衡阳中药实业股份有限公司一九九六年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:
衡阳中药实业股份有限公司
(英文名称:HENGYANG TRADITTON CHINESE MED.IND.CO.LTD)
2.公司地址:
注册地址:湖南省衡阳市罗金桥1号
办公地址:湖南省衡阳市罗金桥1号
邮政编码:421003
3.公司法定代表:董事长 申甲球
4.公司咨询服务机构:公司证券部
联系电话(0734)8411277 8411229 8415200
联系人:廖德林 曹定兴
二.主要财务数据与财务指标
指 标 项 目 本 年 数 上 年 数 比上年增减
1、主营业务收入(万元) 6905.6 93841.7 －26.42％
2、净利润(万元) 1562.8 1345 16.19%
3、总资产(万元) 18745.7 14105.6 +32.90％
4、股东权益(万元) 14191.2 6531.9 +117.26％
5、每股收益(元) 0.217 0.269 －19.33％
6、每股净资产(元) 1.97 1.31 +50.38%
7、净资产收益率(％) 11.01 20.59 －9.58(百分点)
8、股东权益比率(％) 75.70 46.31 +29.39(百分点)
注：本公司发行新股时实际收到申购资金冻结利息125926.65元， 对以上指标计算
影响不大。
三、公司业务回顾
1、一年来公司经营情况
一九九六年，是我们公司成为上布公司的第一年，回顾过去的一年，我们公司
在社会各界和全体股东的关怀和支持下，在公司董事会、经理领导下，依靠全体员
工的共同努力，在全国医药行业经营大气候不景气的特定条件下，仍完成销售收入
6906万元，实现利润1839万元，净利润1563万元。
(1)公司主营业务业绩概述
我们公司主要生产“古汉养生精”系列产品、保健饮料、保健药品、药酒及各
类中成药等。96年，公司完成工业总产值(现行价)6124万元，比上年9182万元下降
33.3%，其中,生产古汉养生精378万盒比上年681万盒下降44.49％。 实现销售收入
6906万元，比上年9384万元下降26%，其中：销售古汉养生精 6148 万元， 比上年
8434万元下降28%。
作为“八五”国家中医药科技攻关项目“古汉养生精片”通过三年多的研制，
现已完成了工艺研究、质量标准及药理、毒理、临床等方面的研究，通过了临床的
评审、生产的评审及国家科委组织的成果验收。96年我们已试制了多批中试生产样
品，逐步探索生产工艺条件，寻找最佳工艺，初步取得了一些生产经验。已基本具
备厂批量生产能力。目前该产品已申报卫生部药品评审办，申请新药证书，97年可
望获得正式生产批文。96年，“古汉养生精片”生产车间及配套的原时加工车间，
废水处理工程等项目已按计划完成，现已进入设备安装阶段。
96年，我们公司还新开发了抗冠心病新药──养心定悸颗粒剂和心脑保泰口眼
液及西汉古酒等叁项产品，并将于97年投入批量生产。
(2)有关公司的其他情况
①公司开发的“古汉养生精生精”已被国家科委列入一九九七年国家级火炬计
划。
②公司拳头产品“古汉养生精”已通过美国“FDA”认证， 为今后外销业务奠
定了良好基础。
③中国国情调查研究中心在《中国知名企业商标战略调查报告》中表明，我们
公司注册的“古汉”商标在参加调查的医药类企业中，知名度名列第二位。认为是
国内名牌、国际名牌均排在第二位，市场竞争力排列第三位，市场占有率和信誉度
均排在第四位。
④本公司被国家统计局信息中心评为’96中国市场公众形象优秀企业，是全国
医药行业唯一获此殊荣的企业，并被国家中医药管理局列入全国中医药工业企业50
强。
2、对实际经营结果与盈利预测的重大差异的说明：
本公司1995年度报告预计96年实现利润30万元。96年实际实现利润1839万元，
比预计减少39％。其主要原因是：
(1)假冒伪劣产品严重地冲击我司的销售市场。96 年市场上的假冒伪劣产品已
由过去几十箱、几百箱一批发展到了几千箱一批，使得消费者对我司的产品想买而
不敢买，致使我司产销回落,效益下降。为维护公司产品信誉，保护消费者利益，
我公司在人力、物力上加大投入。加大打假力度。我司聘请了专门打假的律师，并
在《湖南日报》上首次刊登打假公告，设立24小时打假值班电话。对举报者予以奖
励。根据消费者举报，我们在执法部门的配合下，对制假、贩假等不法分子进行了
狠狠的打击。96年共抓获制假、贩假不法分子30多人，查获假古汉养生精2000多箱，
