人民币
现金 人民币 27173.86 27173.86 193758.87
193758.87
美元 12163.00 8.2787 100693.83
日元 442000.00 0.0717 31691.40
马克 754.90 4.9469 3734.41
新加坡元 506.00 4.9930 2526.46
港币 504.00 1.0678 538.17
小计 166358.13 193758.87
193758.87
银行存款人民币 44778806.12 44778806.12 12182675.28
12182675.28
美元 54555.64 8.2787 451649.78 257743.08
8.2798 2134061.16
日元 7442991.00
0.0636 473374.23
马克 68.26 4.9469 337.68 32886.05
4.6266 152150.14
港币 265892.76
1.0681 284000.06
小计 45230793.58
15226260.87
合计 45397151.71
15420019.74
注:货币资金较上年上升了194.40％,主要原因为年末增加银行贷款所致。
2、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 28351550.10 58.68 85438788.56 95.00
1-2年 16254254.24 33.64 2825392.41 3.14
2-3年 2456695.75 5.09 505183.75 0.56
3年以上 1249684.02 2.59 1164876.31 1.30
合计 48312184.11 100.00 89934241.03 100.00
(2)应收帐款中持有本公司5％以上股份的股东单位欠款情况见附注(六)说明。
注:应收帐款较上年下降了46.28％主要原因为本公司该年度加紧催收货款回款状况良好所致。
3、预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 3573058.41 43.41 4876563.74 60.62
1-2年 43621.15 0.53 186464.03 2.32
2-3年 3910591.42 47.51
3年以上 703020.98 8.55 2981802.11 37.06
合计 8230291.96 100.00 8044829.88 100.00
(2)预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 5787948.76 38.91 15430341.81 85.11
1-2年 4739459.20 31.86 653706.24 3.61
2-3年 4178555.95 28.09 47689.37 0.26
3年以上 168913.79 1.14 1997744.37 11.02
合计 14874877.70 100.00 18129481.79 100.00
(2)其他应收款中持有本公司5％以上股份的股东单位欠款情况见附注(六)说明。
5、存货
项目 1998.12.31 1997.12.31
原材料 48757526.01 49981981.34
产成品 104388372.19 84190933.13
在产品 13045674.99 12821909.46
库存商品 16864300.66 21766079.02
自制半成品 14745004.15 14543993.42
低值易耗品 6773029.93 6063915.10
其他 1322134.45 3557021.11
合计 205896042.38 192925832.58
6、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
3415252.74 963119.47 1905187.78 1784554.81 1083752.44
土地使用权
1035354.18 885413.18 149941.00 1035354.18 0
租赁费
973232.80 728987.14 198172.80 740383.83 186776.11
运输费
2620191.67 645905.56 822809.60 1150337.82 318377.34
广告费
395175.00 331386.64 40465.03 341796.67 30055.00
期初进项税
236238.92 36145.05 7441.53 28703.52
其他 475128.72 77495.17 249140.05 252248.83 74386.39
合计9150574.03 3668452.21 3365716.26 5312117.67 1722050.80
待摊费用较上年下降了53.06％,主要原因为调整土地使用权入无形资产科目所致。
7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资 81030.00 81030.00 0
长期股权投资 11047335.22 2637423.25 13684758.47
其中:合并价差 11047335.22 2637423.25 13684758.47
合计 11128365.22 2637423.25 81030.00 13684758.47
合并价差产生的原因是纳入合并会计报表的子公司为外商投资企业,外商投资企业的利润分配是按净利润为基数,分别计提“生产发展基金”、“储备基金”、“职工福利及奖励基金”后,再按投资比例进行分配,同时计提的“生产发展基金”和“储备基金”做为所有者权益,而“职工福利及奖励基金”转作负债,股份有限公司在按权益法核算时,按子公司净利润乘以股权比例进行会计处理。所以,在合并会计报表时,将“生产发展基金”、“储备基金”予以抵销,而“职工福利及奖励基金”由于转作负债而无法抵销,因而形成长期投资中的合并价差。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 92798219.06 13803313.39 212465.25 106389067.20
机械设备 138231304.24 10947553.23 1894197.37 147284660.10
运输设备 12554033.09 1464557.79 400134.60 13618456.28
通讯电子及其他 4035733.36 1920155.15 293918.82 5661969.69
合计 247619289.75 28135579.56 2800716.04 272954153.27
(2)累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 15560914.17 4225549.76 40062.61 19746401.32
机械设备 33487879.00 10736087.89 390104.95 43833861.94
运输设备 7307377.10 1150345.82 70855.63 8386867.29
通讯电子及其他 971649.32 1382269.16 122641.10 2231277.38
合计 57327819.59 17494252.63 623664.29 74198407.93
(3)净值 190291470.16 198755745.34
