清华紫光古汉生物制药股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名戴德明 出国 无
1.4天职国际会计师事务所为本公司出具了标准的无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人郭元林、主管会计工作负责人刘箭及会计机构负责人柳曙光声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 紫光古汉
股票代码 000590
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 衡阳市蒸湘区白云路42号
注册地址的邮政编码 421001
办公地址 衡阳市蒸湘区白云路42号
办公地址的邮政编码 421001
公司国际互联网网址 http://www.guhan.com
电子信箱 Webmaster@guhan.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹定兴 颜立军
联系地址 衡阳市蒸湘区白云路42号 衡阳市蒸湘区白云路42号
电话 0734-8239335 0734-8239335
传真 0734-8239335 0734-8239335
电子信箱 stocks@guhan.com stocks@guhan.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 286,824,832.90 271,110,822.60 5.80% 267,089,665.38
利润总额 1,666,121.12 1,151,338.70 44.71% 2,260,705.73
净利润 2,894,261.41 4,290,012.74 -32.53% 5,426,330.72
扣除非经常性损益的净利润 3,573,577.85 6,114,496.80 -41.56% 6,065,515.44
经营活动产生的现金流量净
-23,332,859.45 55,959,294.86 -141.70% 48,459,527.81
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 545,358,971.71 664,583,510.44 -17.94% 685,159,664.63
股东权益（不含少数股东权
271,295,640.29 269,154,585.60 0.80% 258,464,744.89
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.0143 0.0211 -32.23% 0.0267
每股收益（注） 0.0143 - - -
净资产收益率 1.07% 1.59% -0.52% 2.04%
扣除非经常性损益的净利润为
1.32% 2.27% -0.95% 2.32%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.11 0.28 -139.29% 0.24
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.34 1.33 0.75% 1.32
调整后的每股净资产 1.26 1.26 0.00% 1.27
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外支出 -67,931,644.00
合计 -67,931,644.00
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
139,485,45 -22,240,04 -22,240,04 117,245,41
一、有限售条件股份 68.70% 57.75%
3 0 0 3
1、国家持股
-20,171,32 -20,171,32
2、国有法人持股 85,312,800 42.02% 65,141,478 32.08%
2 2
3、其他内资持股 54,172,653 26.68% -2,068,718 -2,068,718 52,103,935 25.66%
其中：境内法人持
54,161,699 26.68% -2,072,552 -2,072,552 52,089,147 25.66%
股
境内自然人持
10,954 0.01% 3,834 3,834 14,788 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份63,542,972 31.30% 22,240,040 22,240,040 85,783,012 42.25%
1、人民币普通股 63,542,972 31.30% 22,240,040 22,240,040 85,783,012 42.25%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
203,028,42 203,028,42
三、股份总数 5100.00% 100.00%
5
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
注1：紫光集团有限公司、衡阳市国
资局承诺将遵守法律、法规和规章
的规定，履行法定承诺义务。紫光
集团有限公司、衡阳市国资局持有
的公司非流通股将自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交
2007-8-31 72,379,633 44,865,780 158,162,645
易或者转让；在上述承诺期期满后，
通过深圳证券交易所挂牌交易出售
股份，出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之
十。
注1：紫光集团有限公司、衡阳市国
2008-8-31 20,302,843 24,562,937 178,465,488 资局承诺将遵守法律、法规和规章
的规定，履行法定承诺义务。紫光
集团有限公司、衡阳市国资局持有
的公司非流通股将自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交
易或者转让；在上述承诺期期满后，
通过深圳证券交易所挂牌交易出售
股份，出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之
十。
注1：紫光集团有限公司、衡阳市国
资局承诺将遵守法律、法规和规章
的规定，履行法定承诺义务。紫光
集团有限公司、衡阳市国资局持有
