贵州轮胎股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-26
贵州轮胎股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称：贵州轮胎股份有限公司
公司法定英文名称：GUI ZHOU TYRE CO.，LTD.
2.公司注册地址：贵州省贵阳市百花大道41号
办公地址：贵州省贵阳市百花大道41号
邮编：550008
3.法定代表人：马世春
4.股票上市地：深圳证券交易所
5.股票简称：黔轮胎A
6.股票代码：0589
7.公司负责信息披露事务机构：董事会秘书处
董事会秘书：李尚武
联系地址：贵州省贵阳市百花大道41号
电话：(0851)4843651
传真：(0851)5829928
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额98，090，970.47元，其中主营业务利 润93，329，708.53元，其他业务利润1，793，321.16元，投资收益3，322，823.40元，营业外收支净额－354，882.62元。
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位：元)
全面摊薄计算
项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入
1，034，179，879.70 923，308，649.72 682，571，033.70
净利润 83，382，931.39 94，962，090.62 30，599，615.17
总资产
1，417，311，328.30 1，029，120，553.10 524，679，033.53
股东权益
596，103，174.97 398，550，481.92 130，888，391.30
每股收益 0.38 0.80 0.39
每股净资产 2.73 3.36 1.67
净资产收益率(％) 13.99 23.81 23.35
调整后的每股净资产 2.61 — —
加权计算
项目 1997.21.31
每股收益 0.40
每股净资产 2.88
净资产收益率(％) 16.77
调整后的每股净资产 2.75
注：
(1)以上数据和指标为合并会计报表数。
(2)报告期末至本报告摘要披露日，公司股本未发生变化。
(3)主要财务指标计算方法：
1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
4.调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
5.加权计算的总股本=(配股前股本×12＋配股数×4)/12
6.加权计算的每股收益=净利润/加权计算的总股本
7.加权计算净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]
8.加权计算的每股净资产=年末股东权益/加权计算的总股本
9.加权计算的调整后每股净资产=(年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/加权计算的总股本
3.股东权益变动情况。
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 118550000 174956400.00 29074409.42 14449047.60 75969672.50 398550481.92
本期增加 99459634 141297054.46 16676586.28 8338293.14 66706345.11 324139619.85
本期减少 11855000.00
114731926.80 126586926.80
期末数 218009634 304398454.46 45750995.70 22787340.74 27944090.81 596103174.97
注：
(1)股本增加99，459，634股，系因：
1)公司1997年5月5日以10∶6比例实施分红送股，使股本增加71，130，000股。
2)公司1997年5月5日以10∶1比例实施公积金转增股本，使股本增 加11，855，000股。
3)公司以1997年8月9日为基准日，向全体股东以10∶1.7647的比例 配股新股，实际配售16，474，634股， 使股本增加16，474，634股。
(2)资本公积金本年减少11，855，000元，系根据1996年度第二次 股东大会决议，以10∶1比例由公积金转增股本。
资本公积金本年度增加141，297，054.06元，系因公司1997年度配股16，474，734股，募集资金157，771，688.46元，形成股本溢价141 ，297，054.06元。
(3)盈余公积金本年度增加16，676，586.28元，系因1997年度提取法定盈余公积金8，338，293.14元，提取法定公益金8，338，293.14元。
(4)未分配利润本年度增加66，706，345.11元，系因本年度实现净利润83，382，931.39元，提取法定公积金8，338，293.14元，提取法 定公益金8，338，293.14元后增加；未分配利润减少114，731，926.30元，系根据1996年度股东大会决议，向全体股东以10∶6比例送红股，减少71，130，000元，根据1998年3月18日一届董事会四次会议预案，向全体股东每10股派送2元(含税)，减少43，601，926.8元。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
