贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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贵州轮胎股份有限公司
2009 年半年度报告
第一节 重要提示及目录
一、重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和
完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席董事会会议。
1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长马世春先生、总经理何宇平先生、财务总监熊朝阳先生声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、目 录
第一节 重要提示及目录..................................................................................1
第二节 公司基本情况........................................................................................2
第三节 股本变动和主要股东持股情况............................................................4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................6
第五节 管理层讨论与分析................................................................................7
第六节 重要事项..............................................................................................10
第七节 财务报告..............................................................................................16贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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第八节 备查文目录..........................................................................................16
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：贵州轮胎股份有限公司
英文名称（缩写）：GUI ZHOU TYRE CO. LTD. (GTC)
2、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：黔轮胎A
股票代码：000589
3、注册地址及办公地址：中国贵州省贵阳市百花大道41 号
邮政编码：550008
国际互联网网址：http：//www.gztire.com
电子信箱：gzt@gztire.com
4、法定代表人：马世春
5、董事会秘书：李尚武
证券事务代表：叶晓燕
联系地址：贵阳市百花大道41 号
电话：0851-4763651
传真：0851-4763651
电子信箱：dmc@gztire.com
6、信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
信息披露互联网网站：http：//www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、首次注册登记日期：1996 年1 月29 日，地点：贵阳市
变更注册登记日期：1999 年11 月1 日，地点：贵阳市
8、企业法人营业执照注册号：5200001202715
税务登记号码：520100214430532贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 4,368,898,656.86 4,017,944,450.96 8.73%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,290,541,621.96 1,206,886,965.76 6.93%
股本 254,327,065.00 254,327,065.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.07 4.75 6.74%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业总收入 2,067,912,764.94 2,085,182,469.02 -0.83%
营业利润 146,093,971.92 55,526,926.05 163.10%
利润总额 146,390,796.11 55,318,278.92 164.63%
归属于上市公司股东的净利润 112,245,318.08 50,511,224.66 122.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润
106,262,178.85 50,667,710.01 109.72%
基本每股收益（元/股） 0.44 0.20 120.00%
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.20 120.00%
净资产收益率（%） 8.70% 4.19% 4.51%
经营活动产生的现金流量净额 553,819,904.84 7,561,744.14 7,223.97%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 2.18 0.03 7,166.67%
扣除非经常损益项目和涉及金额
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -155,808.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
338,281.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
7,698,155.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 114,351.69
所得税影响额 -1,998,744.82
少数股东权益影响额 -13,095.23
合计 5,983,139.23贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他小计 数量 比例
一、有限售条件股份 84,894,947 33.38% 4,440 4,440 84,899,387 33.38%
1、国家持股
2、国有法人持股 84,843,539 33.36% 84,843,539 33.36%
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 51,408 0.02% 4,440 4,440 55,848 0.02%
二、无限售条件股份 169,432,118 66.62% -4,440 -4,440 169,427,678 66.62%
1、人民币普通股 169,432,118 66.62% -4,440 -4,440 169,427,678 66.62%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 254,327,065 100.00% 0 0 254,327,065 100.00%
注：有限售条件股份（高管股份）增加、无限售条件股份减少的原因：
按照中国证监会证监公司字[2007]56号《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公
司股份及其变动管理规则》规定：（1）董事会秘书李尚武先生所持股份按25％的比例解除流
通限制。（2）自2009年3月25日（公司第五届董事会第一次会议）起，陈兴中先生、冯达元
先生不再担任公司高管职务，所持股票锁定半年，2009年9月25日后将全部解除锁定。详情
见本报告第四节董事、监事、高级管理人员情况。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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二、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
数量单位：股
序号
有限售条件股东
名称
持有的有限售条件
股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易股
份数量
限售条件
1
贵阳市国有资产投
资管理公司
84,843,539 2009-04-06 84,843,539
限售条件详见本报
告第六节第九项
说明：截至本报告期末，贵阳市国有资产投资管理公司尚未向深圳证券交易所和中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对其所持股份解除限售。
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 39,529
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例
持股总数
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻
结的股份
数量
贵阳市国有资产投资管理公司 国有法人 33.36% 84,843,539 84,843,539 0
中国工商银行－建信优选成长股票型证
券投资基金
境内非国有法人1.69% 4,309,174 0 0
光大证券股份有限公司 境内非国有法人0.93% 2,370,136 0 0
中国农业银行－中邮核心成长股票型证
券投资基金
境内非国有法人0.71% 1,809,539 0 0
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股
票型证券投资基金(LOF)
境内非国有法人0.58% 1,464,384 0 0
林坤杰 境内自然人 0.49% 1,252,384 0 0
中国工商银行－易方达价值成长混合型
证券投资基金
境内非国有法人0.47% 1,199,999 0 0
交通银行－长城久富核心成长股票型证
券投资基金(LOF)
境内非国有法人0.46% 1,176,500 0 0
国投信托有限公司－国投景泰复利回报
证券投资集合资金信托
境内非国有法人0.45% 1,153,300 0 0
刘茂荣 境内自然人 0.43% 1,100,100 0 0贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
数量
股份种类
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 4,309,174 人民币普通股
光大证券股份有限公司 2,370,136 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 1,809,539 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) 1,464,384 人民币普通股
林坤杰 1,252,384 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,199,999 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 1,176,500 人民币普通股
国投信托有限公司－国投景泰复利回报证券投资集合资金信托1,153,300 人民币普通股
刘茂荣 1,100,100 人民币普通股
广州珠江资产管理有限公司 900,090 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未了解到前10 名股东以及前10 名持有无限售条件股份的股东之间存
在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人的情况。
四、报告期内公司控股股东及实际控制人无变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
期初 本期增减 期末
姓名
持股总数 锁定股份
可流通股
份
持股总数锁定股份
可流通股
份
持股总数 锁定股份
可流通股
份
马世春 20,489 15,367 5,122 － － － 20,489 15,367 5,122
唐国平 14,141 10,606 3,535 － － － 14,141 10,606 3,535
李尚武 4,378 4,378 － － -1,095 1,095 4,378 3,283 1,095
陈兴中 14,141 10,606 3,535 － 3,535 -3,535 14,141 14,141 －
冯达元 12,451 10,451 2,000 － 2,000 -2,000 12,451 12,451 －
合计 65,600 51,408 14,192 － 4,440 -4,440 65,600 55,848 9,752贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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二、报告期聘任或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年3 月25 日，公司2009 年度第一次临时股东大会选举马世春先生、
何宇平先生、熊朝阳先生、唐国平先生、黄舸舸先生为公司第五届董事会董事、
选举赵宗哲先生、管洲先生、张鹏先生为公司第五届董事会独立董事、选举蒲晓
波先生、郝丽女士为第五届监事会监事。李娟女士于之前被公司职工代表大会推
举为职工监事。
同日召开的第五届董事会第一次会议选举马世春先生为董事长、选举熊朝阳
先生为副董事长，聘任何宇平先生为总经理，聘任唐国平先生、黄舸舸先生、谭
卫先生为副总经理，聘任熊朝阳先生为财务总监、聘任王海先生为总工程师、聘
任李尚武先生为董事会秘书，以上公司高管任期三年。
同日召开的第五届监事会第一次会议选举蒲晓波先生为监事会主席。
第五节 管理层讨论与分析
一、讨论与分析
2009 年上半年，在积极宽松的宏观经济政策刺激和政府基础投资力度不断
加大的推动下，国内汽车、工程机械、农机等行业快速复苏，物流运输情况迅速
好转，而天然橡胶、合成橡胶等主要原材料的价格受制于全球需求下降，上涨相
对滞后，促使国内轮胎行业景气度明显回升。
在相对宽松的外部环境下，公司继续实施产品结构调整战略、坚持技术创新
和管理创新、努力转变增长方式。
报告期内，公司大力士全钢载重子午线轮胎技术改造项目新增产能得到了充
分利用，载重子午胎销售量实现较大幅度增长，毛利率保持较高水平；斜交轮胎
（工程及特种轮胎）依托已形成的产品研发、生产组织、品质保障、技术服务优
势，与国内外优质客户协作，大力提升品牌价值，坚持削减低技术含量、低毛利
率产品，盈利能力大幅提高。
本报告期，公司营业收入基本恢复到去年同期水平，净利润较去年同期大幅贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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增长，取得了较好的经营业绩。
二、经营情况
1、公司主营轮胎制造与销售，拥有“前进”、“大力士”、“多力通”等系列
品牌，主要产品有全钢载重子午线轮胎、工程机械轮胎、军用轮胎、矿用轮胎、
农业轮胎、工业轮胎、林业轮胎、轻卡及轿车轮胎等系列上千个规格品种，生产
规模与销售收入位于全国同行业前十位。
2009 年1 至6 月，公司共生产轮胎237.30 万条，同比增长8.55%；其中，
子午线轮胎113.23 万条，同比增长13.07%；斜交轮胎（工程及特种轮胎）124.07
万条，同比增长4.72%。实现营业总收入20.67 亿元，同比减少0.83%；其中，
全钢载重子午线轮胎实现销售收入11.97 亿元，同比增长15.91%；斜交轮胎（工
程及特种轮胎）实现销售收入7.79 亿元，同比减少15.70％。实现净利润1.12
亿元，同比增长122.22%。
公司在报告期内主营业务收入和利润构成如下：
（1）主营业务分行业、分产品利润构成情况：
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
轮胎销售业务 201,960.23 160,222.62 20.67% -0.57% -8.19% 6.59%
混炼胶销售 3,392.56 2,532.52 25.35% 53.77% 30.40% 13.37%
主营业务分产品情况
全钢载重子午线轮胎 119,721.28 95,254.53 20.44% 15.91% 17.37% -0.98%
半钢子午线轮胎 4,368.09 3,970.80 9.10% -41.42% -47.08% 9.71%
斜交轮胎 77,870.86 60,997.29 21.67% -15.70% -28.95% 14.62%
混炼胶 3,392.56 2,532.52 25.35% 53.77% 30.40% 13.37%
（2）按地区划分，公司在报告期内的利润构成情况：
单位：（人民币）万元贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内市场销售 169,924.93 -0.10%
国外市场销售 36,866.34 -4.04%
2、报告期内利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
3、报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生较大变化，轮
胎产品毛利率较去年同期上升6.59 个百分点，其中斜交轮胎（工程、特种轮胎）
毛利率较上年同期上升14.62 个百分点。
毛利率上升的主要原因是：国内投资和消费需求回暖，橡胶等主要原材料价
格较去年同期大幅降低，公司产品结构调整战略的实施取得显著效果，产品销售
基本恢复到去年同期水平，毛利率明显上升。
4、报告期内除主营业务外，公司没有其他重大经营业务活动。
5、报告期内公司没有单个参股公司的投资收益对公司的净利润的影响达到
10%以上。
6、公司经营中的主要问题与困难：
（1）原材料价格变动的不确定性。
（2）轮胎产业集中度低，同业竞争剧烈。
公司采取的应对措施仍然是：继续实施产品结构调整战略，开展技术创新和
管理创新，发挥已形成的品牌和市场优势，进一步扩大优势产品产能，提高公司
盈利能力。
三、投资情况
报告期内公司没有募集资金投资项目。
重大非募集资金投资项目的进展情况如下：
80 万条高性能载重子午线轮胎技改项目：计划总投资3.98 亿元，报告期末
累计投入2.01 亿元，项目建设进展顺利。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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四、预计本年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
业绩预告情况 同向大幅上升
年初至下一报告期期末上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 21,609.14 7,857.87 增长 150%至200％
基本每股收益（元/股） 0.85 0.309 增长 150 至200％
业绩预告的说明
（1）业绩变动原因说明
2009 年第三季度，如果国内外经济复苏趋势得以持续，原材料价格不出现剧
烈波动，依靠比较合理的产品和市场结构，预计公司将能保持较高的盈利能力。
（2）本次业绩预告未经注册会计师预审计。
（3）本次业绩预告是根据公司财务部门的初步测算作出，具体财务数据以披
露2009 年第三季度报告为准，敬请广大投资者注意投资风险。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关
于提高上市公司质量意见》、《上市公司信息披露管理办法》、《深交所股票上市规
则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规有关规定，建立了比较完善的内控制
度体系。
2009 年5 月8 日召开的公司2008 年度股东大会根据中国证监会《关于修改
上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令〔2008〕57 号）以及深圳证
券交易所《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》（深证上〔2008〕168
号）要求，对《公司章程》进行了修订。
公司将进一步加强投资者关系管理，维护全体股东利益，推动公司治理水平
不断提高。
二、2009 年上半年公司实现净利润112,245,318.08 元，暂不向股东分配利
润或实施公积金转增股本。
报告期内，公司开始进行“70 万套全钢子午线轮胎技术改造项目”的前期贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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准备，未分配利润将用于此项目。
三、执行2008 年度分红派息方案的情况
2009 年5 月8 日，公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配
方案，以2008 年末公司总股本254,327,065 股为基数，向全体股东每10 股派送
现金1.00 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际
每10 股派送现金红利0.90 元），共向股东派发红利25,432,706.50 元。