的公司非流通股将自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交
2009-8-31 24,562,937 0 203,028,425
易或者转让；在上述承诺期期满后，
通过深圳证券交易所挂牌交易出售
股份，出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之
十。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2007-08-31 10,151,421承诺将遵守法律、法规和规
2008-08-31 10,151,421章的规定，履行法定承诺义
务;持有的公司非流通股将自
获得上市流通权之日起，在
十二个月内不上市交易或者
转让；在上述承诺期期满后，
1紫光集团有限公司 33,233,173
通过深圳证券交易所挂牌交
2009-08-31 12,930,331
易出售股份，出售数量占公
司股份总数的比例在十二个
月内不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分之
十。
2007-08-31 10,151,421承诺将遵守法律、法规和规
2008-08-31 10,151,421章的规定，履行法定承诺义
务;持有的公司非流通股将自
获得上市流通权之日起，在
十二个月内不上市交易或者
转让；在上述承诺期期满后，
2衡阳市国资委 31,908,305
通过深圳证券交易所挂牌交
2009-08-31 11,605,463
易出售股份，出售数量占公
司股份总数的比例在十二个
月内不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分之
十。
自获得上市流通权之日起，
3中国药材集团公司 6,693,147 2007-08-31 6,693,147在十二个月内不上市交易或
者转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 24,720
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
紫光集团有限公司 国有股东 16.37% 33,233,173 33,233,173 0
衡阳市国资委 国有股东 15.72% 31,908,305 31,908,305 0
湖南省医药包装广告衡阳公
其他 5.68% 11,539,260 11,539,260 0
司
中国药材集团公司 其他 3.30% 6,693,147 6,693,147 0
工行衡阳市信托公司 其他 2.70% 5,490,000 5,490,000
湖南省耒阳耒能实业公司 其他 1.33% 2,700,000 2,700,000
深圳市旭能投资有限公司 其他 1.33% 2,700,000 2,700,000
衡阳市湘南机动车零件供应
其他 0.78% 1,584,360 1,584,360
站
上海新元投资有限公司 其他 0.50% 1,012,400 1,012,400
上海发成贸易有限公司 其他 0.49% 1,000,000 1,000,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
魏小丽 528,209 人民币普通股
张杨 505,500 人民币普通股
湖南省宏升创业投资有限公司 420,003 人民币普通股
常青 259,050 人民币普通股
喻永平 324,000 人民币普通股
袁春裕 323,901 人民币普通股
李辉 316,046 人民币普通股
刘玉明 300,000 人民币普通股
赵海 277,100 人民币普通股
翁克勤 275,450 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 本公司未知前十名流通股股东之间及前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于＜上
动的说明 市公司持股变动信息披露管理办法＞规定的一致行动人．
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为紫光集团有限公司，法人代表：郭元林；成立于1993年4月12日；注册资本22,000万元。主要经营范围：资产管理；制造销售医疗、手术器械、食品等。
清华控股有限公司为本公司的实际控制人。清华控股有限公司原为北京清华大学企业集团，2003年9月改制为由清华大学出资设立的国有独资有限责任公司，并更名为清华控股有限公司。清华控股有限公司成立于1992年8月26日，法人代表：宋军，注册资本20亿元，是清华大学科技企业投融资、科技开发、成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经济技术合作交流等重大经营活动的决策和管理中心，经营范围为资产管理；资产受托管理；实业投资及管理；企业收购、兼并、资产重组策划；科技、经济及相关业务的咨询及人员培训（国家有专营专项的规定除外）。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
郭元林 董事长 男 43 2005-06-10 2008-06-10 0 0 0.00是
曾巍巍 董事 男 54 2005-06-10 2008-06-10 0 0 8.62否
刘箭 总经理 男 43 2005-06-10 2008-06-10 0 0 8.62否
刘炳成 副总经理 男 44 2005-06-10 2008-06-10 0 0 6.62否
朱开悉 独立董事 男 42 2005-06-10 2008-06-10 0 0 5.00否
戴德明 独立董事 男 44 2005-06-10 2008-06-10 0 0 5.00否
查扬 独立董事 男 42 2005-06-10 2008-06-10 0 0 5.00否
袁瑞芝 监事 男 49 2005-06-10 2008-06-10 0 0 6.62否
许庆元 监事 男 38 2005-06-10 2008-06-10 0 0 0.00是
朱省凡 监事 男 47 2005-06-10 2008-06-10 0 0 2.14否
曹定兴 董事会秘书 男 38 2005-06-10 2008-06-10 0 0 6.62否
曹和平 副总经理 男 53 2005-06-10 2008-06-10 10,954 14,788股改送股 7.51否
伍新滨 副总经理 女 40 2005-06-10 2008-06-10 0 0 6.62否
合计 - - - - - 10,954 14,788 - 68.37 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
