衡阳中药实业股份有限公司1995年度报告摘要
一,公司简况
1.公司名称:衡阳中药实业股份有限公司
英文名称:HENGYANG TRADITIONAL CHINESE MED.IND.CO.LTD.
2.公司法定地址:湖南省衡阳市罗金桥1号.
3.公司法定代表人:申甲球先生
4.公司电话:(0734)8411277 8411229 8411084
传真电话:(0734)8411413
邮政编码:421003
5.公司咨询服务机构地址:湖南省衡阳市罗金桥1号本公司
联系电话:90734)8411229 8411277 8411084
联系人:陈采芹 申建军
6.公司截止1995年12月31日总股本为5000万股,1995年12月25 日经中国证监会以证
监发审字(1995)87号及证监发字(1995)198号文批准,同意公司由定向募集公司转为
社会募集公司,并公开发行1500万股(含93年已发行500万股职工内部股),1996年1月
5日利用深交所主机系统上网发行1000万股,并于1996年1月19日在深交所挂牌上市
,股票简称"湘中药A",代码"0590".
二,主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数(元) 上年数(元) 比上年增长(%)
主营业务收入 93,846,682.41 74,618,748.47 25.77
利润总额 20,075,388.92 16,200,449.00 23.92
净利润 13,450,510.58 15,000,449.00 -10.33
股东权益 65,318,521.53 70,356,580.51 -7.16
资产总计 141,056,240.49 101,743,472.68 38.64
每股收益 0.269 0.300 -10.33
每股净资产 1.31 1.41 -7.09
净资产收益率 20.39% 21.32% -4.36
股东权益比率 46.31% 69.15% -34.03
注:(1)公司所得税1995年是按国家统一税率33%计算上交的,而1994年是与衡阳市人
民政府签订了承包合同,按合同规定,公司全年上交1,200,000元.
(2)1994年,1995年末公司的总股本为50,000,000股.
三,公司业务回顾
1.一年来的基本情况:
1995年,公司员工在上级部门的关心和支持下,在全国"五一"劳动奖章获得者, 八届
全国人大代表,全国劳动模范,"中国名人企业家", 公司董事长兼总经理申甲球先生
为首的领导班子的率领下,抓住机遇,深化改革,努力拼搏,开拓进取, 从而增强了企
业活力,转换了企业经营机制,强化了企业内部管理,树立起了融"名牌产品, 明星企
业,名人企业家"三位一体的良好企业形象,取得了社会,经济效益双丰收.
(1):以高品位的企业家形象促名牌
八届全国人大代表,"五一"劳动奖章获得者,公司董事长兼总经理申甲球同志95 年'
五一"国际劳动节又被全国总工会授予"全国劳动模范"光荣称号,并受到党和国家领
导人的亲切接见,其中中共中央政治局常委胡锦涛同志在中南海单独亲切会见了他
,并对我司的发展给予了高度评价.此外, 申董事长还先后被评为全国医药系统优秀
企业家,"中国商界十大风云人物",当选为湖南省企业家协会副会长, 并应邀参加中
国第十五次高级企业领导国际研讨会.
(2):以良好企业形象创名牌
明星企业九五年又锦上添花. 荣获湖南省经委颁发的国有大中型经营活动百强企业
《百强证书》,被中国保护消费者基金会授予理事单位;被国务院发展研究中心管理
世界中国企业评价中心评定为中国医药制度业最佳经济效益工业企业第59位; ( 以
94年指标为基数评定的,如以95年指标为基数,估计还会往前靠),被省工商局授予湖
南省重合同守信用单位.
(3):以优质产品保名牌
以组方合理,工艺先进,质量稳定,疗效确切而闻名中外的"古汉养生精"95年又获"中
国名牌产品","第一届中国国际医药保健品科技精品奖","95泰国曼谷国际中药保健
品科技金奖"等一系列国际国内殊荣;"清署解毒冲剂","古汉葆春栓"也同获'95泰国
曼谷国际中药保健品科技博览会荣誉奖,"古汉葆春栓" 还获中国专利十周年成果展
银奖,并与"古汉四葆健"饮料被中国社会经济调查所评为"小世界儿童满意产品",正
因为有这样一批强有力,高技术含量,高附加值的产品存在, 公司才在市场竞争的海
洋中犹如'架起那乌蓬船,顺水又顺风",永立不败之地.