1997年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增加 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1. 发起人股份
78550000 1155000 47130000 7855000 56140000 134690000
国家拥有股份
78550000 1155000 47130000 7855000 56140000 134690000
2.国家股转配股
3319685 3319685 3319685
尚未流通股份合计
78550000 4474685 47130000 7855000 59459685 138009685
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股
40000000 11999949 24000000 4000000 39999949 79999949
三、股份总数
118550000 16474634 71130000 11855000 99459634 218009634
2.股东情况
截止1997年12月31日，本公司股东人数99728人，公司内部职工股72，190股(董事、 监事及高级管理人员持股)。
3.前十名股东持股情况
序号 名称 1997年末持股数(股) 占总股本比例(％) 备注
1 贵阳市国有资产管理局 134，690，000 61.78 国家股
2 胡云全 136，065 0.062
3 丁善经 127，000 0.058
4 赵 聪 126，340 0.058
5 熊开明 110，000 0.050
6 李佩英 105，351 0.048
7 国泰浦东 100，000 0.046
8 李兰英 96，851 0.044
9 刘 洪 90，328 0.041
10何 平 85，664 0.039
贵阳市国有资产管理局1996年末持有本公司股票78，550，000股，1997年5月5日，因公司以10∶6比例送股，增加股份47，130，000股， 因公司以10∶1比例由公积金转增股本，增加股份7，855，000股。1997年7月， 认购公司配售股份1，155，000股，因此，1997年末，贵阳市
国有资产管理局持有本公司股票134，690，000股。
4.公司董事、监事、高级管理人员持股情况：
公司董事、监事、高级管理人员1996年年末持有公司股票36，700 股，1997年年末持有公司股票72，190股，具体变化情况如下表：
(单位：股)
序号 姓名 职务 1996年年 96年度送
末持股数 红股增加
96年度公积金转 97年度配 1997年年
增股本增加 股增加 末持股数
1 马世春 董事长 5，000 3，000
500 1，499 9，999
2 陈兴中 董事 4，000 2，400
400 1，199 7，999
3 罗国强 董事 4，000 2，400
400 1，199 7，999
4 冯达元 董事 4，000 2，400
400 1，199 7，999
5 冯 林 董事 4，000 2，400
400 1，199 7，999
6 唐国平 董事 4，000 2，400
400 1，199 7，999
7 胡绍铭 董事 1，900 1，140
190 569 3，799
8 毛明学 监事会主席 4，000 2，400
400 1，199 7，999
9 郁建华 监事 1，900 1，140
190 569 3，799
10 钟志荣 监事 2，000 1，200
200 599 3，999
11 李尚武 董事会秘书 1，900 1，140
190 599 3，799
12 刘 进 总经理助理 0 0
0 0 0
13 合计 36，700 22，020
3，670 9，800 72，190
四、募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会复审通过，贵州轮胎股份有限公司1997年8月6日完成1997年度配股，共配售新股16，474?34股，募集资金164，746，340元，扣除发行费用后，实际募集资金157，771，688.46元。
1.投资计划根据公司1997年6月21日刊登在《证券时报》上的《1997年度配股说明书》的承诺，本次配股所募集资金全部投入年产3万条无内 胎工程轮胎技术改造项目。
该项目的投资计划为：
投资总额32，628.74万元，其中：固定资产投资25，104.27万元，建设期利息3，674.47万元，流动3，850万元。1996年以首次发行股票募集资金投入9，700万元，1997年须进一步投入22，928.7万元，预计1997年底竣工。
2.投资计划执行情况
该项目本年度实际投资15，914万元，超投137万元。截止1997年12月31日，该项目累计投资达25，614万元，工程计划已完成95％，并于1997年12月16日开始试产。再追加少量投资作扫尾工作和投入相应流动 资金即可正式投产。
3.投资效果
该项目进展顺利，基本上如期完成工程进度计划。预计1998年生产无内胎工程轮胎18，000条，实现销售收入13，168万元，利润近2，000万。以后逐年达到设计能力，可每年生产3万条无内胎工程轮胎，实现 销售收入22，000万元，利润3，300万元。
五、重要事项
(一)重大事项
1.报告期内股东大会、董事会、监事会会议情况
(1)股东大会
1997年4月15日，1996年度股东大会(即第二次股东大会)在公司会 议室召开，会议由常务副总经理陈兴中主持。
大会到会股东82人，代表股份78，723，300股，占公司股份总额的66.4％，全体董事、监事和高级管理人员参加了会议，会议完全按议程规定举行，符合《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定。大会审议通过如下事项：