本公司是湖南省高新技术企业，属医药制造行业，集中成药、西药制剂和生化制药为一体，是全国中成药工业重点企业五十强之一，全国目前最大的西药制剂生产企业之一，中南地区最大的血液制品生产企业，为国家大型企业。本公司主要生产以古汉养生精（口服液、片剂）为代表的中药系列产品，以克林霉素磷酸酯等各类输液为代表的西药制剂系列产品，以及以人血白蛋白和丙种球蛋白为代表的血液制品系列产品。2006年，本公司实现主营业务收入28,685万元,比上年27,111万元增长了5.8%；主营业务利润为10,231万元，比上年12,903万元下降20.71%；净利润289万元，比上年429万元下降32.53%。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第3３号－合并财务报表会计准则》的有关规定，现行企业会计制度下于合并资产负债表的负债的股东权益之间单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中列入股东权益。因此，本公司将2007年1月1日的少数股东权益列示于股东权益中，使股东权益减少35330.85元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
中药及保健品 10,783.08 4,440.17 58.82% -0.55% 22.84% -7.84%
西药类 7,862.38 6,020.11 23.43% -33.51% -4.48% -23.27%
生物血液制品 10,037.02 7,733.53 22.95% 304.55% 235.68% 15.81%
主营业务分产品情况
古汉养生精 10,309.30 4,134.03 59.89% -0.16% 15.39% -5.41%
人血白蛋白 9,185.44 6,811.35 25.85% 321.43% 229.25% 20.76%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 1,030.44 -57.00%
华北地区 3,005.94 -23.82%
华东地区 4,146.29 83.14%
华南地区 380.09 -68.71%
西北地区 1,350.71 235.17%
西南地区 168.02 -49.28%
省内在区 18,563.31 12.12%
其他 37.64
合计 28,682.48 5.80%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划因公司本年度可供股东分配的利润为负数，本年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本本年度盈利用于弥补以前年度亏损。公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
北京清华紫光医药有限责任公司 54.42 0.50% 308.67 2.85%
湖南清华紫光古汉药业有限公司 7,990.14 74.10% 4,995.86 46.07%
合计 8,044.56 74.60% 5,304.53 48.92%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额8,044.56万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
汕头市亚联药业有限公司 0.00 504.94 185.37 0.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 0.00 718.78 0.00 0.00
湖南清华紫光古汉药业有限公司 3,010.87 3,010.87 0.00 0.00
清华紫光古汉南岳制药有限公司 1,548.51 1,548.51 0.00 0.00
北京清华紫光医药有限责任有限公
0.00 0.00 583.62 49.95
司
北京清华紫光古汉经贸有限公司 0.00 22.14 200.85 0.00
广州市紫光古汉俏售有限公司 0.00 5.00 0.00 0.00
上海清华紫光古汉产品营销有限公
0.00 5.00 0.00 0.00
司
合计 4,559.38 5,815.24 969.84 49.95
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,010.87万元，余额2,399.44万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
2003年10月20日，湖南全洲药业有限公司以本公司违反双方签订的《古汉养生精片湖南地区总经销协议书》为由，将本公司起诉至湖南省高级人民法院，湖南省高级人民法院于2004年1月9日下达了[2003]湘民二初字第13号民事判决书，判决本公司赔偿湖南全洲药业有限公司损失758.16万元，案件受理费由本公司承担147,519.00元，本公司已于2004年2月23日向最高人民法院提起上诉，至2006年12月31日止尚未结案,该事项在2004年已全额计提预计负债。
8监事会报告
√适用□不适用
2006年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定认真履行职责，对全体股东高度负责，认真履行监督职责，积极努力地开展工作，维护了公司及股东的
一、报告期内，公司监事会召开了六次会议。
1、2006年1月9日公司召开了第四届监事会第五次会议，会议审议通过公司2005年度工作总结和2006年度工作计划。
、2006年4月19日公司召开了第四届监事会第六次会议，会议审议通过以下议案：
（1）、2005年年度报告及摘要
（2）、公司2005年年度监事会工作报告
（3）、公司2006年第一季度报告
（4）、本公司与湖南清华紫光古汉药业有限公司关联交易的议案。会议决议公告（编号：2006－003）已刊登于2006年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
3、2006年5月9日，公司监事会以通讯表决方式召开了第四届监事会临时会议，会议审议通了《监事会议事规则》，《监事会议事规则》（编号：2006－012）已刊登于2006年5月31日的巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
4、2006年8月8日，公司监事会召开了第四届监事会第八次会议，会议审议通了2006半年度报告。