2,一年来的经营情况
公司在国家法律和法规许可范围内结合原企业所拥有的产品,科技,管理及人才优势
,以经营相关产业为基础,以科技开发为先导,以资金投入为纽带,以生产高科技, 高
附加值中成药产品为主体,以现有的"古汉"系列产品为龙头,积极发展多种经营, 使
企业逐步发展成集科技,生产,经营,贸易于一体的跨行业,跨地区的经营集团, 努力
提高投资效益,让全体股东满意.
1995年,公司在全体股东的大力支持下,经过公司全体员工的共同努力, 不断克服经
营过程中的各种困难,改善经营管理,遵循"转换机制,立足本业,多种经营,重在效益
"之经营方针,坚持"驾驭市场创一流"的经营理念,基本上完成了全年各项经济指标
,取得了较为显著的业绩,经营业绩在湖南省同行业中排名第一, 在全国同行业中也
名列前茅.
3,主要指标分析:
全年共完成工部总产值110,615,800元,比上年增长14,84%, 实现营业收入93, 846
,682.41元,比上年增长25.77%,完成年度计划的92%,实现利润总额20,075,388.92元
,比上年增长23.92%;完成年度计划的87.25%,实现净利润13,450,510.58元, 比上年
增长-10.33%;实现利阁为30,151,966.47元,比上年增长36.31%; 全员劳动生产率为
19.1万元/年;比上年增长3.8%;人均创利税5.4万元/人,比上年增长28.57%. 其主营
业务收入和实现利润总额没有完成年度计划系公司产品主要销售地遭受水灾比较严
重以及本公司产品供不应求所致.
4.前次募集资金运用情况的说明:
公司1993年实行股份制改造,共募集资金2478万元,已严格按招股说明书项目进行投
资.
(1):投资1600万元用于公司本部,按GMP标准要求在原生产能力基础上填平补齐, 增
加部分设备和辅助设施投入,进行局部技术改造,使古汉养生精新生产能力由500 万
盒/年扩大到1000万盒/年.
(2):投资878万元,用于补充生产所需流动资金和全国各地开办销售门市部.
以上项目已于1995年6月建成投产,并达到了预期的收益, 它的建成投产使企业上了
一个档次,效益上了一个台阶,为企业今后的蓬勃发展奠定了良好的基础.
(3):公司1996年预计实现营业收入1.40亿元,实现利润总额3000万元,公司为实现这
一目标,采取了以下措施:
①继续利用现有企业优势,不断占领开拓国内,国际市场;
②抓紧新项目的投入,力争早投产,早见效.
③进一步全方位宣传企业和产品.
④进一步加强自身建设,保持稳定的生产,经营和生活秩序.
⑤进一步加大改革力度,严格按《公司法》要求规范运作,进一步提高公司效益.
四,股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况:
本公司是1993年经湖南省股份制试点领导小组以湘股改字(1993)18号文批准成立的
定向募集公司,公司总股本5000万股,每股发行价为1元;其中国家股2522万股, 占公
司总股本的50.44%;法人股1978万股,占总股本的39.56%;职工内部股500万股, 占总
股本的10%;并已于1995年6月30日以前全部在湖南省登记公司集中登记托管完毕.本
年度末,公司股东总户数2545户,1995年12月25日中国证监会又以证监发审字(1995
)87号文批准本公司发行的500万职工内部股随同新发行的1000万股社会公众股一起
在深交所挂牌上市交易.
(1):股本结构情况
股份类别 95年末数(股) 比例(%) 94年末数(股) 比例(%)
发起法人持股 33,632,000 67.26 33,632,000 67.26
社会法人持股 11,368,000 22.74 11,368,000 22.74
内部职工持股 5,000,000 10 5,000,000 10
(2):股本变动情况及原因:
95年度以前,股本未发生变化.
(3):前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
衡阳市国资局持有国家股 25,220,000 50.44
中国药材公司 3,000,000 6
湖南省医药包装广告衡阳公司 2,866,950 5.73
中国工商银行衡阳市信托投资公司 2,000,000 4
衡阳市药材公司 2,000,000 4
衡阳市经济发展股份有限公司 1,417,000 2.82
耒阳耒能实业有发公司 1,000,000 2
深圳巨安投资咨询有限公司 1,000,000 2
衡阳市湘南机动车零件配件公司 586,800 1.17
衡阳市城南西城机电轴承销售处 216,000 0.43
(4):前三年每股净资产变化情况:
截止1995年12月31日,公司股本为5000万股,则每股净资产1993 年为1. 11 元/ 股
;1994年为1.41元/股,1995年为1.31元/股.