1.董事长马世春所作的1996年度《董事会工作报告》
2.监事会主席毛明学所作的1996年度《监事会工作报告》
3.总经理马世春所作的1996年经营工作报告和1997年
计划安排
4.公司1996年度利润分配方案。
a)税后利润94，962，090.62元；
b)提取10％的法定公积金，计9，496，209.06元；
c)提取10％的法定公益金，计9，496，209.06元；
d)可分配利润为75，969，672.50元；
分配形式：
按照1996年12月31日总股本118，550，000股计算向全体股东每10 股送6股红股；所余4，839，672.50元转入下年度分配
5.1996年度公积金转增股本方案
按照1996年12月31日总股本118，550，000股计算，由公积金向全 体股东每10股转增股本1股，共需公积金11，855，000元，转增股本11 ，855，000股。
尚余公积金192，175，809.42元，为总股本的 162.10％。
6.1997年度配股方案
a)配股比例
以1996年12月31日总股本11，855万股为基数以30％的比例配股(即10配3)，共计配售3，556.5万股。其中向国有股东配售2，356.5万股，向社会公众股东配售1，200万股。以实施10送6转增1的方案后之总股本 20153.5万股为基数摊薄计算，每10股配售1.76股。
b)配股价格拟定在每股7—10元之间。
c)国家股配股方案：
本次国家股应配2，356.5万股，国家股股东认购115.5万股，其余的国家股配股有偿转让给股权登记日在册的社会公众股股东，转让费为每股0.10元，按1996年底股本计算，社会公众股股东可每10股认购国家股转让配股5.6股，按送转股后摊薄计算，社会公众股股东可每10股认购 国家股转让配股3.3股。鉴于国家股及法人股转让配售股份暂不流通， 国家股配股转让部分由社会公众股东自愿认购。
d)配股募集资金运用三万条无内胎工程胎技改项目经国家经贸委( 1993)585号文批准，总投资32，628.74万元，公司前次新股发行募集资金已投入该项目9，700万元，该项目尚需投入22，928.74万元。本次配股募集资金将全部投入该项目。
7.聘请君安证券有限公司为1997年度财务顾问8聘请北京海问律师 事务所为1997年度法律顾问91997年度聘请深圳市会计师事务所进行审 计业务10通过《关于对董事会授权的议案》
(2)董事会
1997年3月12日下午，第一届董事会第二次会议在公司三楼会议室 召开，除罗国强董事因出差未能出席外，其余董事均出席会议，全体监事列席会议。
会议讨论通过了将提交1996 年度股东大会审议的如下决议：
1.通过公司1996年年度报告。
2.通过公司1996年年度财务决算和利润分配预案。
3.通过1996年度公积金转增股本预案。
4.通过1997年度增资配股预案。
5.定于1997年4月15日召开1996年度股东大会(第二次股东大会)。
1997年8月18日第一届董事会第三次会议在公司办公楼三楼会议室 召开，会议讨论通过了公司《1997 年度中期报告》。
(3)监事会：1997年3月12日下午，第一届监事会第二次会议召开， 会议审议了公司 1996 年度财务报告；
1997年8月18日，第一届监事会第三次会议召开，会议审议了公司1997年度中期财务报告。
2.报告期内增资扩股事项：
(1)经1997年4月15日召开的公司1996年度股东大会通过，并经贵州省证券委员会黔证券办字(1997)25号文批准，公司1997年5月5日，以股份总数11，855万股为基数，向全体股东每10股送红股6股，每10股由公积金增股本1股，共计送红股7，113万股，由公积金转增股本1，185.5 万股，分红及转增股本后公司总股本为20，153.5万股。所送红股及转 增股份已于1997年5月8 日在深交所挂牌交易。
(2)经1997年4月15日召开的公司1996年度股东大会通过，经贵州省证券委员会黔证券办字(1997)26号文同意，并经中国证券监督管理委员会(1997)23号文批准，公司以1997年7月9日为股权登记日，以股份总数20，153.5万股为基数，向全体股东以10∶1.7647的比例配售新股，每 股面值人民币1.00元，配售价格人民币10.00元，可配售3，556.5万股 。到7月25日缴款结束，实际配售16，474，634股，其中：国家股股东 以现金方式认购1，155，000股，国家股定向转配给股权登记日在册的 社会公众股股东共计3，319，685股，社会公众股股东认购11，999，949股。可流通部分即社会公众股配股11，999，949股于8月28日在深交所挂牌上市。
3.报告期内公司无收购兼并、重大投资事项。
4.报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、 监事无变动。
5.报告期内会计师事务所无变更。
6.报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
7.关联交易事项
(1)关联交易方：贵州轮胎厂，该厂与本公司无产权关系，厂长马 世春与本公司董事长为同一人。
(2)交易内容：租赁资产
(3)交易金额：21，054，545.39元
(4)向贵州轮胎厂租赁资产系本公司正常经营所需，
其中无高出或低于正常价格的情况。
(二)1997年度利润分配预案
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程规定，公司1997年度税后利润分配预案如下：
1.实现税后利润83，382，931.39元
2.提取10％的法定公积金计8，338，293.14元