假酒包装箱700多个，假成品酒130多件，并将犯罪为子予以法办，取得了较好的效
果。
(2)96年湖南遭受了百年难遇的洪涝灾害。 由于我司产品销售市场主要在湖南
等地，致使灾区经销单位所欠我司货款增加数额较大,直接影响我司产品的销售。
再者湖南娄底、湘阴等地区医药公司相继破产也直接影响看我司利润实现，这些由
于自然灾害造成的不利因素在97年预计可以消除。
(3)我司的古汉养生精是一种具有治疗、保健双重作用的“准”字号药品。19
95年披列入湖南省公费医疗报销范围，但96年曾被有关部门一度取消， 使得一些
病患者特别是靠退体工资生活的老年病患者不得不忍痛割爱，我们知道这个情况后，
立即报告有关部门要求恢复列入公费医疗报销范围，现虽已恢复，但中途耽搁的时
间已在一定程度上影响我司产品的销售。
(4)96年全国医药保健品市场秩序混乱，国家多次下文、发通知， 要求各地整
顿医药市场的不正之风，但虚假广告、销售回扣等不正之风仍屡禁不止。这些不正
当竞争讨我司产品正常销售影响很大。96年底，全国卫生工作会议已经召开，国家
将会加大整顿医药保健品市场的力度，97年不正之风将会有所收敛，市场环境将得
到净化。
3、对前次募集资金的运用情况的说明
1995年12月25日，中国证监会以证监发审字(1995)87号文和证监发字 (1995
)198号文批准我司利用95新股发行额度1500万(其中含职工内部股500万股)发行A种
股票。1996年1月5日，我司利用深圳证券支易所交易系统采取“上网定价”方式，
发行价为6元／股向社会公开发行1000万股，共募集资金600 万元， 扣除发行费用
350万元后，实际募集资金5650万元。
按照公司招股说明书及公司95年度股东年会《关于变更募股资金投向的议案》，
公司此次发厅股票募集的资金主要投向以下项目：
(1)新建了条年产“古汉养生精片”10亿片的生产线(原为年产6亿片， 经股东
大会审议通过扩大为年产10亿片)及配套工程，96年度已投入2000万元， 不足部分
将于97年继续投入。
(2)通过联营、控股和参股等方式向其他企业进行长期投资，96年已投入 1000
万元,具体项目详见财务报表附注。
(3)由于“古汉养生精片”生产线的投资需分期分批进行，因此， 有部分资金
暂时闲置，公司96年度已暂将这部分资金用于归还原来对银行的部分借款和补充部
分流动资金。
以上部分资金投向的变更已根据股东大会授权由公司董事会决议通过，并提请
下次股东大会追认通过。
四、股本变化及股本结构情况
(1)报告期末公司股权结构如下：
单位：万股
股 份 类 别 年初数 所占比例 本年增加数 年末数 所占比例
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3363.20 56.05％ 672.64 4035.84 56.05%
其中：国家股 2522 42.03% 504.40 3026.40 42.03％
境内法人股 841.20 141.02% 168.24 100.44 14.02%
2、募交法人股 1136.80 18.95% 227.36 1364.16 18.95%
3、内部职工股 3.20 0.05% 0.64 3.84 0.05%
(高级管理人员)
尚未流通股份合计 4503.20 75.05% 900.64 5403.84 75.05%
二、已流通股份
A股 1496.80 24.95% 299.36 1796.16 24.95%
已流通股份合计 1496.80 24.95% 299.36 1796.16 24.95%
三、股份总数 6000 100％ 1200 7200 100%
注：1、本公司股票于96年1月5日上市发行,年初还依据上市公告了书公司股权
结构填写；
2、本年增加数为95年度按10股送2股红股所致。
(2)报告期末的十名大股东持股情况
股 东 名 称 年 初 年度股份 年 末 年未持
持股数 增减数 持股数 股比例
1、衡阳市国资局 25220000 5044000 50264000 42.03%
2、中国药材公司 3000000 600000 3500000 5%
3、湖南省医药包装 2866050 973390 3440340 4.78%
广告公司衡阳公司
4、工行衡阳市信托公司 2000000 400000 2100000 3.33%
5、衡阳市药材公司 2000000 400000 2100000 3.33%