董事会于2009 年6 月26 日完成了向股东派发红利的有关事宜。
四、公司持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称
初始投资金
额
占该公司股
权比例
期末账面值报告期损益
报告期所有者权
益变动
000425 徐工科技 3,848,130.00 0.27% 0 5,773,616.32 2,667,493.04
合计 3,848,130.00 - 0 5,773,616.32 2,667,493.04
注：报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。
五、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
七、报告期内关联交易情况（详见会计报表附注九）
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内与日常经营相关的关联交易的执行情况
金额单位：（人民币）万元
关联交易
类别
按商品或劳务等
进一步划分
关联方
本年度预计
总金额
报告期交易
金额
完成年度计
划的情况
占同类交易
的比例
采购货物 内胎垫带 贵州前进橡胶内胎公司10,000 5,394 53.94% 38.91%
销售货物 混炼胶 贵州前进橡胶内胎公司8,000 2,997 37.46% 75.51%贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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废旧轮胎销售 贵州前进轮胎实业公司3040 1,317 43.32% 100.00%
货物运输 450 244 54.26% 2.00%
客运
贵州前进轮胎实业公司
购买劳务 272 98 36.03% 100.00%
服务费 360 99 27.39% 100.00%
资产租赁 资产租赁
贵州轮胎厂
159 63 39.56% 100.00%
公司日常关联交易按照正常的市场交易条件及有关协议条款定价，并于在报
告期内履行了董事会、股东大会审议、公告程序。
2、报告期内，公司与关联方无资产收购、出售交易。
3、非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
贵州轮胎厂 0.00 0.00 244.42 1,026.77
合计 0.00 0.00 244.42 1,026.77
4、报告期内，公司未向关联方提供担保。
八、担保事项
报告期内公司无担保事项。
九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意
见
作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56
号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、
及中国证监会、中国银行业监督管理委员会联合发布的证监发[2005]120号《关
于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，对2009年上半年公司关联方
资金占用和对外担保情况进行了必要的核查。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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经核查，报告期内公司与关联方发生的经营性资金往来中，没有发生为关联
方垫支期间费用或代为承担成本和其他支出的情况；公司没有向关联方提供资
金；公司及控股子公司未签署对外担保协议，报告期末无对外担保余额，无违规
担保行为。
我们认为，公司关联方资金占用和对外担保情况符合证监发[2003]56号和证
监发[2005]120号文件的规定。
十、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司控股股东贵阳市国有资产投资管理公司在股权分置改革
过程中承诺：（1）自持有的黔轮胎非流通股股份获得上市流通权之
日（2006 年4 月6 日）起， 36 个月内不通过深圳证券交易所出售
所持黔轮胎股份。（2）自上述期限届满后24 个月内通过深圳证券
交易所出售黔轮胎股份的价格不低于出售时黔轮胎最近一期经审
计的标准无保留意见的每股净资产值的1.5 倍（若此间有因利润分
配、资本公积金转增股份及其它股份数量变动情况，出售价格将作
相应的调整）。如有违反承诺的卖出交易，则将卖出资金划入黔轮
胎公司账户归黔轮胎公司所有。
报告期内控股
股东无违反承
诺的行为。
注：特殊承诺指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
十一、公司持股5%以上股东报告期内无追加股份限售承诺的情况
十二、接待调研、沟通、采访等活动的情况
接待时间 接待地点 接待方式接待对象
谈论的主要内容及
提供的资料
2009 年02 月17 日 董事会秘书处 实地调研光大保德信基金管理有限公司袁争光 公司生产经营状况
2009 年02 月17 日 董事会秘书处 实地调研中国银河证券股份有限公司李丹 公司生产经营状况
2009 年03 月12 日 董事会秘书处 实地调研联合证券有限责任公司黄未樵 公司生产经营状况
2009 年03 月20 日 董事会秘书处 实地调研博时基金管理有限公司简楠辉 公司生产经营状况贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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2009 年03 月26 日 董事会秘书处 实地调研上海申银万国证券研究所王立平 公司生产经营状况
2009 年04 月16 日 董事会秘书处 实地调研长盛基金管理有限公司王雪松 公司生产经营状况
2009 年04 月16 日 董事会秘书处 实地调研润晖投资郑贤玲 公司生产经营状况
2009 年04 月16 日 董事会秘书处 实地调研华夏基金管理有限公司周心鹏 公司生产经营状况
2009 年04 月16 日 董事会秘书处 实地调研嘉实基金管理有限公司杨毅 公司生产经营状况
2009 年04 月20 日 董事会秘书处 实地调研浙商证券有限责任公司代鹏举 公司生产经营状况
2009 年04 月20 日 董事会秘书处 实地调研方正证券有限责任公司张正华 公司生产经营状况
2009 年04 月21 日 董事会秘书处 实地调研华夏基金管理有限公司车来玉 公司生产经营状况
2009 年04 月21 日 董事会秘书处 实地调研中国银河证券股份有限公司李丹 公司生产经营状况
2009 年04 月22 日 董事会秘书处 实地调研民生证券有限责任公司乔笙 公司生产经营状况
2009 年04 月24 日 董事会秘书处 实地调研交银施罗德基金管理有限公司陈孜铎 公司生产经营状况
2009 年04 月24 日 董事会秘书处 实地调研长江证券行业公司鄢祝兵 公司生产经营状况
2009 年05 月05 日 董事会秘书处 实地调研
鹏远（北京）管理咨询有限公司上海分公
司魏晓雪、张国
公司生产经营状况
2009 年05 月06 日 董事会秘书处 实地调研中海基金管理有限公司研究部王卫 公司生产经营状况
2009 年05 月06 日 董事会秘书处 实地调研
东方证券股份有限公司杨云、钱思佳、刘
晶晶
公司生产经营状况
2009 年05 月06 日 董事会秘书处 实地调研中银国际证券有限责任公司陈恬 公司生产经营状况
2009 年05 月06 日 董事会秘书处 实地调研红塔证券股份有限公司俞海海 公司生产经营状况
2009 年05 月06 日 董事会秘书处 实地调研平安证券有限责任公司程磊 公司生产经营状况
2009 年05 月07 日 董事会秘书处 实地调研中投证券研究所芮定坤 公司生产经营状况
2009 年05 月08 日 董事会秘书处 实地调研兴业证券股份有限公司胡远川 公司生产经营状况
2009 年06 月18 日 董事会秘书处 实地调研上海从容投资管理有限公司姚瑶 公司生产经营状况
十三、重大合同履行情况
1、公司没有报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、公司没有报告期内发生或以前期间发生延续至报告期的重大委托他人进
行现金资产管理的事项。
十四、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报
刊或网站刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重大重要影响的承诺事
项。
十五、报告期内公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十六、信息披露索引
公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》，指定信息披露网站
为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
时间 内 容 刊登的报刊名称及版面
2009-1-23 业绩预告公告
《证券时报》D21 版、《中
国证券报》D03 版
2009-2-18 关于贵州轮胎股份有限公司短期融资券相关资料更名的公告
《证券时报》B5 版、《中国
证券报》B06 版
第四届董事会第二十四次会议决议公告
独立董事提名人声明
独立董事候选人声明
第四届监事会第十四次会议决议公告
2009-3-10
关于召开2009 年度第一次临时股东大会的通知
《证券时报》D28 版、《中
国证券报》A12 版
2009 年度第一次临时股东大会决议公告
2009-3-26 第五届董事会第一次会议决议
第五届监事会第一次会议决议
《证券时报》D5 版、《中国
证券报》B07 版
2008 年年度报告（摘要）
第五届董事会第二次会议决议公告
第五届监事会第二次会议决议公告
2009 年度日常关联交易公告
关于召开2008 年度股东大会的通知
深圳市鹏城会计师事务所有限公司关于贵州轮胎股份有限公
司内部控制的专项审核报告
关于贵州轮胎股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
董事会审计委员会关于深圳市鹏城会计师事务所有限公司从
事2008 年度审计工作的总结报告
独立董事2008 年度述职报告
2009-4-14
独立董事关于公司2008 年度相关事项的专项说明及独立意见
《证券时报》D7、D8 版、
《中国证券报》D029、D030
版
2009-4-24 2009 年第一季度报告
《证券时报》D28 版、《中
国证券报》D017 版
2009-5-9 2008 年度股东大会决议公告
《证券时报》B1 版、《中国
证券报》C015 版贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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2009-5-26 第五届董事会第四次会议决议公告
《证券时报》D9 版、《中国
证券报》D010 版
2009-6-22 2008 年度分红派息公告
《证券时报》C8 版、《中国
证券报》C07 版
第五届董事会第五次会议决议公告
2009-6-25
关于对控股子公司增加投资的公告
《证券时报》B12 版、《中
国证券报》D003 版
2009-7-11 2009 年半年度业绩预告公告
《证券时报》B9 版、《中国
证券报》C002 版
第七节 财务报告
一、公司中期财务会计报告未经审计。
二、会计报表及附注（附后）
第八节 备查文目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本
二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并加盖印章的财务报
告文本
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公
告原稿
四、公司章程文本
上述文件存放于公司董事会秘书处。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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贵州轮胎股份有限公司
董事长：马世春
二OO 九年八月十二日贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产负债表
编制单位：贵州轮胎股份有限公司 2009年6 月30 日 单位： 元
期末数 期初数
资产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 771,142,887.73 456,598,026.85 311,960,406.91 230,852,716.14
交易性金融资产 - - 1,317,888.00 1,317,888.00
应收票据 243,157,202.85 235,105,571.36 257,747,157.02 253,936,705.47
应收账款 504,571,029.78 381,910,326.11 546,880,219.75 422,269,931.37
预付账款 96,177,039.63 87,087,958.81 82,711,489.14 51,852,676.68
应收利息 - - - -
其他应收款 18,671,423.99 369,821,426.99 12,714,226.95 405,087,160.12
买入返售金融资产 - - - -
应收出口退税 - - - -
存货 598,563,403.37 557,050,963.58 775,155,791.04 708,186,406.31
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 2,232,282,987.35 2,087,574,273.70 1,988,487,178.81 2,073,503,484.09
非流动资产 -
持有至到期投资 - - - -
可供出售金融资产 - - 4,976,000.00 4,976,000.00
长期应收款 - - - -
长期股权投资 15,633,261.63 312,200,000.00 16,660,845.25 192,200,000.00
投资性房地产 - - - -
固定资产 1,693,121,657.94 1,173,708,909.80 1,766,199,662.98 1,230,968,536.27
在建工程 266,977,175.45 42,676,507.59 108,579,273.86 20,101,093.84
工程物资 273,840.91 273,840.91 273,840.91 273,840.91
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 60,680,877.98 33,709,506.41 38,195,408.18 10,929,299.45
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 72,480,626.31 67,464,587.33 59,988,501.19 55,716,457.14
递延所得税资产 27,448,229.29 16,541,153.54 34,583,739.78 19,336,749.42
其他长期资产 - - - -
非流动资产合计 2,136,615,669.51 1,646,574,505.58 2,029,457,272.15 1,534,501,977.03
资产总计 4,368,898,656.86 3,734,148,779.28 4,017,944,450.96 3,608,005,461.12
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 19 -贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产负债表(续)
编制单位：贵州轮胎股份有限公司 2009年6 月30 日 单位： 元
期末数 期初数
负债及所有者权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,441,224,576.15 1,350,500,000.00 1,282,318,535.08 1,051,785,910.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 348,000,000.00 258,000,000.00 178,000,000.00 166,000,000.00
应付账款 437,456,097.77 441,456,437.78 503,528,963.29 696,993,751.98
预收账款 38,909,586.17 8,436,286.14 25,830,963.20 53,237,877.32
应付职工薪酬 10,018,609.46 7,106,682.17 9,387,230.46 5,783,988.85
应付税费 121,681,751.11 135,489,447.91 139,055,989.44 149,508,231.45
应付股利 13,632,852.75 13,632,852.75 12,726,530.85 12,726,530.85
其他应付款 50,508,409.96 39,399,001.37 45,139,443.00 37,103,168.02
递延收益 - - - -
一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 2,486,431,883.37 2,279,020,708.12 2,220,987,655.32 2,198,139,458.47
非流动负债
长期借款 568,727,272.73 278,727,272.73 568,727,272.73 278,727,272.73
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债 - - - -
递延所得税负债 - - 1,035,374.43 1,035,374.43
其他长期负债 11,044,402.11 7,377,735.30 11,205,116.25 7,395,592.44
长期负债合计 579,771,674.84 286,105,008.03 580,967,763.41 287,158,239.60
负债合计 3,066,203,558.21 2,565,125,716.15 2,801,955,418.73 2,485,297,698.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本 ( 股本 ) 254,327,065.00 254,327,065.00 254,327,065.00 254,327,065.00
资本公积 647,335,056.45 644,021,477.10 650,493,011.83 647,127,600.38
减：库存股 - - - -
盈余公积 89,371,974.12 76,666,325.89 89,371,974.12 76,666,325.89
一般风险准备 - - - -
未分配利润 299,507,526.39 194,008,195.14 212,694,914.81 144,586,771.78
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司所有者权益合计 1,290,541,621.96 1,169,023,063.13 1,206,886,965.76 1,122,707,763.05
少数股东权益 12,153,476.69 - 9,102,066.47 -
股东权益合计 1,302,695,098.65 1,169,023,063.13 1,215,989,032.23 1,122,707,763.05
负债和所有者权益总计 4,368,898,656.86 3,734,148,779.28 4,017,944,450.96 3,608,005,461.12贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
编制单位：贵州轮胎股份有限公司 单位： 元
2009 年1—6 月 2008年1—6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,067,912,764.94 2,194,947,773.38 2,085,182,469.02 2,027,395,272.91
其中：营业收入 2,053,527,994.11 2,100,328,988.72 2,085,182,469.02 2,027,395,272.91
其他业务收入 14,384,770.83 94,618,784.66 - -
二、营业总成本 1,929,810,860.03 2,102,188,670.32 2,029,653,488.00 1,989,828,794.71
其中：营业成本 1,627,551,427.13 1,825,785,405.79 1,791,927,326.20 1,835,328,911.38
其他业务支出 11,518,866.84 91,590,799.88 - -
营业税金及附加 24,941,151.84 22,025,929.79 14,962,269.91 11,134,367.19
营业费用 100,603,848.98 40,877,343.85 84,473,454.60 33,103,027.58
管理费用 88,478,883.85 62,202,716.05 89,222,335.80 64,205,899.46
财务费用 57,012,869.02 44,016,538.08 48,206,396.46 45,062,388.71
资产减值损失 19,703,812.37 15,689,936.88 861,705.03 994,200.39
加：公允价值变动收益 - - - -
投资收益 7,992,067.01 9,019,650.63 -2,054.97 192,988.80
三、营业利润 146,093,971.92 101,778,753.69 55,526,926.05 37,759,467.00