3.提取10％的法定公益金计8，338，293.14元
4.本年度可分配利润66，706，345.11元
5.加：上年度未分配利润4，839，672.50元
6.可分配利润71，546，017.61元
7.分配形式：以1997年12月31日股本218，009，634股为基数，向 全体股东每10股派送现金2元(含税)，计43，601，926.80元；所余27，944，090.81 元转入下年度分配。
本预案须经股东大会表决通过并报贵州省证券管理委员会办公室审核批准后实施。
六、期后重大事项
(一)1998年3月18日公司召开一届四次董事会会议，全体董事出席 会议，全体监事列席会议。
1.会议讨论通过了关于收购贵州前进橡胶有限公司的议案，并形成决议如下：
1)收购贵州前进橡胶有限公司的中方股权(占该公司总股权的75％) ，控股该公司。
贵州前进橡胶有限公司系1992年11月27日经贵阳市人民政府外经贸筑字(1992)010号文批准成立的中外合资企业，注册资本1000万元人民 币，其中中方出资比例为75％，该公司主营业务为生产销售工农业轮胎、橡胶空气弹簧及相关的其他橡胶制品，与我公司业务基本相同，收购后即可壮大本公司主营业务。
2)经北京新生代资产评估事务所出具的评估报告并经贵阳市国有资 产管理局确认，贵州前进橡胶有限公司经营性资产总额为9，974.95万 元，其中负债为9，857.95万元，净资产117万元(含土地使用权)。为此，对该公司的收购价格拟参考其净资产值确定，最高不超过750万元。
3)付款方式：收购价款作为国家股股东对贵州轮胎股份有限公司的 配股准备金， 留在贵州轮胎股份有限公司使用。
4)授权马世春董事长根据上述决议，代表公司与贵阳市人民政府( 由贵阳市国有资产管理局代表) 签订收购合同(协议)。
5)鉴于本次收购资产总量、被收购方盈亏及本公司应付额等均未达 到《深圳证券交易所股票上市规则》7.2.2条规定标准，故不予公告。
2.会议讨论通过了公司1998年度配股预案
1)配股比例根据有关政策规定，公司拟以目前总股本218，009，634股为基数，按30％的比例配股，即10配3，预计配售65，402，889股。
其中向国家股股东配售40，407，000股，向持有已流通股份的股东配售23，999，984股， 向持有国家股转配股的股东配售995，905股。
2)配股价格本次配股价格拟定在5—8元之间。
3)国家股配股方案拟请国家股股东以资产适当认购。
4)配股资金运用本次配股募集的资金全部投入30万套全钢丝子午线
轮胎技改项目。
本预案须经股东大会表决后报贵州省证券管理委员会办公室出具意见并报中国证券监督管理委员会复审后方能实施。
(二)1998年3月18日本公司监事会在公司会议室召开了第一届监事 会第三次会议，会议讨论通过了《贵州轮胎股份有限公司监事会议事规则》。
七、财务报告
(一)审计报告
审计报告
(财审[1998]148号)
贵州轮胎股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司的资产负债表及1997年度合并及母公司的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳会计师事务所 中国注册会计师 陈勤慧
中国 深圳 中国注册会计师 侯立勋
1998年3月16日
(三)会计报表附注
1.公司简介
本公司系经贵州省人民政府函(1995)148号文批准，由原贵州轮胎 厂进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组的股份制企业。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1995)85号文复审同意，由贵州轮胎厂为独家发起人，以募集方式向境内社会公开发行普通股股票4000万股，其中内部职工股400万股。股票于1996年3月8日在深圳证券交 易所挂牌上市交易。经营范围：轮胎制造和销售、轮胎翻修、橡胶制品、化工产品(不含化学危险品)、机械设备、仪器仪表及技术进出口、机电产品、对外合作生产及“三来一补”业务。
2.重要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定，下属子公司执行行业会计制度。
(2)会计期间
采用公历年度，即从1月1日至12月31 日为一个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。合并时，将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销基础上逐项合并，并计算少数股东权益。
(4)记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则， 以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法
以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按年初的市场汇价折合为人民币记帐，年末对外币帐户余额按年末市场汇价进行调整， 所产生的汇兑损益列入本年损益。
(6)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款(不含关联公司往来)年末余额的5‰提取。
(7)存货核算方法
存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、外购商品、低值易耗品六大类。原材料采用计划成本核算， 月末计算并结转材料成
本差异。低值易耗品领用时分别采用一次性摊销法和分期摊销法核算。
其他存货按实际成本计价， 发出按移动加权平均法计价。
(8)长期投资核算方法