5、2006年10月20日，公司监事会以通讯表决方式召开了第四届监事会临时会议，会议审议通过《2006年第三季度报告》。
二、监事会对公司经营情况的独立意见
报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的董事会会议，对董事会执行公司章程的内容、程序等履行了监督职责，对经营班子执行董事会决议的情况进行了监督。
（一）公司依法运作情况
监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履行职务情况进行了检查监督。监事会认为：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》《公司章程》以及其他法律、法规进行规范运作，严格执行了股东大会的各项决议和授权。公司在经营过程中，决策程序合法，已经建立较为完善的内部控制制度，没有发现公司董事、经理在执行公司职务时违反公司章程等法律法规或损害公司利益和股东利益的行为。
（二）检查公司财务管理情况
公司监事会根据天职孜信会计师事务所出具了标准无保留意见、无解释性说明的审计报告，审议了公司2006年年度报告，检查了公司的财务制度和财务管理情况。监事会认为：公司财务制度较为完善，管理规范，财务报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）公司募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金使用情况。
（四）公司收购和出售资产的情况
报告期内，公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
（五）报告期内公司重大关联交易
公司关联交易公平、合理，交易行为遵循市场原则，没有损害公司及非关联股东的权益或公司利益的行为；公司董事会在做出有关关联交易的决议的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 22,713,663.35 22,622,808.84 38,633,551.68 37,767,958.02
短期投资 85,147.60 85,147.60 93,068.88 93,068.88
应收票据 15,593,663.65 15,593,663.65
应收股利
应收利息
应收账款 249,895,532.90 248,942,580.09 183,333,501.12 178,382,728.28
其他应收款 46,667,165.77 45,203,219.44 26,674,474.19 39,827,295.75
预付账款 6,544,724.05 6,318,847.96 9,873,137.36 7,385,620.74
应收补贴款
存货 37,229,316.56 34,404,504.56 82,809,943.47 77,842,594.71
待摊费用 19,087.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 363,135,550.23 357,577,108.49 357,030,427.91 356,892,930.03
长期投资：
长期股权投资 35,564,692.89 35,564,692.89 34,685,113.70 14,794,989.58
长期债权投资 35,002.00
长期投资合计 35,564,692.89 35,564,692.89 34,720,115.70 14,794,989.58
合并价差
固定资产：
固定资产原价 231,426,870.59 231,021,423.49 347,435,246.94 328,376,055.65
减：累计折旧 101,939,425.04 101,654,906.22 147,662,205.93 137,764,392.48
固定资产净值 129,487,445.55 129,366,517.27 199,773,041.01 190,611,663.17
减：固定资产减值准备
固定资产净额 129,487,445.55 129,366,517.27 199,773,041.01 190,611,663.17
工程物资
在建工程 15,672,768.31 5,640,971.65
固定资产清理
固定资产合计 129,487,445.55 129,366,517.27 215,445,809.32 196,252,634.82
无形资产及其他资产：
无形资产 15,978,800.39 15,978,800.39 56,453,440.22 49,809,158.90
长期待摊费用 776,217.77 776,217.77 933,717.29 933,717.29
其他长期资产
股权分置流通权 416,264.88 416,264.88
无形资产及其他资产合计 17,171,283.04 17,171,283.04 57,387,157.51 50,742,876.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 545,358,971.71 539,679,601.69 664,583,510.44 618,683,430.62
流动负债：
短期借款 153,496,536.81 153,496,536.81 225,857,575.21 217,926,575.21
应付票据 6,110,000.00 6,110,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
应付账款 47,954,172.99 46,604,360.01 64,418,237.76 59,138,432.05
预收账款 5,247,204.87 3,243,325.44 11,954,321.38 8,235,284.14
应付工资 146,699.06
应付福利费 3,889,713.36 3,811,018.19 4,930,284.03 4,259,835.99
应付股利
应交税金 19,991,622.37 20,008,423.91 19,346,110.02 18,672,215.92
其他应交款 393,116.21 393,126.52 418,711.94 400,994.76
其他应付款 26,419,767.70 23,980,230.42 35,767,452.36 22,937,674.34
预提费用 2,867,226.71 2,867,226.71 3,434,847.17 1,228,080.00