6、衡阳市经济发展公司 1412000 282400 1694400 2.35%
7、湖南省来阳来能实业公司1000000 200000 1200000 1.67%
8、深圳巨安咨询有限公司1000000 200000 1200000 1.67%
9、衡阳市湘南机动车零件供应站586800 117360 704150 0.98％
10、董照仪 0 321000 321000 0.45％
(3)报告期未的股东总数量
期末的股东总数：10085人
其中：国家股东1人，法人股东325人，个人股东9759人。
(4)董事、监事与高级管理人员持股情况
序号 姓 名 职 务 年 初 持 年 未 持 年 内 增 增加原因
股数(股) 股数(股) 加数(股)
1 申甲球 董事长、总经理 6000 7200 1200 95年分红
2 邹友生 副总经理、董事 3000 3600 600
3 曹和平 副董事长副总经理 3000 3600 600
4 黄学文 副董事长 2000 2400 400
5 邹国富 0 0 0
6 许艳伟 董事、副总经理 3000 3600 600 95年分红
7 唐丽华 董事、副总经理 3000 3600 600
8 黄曙光 董事、工会主席 3000 3600 600
9 蒋桂英 董事、副总经理 3000 3600 600
10 王建平 董事 0 0 0
11 陈采芹 董事 0 0 0
12 雷春荣 监事、召集人 0 0 0
13 金逸桂 监事 0 0 0
14 申建军 监事 2000 2400 400 95年分红
15 谢跃祖 监事 1000 1200 200
16 刘成良 监事 0 0 0
17 袁瑞芝 副总会计师 0 0 0
18 黄凤琳 副总经理 3000 3600 600 95年分红
19 廖德林 董事会秘书 0 0 0
合 计 32000 38400 6400
五、重要事项
(1)报告期内的股东大会、董事会情况说明
1、股东大会情况说明
(1)本公司于1996年5月10日在衡阳宾馆召开了95年度股东大会，出席这次股东
大会的股东69人，共计3515万股，占总股本6000万股的58.53％， 符合《公司法》
及公司章程规定的比例。
经股东大会审议、投票表决，作出如下决议：
①审议通过了95年度董事会、监事会工作报告；
②审议通过了95年度总经理工作报告；
③审议通过了95年度财务决算和96年度财务预算方案；
④审议通过了95年度利润分配第二方案，即全体新老股东同等享受以前年度红
利分配，即每10股派2.1元(含税)送2股。
⑤审议通过了《变更部分董事的议案》，增补王建平同志为公司董事。
⑥审议通过了《变更公司募集资金投向的议案》，对原招股说明书所述的投资
项目作了如下变更：
a.把原计划新建一条年产“古汉养生精片剂”5亿片的生产线扩大到10 亿片及
其他系列产品。
b、授权公司董事会，只要是为了公司和全体股东利益， 可以根据客观变化需
要，全权处理有关变更公司募集资金投向的一切事宜。
本次权东大会及会议各项决议均经湖南省衡阳市公证处公证。
(2)公司于1996年11月15日以通信表态形式召开了临时股东大会，截止1996年1
1月15日下午3:00，大会共收到有效表决单3张,代表4500.974万股， 占公司总股本
7200万股的62.51%，符合《公司法》与公司章程规定的比例，人会表决通过了公司
利用公积金增增股本方案，即以1996年6月30日未7200万股股本为基数，以10：2.5
的比例转增股本，转增后总股本为90000万股( 该方案已经湖南省证监会湘证监字
[1996]57号文批复，于1997年1月7日实施)。
2、董事会情况说明
(1)96年1月20日，董事会召开会议，总结了95年生产经营情况，讨论通过了9
6年生产经营计划，增选中国药材公司黄学文同志为副董事长，原衡阳工行信托公
司彭中华同志因工作更换，免去其董事职务。
补选王建平同志为公司董事。
(2)96年4月4日，董事会召开会议，审议并通过了95年度报告、95 年度财务决
算及96年度财务预算方案报告和95年度分红方案。增聘邹友生、曹和平、唐丽华、
蒋桂英等四位同志为公司副总经理。
分红方案为10送2股派2.10元(含税)，已于96年6月实施，方案实施后，公司总
股本增至7200万股。
(3)96年8月6日，董事会召开会议，审议并通过了96年度中期报告， 还通过了
兴建古汉山庄、参股深圳科钛实业发展有限公司、深圳龙江牲锗批发市场有限责任
公司等投资项目。
(4)96年9月18日，董事会召开会议，同意实施公积金转增股本，并聘任唐德林
