湖南古汉集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况:
1、公司法定名称:湖南古汉集团股份有限公司
Hunan Guhan Group Co.,Ltd.
2、注册地址:衡阳市罗金桥1号 邮政编码 421003
办公地址:衡阳市罗金桥1号 邮政编码 421003
3、公司法定代表人:申甲球(董事长)
4、公司负责信息披露事务人员:廖德林 曹定兴
联系地址:衡阳市罗金桥1号 邮政编码 421003
联系电话:0734—8411277 8415200
联系传真:0734—8411413
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:古汉集团
股票代码:0590
二、会计数据和业务数据摘要
1、利润情况
公司本年度实现利润总额2839万元,其中主营业务利润2724万元,其他业务利润5万元,投资收益155万元,营业外收支净额-44万元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
主营业务收入(万元) 13390.1 6905.6 9384.7
净利润(万元) 2413.3 1562.8 1345
总资产(万元) 37315.1 18745.7 14105.6
股东权益(万元) 24091.9 14191.2 6531.9
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.235 0.259 0.217 0.237 0.269
每股净资产(元/股)2.35 2.59 1.97 2.15 1.31
净资产收益率(％)10.02 12.61 11.01 15.08 20.59
调整后的每股净资产(元/股) 2.33 2.57 1.94 2.12
注:主要财务指标计算方法:
(1)全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产)/年度末普通股股份总数。
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本×9+发行后总股本×3)/12]
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产)/按月份加权股份数。
3、股东权益变动情况
单位:元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中: 公益金
未分配利润 合计
期初数 72000000 52617240.18 14591367.69 2241416.12
2703734.12 141912341.99
本期增加30645631 61857482.89 3990394.53 1575556.67
20513165.64 117006674.06
本期减少 18000000 18000000
期未数 102645631 96474723.07 18581762.22 3816972.79
23216899.76 240919016.05
(1)公司于1997年1月7日实施资本公积金转增股本方案,即每10股转增2.5股,实施后公司总股本由7200万股增至9000万股。并于1997年9月 实施配股方案,按10:2的比例配售和按10:1.05的比例转配,实施后,公司总股本由9000万股增至102645631股。
(2)本年度资本公积中增加的61857482.89元,系本年度实施配股溢 价发行所致。本年度资本公积中减少的18000000元,系本年度实施公积 金转增股本所致。
(3)本年度盈余公积增加3990394.53元,系本年度从实施的净利润中按《公司章程》提取10％的法定盈余公积和提取5％的公益金所致。另 外,公益金的增加数中,有370424.10元系上年度调帐增加数。
(4)本年度未分配利润增加23216899.76元,系本年度从净利润中提 取10％法定盈余公积和5％公益金后增加的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况:
1、股本结构情况
本次变动增减(十、一)
期初数 期末数
配 股 公积金转股 小 计
一、尚末流通股份
1、发起人股份
40358400 +7985833 +10089600 +18075433 58433833
其中:国家拥有股份
30264000 +7566000 +7566000 +15132000 45396000
境内法人持有股份
10094400 +419833 +2523600 +2943433 13037833
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