其中由在建工程转入固定资产17007,527.49元,固定资产抵押62,055,783.24元,出售固定资产1,568,416.96元。
9、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
资金来源 项目进度
固定资产数
生产厂房 4344519.75 4334519.75
贷款 施工建设阶段
美华雕刻机
2860717.36 2860717.36
募集 安装调试阶段
干燥设备
2005098.35 52291.44 2057389.79
募集 待转固定资产
青山雕刻机
2843685.72 191952.53 3035638.25 0
募集 竣工验收
建国商场
7652237.69 3241360.67 10893598.36 0
募集 竣工验收
其他
9195383.87 7597465.82 3078290.88 2982890.54 10731668.27
合计
21696405.63 18288307.57 17007527.49 2982890.54 19994295.17
资本化利息期初数320,441.31元,本期增加4,772,412.38元,本期减少4,554,802.11元,期末余额538,051.58元。
10、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
2200686.46 636586.57 1388414.46 390070.31 1634930.72
拉伸床专利
2200.00 2200.00 2200.00
合计
2202886.46 636586.57 1390614.46 390070.31 1637130.72
注:无形资产较上年上升了157.17％,主要原因为土地使用权转入所致。
11、开办费、长期待摊费用
(1)开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1074646.53 0 304031.01 770615.52
(2)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
商场装修费 243902.88 5805.25 238097.63
计算机软件 109912.06 25392.68 84519.38
合计 109912.06 243902.88 31197.93 322617.01
12、短期借款、一年内到期的长期借款
(1)短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 77497930.00 65300000.00
信用借款 16000000.00
抵押借款 3725910.00
合计 81223840.00 81300000.00
(2)一年内到期的长期借款
单 位 借款类别 借款日 到期日 年利率％
币种 原币金额 汇率 折合人民币
中国银行黑龙江 抵押借款 1996.12.24 1999.12.24 7.5625
美元 2300000.00 8.2787 19041010.00
省分行营业部
合计 19041010.00
13、应付帐款
期初数 期末数
15064535.56 20437963.69
应付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
14、预收帐款
期初数 期末数
10139117.26 1172607.32
预收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位款项;
预收帐款较上年下降了88.43％,主要原因为本年度销售收入实现所致。
15、应交税金
类 别 金额
增值税 17891.31
营业税 17673.55
个人所得税 6860.60
城建税 633.53
教育费附加 228.58
企业所得税 8322758.90
红利所得税 -56762.00
合计 8309284.47
注:应交税金较上年上升了675.36％,主要原因为企业所得税大幅提高所致。
16、其他应付款
期初数 期末数
46846557.36 15320698.71
其他应付款较上年下降了3,100万元,主要原因为光明集团股份有限公司本期归还了上年末欠款3,600万元所致。
17、长期借款
借款单位
借款日 到期日 年利率 币种 金额 借款条件
工商行伊春
1998.12.16 2001.12.16 6.66％ 人民币 15800000.00 担保
新兴路支行
中国银行
1997.4.8 2000.4.7 10.98％ 人民币 3900000.00 抵押
伊春分行
合计 19700000.00
18、少数股东权益
系指各子公司少数股东的投资额及应得的投资收益45357353.67元。
19、股本
公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积 其他 小计
股 股 金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 72077824 +4040400 +4040400 76118224
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 72077824 +4040400 +4040400 76118224
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 30139782 -4040400 -4040400 26099382
3、内部职工股
4、优先股或其他 1488750 -302890 -302890 1185860
尚未流通股份合计 103706356 103403466
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 62737383 +302890 +302890 62737383
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 63040273 +302890 +302890 63040273
三、股份总数 166443739 0 0 166443739
注:(1)法人股份减少4,040,400股系本公司社会法人股股东伊春天鹅工贸有限责任公司将其所持股份4,040,400股协议转让给光明集团股份有限公司;(2)其他减少302,890股系公司董事伞宏晶、颜顶友及监事袁美君辞去职务,其所持股份上市流通所致。
20、资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 53216914.75 53216914.75
固定资产评估增值 14303216.22 14303216.22
外方投资汇兑差额 40257.84 40257.84
合计 67560388.81 67560388.81
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 25540329.91 3520496.57 29060826.48
公益金 10605241.83 1760248.29 12365490.12
合计 36145571.74 5280744.86 41426316.60
22、未分配利润
期初未分配利润 29680000.28
本年利润转入 34253531.17
提取法定公积金 3520496.57(提取比例10％)
提取法定公益金 1760248.29(提取比例5％)
期末未分配利润 58652786.59