其他投资按实际支付金额计入成本。其他投资中，投资额占被投资企业资本总额20％以下的，按成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20％以上的，采用权益法核算；投资额占被投资企业资本总额超过50 ％或虽未超过50％，但对其拥有控制权的长期投资按权益法核算，并对其会计报表予以合并。
(9)固定资产核算方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于主要生产经营设备的，使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制 定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋 40年 2.425％
建筑物 25年 3.88％
机器设备 14年 6.929％
运输设备 10年 9.7％
其他设备 5年 19.4％
(10)在建工程核算方法
在建工程指购建中的厂房、设备及其他固定资产，按实际成本计价。包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。
在建工程在工程完工并已交付使用并办理竣工结算后转入固定资产。
(11)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算。
1)房屋使用权按合同规定的使用期分30年平均摊销；
2)设备改良支出及模具按4年平均摊销；
3)电力增容费按5年平均摊销；
4)新项目开发及培训费按5年平均摊销；
(12)收入确认原则
以产品已经发出或劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的的凭据时，确认营业收入的实现。
(14)税项
税种 计税依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17％
消费税 产品销售收入 10％
城建税 应纳增值税、消费税额 7％
教育费附加 应纳增值税、消费税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
(14)利润分配
(1)按净利润的10％提取法定盈余公积金；
(2)按净利润的10％提取法定公益金。
3、合并会计报表范围及其变化
(1)纳入合并会计报表范围的附属公司情况：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 占权益比例 主营业务
贵州轮胎进出 中国·贵阳 马世春 620万 100％ 轮胎、橡胶进
出口及
口公司 相关技术进出口
深圳市筑银投资
中国·深圳 马世春 1000万 70％ 物资供销、
国内商业及
发展有限公司 经济信息咨询
(2)会计报表合并范围的变化
本年会计报表合并范围无变化。
4、合并会计报表项目注释
(1)货币资金
类别 币种 原币余额 折合率 1997.12.31 1996.12.31
现金
人民币 388，032.34 — 388，032.34 127，711.08
银行存款
人民币 41，174，915.94 — 41，174，915.94 75，123，809.56
美元 1，009，447.73 8.2798 8，358，025.31 —
美元 421，650.60 8.2982 — 3，498，941.01
其他货币资金
人民币 843.79 843.79 804.88
合计 49，921，817.38 78，751，266.53
(2)短期投资
类别 1997.12.31 1996.12.31
其他投资 4，985，931.00 2，000，000.00
其他投资项目列示如下：
项目 投资金额 投入时间 所得收益
合作拍摄电视剧 3，450，000.00 97.8.6 1，380，000.00
制作纪念金卡 1，535，931.00 97.7.24 —
合计 4，985，931.00 1，380，000.00
(3)应收票据
1997.12.31 1996.12.31
期限 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1至3个月 9，231，296.34 58.38％ 800，000.00 72.73％
4至6个月 6，581，000.00 41.62％ 300，000.00 27.27％
合计 15，812，296.34 100％ 1，100，000.00 100％
应收票据中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(4)应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 261，532，173.82 98.76％ 151，425，449.28 98％
1至2年 2，932，929.74 1.11％ 2，969，078.27 2％
2至3年 343，161.63 0.13％ — —
合计 264，808，265.19 100％ 154，394，527.55 100％
应收帐款年末余额比年初增长71.51％，主要系生产规模扩大，赊 销客户增加所致。
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(5)预付货款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 143，779，384.35 95.37％ 93，601，682.04 74.84％
1至2年 4，607，113.50 3.06％ 25，466，199.25 20.36％