同志为董事会秘书。
公积金转增股本方案为按10：2.5的比例转增股本(方案已于97年1月实施， 方
案实施后，公司总股本增至90000万股)。
(二)公司法定代表、董事、监事变动情况说明
96年5月10日召开的股东大会，同意彭中华同志因工作变更辞去董事一职，增
补中国工商银行衡阳市信托投资公司王建平同志为公司董事。
其他人员未作变动。
(三)本公司注册地址、会计事务所、法律顾问未作变动。
(四)重大事件简介
1、1996年1月5日，公司股票在深圳证券交易所上网定价发行新股1000 万股。
《发行公告》及《招股说明书》(概要)已在1995年12月28日《证券时报》、《湖南
证券报》12月29日的《湖南日报》，12月30日的《中国证券报》、《上海证券报》
上刊登。
2、1996年1月19日，公司新发行的1000万社会公众股及500万内部职工股占用95
年度新股额度获推一同在深交所上市交易。《上市公告书》已在1996年1月16 日《
证券时报》上刊登。
3、1996年4月10日，公司在《中国证券报》上公布1995年年度报告摘要，召开
1995年度股东大会公告及95年度利润分红预案等事项。
4、1996年5月10日，公司召开了1995年度股东大会，大会决议公告刊登在1996
年5月11日《证券时报》上。
5、1996年6月5日，公司在1996年6月5日《证券时报》上刊登《1995 年度分红
派息公告》，方案为每10股派2.1元现金(含税),并送2股。
6、1996年6月28日，公司在《证券时报》上公布《1996年度中期报告》。
7、1996年10月7日，公司在《证券时报》上刊登董事会公告，决定聘请由德林
同志为董事会秘书和决定1996年在动用公积金按10：2.5的比例转增股本， 并定于
11月15日以通信表决的形式召开临时股东大会。
8.1996年11月19日在《证券时报》上刊登临时股东大会决议公告，大会表决通
过了1996年度利用公积金转增股本方案，该方案经省证监会批准后已在1997年1月2
日《证券时报》上刊登。
(五)本公司报告期内无重大诉讼,仲裁事项。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经长沙会计师事务所中国注册会计师唐红、皮佑曾同志审计，
于1997年3月23日出具了无保留意见的审计报告(长会所审字(1997)138号)。
二、财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
财务报表附注(见附件)
七、其他事项
1、公司已于一九九七年三月三十一日召开董事会， 审议通过了公司一九九六年度
报告。
2、经董事会研究决定公司一九九六年分红预案为：
经长沙会计师事务所审计:1996年度实现净利润15628883.75元。根据《公司法》和
公司章程的有关规定，提取10％法定公积金1562838.38 元， 提取５％法定公益金
781419.19元,本年度可供分配的利润为13503734.12元,按1996年末7200万股股本计
算,1996年度每股可分配的利润为0.18元(含税)。由于本公司已于97年1月1 日实施
利用公积金按10:2.5转增股本方案，公司总股本已达900万股。公司拟以9000 万股
本为基数,每10股派发现金1.20元人民币(含税),共派发现金10800000.00元， 其余
2703734.12元转入下年度分配。
此预案须经股东大会通过并报上级方管部门批准后方可实施。
衡阳中药实业股份有限公司董事会
一九九七年四月二日
附件:财务报表注释:
1.公司一般情况说明
衡阳中蕴含实业股份有限公司位于湖南省衡阳市罗金桥1号,公司于1995年12月22日
经中国证券监督管理委员会证监发字(1995)198号文件批准,1996年1月5日在深圳证
券交易所采用定价方式向社会公开发行A股 1000 万股， 发行成功后公司总股本为
6000万股。并于1996年1月19日在深圳证券交易所挂牌上市。1996年5月22日经湖南
省证监会(1996)23号文件批准,同意公司95年度每10股派2.10元现金(含税)送2股的
分配方案。送股后公司总股本为7200万股,股本金为人民币7200万元。
2.重要会计政策
2.1 会计制度
公司于1993年3月25 日定向募集成立股份有限公司后开始执行《股份制试点企
业会计制度》。
2.2会计期间
以公历年度作为企业的会计年度,即以公历1月1日起至12月31 日止为一个会计
年度.