注:期初未分配利润较上年期末未分配利润上升了1,716,617.94元,系本公司调整以前年度损益所致。
23、管理费用
管理费用本年发生额为5,566,433.55元,较上年发生额下降了40.02％,主要原因为年度末收到集团公司返还的多缴养老统筹金及电业局返还98年度多缴电费260万元所致。
24、财务费用
类 别 1998年度 1997年度
利息支出 6471223.55 9872523.44
加:汇兑损失 71889.71 319806.37
其他支出 90021.06 82805.35
减:利息收入 245855.71 1784839.84
汇兑收益 112577.62 140256.14
财政贴息收入 1386000.00
合计 4888700.99 8350039.18
注:财务费用本年发生额较上年发生额下降了41.45％,主要原因为本年度财政贴息收入冲减财务费用138.6万元所致。
25、其他业务利润
项目 本期收入 本期成本 本期净利润
出售原材料 29418016.94 26923178.00 2494838.94
出售低值易耗品 231293.73 198973.10 32320.63
租金收入 774000.00 41250.00 732750.00
运输业务 1583120.16 1750467.03 -167346.87
其他 437658.67 15345.04 422313.63
合计 32444089.47 28929213.17 3514876.30
注:其他业务利润本年发生额较上年发生额上升了177.32％,主要原因为原材料对外销售增加所致。
26、补贴收入
补贴收入本年发生额为3,656,569.07元,系本公司附属子公司伊春光明家具有限公司根据国税发[1994]145号文件规定,返还的1998年度增值税超过原工商统一税税负部分。
27、营业外收入
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产收益 72290.10 404231.16
罚款收入 25966.86 10481.62
其他 406219.28 49339.96
合计 504476.24 464052.74
28、营业外支出
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产损失 460678.89 72874.44
罚款支出 7264.33 7510.25
其他 1229.24 116627.66
合计 469172.46 197012.35
注:营业外支出本年发生额较上年发生额上升了138.14％,主要原因为当期处理固定资产所致。
29、所得税
所得税本年发生额较上年发生额上升了159.79％,主要原因为附属子公司伊春光明家具有限公司当年不再享受税收优惠政策,伊春美华家具有限公司该年度为减半征收企业所得税的第一年。
(六)、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 企业类别 法定代表 与本企业
关系
光明集团股份有限公司 哈尔滨 股份制 冯永明 控股
2、存在控制关系的关联方主营业务
企业名称:光明集团股份有限公司
主营业务:国内贸易(国家及省有规定的商品除外);经营资本投资业;技术转让,信息咨询;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
光明集团股份有限公司 222000000.00 222000000.00
4、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 占股本比例 本年增加 本年减少
年末数 占股本比例
光明集团股份有限公司 72077824.00 43.30％ 4040400.00 76118224.00 45.37％
注:本公司法人股股东伊春天鹅工贸有限责任公司将其所持股份4,040,400股协议转让给光明集团股份有限公司。
5、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
光明集团北京公司 母公司之全资子公司
光明集团上海公司 母公司之全资子公司
光明集团天津公司 母公司之全资子公司
光明集团沈阳公司 母公司之全资子公司
光明集团郑州公司 母公司之全资子公司
光明集团杭州公司 母公司之全资子公司
光明集团长春公司 母公司之全资子公司
大连保税区光明工贸有限公司 母公司之控股子公司
伊春光明药业有限公司母公司之控股子公司
6、不存在控制关系的关联方交易情况
(1)销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 本年交易额 上年交易额
光明集团北京公司 20786846.42 6400349.23
光明集团上海公司 27779471.30 55851909.40
光明集团天津公司 10492739.82 6023258.97
光明集团沈阳公司 5324000.77 4305807.86
光明集团郑州公司 10397692.43 3285588.89
光明集团杭州公司 6232305.69 1249176.07
光明集团长春公司 5046656.81 3887296.58
合计 86059713.24 81003387.00
(2)关联方往来情况
①应收帐款明细
企业名称 1998.12.31 1997.12.31
光明集团北京公司 2517411.51 5842810.04
光明集团上海公司 4048500.30 49587374.99
光明集团天津公司 5078138.73 4309623.36
光明集团沈阳公司 1982600.07 1696999.47
光明集团郑州公司 2313426.69 2228685.50
光明集团杭州公司 5023361.24 2131342.52
光明集团长春公司 1582209.56 1929785.95
合计 22545648.10 67726621.83
②其他应收款明细
企业名称 1998.12.31 1997.12.31
光明集团股份有限公司 3946539.35
(七)、承诺事项
截止审计报告日止,本公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。
(八)、或有事项
截止审计报告日止,本公司未发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
(九)、期后事项
截止1999年3月25日止,本公司尚处于配股缴款阶段。
十、其他事项
1、公司因注册资本发生变化于1998年2月13日在黑龙江省工商行政管理局进行变更登记。
2、企业法人营业执照注册号:2300001100066
3、税务登记号码:230702129575059
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所名称、办公地
名称:黑龙江会计师事务所
地点:黑龙江省哈尔滨市南岗区民益街80号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
5、《1998年度配股说明书》。
6、《公司章程》。
光明集团家具股份有限公司董事会
1999年4月3日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:光明集团家具股份有限公司 单位:人民币元 项目 1998年度 1997年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