13641600 0 +3410400 +3410400 17052000
3、内部职工股
4、优先股或其他(转配股)
+159798 159798 159798
尚未流通股合计
54000000 +8145631 +13500000 +21645631 75645631
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
18000000 +4500000 +4500000 +9000000 27000000
其中:高管人员股
38400 +9000 +9600 +18600 57000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
18000000 +4500000 +4500000 +9000000 27000000
三、股份总数
72000000 +12645631 +18000000 +30645631 102645631
2、截止1997年12月31日,公司股东共22247户,其中高管股股东11户,无内部职工股股东。
3、前10名股东持股情况
股东名称 年末拥有股数 持股比例
1、衡阳市国资局 45396000 44.52％
2、中国药材公司 4869833 4.74％
3、湖南医药包装广告衡阳公司 4300425 4.19％
4、工行衡阳市信托公司 3050000 2.97％
5、衡阳市药材公司 3000000 2.92％
6、衡阳市经济发展股份有限公司 2118000 2.06％
7、湖南省耒阳耒能实业公司 1500000 1.46％
8、深圳巨安投资有限公司 1500000 1.46％
9、衡阳市湘南机动车零件供应站 880200 0.86％
10、深圳君安证券有限责任公司 746661 0.73％
以上股东之间不存在关联关系。
4、本公司无持股10％以上的法人股东,衡阳市国资局代表国家持有本公司股份。公司董事、监事与高级管理人员持股情况如下:(单位:股)
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变 化 原 因
公积金转股增加 配股增加
申甲球 董事长、党委书记
7200 10800 1800 1800
邹友生 董事、总经理
3600 5400 900 900
黄学文 副董事长 2400 3000 600
曹和平 副董事长副总经理
3600 5400 900 900
唐丽华 董事、副总经理
3600 5400 900 900
许艳伟 董事、副总经理
3600 5400 900 900
黄曙光 董事、工会主席
3600 5400 900 900
蒋桂英 董事、副总经理
3600 5400 900 900
邹国富 董事 0 0 0 0
王建平 董事 0 0 0 0
雷春荣 监事会召集人 0 0 0 0
金逸贵 监事 0 0 0 0
刘成良 监事 0 0 0 0
申建军 监事 2400 3600 600 600
谢跃祖 监事 1200 1800 300 300
袁瑞芝 副总经理 0 0 0 0
黄凤琳 副总经理 3600 5400 900 900
廖德林 董秘 0 0 0 0
四、募集资金使用情况:
(一)募集资金承诺投资项目与实际投资情况:
1、本公司于1996年1月5日向社会公开发行A股1000万股,发行价为6元/股。共募集资金6000万元,扣除发行费用后,实际募集资金5650万元 。
招股说明书承诺项目 预计年收益 实际投资项目
投资进度 收益情况
6亿片/年古汉养生精 6000万元 10亿片/年古汉养生精片剂4500万元
片剂2800万元
97年止已投2500万元 97年已生产
300万片并上市销售
1吨/年CPA、2吨/年 4627万元 珠海星光实业
地塞米松2900万元
97年止已投289万元 97年已获得收益
77万元
总公司289万元
深圳科钛有限责
97年止已投100万元 预计98年投产
5吨/年 青蒿素,1.50 2200万元 任公司100万元
吨/年双氢青蒿 古汉山庄系列
97年止已投689万元 预计98年投入
素2950万元 项目1000万元 运营
深圳龙江生猪
97年止已投108万元 预计98年投产
批发市场有限
公司108万元
古汉湘南戒毒
97年止已投200万元 预计98年投
中心200万元 入运营
2、本公司于1997年9月3日——16日向全体股东配售股票12645631 股,配股价6元/股,共募集资金75873786元。其中,实物资产3556.02万元,发行费用135万元,实际募集现金约3900万元。
配股说明书承诺项目 预计年收益 实际投资项目 投资进度
收益情况
向衡阳制药厂注入 衡阳制药厂