2.3 报表的编制方法
根据会计准则之基本准则,即合并报表的准则和“重要性原则”的要求， 舍去
较小单位和未经营单位的财务报表数据，以本公司财务数据为依据编制本报告。
2.4 记帐方法
采用“借贷记帐法”。
2.5 核算基础
采用“权责发生制”。
2.6 记帐本位币
以人民币为记帐本位币, 各种外币计价按结算当日公布的外汇牌价折合人民币
记帐，期末外币余额，按公布的年末外汇牌价进行调整，汇兑损益计入当期损益。
2.7存货核算
稆类存货的财入与入库按实际成本计价,领用与支出按加权平均法计价， 产成
品按药品生产计划单核算实际成本，低值易耗品在领用时一次摊销。
2.8长期投资核算方法
(1)债券投资按成本法核算
(2)股权投资和联营投资,对拥有被投资企业20% 以上股份的投资采用成本法核
算，对拥有被投资企业20%-50%股份的投资采用权益法核算,对拥有被投资企业 50%
以上股份的投资采用权益法核算并合并会计报表。
2.9 固定资产及其折旧
固定资产中95年6月30日以前购入的按评估价值计价,95年6月30 日以后购入的
按历史成本计价,固定资产折旧按使用年限,并扣减固定资产原价5%的残值, 采用分
类折旧法。年折旧率分别为：房屋建筑物类2.71％，机器设备类7.92％，电子设备
类19%,运输设备类15.83％。
2.10 无形资产及其摊销
无形资产按法定有效年限采用分期平均摊销法计算摊销。
2.11 税项
(1)公司销售主营产品缴纳产品增值税,税率为17%,药酒缴纳消费税,税率为10%.
(2)所得税税率为15%(根据湖南省衡阳市人民政府衡政发(1997)9号文件).
2.12 利润分配
公司缴纳所得税后的利润必须按以下顺序进行分配:
(1) 弥补上市度的亏损:
(2)提取10%的法定盈余公积金;
(3)提取5-10%的公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付70%-75%的股利.
关于弥补亏损的数额,公积金,公益金的计提比例,以及股利率的确定,均由董事
会依据有关法律法规和公司章程的规定,并视公司经营情况提出分配方案,经股东会
批准后批准。
3.1996年12月31日资产负债表主要项目数据说明:
3.1 货币资金余额14250724.49元,其中:现金879.93元,银行存款14249844.56
元.
注:货币资金年末余额14250724.49元,比上年年末数增加-9078452.95元, 货币
资金大幅度增加的原因是由于公司年初溢价发行A股1000万股， 募集资金后暂时有
约900万元资金未投入工程项目,而造成年末货币资金比去年同期增长175.63％。
3.2 应收帐款余额56158686.54元,按帐龄分析数额如下:
1年以内 46601373.25
1-2年 4782209.67
2-3年 4884312.77
3年以上 1890790.85
本帐户余额中没有持本公司5%以上股份的主要股东单位的欠款.
3.3其他应收款余额22427719.38元,按帐龄分析数额如下:
1年以内 10865223.14
1-2年 5114438.19
2-3年 4639655.25
3年以上 1808402.80
本帐户余额中没有持本公司5%以上股份的主要股东单位的欠款.