15520877.95 240551900.54 71976178.19 228569050.38
减:折扣与折让
主营业务收入净额
15520877.95 240551900.54 71976178.19 228569050.38
减:主营业务成本
13599020.82 170492804.34 64093934.20 156151305.78
主营业务税金及附加
81148.37 106141.47 289110.93 304640.12
二、主营业务利润
1840708.76 69952954.73 7593133.06 72113104.48
加:其他业务利润
575255.82 3514876.30 179884.38 1267441.10
减:存货跌价损失
营业费用 1659736.72 15651695.31 5821022.59 17255736.35
管理费用 2328322.04 5566433.55 4709636.08 9281048.31
财务费用 -13277014.57 4888700.99 -7027797.45 8350039.18
三、营业利润
11704920.39 47361001.18 4270156.22 38493721.74
加:投资收益 25589631.04 27240.52 26603909.53 430.77
补贴收入 3656569.07 4666486.71
营业外收入 44184.38 504476.24 116049.25 464052.74
减:营业外支出 223593.80 469172.46 139796.41 197012.35
四、利润总额37115142.01 51080114.55 30850318.59 43427679.61
减:所得税 1720188.86 9946888.09 636961.36 3828830.50
少数股东本期损益 6879695.29 9668820.49
五、净利润
35394953.15 34253531.17 30213357.23 29930028.62
加:年初未分配利润
28538578.30 29680000.28 36647212.10 36165357.30
盈余公积转入数
六、可供分配的利润
63933531.45 63933531.45 66860569.33 66095385.92
减:提取法定盈余公积
3520496.57 3520496.57 3021335.72 3021335.72
提取法定公益金
1760248.29 1760248.29 1510667.86 1510667.86
七、可供股东分配的利润
58652786.59 58652786.59 62328565.75 61563382.34
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 33600000.00 33600000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
58652786.59 58652786.59 28728565.75 27963382.34
现金流量表
1998年度
编制单位:光明集团家具股份有限公司 单位:人民币元
项目 金 额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 42604999.10 356652519.19
收取的租金 24000.00 24000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5223686.03 12851969.18
现金流入小计 47852685.13 369528488.37
购买商品、接受劳务支付的现金 43816155.59 294958087.75
经营租赁所支付的现金 285000.00 637381.20
支付给职工以及为职工支付的现金 2472106.96 16923712.75
支付的增值税款 779065.18 19824228.59
支付的所得税款 1376961.36 6531696.97
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 240360.74 443129.96
支付的其他与经营活动有关的现金 8152764.41 12061872.93
现金流出小计 57122414.24 351380110.15
经营活动产生的现金流量净额 -9269729.11 18148378.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 215367.70
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 203900.00 925326.03
收到的其他与投资活动有关的现金 1123564.41 1440510.13
现金流入小计 1327464.41 2581203.86
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 5288815.00 20115717.17
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1844081.46 1310070.55
现金流出小计 7132896.46 21425787.72
投资活动产生的现金流量净额 -5805432.05 -18844583.86
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 66855000.00 256314802.77
收到的其他与筹资活动有关的现金 98519603.67 80008416.57
现金流入小计 165374603.67 336323219.34
偿还债务所支付的现金 52055000.00 241809839.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 6519900.00
偿付利息所支付的现金 4696638.16 6185379.76
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 95556545.57 51119439.10
现金流出小计 152308183.73 305634557.86
筹资活动产生的现金流量净额 13066419.94 30688661.48
四、汇率变动对现金的影响 -15323.87
五、现金及现金等价物净增加额 -2008741.22 29977131.97
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35394953.15 34253531.17
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -22082.12 -141344.26
固定资产折旧 465506.45 14452640.93
无形资产摊销 116504.78 386476.17
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) -20536.13 380332.88
固定资产报废损失 4448.44
财务费用 -13943199.03 2315911.14
投资损失(减收益) -25589631.04 -5453.00
递延税款贷项(减借项) 4202407.30