2.董事,监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
申甲球 董事长兼总经理 6000 6000
曹和平 副董事长 3000 3000
黄学文 副董事长 2000 2000
彭中华 副董事长 0 0
许艳伟 董事兼副总经理 3000 3000
唐丽华 董事 3000 3000
邹友生 董事 3000 3000
黄曙光 董事 3000 3000
蒋桂英 董事 3000 3000
邹国富 董事 0 0
陈采芹 董事 0 0
雷春荣 监事会召集人 0 0
金逸桂 监事 0 0
申建军 监事 2000 2000
谢跃祖 监事 1000 1000
刘成良 监事 0 0
黄风琳 副总经理 3000 3000
袁瑞芝 副总会计师 0 0
五,重要事项
1.根据1995年2月18日召开的一届三次股东大会通过的" 关于参股衡阳中药饮片厂"
的决议,公司与衡阳市中药饮片厂签订了投资经营协议,由本公司出资200 万元与衡
阳市中药饮片厂的净资产58万元, 联营组建成立衡阳中药保健品有限责任公司, 到
12月31日止,衡阳中药实业股份有限公司的200万资金已全部投入, 但由于工商注册
执照,生产许可证等尚未办妥,设备正在安装中,尚未正式投入生产,因此, 本年报表
未予合并.
2.根据本公司与广东珠海斗门县井岸镇星光实业总公司合资办厂合同书, 由本公司
出资1530万元(其中含技术作价840万元) 与广东珠海斗门县井岸镇星光实业总公司
联营组建成立衡阳中药实业股份有发公司星光医药保健品(珠海)公司,到12月31 日
止本公司已实际投入2,370,533.78元,双方资金尚未全部到位,新公司正在筹建期间
,因此,本年度报表未予合并.
3.公司于1995年2月18日在本公司三楼大会议室召开了第一届三次股东代表大会,参
加会议股东代表126人,代表3896万股,占公司总股本的78%; 超过了公司股份的三分
之二多数.会议由董事长兼总经理申甲球同志主持,大会审议,表决通过了如下决议
:
(1):审议通过了《业绩报告》、《董事会工作报告》、《监事会工作报告》和《财
务报告》;
(2)审议通过了"暂不分红派息"的议案;
公司94年度实现利润总额为16,200,449.00元,扣除应上交承包所得税1, 200, 000
.00元,本年度净利润为15,000,449.00元,再加上年初未分配利润2,498,471.20元,
共计可分配利润17,498,920.20元,董事会提议提取10%的法定公积金即1,749, 892
.02元,提取5%的法定公益金即874,946.01元, 除去以上, 还剩可供股东分配利润为
14,874,082.17元,再按10%提出任意公积金即1,487,408.22元,即本年度未分配利润
为13,386,673.95元,留待下一年度一并分配.
(3)审议通过并全权委托董事会办理控股衡阳中药饮片厂的有关事宜.
(4)审议通过了关于以本公司为核心组建"湖南古汉药业集团"的议案.
(5)根据公司法规定以及工作变动需要,大会接受赵小泉, 刘清菊二同志提出的辞去
监事一职的议案,并增补申建军同志为公司监事一职.
4.公司于1995年6月25日在本公司三楼大会议室召开了第一届四次股东代表大会(临
时),参加本次会议的股东代表116人,代表3904.11万股,占总股本的78.08%; 超过公
司总股本的三分之二多数.会议由董事长兼总经理申甲球同志主持;大会审议, 表决
通过了如下决议:
(1)大会审议通过了董事长兼总经理申甲球同志所作的"抓住上市机遇, 促进企业腾
飞"的工作报告.
(2)审议通过了"关于公司由定向募集公司转为社会募集公司并公开发行股票及上市
"的决议.
(3)审议通过了"关于在适当时候将公司更名为"湖南古汉药业集团股份有限公司"决
议,并全权委托董事会办理变更手续.
(4)审议通过了"修改后的公司章程".
(5)审议表决通过了"关于增选刘成良同志为公司监事会成员"的议案,决算和利润分
配的预案及增聘副总经理和变更部分董事等议案.