加：营业外收入 458,634.14 197,944.14 648,269.64 648,269.64
减：营业外支出 161,809.95 158,185.05 856,916.77 694,600.00
四、利润总额 146,390,796.11 101,818,512.78 55,318,278.92 37,713,136.64
减：所得税费用 31,145,899.91 26,964,382.92 5,844,433.14 57,357.37
五、净利润 115,244,896.20 74,854,129.86 49,473,845.78 37,655,779.27
少数股东损益 2,999,578.12 - -1,037,378.88 -
归属母公司都有者的净利润 112,245,318.08 74,854,129.86 50,511,224.66 37,655,779.27
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.44 0.29 0.20 0.15
（二）稀释每股收益 0.44 0.29 0.20 0.15贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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现金流量表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司 单位： 元
2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量： × × × ×
销售商品 、提供劳务收到的现金 2,576,498,646.08 2,778,150,178.61 2,178,429,052.80 2,174,810,974.07
收到的税费返还 - - - -
收到的其他与经营活动有关的现金 332,592.00 179,567.00 6,647,788.86 629,622.50
现金流入小计 2,576,831,238.08 2,778,329,745.61 2,185,076,841.66 2,175,440,596.57
购买商品 、接受劳务支付的现金 1,579,261,837.24 2,119,805,125.64 1,838,993,179.10 1,900,905,459.58
支付给职工以及为职工支付的现金 136,009,957.48 97,273,398.31 140,901,085.89 110,684,000.85
支付的各项税费 184,341,320.32 155,214,852.06 77,369,718.58 26,919,102.89
支付的其他与经营活动有关的现金 123,398,218.20 255,556,277.60 120,251,113.95 142,750,900.16
现金流出小计 2,023,011,333.24 2,627,849,653.61 2,177,515,097.52 2,181,259,463.48
经营活动产生的现金净流量 553,819,904.84 150,480,092.00 7,561,744.14 -5,818,866.91
二、投资活动产生的现金流量： × × × ×
收回投资所收到的现金 9,503,152.92 9,503,152.92 - -
取得投资收益所收到的现金 351,000.00 351,000.00 192,988.80 192,988.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额1,395,474.83 494,724.12 193,662.52 -
收到的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 11,249,627.75 10,348,877.04 386,651.32 192,988.80
购健固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 184,821,642.21 46,853,126.33 169,362,725.67 87,875,300.14
投资所支付的现金 - 120,000,000.00 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流出小计 184,821,642.21 166,853,126.33 169,362,725.67 87,875,300.14
投资活动产生的现金流量净额 -173,572,014.46 -156,504,249.29 -168,976,074.35 -87,682,311.34
三、筹资活动产生的现金流量： × × × ×
吸收投资所收到的现金 - - - -
借款所收到的现金 1,108,089,500.83 965,531,690.00 614,590,352.52 525,247,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 831,199.03 831,199.03 1,003,551.76 1,003,551.76
现金流入小计 1,108,920,699.86 966,362,889.03 615,593,904.28 526,250,551.76
偿还债务所支付的现金 949,183,459.76 666,817,600.00 442,529,444.03 405,247,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 80,315,349.81 67,288,521.18 58,971,520.39 58,548,583.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 477,291.51 477,291.51 1,931,415.35 1,931,415.35
现金流出小计 1,029,976,101.08 734,583,412.69 503,432,379.77 465,726,998.98
筹资活动产生的现金流量净额 78,944,598.78 231,779,476.34 112,161,524.51 60,523,552.78
四、汇率变动对现金的影响额 -10,008.34 -10,008.34 2,432,790.62 1,309,842.62
五、现金及现金等价物净增加额 459,182,480.82 225,745,310.71 -46,820,015.08 -31,667,782.85
加：期初现金及现金等价物余额 311,960,406.91 230,852,716.14 112,161,524.51 60,523,552.78
六、期末现金及现金等价物余额 771,142,887.73 456,598,026.85 65,341,509.43 28,855,769.93贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 24 -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 25 -
合并所有者权益变动表(2009 年1 至6 月)
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 254,327,065.00 650,493,011.83 89,371,974.12 212,694,914.81 9,102,066.47 1,215,989,032.23
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 254,327,065.00 650,493,011.83 - 89,371,974.12 212,694,914.81 9,102,066.47 1,215,989,032.23
三、本年增减变动金额 - -3,157,955.38 - - 86,812,611.58 3,051,410.22 86,706,066.42
（一）净利润 112,245,318.08 2,999,578.12 115,244,896.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -3,106,123.28 - - - - -3,106,123.28
1、可供出售金融资产公允价值变动 -3,106,123.28 -3,106,123.28
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所有税影响 -
4、其他 -
上述（一）（二）小计 - -3,106,123.28 - - 112,245,318.08 2,999,578.12 112,138,772.92
（三）所有者投入和减少资本 - -51,832.10 - - - 51,832.10 -
1、所有者投入资本 -51,832.10 51,832.10 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - -25,432,706.50 - -25,432,706.50
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -25,432,706.50 -25,432,706.50
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 26 -
四、本年年末余额 254,327,065.00 647,335,056.45 - 89,371,974.12 299,507,526.39 12,153,476.69 1,302,695,098.65
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表(2009 年1 至6 月)
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计
一、上年期末余额 254,327,065.00 647,127,600.38 - 76,666,325.89 144,586,771.78 - 1,122,707,763.05
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 254,327,065.00 647,127,600.38 - 76,666,325.89 144,586,771.78 - 1,122,707,763.05
三、本年增减变动金额 - -3,106,123.28 - - 49,421,423.36 - 46,315,300.08
（一）净利润 74,854,129.86 74,854,129.86
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -3,106,123.28 - - - - -3,106,123.28
1、可供出售金融资产公允价值变动 -3,106,123.28 -3,106,123.28
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所有税影响 -
4、其他 -
上述（一）（二）小计 - -3,106,123.28 - - 74,854,129.86 - 71,748,006.58
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - -25,432,706.50 - -25,432,706.50
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -25,432,706.50 -25,432,706.50
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 -贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 27 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 254,327,065.00 644,021,477.10 - 76,666,325.89 194,008,195.14 - 1,169,023,063.13
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表（2008 年1 至6 月）
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计
一、上年期末余额 254,327,065.00 647,386,888.55 84,812,543.26 204,196,227.31 11,484,560.20 1,202,207,284.32
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 254,327,065.00 647,386,888.55 - 84,812,543.26 204,196,227.31 11,484,560.20 1,202,207,284.32
三、本年增减变动金额 - 13,260,786.81 - - 12,362,181.68 -1,037,378.88 24,585,589.61
（一）净利润 50,511,224.66 -1,037,378.88 49,473,845.78
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 13,260,786.81 - - - - 13,260,786.81
1、可供出售金融资产公允价值变动 13,260,786.81 13,260,786.81
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所有税影响 -
4、其他 -
上述（一）（二）小计 - 13,260,786.81 - - 50,511,224.66 -1,037,378.88 62,734,632.59
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - -38,149,042.98 - -38,149,042.98
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -38,149,042.98 -38,149,042.98贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 28 -
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 254,327,065.00 660,647,675.36 - 84,812,543.26 216,558,408.99 10,447,181.32 1,226,792,873.93
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表（2008 年1 至6 月）
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计
一、上年期末余额 254,327,065.00 644,021,477.10 - 72,106,895.03 141,700,937.04 - 1,112,156,374.17
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 254,327,065.00 644,021,477.10 - 72,106,895.03 141,700,937.04 - 1,112,156,374.17
三、本年增减变动金额 - 13,260,786.81 - - -493,263.71 - 12,767,523.10
（一）净利润 37,655,779.27 37,655,779.27
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 13,260,786.81 - - - - 13,260,786.81
1、可供出售金融资产公允价值变动 13,260,786.81 13,260,786.81
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所有税影响 -
4、其他 -
上述（一）（二）小计 - 13,260,786.81 - - 37,655,779.27 - 50,916,566.08
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - -38,149,042.98 - -38,149,042.98贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 29 -
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -38,149,042.98 -38,149,042.98
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 254,327,065.00 657,282,263.91 - 72,106,895.03 141,207,673.33 - 1,124,923,897.27
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
时间 项目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 425,976,566.98 32.70 37.18 1.67 1.67
营业利润 146,093,971.92 11.21 12.75 0.57 0.57
净利润 115,244,896.20 8.85 10.06 0.45 0.45
2009 年1—6 月
扣除非经常性损益后的净利润 109,261,756.97 8.39 9.54 0.43 0.43
主营业务利润 288,555,065.40 23.52 23.76 1.13 1.13
营业利润 55,526,926.05 4.53 4.57 0.22 0.22
净利润 49,473,845.78 4.03 4.07 0.19 0.19
2008 年1—6 月
扣除非经常性损益后的净利润 49,682,492.91 4.05 4.09 0.20 0.20贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 30 -贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
-
31 -
贵州轮胎股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
附注一、公司基本情况
（一）历史沿革
贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）系经贵州省人民政府函[1995]148号文批准，
由原贵州轮胎厂进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的股份有限公
司。本公司于1995年12月22日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]85号文同意，由
贵州轮胎厂为独家发起人，以募集方式向境内社会公开发行人民币普通股4,000万股，其中职
工内部股400万股。本公司的股票于1996年3月8日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司领有贵阳市工商行政管理局核准的注册号为5200001202715（2-2）号的企业法人营
业执照，公司法人代表为马世春，截止2008年12月31日止，本公司注册资本为人民币
254,327,065.00元。
（二）本公司所属行业
橡胶制品行业。
（三）本公司经营范围
轮胎制造和销售、轮胎翻修、橡胶制品、化工产品（不含化学危险品）、机械设备、仪器
仪表及技术进出口、机电产品、对外合作生产及“三来一补”业务。
（四）本公司提供的主要产品或劳务
轮胎生产与销售。
（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会
本公司财务报告批准报出日：2009年4月10日贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
-
32 -
附注二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应
用指南相关要求规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
附注三、遵循企业会计准则的声明
本公司郑重声明：本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南相关要求，
真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注四、重要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计年度
采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础及会计计量属性
以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素
采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应
计量属性计量。
4、外币的核算方法
（1）对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货
币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的
汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益；
（2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负
债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
-
33 -
配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项