2至3年 2，374，387.50 1.57％ 4，267，350.00 3.41％
3年以上 — — 1，736，400.00 1.39％
合计 150，760，885.35 100％ 125，071，631.29 100％
预付货款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(6)其他应收款 1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 68，678，094.24 83.65％ 67，939，375.92 85.49％
1至2年 13，330，291.09 16.23％ 3，144，596.09 3.96％
2至3年 96，742.37 0.12％ 6，565，338.53 8.26％
3年以上 — — 1，825，707.03 2.29％
合计 82，105，127.70 100％ 79，475，017.57 100％
其他应收款中占本项总额10％以上的欠款及欠款额明细列示如下：
债务人名称 主要经济内容 金额
公司驻外地经营部 暂垫营运周转资金 11，060，000.00
贵州前进橡胶内胎有限公司 代垫水、电、蒸汽等款 19，747，943.20
(7)待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
成型鼓模具及模具加工费 700，284.25 915，064.93
油衬布、丙轮 1，106，820.74 917，975.34
子午胎生产技术转让费 — 270，000.00
职工单身公寓改造费 — 259，975.01
广告费 — 225，340.84
汽车保险费 — 8，983.35
合计 1，807，104.99 2，597，339.47
(8)存货
类别 1997.12.31 1996.12.31
原材料 178，955，127.70 91，352，759.71
委托加工材料 761，191.47 770，304.54
在产品 2，846，344.59 4，769，309.97
产成品 163，730，011.02 145，339，157.86
外购商品 1，549，407.08 —
低值易耗品 2，082，999.38 936，513.61
合计 349，925，081.24 243，168，045.69
存货年末余额比年初增长43.90％，主要系订货量增加，导致原材 料储备增加。
(9)长期投资
被投资单位名称 占股权比例 投资期限 投资时间 投资金额 投资性质
贵州贵达实业有限公司
12.5％ 1997.6.18 10，000，000.00 股权
智能卡开发及出版书刊
未定 1996.7.11 2，000，000.00 合作项目
合计
12，000，000.00
(10)固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋
59，457，838.11 1，039，915.14 — 60，497，753.25
建筑物
2，554，473.73 — — 2，554，473.73
机器设备
217，752，413.49 36，916，967.45 1，526，866.36
253，142，514.58
运输工具
5，803，468.52 1，092，901.14 180，980.00 6，715，389.66
其他设备
76，800.00 73，450.00 — 150，250.00
合计
285，644，993.85 39，123，233.73 1，707，846.36
323，060，381.22
累计折旧
房屋
18，249，481.72 1，445，065.94 — 19，694，547.66
建筑物
1，587，065.09 99，113.58 — 1，686，178.67
机器设备
64，590，294.86 15，867，019.19 1，276，289.33
79，181，024.72
运输工具
2，603，174.69 438，376.25 59，203.58 2，982，347.36
其他设备
26，932.06 27，357.76 — 54，289.82
合计
87，056，948.42 17，876，932.72 1，335，492.91
103，598，388.23
净值
198，588，045.43 219，461，992.99
固定资产本期增加39，123，233.73元，其中由在建工程分别转入 房屋类固定资产139，076.09元、运输工具1，092，901.14元、机器设 备36，742，157.00元。
(11)在建工程
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 资金来源 工程进度
金 额 其中：利息资本化 金额
其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化(％)
1.三万套出口无内胎工程
326，287，400.00 97，581，901.96 16，791，938.56
144，142，474.67 12，889，366.30 228，909，602.05
29，408，826.16 贷款、自筹、募股资金 95％
(1)主体工程
63，746，957.91 15，485，715.56
97，247，669.50 11，143，428.40 168，293，097.97
26，629，143.96
(2)3＃炼胶车间
7，000，000.00 12，049，149.37 962，000.00
17，461，363.61 1，394，635.00 29，428，222.88
2，356，635.00