经长沙会计师事务所审计,公司1995年实现净利润13,450,510.58元, 按下列比例进
行分配,法定盈余公积金提取10%,为1,345,051.06 元, 法定公益金提取5%, 为672
,525.53元,除去以上还剩余11,432,933.99 元, 再加上以前年度留存的未分配利润
13,386,673.95元,合计可供股东分配利润为24,819,607.94元.
普通股红利分红方案为:全休新,老股东一视同仁,每股分红为0.41元(含税).
上述利润分配预案需经本年度股东大会审议,表决通过后,报上级部门审查后方可实
施.
根据企业经营发展的需要,经总经理提名,董事会讨论通过, 决定增聘原董事会曹和
平,邹友生,唐丽华,蒋桂英等四同志为公司副总经理.
由于工作变动等原因,原公司董事会董事彭中华同志不能再担任公司董事一职,经董
事会讨论通过,决定增补王建平同志为公司董事,此决议需提请95年度股东代表大会
讨论通过,方可确认其董事资格.
6.本报告期内无重大诉讼,仲裁事件.
六,子公司及关联企业
企业名称 注册资金 拥有权益 主要业务
(实际投入)
湖南大世界立体摄影有限公司 400,000 18.18% 立体摄影
广东顺德市广安彩印厂 600,000 19.35% 医药包装彩色印刷
广东朝阳陈店雄兴印刷公司 800,000 19.05% 医药包装彩色印刷
衡阳市中药饮片厂 2,000,000 77.05% 药酒饮料生产及饮
片加工
珠海星光实业总公司 2,370,833 7.90 中西药生产
衡阳市经济发展股份有限公司 2,076,000 4.15 制冷设备制造及国
内外贸易
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000 0.57 综合商贸
七,九五年度监事会工作实绩
自从《公司法》颁布以来,监事会全体成员认真组织学习,在工作中严格按《公司法
》要求运作,加大监督力度.全年对公司所属各单位的经营管理情况进行了内部审计
.督促各经营单位严格财务制度,健全财政纪律;并对公司董事,经理在行使权力过程
中的各种行为进行监督.有效地维护了公司利益;并配合公司董事会, 总经理做好了
公司股票上市及开拓经营等工作,并促使企业加大改革力度,尽最大可能提高企业经
济效益,给股民以丰厚的回报.公司九五年度尽最大努力实现的经营业绩是真实, 可
靠的,公司监事会一致同意长沙会计师事务所年终审计报告结论.
八,财务报告
一,审计意见:公司财务报告经湖南省长沙市会议师事务所皮佑曾,唐经等二位注册会
计师审计,出具无保留意见的审计报告[长会所股字(1996)62号].
二,财务报表:(1995年度)
财务报表注释:
1.公司一般情况说明:
衡阳中药实业股份有限公司位于湖南省衡阳市罗金桥1号,1993年2 月经湖南省股份
制改革试点领导小组以湘股改字(1993)18号文件批准,由衡阳中药厂整体改组,并由
中国药材公司,中国工商银行衡阳市信托投资公司,衡阳市药材公司, 衡阳市经济发
展股份有限公司参与发起定向募集成立的股份有限公司, 并经衡阳市工商行政管理
局注册登记(注册号:18503472-4).公司总股本5000万股,每股面值人民币1元, 计股
本金5000元.
公司于1995年12月22日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1995)198 号文件批
准,在深圳证券交易所采用定价方式向社会公开发行A股1000万股,并于1996年1 月5
日在深圳证券交易所发行成功,于1996年1月19日在深圳证券交易所挂牌上市.
2.重要会计政策:
2.1会计制度
公司于1993年3月25 日定向募集成立股份有限公司后开始执行《股份制试点企业会
计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》.
2.2会计期间
以公历年度作为企业的会计制度,即以公历1月1日起到12月31日止为一个会计年度
.
2.3报表的编制方法
根据会计准则之基本准则,即合并报表的准则和"重要性原则"的要求,舍去较小单位
和未经营单位的财务报表数据,以本公司财务数据为依据编制本报告.
2.4记帐方法
采用"借贷记帐法"
2.5核算基础
采用"权责发生制"
2.6外币折算方法
以人民币为记帐本位,对年末外币结余按当年12月31日中国人民银行公布的"中间价
"折合计算登记入帐.