原材料 8237115.39
燃料 4300.04
备件 137709.57
包装物 1236621.51
产成品 2429520.23
3.5长期投资余额18386818.87元,其明细如下 :
3.5.1 联营投资14623554.20元,其中单位如下:
被 投 资 单 位 名 称 投资金额 占被投资单位注册资本比例
湖南大世界立体摄影有限公司 400000.00 18.18
广东顺德市广安彩印厂 600000.00 19.35
广东朝阳陈店雄兴印刷公司 800000.00 19.05
衡阳市中药饮片厂 2000857.00 77.50
珠海星光实业总公司 5258948.71 17.53
深圳市科钛实业发展有限公司 1000000.00 10.00
辽宁省通化市集安市衡集人参制品厂 563730.49
古汉山庄(武陵源区) 2000000.00 筹建中暂未办理注册
古汉湘南戒毒康复中心 2000000.00 筹建中暂未办理注册
说明:
由于衡阳市中药饮片厂在107国道衡阳市城区路段改线工程范围内,根据衡阳市
人民政府衡政发(1996)36号文件通知要拆迁，因此衡阳中药实业股份有限公司与衡
阳市中药饮牌厂联营组建成立衡阳中药保健品有限责任公司一直未办办妥，工商注
册执照与生产许可证也未批准，因此本年度报表未予合并。
3.5.2股权投资3700598.00元,其中:
被 投 资 单 位 名 称 投资金额 占被投资公司股权的比例
衡阳市经济发展股份有限公司 2420598.00 7%
衡阳供销大厦股份有限公司 200000.00 0.57%
深圳市龙江牲猪批发市场有限公司 1080000.00 9%
3.5.3债券投资62666.67元.
注:长期投资产年末余额18386818.87元,比上年年末数上升115.30%, 长期投资
年末金额增加主要是增加了对原联营的星光医药保健口(珠海)公司的资本投入, 以
及对新联营的深圳市科钛实业发展有限公司, 古汉山庄和深圳市龙江牲猪批发市场
有限公司等的资本投资入。
3.6固定资及累计折旧:
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
固定资产原价:
房屋建筑物 20502304.00 2927121.09 23429425.09
机器设备 22111270.95 1011892.26 23123163.21
电子设备 414815.00 78112.15 402027.15
运输工具 3375000.00 587024.00 463000.00 3499024.00
合 计 46403389.95 4604149.50 463000.00 50544539.45
累计折旧:
房屋建筑物 3714076.84 561370.77 4275447.01
机器设备 3889113.15 1777994.58 5667107.7
电子设备 89411.62 84640.42 154052.04
运输工具 854187.14 501375.64 246763.12 1108799.96
合计 8526789.05 2925381.41 246763.12 11205407.34
固定资产净值： 37876000.00 39229132.11
3.7.在建工程余额16287676.61元，其中；
工 程 名 称 实际支用数 原预算数 资金来源
“古汉养生精”
片剂生产线 13068333.43 2800万 募股资金及自筹
综合楼 3114050.18 400万 自筹
其他零星改造 105298.00
3.8.无形资产余额 5493451.40元。
无形资产种类 原 值 已摊金额 期未金额 剩余摊销年限
公司本部土地使用权 4633241.00 138996.00 4494245.00 48.5年
深圳市住房使用权 702720.00 3513.60 699206.40 49.7年
惠阳市土地使用权 300000.00 300000.00 50年
3.9.短期借款余额 11382000.00元，具体情况如下：
贷 款 单 位 借款日期 还款日期 金 额 月利率 用 途
中国银行衡阳市解放路支行 96.11.27 97.1.23 200万元 8.415 购材料
工商银行湖南省分行9 6.5.29 97.1.19 500万元 8.415 购材料
工商银行衡阳市城南支行 96.12.27 97.7.25 410.7万元 8.415 购材料
工商银行衡阳市信托投资公司 96.1.10 97.1.10 27.5万元 8.415技术改造
注：短期借款年末余额11382000.00元。比上年年末数下降32.08%,减少的主要
原因是由于公司年初溢价发行A股1000万股后,有部分资金暂时闲置，因此便提前归
还了公司原来对银行的短期借款。
3.10 应付帐款余额 2752514.31元，本帐户余额中无与本公司有关联的公司
的应付款项。
注：应付比款年末余额2752514.31元，比上年年末数下降50.89%，主要是公司
一方面控制材料的库存总量，另一方面及时支付采购款。
3.11 应付股利余额10800000.00元。根据董事会通过的96年度分红预案， 应
付股东96年度红利。
注:应付股利年末余额为10800000.00元，比去年年来过下降56.1%， 因为去年
应付股利含93、94年、95年三个年度未分配红利。
3.12 未交税金余额5519504.52元，其中：消费税－741381. 53 元， 增值税
3035935.98元，所得税2557950.07元。
3.13.其他应付款余额4583344.16元， 本帐户余额中无与本公司有关联的公司
的应付款项。
3.14.长期借款余额9033000元，具体情况如下：