(3)其他配套工程
7，000，000.00 21，785，794.68 344，223.00
29，433，441.56 351，302.90 31，188，281.20
423，047.20
2. 五万套工程轮胎
27，000，000.00 10，756，644.09 1，428，804.75
167，765.06 — 10，924，409.15
1，428，804.75 贷款、自筹生产技改项目 100％
3.LCT－2500成型机
3，000，000.00 1，031，377.48 283，740.50
364，897.48 237，382.50 1，396，274.96
521，123.00 贷款、拨款 70％
技术开始项目 、自筹
4.四十万套轻卡轮
10，000，000.00 15，415，786.04 953，000.00
4，484，543.72 498，160.50 376，889.02
— 自筹 100％
胎生产车间项目
5.GK－270密炼机组
3，500，000.00 5，462，608.61 —
173，310.30 — —
— 自筹 100％
合 计
130，248，318.18 19，457，483.81 149，332，991.23
13，624，909.30 241，607，175.18 31，358，753.91
注：在建工程本期转入固定资产37，974，134.23元。
(12)递延资产
种类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
设备改良支出
1，677，891.44 8，056，434.39 410，000.00 9，324，325.93
模具
7，282，155.11 7，081，864.61 1，800，000.00 12，564，019.72
场地使用权
2，080，152.00 — 77，368.00 2，002，784.00
开办费
145，372.40 — 31，717.56 113，654.84
其他递延支出
1，580，857.87 1，061，060.00 1，207，010.00 1，434，907.87
合计
12，766，428.82 16，199，359.00 3，526，095.56 25，439，692.26
(13)短期借款
借款类别 1997.12.31 1996.12.31 借款期限 月利率 笔数
原币 本位币 原币 本位币
(1)担保
249，372，626.60 102，450，000.00 26
其中：人民币
243，850，000.00 102，450，000.00 11个月
6.693‰－8.415‰
美元
667，000.00
5，522，626.60 5.729‰
(2)信用
50，500，000.00 99，500，000.00
其中：人民币
50，500，000.00 99，500，000.00 1年零8个月
7.011‰－9.24‰ 12
合计
299，872，626.60 201，950，000.00
(14)应付票据
应付票据年末余额15，000，000元，无应付持本公司5％以上股份 的股东单位的款项。
(15)应付帐款
应付帐款年末余额125，343，974.27元， 比年初增长85.16％，主要系公司生产规模扩大，原材料供应随之增加 。
应付帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠项。
(16)预收帐款
预收帐款年末余额11，585，572.85元，比年初增长61.66％，主要系产品销售量增加，客户预付的货款随之增加。
预收帐款中无应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
(17)未交税金
类别 1997.12.31 1996.12.31
增值税 51，108，485.24 57，667，115.92
消费税 80，706，670.94 53，366，221.94
城市建设维护税 －1，163，239.72 1，823，638.38
企业所得税 15，242，315.82 12，947，540.29
合计 145，894，232.28 125，804，516.53
注：城市建设维护税系本年预交数。
(18) 其他未交款
项目 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 4，027，231.20 3，497，144.57
主要副食品调节基金 918，322.03 534，397.61
合计 4，945，553.23 4，031，542.18
(19)预提费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
电费 4，627，532.93 2，125，889.84
贷款利息 2，150，000.00 —
合计 6，777，532.93 2，125，889.84
预提费用年末余额比年初增长2倍，主要系预提的1997年11月、12 月份电费和1997年12月份的贷款利息。
(20)一年内到期的长期负债
借款类别 1997.12.31 1996.12.31 借款期限 月利率
银行借款(信用借款)
16，420，000.00 16，000，000.00 4年 9.15‰
(21)长期借款
借款类别 1997.12.31 1996.12.31 借款期限 月利率
原币 本位币 原币 本位币
银行借款
其中：(1)担保
人民币 — — — 17，800，000.00
美元
16，150，000.00 133，718，770.00 16，150，000.00
134，015，930.00 6年 7.1875‰
(2)信用