目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金
流量表，按照合并财务报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生
的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折
合人民币现金流量表设“外币报表折算差额”项目反映。
5、现金等价物的确定标准
以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确
定现金等价物的标准。
6、金融资产的核算方法
（1）金融资产的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收
款项和可供出售金融资产四类；
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用
应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可
能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结
果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产减值贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
-
34 -
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发
生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可
能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（5）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差
额计提减值准备；
C、应收款项减值损失的计量：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额较小的及单独测
试后未发现减值的应收款项，按应收款项性质(账龄)进行组合后按账龄分析法进行计提,按照
账龄计提的比例如下：
账龄 比例
1年以内 0.50%
1-2年 5.00%
2-3年 20.00%
3-4年 50.00%
4-5年 80.00%贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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35 -
5年以上 100.00%
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对
其预计未来现金流量进行折现。
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下
降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。可供出售金融资产发生减值时，即
使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应
当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除
已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
7、存货的核算方法
（1）存货的分类
存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、周转材料等五大类；
（2）存货发出的计价及摊销
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；周转材料于其领用
时采用一次性摊销法摊销；
（3）存货盘存制度及存货跌价准备计提方法
存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁
损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取
时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额确定。
8、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算；
（2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；
A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合
并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时
确认当期投资收益；贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
-
36 -
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值
不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确
认当期投资收益；
C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期
末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益
（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限）；
D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价
值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，
计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益；
（3）长期股权投资减值准备
长期股权投资减值按附注四、14 资产减值规定处理。
9、投资性房产的计量模式
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量；
（3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；
与投资性房地产有关的后续支出，如果其有关的的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，
则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益；
（4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策
一致。
（5）投资性房地产减值准备按附注四、14 资产减值规定处理。
10、固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧政策
（1）固定资产的确认条件贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。
（2）固定资产的计量基础
各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量
（3）固定资产分类及折旧政策
固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除净残值（固定资产原价的5.00%）后按分类
折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 25-40 2.38%-3.80%
机器设备 14 6.79%
运输设备 10 9.50%
电子设备 5 19.00%
其他设备 5 19.00%
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差
异的，调整预计净残值。
（5）固定资产减值准备按附注四、14 资产减值规定处理。
11、在建工程的核算方法，在建工程减值准备的核算方法
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修
理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转
为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在
相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入
当期财务费用；
（2）在建工程减值准备按附注四、14资产减值规定处理。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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12、无形资产的计价及摊销政策
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、
土地使用权等；
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价；
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法
摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的
使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和
摊销方法。
（4）无形资产减值准备按附注四、14资产减值规定处理。
13、长期待摊费用的摊销政策
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，装修费在两次大修期与合同租赁期两
者中较短的期间内平均摊销；其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计
期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当
期损益。
14、资产减值计提依据及方法
（1）减值测试的范围
报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减
值测试：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产减值损失的确认
资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
（3）预计可收回金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定估计其可收回金额。
（4）有迹象表明一项资产克能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
15、金融负债的核算方法
（1）金融负债的分类
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
（2）金融负债的计量
A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费
用应当计入初始确认金额。
B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除
外：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除
将来结清金融负债时可能发生的交易费用。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，
或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13 号
——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的
原则确定的累计摊销额后的余额。
16、预计负债的核算方法
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务
是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够
可靠的计量；
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基
本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不
超过对应的预计负债的账面金额。
17、收入的确认原则
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能
够可靠的计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百
分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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18、借款费用的核算方法
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的
递延所得税资产；资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，
确认所产生的递延所得税负债。
20、企业合并
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项
直接相关费用计入企业合并成本。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
21、生物资产的确认和计量
（1） 生物资产同时满足下列条件的予以确认：
A、 公司因过去的交易或者事项而拥有或控制该生物资产；
B、与该生物资产有关的经济利益很可能流入公司；
C、该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2) 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
（3）生物资产按照成本进行初始计量。
（4）资产负债表日对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病
虫害、动物疫情侵袭或市场需求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产
的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可回收金额低于账面的差额，计提生物
资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减
记金额予以恢复，并在原有计提的跌价准则金额内转回，转回的金额计入当期损益。
22．套期保值
（1）本公司被套期项目是使公司面临公允价值变动风险，且被指定为被套期对象的库
存原材料及原材料采购订单。
（2）本公司套期工具是为进行套期而指定的、其公允价值变动预期可抵销被套期项目
的公允价值变动的衍生工具——期货合同。
（3）本公司公允价值套期同时满足下列条件的，才运用套期会计方法进行处理：
A、在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指
定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
B、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
C、套期有效性能够可靠地计量。
D、公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期
间内高度有效。
对于满足上述条件的公允价值套期，按照下列规定进行会计处理：
A、套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
B、被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的
账面价值。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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（4）套期满足下列条件之一的，本公司终止运用公允价值套期会计：
A、套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
B、该套期不再满足运用套期会计方法的条件。
C、企业撤销了对套期关系的指定。
23、 政府补助
（1）政府补助是从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资
者身份投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处
理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
（2）政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件；
B、企业能够收到政府补助。
（3）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量。与资产相关的政府补助，将其确认为递延收益，并在相关资产使
用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关
费用或损失的，将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于
补偿已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益
24、合并财务报表编制方法
（1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有
关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报
表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权
益后合并编制而成。
（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会
计政策对其进行调整后合并。
25、会计政策、估计变更及差计差错
本公司报告期内无会计政策、会计估计变更及重大前期差错
附注五、本公司税项贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）主要税项及税率
税项 计税依据 基本税率
增值税
出口商品、产品销售收入
内销商品、产品销售收入
0.00%
17.00%
消费税
出口应税产品销售收入
内销应税产品销售收入
0.00%
3.00%
营业税
提供劳务、销售不动产、
转让无形资产
5.00%
城建税 应交增值税、营业税等流转税7.00%
地方教育费附加 应交增值税、营业税等流转税1%
教育费附加 应交增值税、营业税等流转税3%
土地使用税 土地使用面积 5元/1平方米
房产税
自用房产原值70%
出租房产租金收入
1.2%/1年
12%/1年
企业所得税 应纳税所得额 25.00%、15.00%
（2）税收优惠政策
A、2008年9月19日，根据贵州省经济贸易委员会下发的黔经贸产业函［2008］69号文件，
认定本公司合并范围内子公司贵州大力士轮胎有限责任公司为“国家鼓励类产业企业”，有效
期为两年。根据国务院实施西部大开发有关文件精神，财政部、税务总局和海关总署联合下
发的《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税
[2001]202号）中规定的西部大开发企业所得税优惠政策，贵州大力士轮胎有限责任公司在被
认定为“国家鼓励类产业企业”的有效期内，企业所得税税率为15%(地方税务局相关批复正在
办理中，贵州大力士轮胎有限责任公司本期出现亏损，按其预计未来率15%计算递延所得税
资产)；
B、根据企业所得税法第三十条第（一）项关于企业为开发新技术、新产品、新工艺发
生的研究开发费用加计扣除的规定，公司研发费用按150%于所得税税前列支。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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附注六、本公司合并范围
1、重要子公司信息
附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例实际投资额 主营业务
贵州前进橡胶有限
公司
贵阳 40,000,000.00 98.75% 40,000,000.00 轮胎、空气弹簧及其它橡
胶制品的生产、轮胎翻修
贵州轮胎进出口责
任有限公司
贵阳 20,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 轮胎、橡胶进出口及相关
技术进出口
贵州前进轮胎销售
有限公司
贵阳 20,000,000.00 90.00% 20,000,000.00 轮胎、橡胶制品、化工产
品（不含化学危险品）机
械设备、仪器仪表、机电
产品、建材、五金交电、
办公用品、计算机及配
件、广告设计、制作
贵州大力士轮胎有限
责任公司
贵阳 240,000,000.00 95.00% 240,000,000.00 开发、生产、装配和销售
高性能子午线轮胎产品；
从事轮胎、原材料、设备、
仪器仪表、生产技术的采
购业务。
（1）本公司持有贵州前进橡胶有限公司98.75%，本公司控股全资子公司贵州轮胎进出
口责任有限公司持有其1.25%股权，合计按100%的股权比例合并；
（2）本公司持有贵州前进轮胎销售有限公司90.00%，本公司控股子公司贵州前进橡胶
有限公司持有其10.00%股权，合计按100%的股权比例合并。
2、通过非同一控制下合并取得的子公司的情况如下：
附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例实际投资额 主营业务
贵州前进橡胶有限
公司
贵阳 40,000,000.00 98.75% 40,000,000.