流动资金2000万元 1282万元 2000万元 97年已投800万元
已并入本公司
140万盒/年心脑 心脑保泰口
保泰口服液900万元 299万元 服液900万元 97年已投300万元
97年已生
140万扎/年养心 产7.6万盒
定悸颗粒剂1100万元 352万元 暂未投
50万瓶/年西汉 50万瓶/年西汉 计划98年开始投入
预计98年投产
古酒1000万元 200万元 古酒1000 万元
3、本公司1996年A股发行和1997年配股发行共募集现金9550万元, 现已累计投资4986万元,因此,尚有部分资金暂时闲置。公司1997年已将这部分资金用于偿还银行短期贷款1874万元和补充本公司流动资金2690万元。按计划本公司在以后年度尚有4800万元的投资项目需用募集资金继续投资。
(二)项目变更原因、变更程序及其披露情况:
公司原向股东披露的招股说明书中承诺资金主要投向三个项目,即6亿片/年古汉养生精片;1吨/年CPA、2吨/年地塞米松;5吨/年青蒿素、1.5吨/年双氢青蒿素。公司股票上市后,又组织了大量人力、财力和物力 对本公司从未生产过的CPA、地塞米松、青蒿素及双氢青蒿素进行了大 量的市场调查和科学论证工作,通过大量事实证明,以上产品在国内市场均已达到饱和以及原定的向国际市场供货的情况发生了很大变化等原因,因此,公司董事会从维护各位股东及公司利益出发,果断决定改变募集 资金的投资方向,改变后的投资方向为继续投入生产“古汉养生精片剂 ”,并把原生产6亿片扩大到生产10亿片。
以上变动已经分别于1996年5月10日和1997年5月8日召开的股东大 会审议通过。两次股东大会决议分别刊登于1996年5月11日的<证券时报>和1997年5月9日的<中国证券报>上。
由于配股实际募集现金只有3900万元,比配股说明书中预计募集现 金少1100万元,因此,240万扎/年的养心定悸颗粒剂项目所需资金未列入本次实际投资项目计划。该项目所需资金,本公司将通过银行贷款解决 。
五、重要事项:
(一)重大事件
1、报告期内股东大会情况简介
(1)1997年5月8日上午在本公司大会堂召开1996年度股东大会,与会股东165名代表股权6570.71万股,占总股本9000万股的73％,会议程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定。经到会股东逐项表决,通过以 下决议:
1、审议通过了董事会1996年度工作报告;
2、审议通过了监事会1996年度工作报告;
3、审议通过了公司1996年度财务决算及1997年度财务预算报 告;
4、由出席会议股东的2/3以上表决权通过了《关于修改公司章程的方案》;
5、审议并通过了公司前次募集资金使用情况的报告;
6、审议通过变更个别董事成员的议案,同意本公司董事陈采芹同志因工作调动,辞去董事职务的请求;
7、审议通过了公司1996年度利润分配方案。即以9000万股本为基 数,每10股派发现金1.20元人民币(含税);
8、审议通过公司1996年度配股方案,并就配股比例、配股总额、配股价格、配股决议有效期限及募集资金用途,授权董事会全权办理配股 等事项逐项进行表决通过。
(2)1997年12月2日下午,本公司以通讯表决形式召开临时股东大会,大会共收到有效表决单7张,代表股份62734911股,占公司总股本的61.12％,会议以62734911股赞成表决通过以下提案:
1、同意将公司名称由衡阳中药实业股份有限公司变更为湖南 古汉集团股份有限公司
2、同意对公司章程和有关条款进行修改并授权公司董事会具 体办理与此相关的有关事项。
2、报告年度内董事会的会议情况简介
(1)1997年1月11日,董事会召开会议,决定接受申甲球董事长辞去兼任的总经理职务的请求,并聘任邹友生同志为本公司总经理,增聘袁瑞芝同志为公司副总经理、总会计师。
(2)1997年3月31日,董事会召开会议,审议并通过了本公司1996年年度报告,1996年度财务决算和1997年度财务预算方案,关于修改公司章程的方案,1996年度利润分配预案和1996年度配股预案。并定于1997年5月8日上午9时召开股东年会。
分红派息方案为按总股本9000万股计,每10股派发现金1.20元人民 币(含税)。已于1997年7月10日实施。
(3)1997年5月6日,董事会召开会议,研究决定96年度配股方案中募 集资金用途。
(4)1997年8月28日,董事会召开会议,审议并通过了公司1997年度中期报告,还通过了对古汉山庄追加投资400万及投资100万生产古汉山庄 纯净水等项目。
(5)1997年10月29日,董事会召开会议,决定对古汉山庄进行招租承 包经营,审议并通过了与阿联酋协合医药中心联营的议案,会议还决定申请将衡阳中药实业股份有限公司名称变更为湖南古汉集团股份有限公司,公司股票简称由湘中药A变更为古汉集团,同时对章程相关条款进行修 改,并定于12月2日以通讯表决形式召开临时股东大会,对以上事项进行 表决。