预计负债 7,729,119.00 7,729,119.00 7,729,119.00 7,729,119.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 274,098,480.02 268,243,367.01 380,503,357.93 347,028,211.41
长期负债：
长期借款 15,541,103.40
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 15,541,103.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 274,098,480.02 268,243,367.01 396,044,461.33 347,028,211.41
少数股东权益 -35,148.60 -615,536.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 114,412,805.58 114,412,805.58 117,526,051.52 117,526,051.52
盈余公积 22,452,336.20 22,452,336.20 22,452,336.20 22,452,336.20
其中：法定公益金 5,107,164.11 5,107,164.11
未分配利润 -68,457,332.10 -68,457,332.10 -71,351,593.51 -71,351,593.51
其中：现金股利
未确认的投资损失 -140,594.39 -2,500,633.61
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
271,295,640.29 271,436,234.68 269,154,585.60 271,655,219.21
计
负债和所有者权益（或股东权
545,358,971.71 539,679,601.69 664,583,510.44 618,683,430.62
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 286,824,832.90 184,846,103.20 271,110,822.60 244,961,381.62
减：主营业务成本 181,938,073.14 103,630,564.55 139,298,630.70 118,632,775.28
主营业务税金及附加 2,574,405.89 1,971,416.46 2,782,308.19 2,655,514.73
二、主营业务利润（亏损以“-”
102,312,353.87 79,244,122.19 129,029,883.71 123,673,091.61
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
-351,480.55 -63,456.54 -47,044.61 -47,044.61
号填列）
减：营业费用 16,419,391.00 14,142,142.37 43,684,598.35 41,151,980.97
管理费用 62,058,483.23 46,854,078.23 59,003,849.81 55,050,071.26
财务费用 20,693,024.37 13,774,278.64 17,953,415.54 17,194,811.81
三、营业利润（亏损以“-”号填
2,789,974.72 4,410,166.41 8,340,975.40 10,229,182.96
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-444,537.16 -932,444.15 -5,365,152.64 -4,123,363.76
填列）
补贴收入
营业外收入 42,984.50 14,903.50
减：营业外支出 679,316.44 583,460.85 1,867,468.56 1,830,709.96
四、利润总额（亏损以“-”号填
1,666,121.12 2,894,261.41 1,151,338.70 4,290,012.74
列）
减：所得税 68,598.28 198,986.42
少数股东损益 -953,259.89 -675,707.39
加：未确认的投资损失本期发
343,478.68 2,661,953.07
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,894,261.41 2,894,261.41 4,290,012.74 4,290,012.74
加：年初未分配利润 -71,351,593.51 -71,351,593.51 -75,641,606.25 -75,641,606.25
其他转入
六、可供分配的利润 -68,457,332.10 -68,457,332.10 -71,351,593.51 -71,351,593.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -68,457,332.10 -68,457,332.10 -71,351,593.51 -71,351,593.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -68,457,332.10 -68,457,332.10 -71,351,593.51 -71,351,593.51
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 259,227,319.98 179,826,315.91
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22,510,256.28
经营活动现金流入小计 281,737,576.26 179,826,315.91
购买商品、接受劳务支付的现金 187,430,270.29 115,101,629.26
支付给职工以及为职工支付的现金 34,999,701.53 26,958,644.38
支付的各项税费 26,552,805.39 19,905,735.45
支付的其他与经营活动有关的现金 56,087,658.50 26,948,739.28
经营活动现金流出小计 305,070,435.71 188,914,748.37
经营活动产生的现金流量净额 -23,332,859.45 -9,088,432.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,640,736.84 17,848,600.00