00
轮胎、空气弹簧及其它橡
胶制品的生产、轮胎翻修
3、本期合并范围变动
本期合并范围无变动。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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附注七、、本公司合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
2009-6-30 2009-1-1
项目 原币 汇率折人民币 原币 汇率 折人民币
一、现金
人民币 294,718.38 1.00 294,718.38 346,304.26 1.00 346,304.26
美元 1,537.05 6.83 10,505.12 1,101.44 6.83 7,527.90
欧元原币 3,403.16 9.66 32,871.12 3,403.16 9.66 32,871.12
现金小计 --- --- 338,094.62 --- --- 386,703.28
二、银行存款
人民币 640,308,271.56 1.00 640,308,271.56 194,409,546.57 1.00 194,409,546.57
美元 3,877,792.76 6.83 26,503,162.37 910,397.18 6.83 6,218,012.75
欧元 454,907.98 9.66 4,393,956.15 282,290.60 9.66 2,726,644.91
银行存款小计 671,205,390.08 --- --- 203,354,204.23
三、其他货币资金
人民币 99,599,403.03 1.00 99,599,403.03 107,617,317.22 1.00 107,617,317.22
美元 --- --- - 88,107.89 6.83 602,182.18
其他货币资金小计 --- --- 99,599,403.03 --- --- 108,219,499.40
合计 --- --- 771,142,887.73 --- --- 311,960,406.91
2、交易性金融资产
摘要 2009-6-30 2009-1-1
衍生金融工具 - 1,317,888.00
合计 - 1,317,888.00
3、应收票据
摘要 2009-6-30 2009-1-1
银行承兑汇票 243,157,202.85 257,747,157.02
商业承兑汇票 --- ---
合计 243,157,202.85 257,747,157.02贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、应收账款
（1）应收账款按层次列示如下：
2009-6-30
项目 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额较大应收款项 443,549,052.97 80.12% 21,274,722.55 43.40%
单项金额不大但按风险特
征组合后风险较大应收款
项
6,787,114.15 1.23% 6,787,114.15 13.84%
其他不重大应收款项 103,258,643.38 18.65% 20,961,944.02 42.76%
合计 553,594,810.50 100.00% 49,023,780.72 100.00%
A、 结合公司资产结构及应收款信用情况，以100 万元或以上作为单项金额重大划分标准；
B、 单项金额重大已计提特别坏账准备金的应收账款明细项目列示如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额计提原因
蚌埠市龙兴农机有限公司 1,666,578.77 1,666,578.77 款项无法收回
内蒙五原县满城农机公司 1,936,200.00 1,936,200.00 欠对方三包赔款,款项无法收回
常州依维柯客车有限公司 1,124,726.98 1,124,726.98 对方已破产，款项无法收回
周仕迁 1,079,628.50 1,079,628.50 诉讼已结案,款项无法收回
株洲莹钰贸易有限责任公司 4,177,052.18 4,177,052.18 诉讼已结案,款项无法收回
澳大利亚 SAMSON 2,467,448.41 2,467,448.41 款项无法收回
合计 12,451,634.84 12,451,634.84
C、 单项金额不重大但按风险类别进行组合，组合后风险较大的款项进行单项计提，具体如
下：
债务人 账面余额 坏账准备金额计提原因
上海葵亮轮胎贸易有限公司 722,952.96 722,952.96 款项无法收回
高碑店新凯汽车制造有限公司 717,200.00 717,200.00 款项无法收回
阿联酋 BBG 780,295.28 780,295.28 款项无法收回
沙特 AMOUDI 626,863.65 626,863.65 款项无法收回
加拿大 DYNAMIC 501,804.12 501,804.12 款项无法收回
印尼 UDSJ 379,863.09 379,863.09 款项无法收回
比利时 SUPERTIRE 330,888.24 330,888.24 款项无法收回
其他零星客户 2,727,246.81 2,727,246.81 款项无法收回
合计 6,787,114.15 6,787,114.15贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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（2）应收账款
2009-6-30 2009-1-1
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 480,356,016.13 86.77% 3,176,275.11 519,069,580.94 84.93% 2,589,726.99
1-2 年 23,040,767.69 4.16% 1,221,494.60 25,860,727.72 4.23% 1,275,282.60
2-3 年 5,202,603.72 0.94% 1,769,726.25 9,383,400.45 1.54% 6,049,707.54
3-4 年 6,332,993.30 1.14% 4,458,513.62 5,729,224.15 0.94% 3,809,299.08
4-5 年 3,863,204.18 0.70% 3,598,545.66 7,892,239.57 1.29% 7,330,936.87
5 年以上 34,799,225.48 6.29% 34,799,225.48 43,260,053.50 7.08% 43,260,053.50
合计 553,594,810.50 100.00% 49,023,780.72 611,195,226.33 100.00% 64,315,006.58
（3）前五名欠款人列示如下：
债务人 账面余额 欠款时间 经济内容
Great Lakes Tire Company 美国 53,304,792.67 1 年以内 货款
美国 TIRE ENDINEERING & DIST INC. 29,785,352.18 1 年以内 货款
英国 WATTS 18,305,042.45 1 年以内 货款
美国DEL-NAT(TED) 12,390,580.03 1 年以内 货款
永川区昌州大道博海轮胎经营部* 12,879,876.39 1 年以内 货款
合计 126,665,643.72
5、其他应收账款
（1）其他应收款按层次列示如下：
2009-6-30
项目 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额较大应收款项 16,331,335.23 47.76% 10,108,230.25 65.11%
单项金额不大但按风险特征组
合后风险较大应收款项
3,798,980.86 11.11% 3,798,980.86 24.47%
其他不重大应收款项 14,066,760.94 41.13% 1,618,441.93 10.42%
合计 34,197,077.03 100.00% 15,525,653.04 100.00%
A、 结合公司资产结构及应收款信用情况，以100 万元或以上作为单项金额重大划分标准；贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 49 -
B、 单项金额较大已计提特别坏账准备金的其他应收款明细项目列示如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
应收财政应补贴前进公司并购前
退休人员医疗费
2,186,236.00 2,186,236.00 长期无法收回
帘布押金 1,146,411.04 1,146,411.04 长期无法收回
贵州橡胶工业橡胶公司 1,934,499.02 1,934,499.02 长期无法收回
广州正发有限公司 1,542,512.00 1,542,512.00 长期无法收回
阿尔法公司 1,816,425.10 1,816,425.10 长期无法收回
美国TED 公司 3,146,400.00 3,146,400.00 长期无法收回
合计 11,772,483.16 11,772,483.16
C、 单项金额不重大但按风险类别进行组合，组合后风险较大的款项进行单项计提，具体如
下：
债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
煤气开户费 819,498.21 819,498.21 长期无法收回
保险公司 568,213.40 568,213.40 长期无法收回
贵阳建新物业公司 160,540.00 160,540.00 长期无法收回
胡绍铭购房款 111,000.00 111,000.00 长期无法收回
其他零星应收款 2,139,729.25 2,139,729.25 长期无法收回
合计 3,798,980.86 3,798,980.86
（2）前五名欠款人列示如下：
债务人 账面余额 欠款时间 经济内容
应收财政应补贴前进公司并购前
退休人员医疗费
2,186,236.00 五年以上 补贴款
橡胶公司 1,934,499.02 五年以上 预付材料款
广州正发有限公司 1,542,512.00 五年以上 预付款
阿尔法公司 1,816,425.10 五年以上 预付模具款
美国TED 公司 3,146,400.00 五年以上 预付款
合计 10,626,072.12贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 50 -
（3）其他应收账款按账龄列示如下
2009-6-30 2009-1-1
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1 年以内 16,075,234.59 47.01% 188,427.50 10,193,555.19 35.54% 60,215.13
1-2 年 1,287,650.93 3.77% 38,377.93 2,042,795.86 7.12% 868,811.44
2-3 年 818,031.58 2.39% 164,752.42 8,873.00 0.03% 1,774.60
3-4 年 272,425.70 0.80% 1,362.13 1,252,195.20 4.37% 1,252,195.20
4-5 年 915,638.22 2.68% 304,637.05 3,162,889.17 11.03% 3,333,281.41
5 年以上 14,828,096.01 43.36% 14,828,096.01 12,021,161.04 41.91% 10,450,964.73
合计 34,197,077.03 100.00% 15,525,653.04 28,681,469.46 100.00% 15,967,242.51
6、预付账款
账龄结构 2009-6-30 2009-1-1
1 年以内 78,419,864.87 74,302,414.39
1-2 年 9,871,639.67 8,409,074.75
2-3 年 7,885,535.09 -
合计 96,177,039.63 82,711,489.14
7、存货
2009-6-30 2009-1-1
存货种类 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 138,652,786.29 - 220,722,480.28 4,978,109.79
在产品 47,097,390.10 - 40,458,339.56 1,530,850.60
产成品 428,578,682.08 17,979,686.30 535,766,822.57 23,258,576.12
低值易耗品 1,831,034.20 - 7,592,488.14 -
消耗性生物资产 383,197.00 - 383,197.00 -
合计 616,543,089.67 17,979,686.30 804,923,327.55 29,767,536.51
8、可供出售的金融资产
项目 期初金额 本期转入
计入权益的累计
公允价值变动
本期销售 期末金额
股票投资 4,976,000.00 4,976,000.00 -贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 51 -
9、长期股权投资
2009-1-1 2009-6-30
项目 金额 减值准备本期增加本期减少 金额 减值准备
股权投资 16,660,845.25 - - 1,027,583.62 15,633,261.63 ---
（1）联营企业名称及主要财务信息
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业持股
比例
本企业
在被投资
单位表决
权比例
期末资产
总额
本期营业
收入总额
本期
净利润
贵州高马富国
前进橡胶有限公司 贵阳市
汽车零配件
生产与销售 49% 49% 3,497.13 万381.88 万 -209.71 万
（2）按成本法核算的投资列示如下
2009-6-30 2009-1-1
项目 金额 持有比例减值准备金额 持有比例 减值准备
贵阳市商业银行 6,700,000.00 0.43% --- 6,700,000.00 0.43% ---
合计 6,700,000.00 --- 10,548,130.00 ---
（3）按成本法核算的投资的增减变动如下：
项目 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30
贵阳市商业银行 6,700,000.00 - - 6,700,000.00
合计 6,700,000.00 - - 6,700,000.00
（4）按权益法核算的投资列示如下：
2009-1-1 2009-6-30
项目 金额 持有比例减值准备金额 持有比例 减值准备
贵州高马富国前进
橡胶有限公司 9,960,845.25 49% --- 8,933,261.63 49% ---
（5）按权益法核算的投资增减变动情况如下：
项目 2009-1-1 本期增加本期减少 2009-6-30
贵州高马富国前进橡胶有限公司 9,960,845.25 - 1,027,583.62 8,933,261.63贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 52 -
10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
固定资产原值
房屋及建筑物 600,856,006.85 207,900.00 - 601,063,906.85
机器设备 2,146,677,348.61 1,759,352.56 4,724,591.80 2,143,712,109.37
运输设备 27,464,913.80 490,170.94 54,000.00 27,901,084.74
电子及其他设备 21,117,824.16 906,048.86 1,149,336.62 20,874,536.40
合计 2,796,116,093.42 3,363,472.36 5,927,928.42 2,793,551,637.36
累计折旧
房屋及建筑物 118,728,127.38 8,075,360.10 - 126,803,487.48
机器设备 884,655,089.29 64,961,579.77 4,163,360.30 945,453,308.76
运输设备 12,567,313.27 1,114,286.19 40,594.50 13,641,004.96
电子及其他设备 12,430,859.60 1,696,373.44 1,130,095.72 12,997,137.32