贷 款 单 位 借款日期 还款日期 金 额 年利率 用 途
工商银行衡阳市城南支行 94.12.29 97.9.29 400万元 10.98% 技改工程
工商银行衡阳市城南支行 95.8.14 98.5.14 40万元 11.25% 技改工程
工商银行衡阳市城南支行 95.5.30 98.5.19 200万元 9.75% 技改工程
工商银行衡阳市城南支行 95.9.8 97.8.30 100万元 14.47% 技改工程
工商银行衡阳市济南支行 96.12.30 98.5.30 163.3万元 9.75% 技改工程
3.15.股本余额72000000.00元，均系A股。
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
50000000 22000000 72000000
本年度增加股本金22000000元，一是1996年1月5日在深圳交易所采用定价方式
成功发行A股100万股，二是1996年6月根据湖南省证监会湘证监字（1996）23 号文
件批复95年度派送红股1200万股。股本变动情况如下：
股 本 结 构 期 初 数 本期发行数 本期送配股数 期 未 数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3363.20万元 672.64万元 4035.82万元
其中：国家拥有股份 2522.00万元 504.40万元 3026.40万元
境内法人持有股份 840.20万元 168.24万元 1009.44万元
2、募集法人股 1136.80万元 227.36万元 1300.16万元
3、内部职工股 500.00万元 -500.00万元
尚未流通股份合计 5000.00万元 -500.00万元 900.00万元 5400.00万元
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 1000.00万元 200.00万元 1200.00万元
2、内部职工股转入人民币普通股 500.00万元 100.00万元 600.00万元
已流通股份合计 1500.00万元 300.00万元 1800.00万元
三、股份总数 5000.00万元 1000.00万元 1200.00万元 7200.00万元
注：股本年未余额72000000元，比去年年末数上升44%。 系公司年初溢价发行
人股1000万股和6月份分配95年度红股1200万股所增加的股本金。
3.16.资本公积余额52617240.18元，其中：
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年末结余数
6111430.69 46505809.49 ─── 52617240.18
注：资本公积金增加46505809.49元，系年初以6元一股溢价发行A股1000万股，
扣除发行费用及1000万股本金后的余额法增资本公积所致。
3.17.盈余公积余额14591367.69元。其中：
项 目 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年末余额
法定公积金 5669653.40 4375277.35 10544930.95
公益金 1830412.53 781430.10 370424.10 2241416.62
任意公积金 1487408.22 317611.90 1805020.12
合 计 8007482.15 9286747.81 370424.10 141591367.60
注：盈余公积金期末余额为14591367.69元，比上年年末数上升62.35%， 增加
的原因一是由本年净利润中提取10%的法定盈余公积金1562833.38元和提取5% 的法
定公益金781419.19元，二是返回以前年度所得税多交额3312439.17元。
3.18.未分配利润余额2703734.12元。其中：
年 初 数 本年增加数 本 年减少数 年末余额
219607.94 15628383.75 13100257.57 2703734.12
注：未分配利润年未余额为2703734.12元，比上年年末数增加2484126.18元，
是根据董事会决议将96年度预分红利10800000.00元，转入应付股利后， 滚存可供
分配红利逐年增加。
4、1996年度利润及利润分配表主要项目数据说明：
4.1.主营业务收入 69055926.61%，其中：
古汉养生精销售收入为61187967.87元，占销售总额88.61%。
4.2.主营业务成本36377480.73元，其中：
古汉养精销售成本为29651284.54元，占销售总成本的81.51%。
4.3.销售费用13，276，949.58元，其中主要项目：
广告费支出 7618568.09
销售服务费支出 2855920.84
工 资 331690.59
差旅费 997887.14
4.4.财务费用311452.00元。其中：
利润净支出 19837.81
汇兑净损失 1613.74
手续费支出 13452.45
4.5.投资收益3813820.10元，其中：
股票投资收益 3500000.00
债券投资收益 2964.85
非控股公司分来利润 310855.26
4.6.营业外收入24935.00元，系废品出售收入。
4.7.营业外支出593987.88元，其中：
固定资产报废净损失 165736.88元
捐赠及赞助支出 332571.00元
5.会计报表编制说明
（1 ）本年度会计报表反映的全部是衡阳中药实业权份有限公司的财务状况和
经营成果，无合并单位，故没有编制合并会计报表。
（2）公司1996年度采用的会计政策和核算方法未作变更。