存货的减少(减增加) -9290426.26 -12970209.80
经营性应收帐目的减少(减增加) 7620394.76 -44566332.78
经营性应付项目的增加(减减少) -8565165.49 19673162.45
增值税增加净额(减减少)其他 4563951.82 162807.58
经营活动产生的现金流量净额 -9269729.11 18148378.22
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 2670494.24 45397151.71
减:货币资金的期初余额 4679235.46 15420019.74
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2008741.22 29977131.97
资产负债表
编制单位:光明集团家具股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 2670494.24 45397151.71 4679235.46 15420019.74
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5012746.38 48312184.11 12217143.36 89934241.03
减:坏帐准备 15038.24 144936.57 36651.43 269802.72
应收帐款净额 4997708.14 48167247.54 12180491.93 89664438.31
预付帐款 923958.68 8230291.96 1855095.90 8044829.88
应收补贴款
其他应收款 263566990.87 14874877.70 237794455.82 18129481.79
存货 25055461.30 205896042.38 16744177.62 192925832.58
减:存货跌价准备
存货净额 25055461.30 205896042.38 16744177.62 192925832.58 待摊费用 80501.08 1722050.80 788702.39 3668452.21
待处理流动资产净损失
7220.08 21240.67 7220.08 25693.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
297302334.39 324308902.76 274049379.20 327878748.18
长期投资:
长期股权投资
111889008.78 13684758.47 110336209.05 11047335.22
长期债权投资 81030.00
长期投资合计
111889008.78 13684758.47 110336209.05 11128365.22
减:长期投资减值准备
长期投资净额
111889008.78 13684758.47 110336209.05 11128365.22
其中:合并价差(贷差以-号填列)
13684758.47 11047335.22
固定资产:
固定资产原值
11889765.15 272954153.27 12121350.60 247619289.75
减:累计折旧 2838849.58 74198407.93 2887034.89 57327819.59
固定资产净值 9050915.57 198755745.34 9234315.71 190291470.16
工程物资在建工程
6358474.10 19994295.17 3180102.48 21696405.63
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计15409389.67 218750040.51 12414418.19 211987875.79
无形资产及其他资产:
无形资产 377655.09 1637130.72 636586.57
开办费 318048.66 770615.52 347162.41 1074646.53
长期待摊费用 84519.38 322617.01 127912.06 109912.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
780223.13 2730363.25 475074.47 1821145.16
递延税项:
递延税款借项
资产合计 425380955.97 559474064.99 397275080.91 552816134.35
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 45000000.00 81300000.00 41800000.00 81223840.00
应付票据应付帐款
920361.48 20437963.69 2487455.00 15064535.56
预收帐款 479718.57 1172607.32 8291785.43 10139117.26
代销商品款
应付工资
应付福利费 141396.43 14135229.16 234769.01 13790554.36
应付股利 616448.12 616448.12 616448.12 621712.48
应交税金 -427854.23 8309284.47 951237.62 1071669.46
其他应交款 238.85 8134.08 8134.08
其他应付款 5826644.60 15320698.71 6063446.35 46846557.36
预提费用
一年内到期的长期负债
19041010.00 19041010.00 7000000.00 15000000.00
其他流动负债
流动负债合计71597724.97 160333480.32 67453275.61 183766120.56
长期负债:长期借款
19700000.00 19700000.00 30943540.00 30943540.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计19700000.00 19700000.00 30943540.00 30943540.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 91297724.97 180033480.32 98396815.61 214709660.56
少数股东权益: 45357353.67 39993391.90
股东权益:股本
166443739.00 166443739.00 166443739.00 166443739.00
资本公积 67560388.81 67560388.81 67560388.81 67560388.81
盈余公积 41426316.60 41426316.60 36145571.74 36145571.74
其中:公益金 12365490.12 12365490.12 10605241.83 10605241.83
未分配利润 58652786.59 58652786.59 28728565.75 27963382.34
外币报表折算差额
股东权益总计
334083231.00 334083231.00 298878265.30 298113081.89
负债及股东权益合计
425380955.97 559474064.99 397275080.91 552816134.35