合计 1,028,381,389.54 75,847,599.50 5,334,050.52 1,098,894,938.52
减值准备
机器设备 1,535,040.90 - - 1,535,040.90
固定资产净额 1,766,199,662.98 1,693,121,657.94
11、工程物资
期末余额 期初余额
工程备件 273,840.91 273,840.91贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 53 -
12、在建工程
工程 资金 预算
工程项目 2009-1-1 本期增加
本期转固定
资产
其他转出2009-6-30
进度 来源 (万元)
40 万套载
重子午胎
项目
26,126,987.94 26,126,987.94 95%
75 万套载
重子午胎
项目(二期)
83,929,804.54 117,843,226.88 201,773,031.42 95% 贷款 39,863 万
新建炼胶
车间二期
700,000.00 700,000.00 1,400,000.00 自筹
70 万条全
钢子午线
轮胎
291,646.00 209,781.45 501,427.45 自筹
4#锅炉 11,301,832.06 3,806,822.50 15,108,654.56 90% 自筹 1,300 万
锅炉余热、
余压发电
2,249,164.29 8,358,712.95 10,607,877.24 95% 自筹 655 万
公司1#、2#
配电房综
合保护系
统改造
2,443,674.89 143,583.30 2,587,258.19 90% 自筹 300 万
锅炉冷渣
机
320,652.82 923,403.73 1,244,056.55
双模设备
恢复生产
283,317.78 719,272.76 39,665.76 962,924.78
其他工程 7,059,181.48 394,224.16 6,664,957.32
合计 108,579,273.86 158,831,791.51 433,889.92 - 266,977,175.45
13、无形资产
项目 2009-1-1 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
无形资产原值
土地使用权 40,355,318.38 23,102,345.00 - 63,457,663.38
软件系统 2,964,132.69 2,964,132.69
合计 43,319,451.07 23,102,345.00 - 66,421,796.07
无形资产累计摊销
土地使用权 2,352,697.65 442,057.07 2,794,754.72
软件系统 2,771,345.24 174,818.13 2,946,163.37
合计 5,124,042.89 616,875.20 - 5,740,918.09
无形资产减值准备
无形资产账面价值 38,195,408.18 22,485,469.80 - 60,680,877.98贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 54 -
14、长期待摊费用
项目 2009-1-1 本期增加额本期摊销额其他转出 2009-6-30
成型鼓 3,678,818.90 2,305,675.21 735,512.26 5,248,981.85
硫化模具 56,071,763.02 23,491,748.69 11,688,066.95 766,502.90 67,108,941.86
其他长期待摊费用 237,919.27 115,216.67 122,702.60
合计 59,988,501.19 25,797,423.90 12,538,795.88 766,502.90 72,480,626.31
15、递延所得税资产
递延所得税资产项目 2009-6-30 2009-1-1
资产减值准备 16,891,694.74 29,036,519.25
预提费用 5,481,886.81 365,430.68
递延收益 0.00 107,142.11
可弥补以前年度亏损 5,074,647.74 5,074,647.74
合计 27,448,229.29 34,583,739.78
16、资产减值准备
本期减少额
项目 2009-1-1 本期计提额转回 转销 2009-6-30
坏账准备 80,282,249.09 2,150,232.09 426,106.02 17,456,941.40 64,549,433.76
存货跌价准备 29,767,536.51 16,180,530.68 27,968,380.89 17,979,686.30
固定资产减值准备 1,535,040.90 1,535,040.90
合计 111,584,826.50 18,330,762.77 426,106.02 45,425,322.29 84,064,160.96
17、短期借款
2009-6-30 2009-1-1
项目 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币
信用借款 RMB 1,007,500,000.00 1,007,500,000.00 688,500,000.00 688,500,000.00
抵押借款 RMB 56,000,000.00 56,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00
USD - - 3,000,000.00 20,517,600.00
担保借款 RMB 287,000,000.00 287,000,000.00 237,000,000.00 237,000,000.00
贴现贷款 RMB - - 20,768,310.00 20,768,310.00
出口押汇 RMB - 9,643,118.94 9,643,118.94
USD 13,274,306.64 90,724,576.15 25,496,989.90 174,261,727.18
海外代付 USD 5,488,204.57 37,509,682.96
EUR 944,000.00 9,118,096.00贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 55 -
合计 1,441,224,576.15 1,282,318,535.08
18、应付票据
票据种类 2009-6-30 2009-1-1
银行承兑汇票 348,000,000.00 166,000,000.00
商业承兑汇票 12,000,000.00
合计 348,000,000.00 178,000,000.00
19、应付账款
账龄 2009-6-30 2009-1-1
1 年以内 384,608,594.35 470,920,780.73
1-2 年 34,334,884.26 18,443,851.62
2-3 年 6,911,357.78 4,731,699.15
3-4 年 4,796,057.95 1,175,298.29
4-5 年 1,237,834.48 2,170,237.66
5 年以上 5,567,368.95 6,087,095.84
合计 437,456,097.77 503,528,963.29
20、预收账款
账龄 2009-6-30 2009-1-1
1 年以内 33,643,394.16 19,629,289.44
1-2 年 2,300,500.36 5,302,349.33
2-3 年 2,212,237.46 862,681.43
3-4 年 740,756.41 6,643.00
4-5 年 12,697.78 30,000.00
5 年以上 -
合计 38,909,586.17 25,830,963.20贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 56 -
21、应付职工薪酬
项目 2009-1-1 本期计提数 本期支付额 2009-6-30
工资、奖金、津贴和补贴 6,483,988.85 96,743,763.42 96,121,070.10 7,106,682.17
职工福利费 5,463,116.34 5,463,116.34 -
社会保险费 26,823,226.10 26,817,827.65 5,398.45
其中：医疗保险费 6,759,047.22 6,759,047.22 -
基本养老保险费 17,186,412.10 17,186,412.10 -
年金缴费 - - -
失业保险费 1,556,264.88 1,550,866.43 5,398.45
工伤保险费 890,118.87 890,118.87 -
生育保险费 431,383.03 431,383.03 -
住房公积金 4,006,973.50 3,983,807.50 23,166.00
工会经费和职工教育经费 423,405.07 1,781,033.82 1,761,520.31 442,918.58
非货币性福利 - - -
因解除劳动关系给予的补偿 237,008.00 237,008.00 -
其他 2,479,836.54 1,586,215.30 1,625,607.58 2,440,444.26
其中：以现金结算的股份支付 - - -
合计 9,387,230.46 136,641,336.48 136,009,957.48 10,018,609.46
22、应交税金
税项 2009-6-30 2009-1-1
增值税 40,580,212.47 67,819,455.72
消费税 49,882,330.92 49,470,508.95
营业税 97,423.33 153,423.33
城建税 2,376,060.39 4,350,424.70
企业所得税 23,297,395.26 7,256,385.25
个人所得税 969,052.59 -703,680.15
房产税 -315.74 -315.74
教育费附加 1,093,363.01 1,939,520.04
价格调节基金 7,373,583.81 7,787,815.06
地方教育费附加 53,193.37 335,247.23
物价补贴 559,600.00 559,600.00
其他税费 -235,912.95 87,605.05
合计 126,045,986.46 139,055,989.44贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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23、应付股利
项目 2009-6-30 2009-1-1
贵阳市国有资产投资管理公司 13,632,852.75 12,726,530.85
合计 13,632,852.75 12,726,530.85
24、其他应付款
账龄 2009-6-30 2009-1-1
1 年以内 45,739,635.24 36,554,339.73
1-2 年 1,817,974.95 6,762,551.76
2-3 年 281,597.50 143,927.78
3-4 年 148,819.14 197,683.16
4-5 年 900,072.50 619,668.84
5 年以上 1,620,310.63 861,271.73
合计 50,508,409.96 45,139,443.00
25、一年内到期的非流动负债
项目 2009-6-30 2009-1-1
一年内到期长期抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
26、长期借款
2009-6-30 2009-1-1
项目 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币
信用借款 RMB 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
抵押借款 RMB 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
担保借款 RMB 290,000,000.00 290,000,000.00 290,000,000.00 290,000,000.00
国债借款 RMB 8,727,272.73 8,727,272.73 8,727,272.73 8,727,272.73
合计 568,727,272.73 568,727,272.73
27、递延所得税负债
递延所得税负债项目 2009-6-30 2009-1-1
交易性金融资产公允价值变动增值 1,035,374.43
合计 - 1,035,374.43贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 58 -
28、其他非流动负债
项目 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30
技术改造拨款 4,065,314.00 4,065,314.00
挖潜改造拨款 2,040,000.00 2,040,000.00
环保治理拨款 861,710.00 861,710.00
大力士技术改造贴息 3,809,523.81 142,857.00 3,666,666.81
环保补助 428,568.44 17,857.14 410,711.30
合计 11,205,116.25 - 160,714.14 11,044,402.11
29、股本
2009-1-1 2009-6-30
数量 比例%
本期增加本期减少
数量 比例%
一、有限售条件股份
1、国家持股 84,843,539 33.36 84,843,539 33.36
2、国有法人持股
3、其他内资持股 51,408 0.02 52,867 0.03
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 51,408 0.02 52,867 0.02
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
合 计 84,894,947 33.38 84,896,406 33.38
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 169,432,118 66.62 169,430,659 66.62
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 169,432,118 66.62 169,430,659 66.62
三、股份总数 254,327,065 100.00 254,327,065 100.00贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 59 -
30、资本公积
项目 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30
股本溢价 458,670,073.95 51,832.10 458,618,241.85
其他资本公积－原制度转入 188,716,814.60 188,716,814.60
其他 3,106,123.28 3,106,123.28 -
合计 650,493,011.83 - 3,157,955.38 647,335,056.45
1、 股本溢价中本期减少是公司向子贵州大力士轮胎有限责任公司追加投资所致。
2、 其他项目中本期减少是出售公司持有的徐州工程机械科技股份有限公司流通股所致。
31、盈余公积
项目 2009-6-30 2008-12-31
一、法定盈余公积
年初余额 89,371,974.12 84,812,543.26
本年增加 4,559,430.86
本年减少
年末余额 89,371,974.12 89,371,974.12
32、未分配利润
项目 2009-6-30 2008-12-31
净利润 115,244,896.20 48,824,667.61
减：少数股东损益 2,999,578.12 -2,382,493.73
归属于母公司所有者的净利润 112,245,318.08 51,207,161.34
加：年初未分配利润 212,694,914.81 204,196,227.31
减：计提法定盈余公积 4,559,430.86
减：应付普通股股利 25,432,706.50 38,149,042.98
减：转作股本的普通股股利
期末未分配利润 299,507,526.39 212,694,914.81
33、少数股东权益
少数股东名称 参股公司 2009-6-30 2009-1-1
贵州金关企业集团有限责任公司 贵州大力士轮胎有限责任公司 12,153,476.69 9,102,066.47贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 60 -