人民币 — — — 1，420，000.00
合 计 133，718，770.00
153，235，930.00
(22)股本
本公司年末股份总数为218，009，634股，每股面值人民币1元，折合股本总额218，009，634元。业经深圳市会计师事务所验资(1997)065号报告验证。
1997年度股份变动情况表
数量单位：股
本年增减变动
项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 年末数
一、尚未流通股份：
1. 发起人股份
78550000 4474685 47130000 7855000 59459685 138009685
其中：
国家拥有股份
78550000 1155000 47130000 7855000 56140000 134690000
国有股转配
3319685 3319685 3319685
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计
78550000 4474685 47130000 7855000 59459685 138009685
二、已流通股份
1. 境内上市的
40000000 11999949 24000000 4000000 39999949 79999949
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
40000000 11999949 24000000 4000000 39999949 79999949
三、股份总数
118550000 16474634 71130000 11855000 99459634 218009634
(23)资本公积
项目 金额
年初数 174，956，400.00
本年增加 141，297，054.46
其中：股本溢价 141，297，054.46
本年减少 11，855，000.00
年末数 304，398，454.46
本年减少数11，855，000元，系根据1996年度第二次股东大会决议，由公积金转增股本。
(24)盈余公积
项目 金额
年初数 29，074，409.42
本年增加 16，676，586.28
其中：法定盈余公积 8，338，293.14
法定公益金 8，338，293.14
年末数 45，750，995.70
(25)主营业务收入
项目 1997年 1996年
外胎销售收入 848，117，431.47 768，643，001.04
内胎销售收入 8，898，107.00 62，803，979.52
垫带销售收入 4，951，165.38 41，218，148.33
外购商品销售收入 112，336，191.05 31，988，563.75
半制品销售收入 59，867，984.80 18，654，957.08
合 计 1，034，179，879.70 923，308，649.72
(26)财务费用
项目 1997年 1996年
利息支出 26，178，645.83 18，055，874.21
减：利息收入 1，076，738.53 2，673，748.54
汇兑净收益 －85，651.49 －537，044.82
其他 312，878.72 59，627.66
合计 25，329，134.53 14，904，708.51
(27)投资收益
投资收益3，322，823.40元，系实际收到短期其他投资项目分得的收益。
5.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化与本公司存在控制 关系的关联方已于附注三列示，注册资本本年度无变化。
(2)存在控制关系的关联方所占权益及其变化
年初数 本年增加 年末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州轮胎进出口公司
6，527，774.37 100％214，349.63 100％ 6，742，124.00 100％
深圳市筑银投资
7，230，920.86 70％673，444.65 70％ 7，904，365.51 70％
发展有限公司
(3)虽不存在控制关系，但与本公司发生交易的关联方如下：
企业名称 经济性质 与本公司关系 法定代表人注册地 注册资本 主营业务
贵州轮胎厂
国有 其厂长与本公司马世春 中国·贵阳 9838万 轮胎制造、轮胎出口
董事长为同一人 及相关技术出口
(4) 关联交易
(1)与关联公司交易中本公司1997年和1996年内无任何高出或低于 正常售价及购价的情况。
(2)租赁资产
本公司1997年及1996年向关联方采购货物和租赁资产的有关明细资料如下：
企业名称 业务内容 1997年 1996年
贵州轮胎厂
租赁资产 21，054，545.39 26，750，000.00
(3)应收应付贵州轮胎厂款项
项目 1997.12.31 1996.12.31
其他应付款 3，897，448.53 170，597.19
其他应收款 — 49，325，266.37
6.承诺事项
公司截止审计报告日无重大财务承诺事项。
7.或有事项
截止审计报告日，本公司为贵州前进橡胶有限公司提供人民币1000万元短期借款的担保。
8.其他事项
经贵阳市国有资产管理局筑国资评字(1998)19号文批准，同意本公司收购贵州前进橡胶有限公司75％的股权，审计评估基准日为1997年10月31日，收购价待定。
八、备查文件
1.董事长亲笔签署的1997年年度报告正本；
2.由深圳市会计师事务所出具的审计报告正本；
3.公司《1997年度配股说明书》；
4.第一届董事会第四次会议决议原件；
5.拟提请本次股东大会通过的公司章程修改稿。
贵州轮胎股份有限公司董事会
1998年3月21日