2.7长期投资核算
(1)债券投资按成本法核算
(2)股权投资和联营投资,对拥有被投资企业20%以下股份的投资采用成本法核算,对
拥有被投资企业20-50%股份的投资采用权益法核算,对拥有投资企业50%以上股份的
投资采用权益法核算并合并会计报表.
2.8固定资产及其折旧
固定资产中95年6月30日以前购入的按评估价值计价,95年6月30 日以后购入的按历
史成本计价,固定资产折旧按使用年限,并扣减固定资产原价5%的残值, 采用分类折
旧法,年折旧率分别为:房屋建筑物业2.71%,机器设备类7.92%,电子设备类19%,运输
设备类15,83%.
2.9无形资产及其摊销
无形资产按法定有效年限采用分期平均摊销法计算摊销.
2.10税项
(1)公司销售主营产品缴纳产品增值税税率为17%,药酒缴纳消费税税率为10%;
(2)所得税税率为33%.
2.11利润分配
公司缴纳所得税后的利润必须按以下顺序进行分配:
(1)弥补上年度的亏损;
(2)提取10%的法定盈余公积金;
(3)提取5%-10%的公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付70%-75%的股利.
关于弥补亏损的数额,公积金,公益金的计提比例,以及股利率的确定,均由董事会依
据有关法律法规和公司章程的规定,并视公司经营情况提取分配方案,经股东会批准
后实施.
5.财务报表中变动幅度超过50%的数据分析说明
5.1应收帐款年末余额43,384,416.02元,比年初上升311.5%,主要系今年销售收入比
去年增加1,922.80万元,而部分应收贷款未能及时收回;另外,94 年末的其他应收款
中有900万元系销货款,于今年8月上市募股时调整转入.
5.2长期投资年末余额8,540,161.97元,比年初上升111.3%, 主要系与衡阳中药饮片
厂联营增加投资200 万元和与广东珠海斗门县井岩镇星光实业总公司联营增加投资
237万元所致.
5.3固定资产原价年末余额46,403,389.95元,比年初上升33.9%, 主要系公司上市前
评估增值的经营性资产调整516万元,和公司购建的多项固定资产共计657万元.
5.4在建工程年末余额4,282,542.66元,比年初上升33.9%.主要系公司上市前评估增
值的经营性资产调增516万元,和公司购建的多项固定资产共计657万元.
5.5短期借款年末余额16,757,052.79元,比年初上升60.1%,由于公司业务扩展,本年
增加的向工行衡阳市城南支行的短期贷款额629万元.
5.6应付帐款年末余额5,605,169.28元,比年初上升90%,主要系公司业务量增加, 以
致往年来款项增加.
5.7未交税金年末余额7,417,456.52元──比年初数增加7,090,942.03元,主要系销
售业务扩大和公司利润上升而增加的应交增值税和所得税.
5.8其他长期负债年末余额1,083,173.85元,比年初数上升43.6%,系本年增加的住房
周转金.
5.9未分配利润年末余额219,607.94元,比年初数下降98. 4%, 大幅度下降原因是将
1993至1995年历年滚存结余的可供股东分配利润24,819,607.94元按每股0.41 元分
配红利(含税)共计24,600,000元,因此本年未分配利润剩余219,607.94元.
5.10销售费用本年数13,156,434.21元,比上年数上升44.5%,主要是公司为扩大销售
,国强广告宣传而增加的支出.
5.11营业税金及附加本年度371,832.66元,比上年数增加94,82507元,系药酒销售额
上升而增加的消费税金.
5.12所得税本年数6,624,878.34元,比上年数增加5,424,878.34元是公司1994 年执
行承包经营责任制,按核定承包数上缴,1995年按33%计算应交所得税,因此, 本年所
得税额大幅度上升.
5.13本年财务状况变动表中流动资金增加净额为-20,048,099.14元, 是由于本公司
将历年滚存结余的可供股东分配利润24,819,607.94 元, 在本年分配红利24, 600
,000元,而本公司1996年1月5日在深圳交易所上网溢价发行1000 万股收入股金6000
万元,资金跨年度收入所致.
6.会计报表编制说明
(1) 本年度会计报表反映的全部是衡阳中药实业股份有限公司的财务状况和经营成
果,无合并单位,故没有编制合并会计报表.
(2)公司1995年度采用的会计政策和核算方法未作变更.