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
1、主营业务收入
轮胎销售业务 2,019,602,347.80 2,031,101,613.85
混炼胶销售 33,925,646.31 22,063,181.39
主营业务收入小计 2,053,527,994.11 2,053,164,795.24
2、其他业务收入
废料及材料 10,601,709.43 28,970,104.00
蒸汽.电力 2,476,718.35 2,465,403.56
其他 1,306,343.05 582,166.22
其他业务收入小计 14,384,770.83 32,017,673.78
合计 2,067,912,764.94 2,085,182,469.02
（2）营业成本
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
1、主营业务成本
轮胎销售业务 1,602,226,184.39 1,745,189,245.46
混炼胶销售 25,325,242.74 19,420,484.38
主营业务成本小计 1,627,551,427.13 1,764,609,729.84
2、其他业务成本
废料及材料 6,655,012.33 22,950,505.89
蒸汽.电力 2,373,764.85 2,304,941.99
其他 2,490,089.66 2,062,148.48
其他业务成本小计 11,518,866.84 27,317,596.36
合计 1,639,070,293.97 1,791,927,326.20
（3）毛利及毛利率
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
1、主营业务毛利 425,976,566.98 288,555,065.40
2、其他业务利润 2,865,903.99 4,700,077.42
营业毛利率 20.74% 14.06%贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 61 -
（4）前五名客户销售收入总额及占营业收入的比例
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
前五名客户销售收入总额 285,958,253.20 230,745,786.12
占营业收入的比例 13.83% 11.07%
（5）按地区分部列示：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
国内市场销售 1,699,249,336.62 1,700,979,188.33 1,308,777,610.46 1,417,093,205.88
国外市场销售 368,663,428.32 384,203,280.69 330,292,683.51 374,834,120.32
合计 2,067,912,764.94 2,085,182,469.02 1,639,070,293.97 1,791,927,326.20
35、营业税金及附加
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
营业税 478,635.78 385,490.00
消费税 11,366,345.67 8,949,503.75
城建税 8,333,928.64 3,562,407.74
教育费附加 3,571,682.84 1,530,601.08
地方教育费附加 1,190,558.91 534,267.34
合计 24,941,151.84 14,962,269.91
36、销售费用
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
销售费用合计 100,603,848.98 84,473,454.60
其中：工资 7,451,970.37 7,783,392.63
保险费 1,378,594.69 852,000.00
包装费 2,484,237.16 3,675,150.53
广告费 3,623,291.21 1,749,700.90
租赁费 4,834,745.35 1,837,315.39
差旅费 3,317,931.56 2,750,274.90
业务招待费 1,326,414.41 990,841.01
运输费 61,719,978.59 51,629,536.76
折旧 480,211.92 527,916.34
其他 13,986,473.72 12,677,326.14贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 62 -
37、管理费用
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
管理费用合计 88,478,883.85 89,222,335.80
其中：工资 18,332,830.69 22,177,039.42
福利 2,556,455.46 2,472,634.91
工会经费 1,469,943.61 1,430,627.64
职工教育经费 291,874.70 295,321.90
住房公积金 2,250,220.50 1,381,536.52
社保 20,233,416.47 19,373,084.94
劳动保护费 359,101.69 275,436.43
税金 6,037,687.84 3,229,198.87
固定资产折旧 5,184,640.76 4,240,886.98
无形资产摊销 379,703.97 448,212.98
38、财务费用
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
财务费用合计 57,012,869.02 48,206,396.46
其中：利息支出 56,379,244.85 48,209,088.64
利息收入 -961,677.78 -1,178,636.52
汇兑损益 167,709.24 -1,849,533.60
手续费及其他 1,427,592.71 3,025,477.94
39、资产减值损失
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
坏账损失 1,724,126.07 999,185.59
存货跌价损失 17,979,686.30
固定资产减值损失 - -137,480.56
合计 19,703,812.37 861,705.03
40、投资收益
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
股票投资收益 7,698,155.09
按权益法核算的投资收益 -1,027,583.62 -195,043.77
期货收益 865,527.60 192,988.80
其他 455,967.94
合计 7,992,067.01 -2,054.97贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 63 -
41、营业外收入
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
政府补助 338,281.14 617,857.14
固定资产清理收入 - 29,622.50
罚款收入 118,353.00 790.00
其他收入 2,000.00
合计 458,634.14 648,269.64
42、营业外支出
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
处置固定资产净损失 155,808.64 69,042.77
捐赠支出 6,000.00 694,600.00
罚款支出 - 93,274.00
其他支出 1.31
营业外支出合计 161,809.95 856,916.77
43、所得税费用
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
利润总额 146,390,796.11 115,970,355.54
当期所得税费用 33,553,071.53 6,118,491.25
递延所得税费用 -2,407,171.62 -274,058.11
当期所得税费用占利润总额比例 22.92% 5.28%
合计 31,145,899.91 5,844,433.14
44、少数股东收益
少数股东名称 参股公司 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
贵州金关企业集团有限责任公司 贵州大力士轮胎有限责任公司2,999,578.12 -1,037,378.88贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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45、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
劳动保护费 359,101.69 246,727.77
业务招待费 2,049,091.29 578,506.00
差旅费 3,881,967.10 3,276,409.39
保险费 3,035,132.43 1,714,256.83
包装费 2,484,237.16 3,675,150.53
广告费 3,623,291.21 1,784,200.90
运输费 63,515,701.54 58,530,942.95
其他 44,449,695.78 50,444,919.58
合计 123,398,218.20 120,251,113.95
附注八、母公司会计报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款按层次列示如下：
2009-6-30
账面余额 坏账准备
项目 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大应收
款项
363,960,687.10 88.29% 8,742,664.89 20.35%
单项金额不大但按
风险特征组合后风
险较大应收款项
4,586,268.70 1.11% 4,586,268.70 78.51%
其他不重大应收款
项
43,664,571.03 10.59% 16,972,267.13 1.14%
合计 412,211,526.83 100.00% 30,301,200.72 100.00%
A、 期末以100 万或以上作为单项金额重大标准。
B、 单项金额重大已计提特别坏账准备金的应收账款明细项目列示如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额计提原因
蚌埠市龙兴农机有限公司(全钢) 1,666,578.77 1,666,578.77 款项无法收回
内蒙五原县满城农机公司(全钢) 1,936,200.00 1,936,200.00 款项无法收回
常州依维柯客车有限公司 1,124,726.98 1,124,726.98 款项无法收回
周仕迁 1,079,628.50 1,079,628.50 款项无法收回
合计 5,807,134.25 5,807,134.25
C、 单项金额不重大但按账龄进行组合，组合后部分应收款项风险较大的进行单项计提。贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
阿联酋 BBG 780,295.28 780,295.28 款项无法收回
沙特 AMOUDI 626,863.65 626,863.65 款项无法收回
加拿大 DYNAMIC 501,804.12 501,804.12 款项无法收回
印尼 UDSJ 379,863.09 379,863.09 款项无法收回
比利时 SUPERTIRE 330,888.24 330,888.24 款项无法收回
其他零星客户 1,966,554.32 1,966,554.32 款项无法收回
合计 4,586,268.70 4,586,268.70
（2）应收账款按账龄列示如下：
2009-6-30 2009-1-1
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 378,666,710.57 91.86% 2,302,349.84 401,776,386.06 88.83% 1,998,673.11
一至二年 2,381,364.22 0.58% 101,314.42 20,273,468.84 4.48% 1,013,673.44
二至三年 3,523,096.26 0.85% 1,368,837.60 3,043,519.24 0.67% 976,281.53
三至四年 4,625,985.65 1.12% 3,605,009.80 4,110,442.28 0.91% 3,207,350.56
四至五年 2,993,316.96 0.73% 2,902,635.89 5,413,319.37 1.20% 5,151,225.78
五年以上 20,021,053.17 4.86% 20,021,053.17 17,700,202.80 3.91% 17,700,202.80
合计 412,211,526.83 100.00% 30,301,200.72 452,317,338.59 100.00% 30,047,407.22
（3）前五名欠款人列示如下：
债务人 账面余额 欠款时间 经济内容
Great Lakes Tire Company 美国 53,304,792.67 1 年以内 货款
美国 TIRE ENDINEERING & DIST INC. 29,785,352.18 1 年以内 货款
英国 WATTS 18,305,042.45 1 年以内 货款
美国DEL-NAT(TED) 12,390,580.03 1 年以内 货款
澳大利亚 TYRES 4U 11,062,090.43 1 年以内 货款
合计 124,847,857.76贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、其他应收款
（1）其他应收款按层次列示如下：
2009-6-30
项目 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额较大应收款项 370,278,294.73 94.60% 8,646,338.37 83.89%
单项金额不大但按风险特征组
合后风险较大应收款项
3,798,980.86 0.50% 3,798,980.86 8.52%
其他不重大应收款项 9,288,276.21 4.91% 1,098,805.58 7.59%
合计 383,365,551.80 100.00% 13,544,124.81 100.00%
A、 期末以100 万或以上作为单项金额重大标准。
B、 单项金额较大已计提特别坏账准备金的其他应收款明细项目列示如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
贵州橡胶工业公司 1,934,499.02 1,934,499.02 长期无法收回
广州正发有限公司 1,542,512.00 1,542,512.00 长期无法收回
阿尔法公司 1,816,425.10 1,816,425.10 长期无法收回
合计 5,293,436.12 5,293,436.12
C、 单项金额不重大但风险类别进行组合，组合后部分应收款项风险较大的款项进行单项计
提，具体如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
煤气开户费 819,498.21 819,498.21 长期无法收回
保险公司 568,213.40 568,213.40 长期无法收回
贵阳建新物业公司 160,540.00 160,540.00 长期无法收回
胡绍铭购房款 111,000.00 111,000.00 长期无法收回
其他零星应收款 2,139,729.25 2,139,729.25 长期无法收回
合计 3,798,980.86 3,798,980.86贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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（2）其他应收款
2009-6-30 2009-1-1
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 369,736,501.42 96.44% 1,841,608.46 405,786,335.70 96.76% 2,039,783.85