取得投资收益所收到的现金 7,921.28 7,921.28
处置固定资产、无形资产和其他长期
491,500.00 400,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,140,158.12 18,256,521.28
购建固定资产、无形资产和其他长期
1,100,381.86 703,016.86
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 455,606.50 455,606.50
投资活动现金流出小计 1,555,988.36 1,158,623.36
投资活动产生的现金流量净额 11,584,169.76 17,097,897.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 19,431,400.00
借款所收到的现金 14,000,000.00 14,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 71,755.13 71,755.13
筹资活动现金流入小计 33,503,155.13 14,071,755.13
偿还债务所支付的现金 21,500,038.40 21,500,038.40
分配股利、利润或偿付利息所支付的
16,019,837.98 15,571,853.98
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 162,407.31 162,407.31
筹资活动现金流出小计 37,682,283.69 37,234,299.69
筹资活动产生的现金流量净额 -4,179,128.56 -23,162,544.56
四、汇率变动对现金的影响 8.64 8.64
五、现金及现金等价物净增加额 -15,927,809.61 -15,153,070.46
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,894,261.41 2,894,261.41
加：计提的资产减值准备 9,608,735.05 9,229,983.77
固定资产折旧 14,032,424.99 9,468,875.32
无形资产摊销 10,700,139.88 6,467,495.88
长期待摊费用摊销 186,749.52 186,749.52
待摊费用减少（减：增加） -40,000.00
预提费用增加（减：减少） 704,286.86 704,286.86
处置固定资产、无形资产和其
233,820.78 233,132.02
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 19,818,736.34 12,899,543.52
投资损失（减：收益） -49,647.68 438,259.31
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -42,367,858.43 -1,969,919.88
经营性应收项目的减少（减：
-79,571,124.60 -60,010,512.42
增加）
经营性应付项目的增加（减：
32,071,863.79 4,178,221.98
减少）
其他 9,741,491.21 6,191,190.25
少数股东损益 -953,259.89
未确认的投资损失 -343,478.68
经营活动产生的现金流量净额 -23,332,859.45 -9,088,432.46
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 22,713,663.35 22,622,808.84
减：现金的期初余额 38,633,551.68 37,767,958.02
加：现金等价物期末余额 85,147.60 85,147.60
减：现金等价物期初余额 93,068.88 93,068.88
现金及现金等价物净增加额 -15,927,809.61 -15,153,070.46
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
2006年6月27日，本公司之控股子公司清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司增资扩股，其注册资本增至人民币1,000.00万元，增资后本公司持股比例由原80.30%降至16.47%，故本年不再将其纳入合并范围而改按成本法核算。
（2）根据2007年4月24日董事会决议，本公司拟于2007年上半年处置本公司之控股子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司的全部股权。因其将于近期内出售，故本年度不再将其纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 271,295,640.29
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具 16,786,035.28
所得税
少数股东权益 -35,148.60
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 288,046,526.97
会计师事务所的审阅意见
关于清华紫光古汉生物制药股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
审阅报告
天职湘专审字[2007]第0318-1号
清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的清华紫光古汉生物制药股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”），按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定，该表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅的基础上对该表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号--财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中国?北京
二○○七年四月二十七日_中国注册会计师：刘宇科_
中国注册会计师：姚莉_