一至二年 517,600.93 0.14% - 921,438.58 0.22% 812,843.58
二至三年 818,031.58 0.21% 164,752.42 3,231,638.66 0.77% 2,600,173.38
三年至四年 272,425.70 0.07% 1,362.13 857,925.70 0.20% 257,377.71
四至五年 614,338.22 0.16% 129,747.85 12,255.00 0.00% 12,255.00
五年以上 11,406,653.95 2.98% 11,406,653.95 8,566,078.59 2.04% 8,566,078.59
合计 383,365,551.80 100.00% 13,544,124.81 419,375,672.23 100.00% 14,288,512.11
（3）前五名欠款人列示如下：
债务人 账面余额 欠款时间经济内容
贵州大力士轮胎有限责任公司 447,990,814.01 1 年以内子公司往来款
贵州前进橡胶有限公司 103,309,148.16 1 年以内子公司往来款
贵州轮胎进出口有限责任公司 3,516,850.04 1 年以内子公司代垫进口材料费用
应收财政应补贴前进公司并购前
退休人员医疗费
2,186,236.00 5 年以上补贴款
贵州橡胶工业公司 1,934,499.02 5 年以上预付材料款
合计 558,937,547.23
（4）期末应收款项中无有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
期初余额 期末余额
项目 金额 减值准备本期增加 本期减少金额 减值准备
股权投资 192,200,000.00 120,000,000.00 312,200,000.00贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 68 -
（1）按成本法核算的投资列示如下
2009-1-1 2009-6-30
项目 持有 减值持有
金额
比例 准备
金额
比例
减值准备
贵州前进橡胶有限公司 39,500,000.00 98.75% 39,500,000.00 98.75%
贵州轮胎进出口公司 20,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 100.00%
贵州前进轮胎销售有限公司 18,000,000.00 90.00% 18,000,000.00 90.00%
贵州大力士轮胎有限公司 108,000,000.00 90.00% 228,000,000.00 95.00%
贵阳市商业银行 6,700,000.00 0.43% 6,700,000.00 0.43%
合计 192,200,000.00 312,200,000.00
（2）按成本法核算的投资增减变动列示如下
项目 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30
贵州前进橡胶有限公司 39,500,000.00 39,500,000.00
贵州轮胎进出口公司 20,000,000.00 20,000,000.00
贵州前进轮胎销售有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
贵州大力士轮胎有限公司 108,000,000.00 120,000,000.00 228,000,000.00
贵阳市商业银行 6,700,000.00 6,700,000.00
合计 192,200,000.00 - 312,200,000.00
4、主营业务收入及主营业务成本
（1）营业收入
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
1、主营业务收入
轮胎销售业务 1,830,192,240.36 1,781,892,799.55
混炼胶销售 270,136,748.36 145,046,945.41
主营业务收入小计 2,100,328,988.72 1,926,939,744.96
2、其他业务收入
蒸汽.电力 10,316,487.95 3,103,793.68
废料及材料 82,595,950.86 96,560,574.91
其他 1,706,345.85 791,159.36
其他业务收入小计 94,618,784.66 100,455,527.95
合计 2,194,947,773.38 2,027,395,272.91贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 69 -
（2）营业成本
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
1、主营业务成本
轮胎销售业务 1,563,183,311.05 1,596,784,168.15
混炼胶销售 262,602,094.74 143,879,989.22
主营业务成本小计 1,825,785,405.79 1,740,664,157.37
2、其他业务成本
蒸汽.电力 10,213,534.45 2,943,332.11
废料及材料 80,021,427.90 91,020,102.81
其他 1,355,837.53 701,319.09
其他业务成本小计 91,590,799.88 94,664,754.01
合计 1,917,376,205.67 1,835,328,911.38
（3）毛利及毛利率
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
1、主营业务毛利 274,543,582.93 186,275,587.59
2、其他业务毛利 3,027,984.78 5,790,773.94
主营业务毛利率 13.07% 9.67%
（4）前五名客户销售收入总额及占营业收入的比例
项目 2009 年1—6 月 2008 年1—6 月
前五名客户销售收入总额 1,475,252,875.61 1,629,394,703.44
占营业收入的比例 67.21% 80.37%
附注九、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的本公司股东
关联公司名称 注册地法定代表人 与本公司关系 权益比例%
贵阳市国有资产投资管理公司 贵阳 胡海燕 本公司大股东 33.36贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 70 -
（2）存在控制关系的本公司股东情况
关联公司名称 注册地法定代表人注册资本 经营范围
贵阳市国有资产投资管理公司 贵阳 胡海燕 152,215 万元
经济建设项目投资、市
政基础设施项目投资、
社会公益项目投资、国
有资产及国有股权经营
（3）存在控制关系的子公司
关联公司名称 注册地法定代表人 与本公司关系 权益比例%
贵州前进橡胶有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 98.75
贵州轮胎进出口有限责任公司 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00
贵州前进轮胎销售有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 90.00
贵州大力士轮胎有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 95.00
（4）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
贵阳市国有资产投资管理公司 1,580,000,000.00 1,580,000,000.00
贵州前进橡胶有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
贵州轮胎进出口公司 20,000,000.00 20,000,000.00
贵州前进轮胎销售有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
贵州大力士轮胎有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 240,000,000.00
2、不存在控制关系的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司关系
贵州轮胎厂 法定代表人属同一个人
贵州前进轮胎实业开发有限公司 法定代表人属同一个人
贵州前进橡胶内胎公司 法定代表人属同一个人
贵阳前进汽车运输有限公司 贵州轮胎厂所属子公司
贵州轮胎厂建筑公司 贵州轮胎厂所属子公司
贵州前进橡胶厂 贵州轮胎厂所属子公司
贵州高马富国前进橡胶有限公司 贵州前进橡胶有限公司的子公司
3、 关联方交易及关联往来贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 71 -
（1） 定价政策
本公司与关联公司的购销活动按市场交易条款及有关协议条款结算；与关联公司的资金借贷
活动均不计息、无抵押亦无固定还款期限。
（2）交易活动
关联公司名称/期间 本期数 上年同期数
销售货物:
贵州前进橡胶厂 624,985.41 696,987.33
贵州前进橡胶内胎公司 32,522,255.06 34,172,111.48
贵州前进轮胎实业开发有限公司 11,260,521.61 7,566,798.49
贵州轮胎厂 6,625.11 8,709.19
贵州高马富国前进橡胶有限公司 441,083.36 1,549,734.65
采购货物:
贵州前进橡胶厂 1,705,188.24 2,002,818.79
贵州前进橡胶内胎公司 46,099,973.38 51,391,835.85
贵州高马富国前进橡胶有限公司 42,955.56 79,998.29
提供水、电、蒸汽等劳务:
贵州前进橡胶厂 220,995.12 221,884.73
贵州前进橡胶内胎公司 1,900,460.93 1,739,036.10
贵州前进轮胎实业开发有限公司 13,815.90 14,952.69
贵州轮胎厂 75,489.48 33,672.66
贵州高马富国前进橡胶有限公司 545,939.16 307,496.49
购买劳务:
贵州轮胎厂 986,000.00 792,000.00
贵州前进轮胎实业开发有限公司 2,441,876.01 2,646,998.45
贵州轮胎厂建筑公司 1,043,620.26 1,706,747.82
租赁资产:
贵州轮胎厂 629,000.00 1,335,000.00贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 72 -
（3）关联往来
关联公司名称 2009-6-30 2009-1-1
应收账款:
贵州高马富国前进橡胶有限公司 6,328,162.68 9,741,520.04
应付账款:
贵州轮胎厂 975,843.13
贵州前进橡胶厂 51,901.45 454,331.84
贵州前进橡胶内胎公司 5,577,134.38 5,995,651.06
贵州前进轮胎实业开发有限公司 446,065.30 419,979.35
贵州轮胎厂建筑工程公司 85,342.94 344,409.12
贵州高马富国前进橡胶有限公司 2,645,977.63
其他应付款:
贵州轮胎厂 10,267,687.92 7,823,535.16贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、现金流量表补充资料
2009 年1—6 月 2008年1—6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量 × × × ×
净利润 115,244,896.20 74,854,129.86 49,473,845.78 37,655,779.27
加：计提的资产减值准备 -10,063,724.14 -11,182,383.51 999,185.59 994,200.39
固定资产折旧 75,847,599.50 58,787,568.50 64,786,173.03 56,384,923.99
无形资产摊销 616,875.20 322,138.04 691,472.77 332,519.45
长期待摊费用摊销 12,538,795.88 11,253,409.20 8,576,866.38 7,550,595.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失134,145.29 130,520.39 - -
固定资产报废损失 - - - -
公允价值变动损失 21,663.35 21,663.35 84,847.08 20,377.50
财务费用 57,043,366.71 44,016,538.08 4,573.19 -
投资损失（减:收益） -7,992,067.01 -9,019,650.63 39,622,030.86 36,397,810.21
递延所得税资产减少 2,771,275.14 2,795,595.88 2,054.97 -192,988.80
递延所得税负债增加 - - 274,058.11 36,083.26
存货的减少（减:增加） 188,248,155.19 161,827,232.44 -158,927,843.17 -142,647,685.22
经营性应收项目的减少 87,347,911.93 26,264,285.51 8,551,489.28 -47,860,387.85
经营性应付项目的增加 32,078,868.74 -209,573,097.97 -6,559,152.59 45,527,762.43
其他 -17,857.14 -17,857.14 -17,857.14 -17,857.14
经营活动产生的现金流量净额 553,819,904.84 150,480,092.00 7,561,744.14 -5,818,866.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 × × × ×
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债卷 - -
融资租入固定资产 - -
其他 - -
3. 现金及现金等价物净增加情况 × ×
货币资金期末余额 771,142,887.73 456,598,026.85 229,118,567.40 133,095,650.75
减：货币资金期初余额 311,960,406.91 230,852,716.14 275,938,582.48 164,763,433.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
4.现金及现金等价物净增加额 459,182,480.82 225,745,310.71 -46,820,015.08 -31,667,782.85贵州轮胎股份有限公司 2009 年半年度报告
- 74 -
3、 合并非经常性损益
项目 2009 年1 至6 月 2008 年1 至6 月
处置非流动资产产生的损益 -155,808.64 39,420.27
计入当期损益的政府补助 338,281.14 617,857.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益 7,698,155.09
除上述各项之外的其他营业外收支净额 114,351.69 -865,924.54
非经常性损益合计 7,994,979.28 -208,647.13
减：所得税 1,998,744.82 -52,161.78
少数股东损益 13,095.23
扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损
益 5,983,139.23
-156,485.35
4、 母公司非经常性损益
项目 2009 年1 至6 月 2008 年1 至6 月
处置非流动资产产生的损益 -152,183.74
计入当期损益的政府补助 195,424.14 617,857.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益 7,698,155.09
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -43,240.40 -664,187.50
非经常性损益合计 7,698,155.09 -46,330.36
减：所得税 1,924,538.77 -11,582.59
少数股东损益
扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损
益 5,773,616.32
-34,747.77