(6)1997年12月2日,董事会召开会议,决定将衡阳制药厂资产重组后,按本公司下属的一个分公司运作。
3、报告期内监事会会议情况简介
(1)、列席了报告期内的每次董事会,对董事会所作出的关于生产经营、重大投资,配股及资产重组等重大决策和修订公司章程进行了参与 并提出了意见和建议。
(2)、监事会对提交1997年度股东大会审议的财务决算报告和1997 年度审计报告进行了审阅,公司年度经营业绩已经长沙会计师事务所注 册会计师审核,并出具无保留意见的审计报告,符合有关规定,没有发现 疑问。
4、报告期内增资扩股事项简介:
1997年1月7日,本公司因实施公积金转增股本方案,按每10股转增2.5股的比例转增股本,使公司股本由7200万股增至9000万股,1997年9月, 本公司因实施96年度配股方案,按每10股配2股转配1.05股,使公司股本 由9000万股增至102645631股。
5、报告期内衡阳市国资局将衡阳制药厂评估后的净资产3556.02万元作为认购其配股的形式并入本公司,评估基准日为1997年3月31日。
6、报告年度内,本公司董事陈采芹同志工作调动原因,辞去所担任 的董事职务,本公司已于1997年5月8日召开股东大会表决同意。
7、本年度本公司继续聘任长沙会计师事务所对本公司提供的财务 报告进行审计。
8、原定本公司与衡阳市中药饮片厂联营组建成立衡阳中药保健品 有限责任公司,由于衡阳市中药饮片厂在107国道衡阳市城区路段改建工程范围内,根据衡阳市人民政府衡阳政发(1996)36号文件通知,本年度仍在拆迁过程中,因此,该公司尚未注册。本公司除投入资本外,在其他应 收款中已垫入拆迁改建工程款4053375.86元。
9、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项,董事、监事和高级管理人员个人未受到任何刑事处罚,也未被列为市场禁入者。
10、其他重大事件:
(1)、经韩国、香港及本公司三方一年多来的通力合作,1997年9月9日,国卫生部为本公司产品古汉养生精颁发了作为Ⅱ类药品进口的许可 证书。
(2)、1997年10月,公司开发的“古汉养生精片剂”正式获得国家卫生部颁发的新药证书及生产批文。
(3)、公司“古汉”、“青草桥”牌注册商标同时被湖南省工商行 政管理局评定为“湖南省著名商标”,其中“青草桥”商标是第二次获 此殊荣。
(二)、本公司1997年共实现净利润24133136.07元,按公司章程提取10％法定公积金2413313.62元,提取5％法定公益金1206656.81元,1997 年度可供股东分配利润20513165.64元,加1996年度未分配利润2703734.12元,累计可供股东分配利润23216899.76元。由于本公司1997年通过实施配股方案,现已将原衡阳制药厂并入了本公司,因此,从本公司的战略 发展考虑,经本公司董事会研究决定,1998年内不向股东分配股利或资本公积金转增股本。1997年度未分配利润结转下一年度再行分配。
六、财务报告
(一)、本公司财务报告经长沙会计师事务所注册会计师唐红、皮佑曾审计,并出具无保留意见的审计报告(长会所审字〈1998〉39号。
(二)审计报表
附表1.资产负债表 2.利润及利润分配表 3.财务状况变动表
(三)会 计 报 表 附 注
1.公司一般情况说明
湖南古汉集团股份有限公司位于湖南省衡阳市罗金桥1号。公司于1995年12月25日经中国证券监督管理委员会证监发字(1995)198号文件批准,1996年1月5日在深圳证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行A股1500万股(含内部职工股500万股),发行成功后于1996年1月19日在深 圳证券交易所挂牌上市。后通过96年送股和97年资本公积金转增股本及配股,到1997年12月31日止公司股本为102645631股。并于1997年11月19日在湖南省工商行政管理局将原衡阳中药实业股份有限公司变更为湖南古汉集团股份有限公司,企业法人营业执照注册号:18380252-3(3-2)。 集团公司经营范围:主营研制、开发、生产“古汉养生精”系列产品,生产、经营各类保健饮料、保健药品和中西成药,兼营销售机械电子设备 、建筑材料、化工产品、五金、交电及政策允许的金属材料、化工原料,经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务,本企业 的进料加工和“三来一补”业务。目前公司主要生产以古汉养生精为代表的中药系列产品和以各类输液为代表的西药制剂系列产品。
2.公司采用的主要会计政策
2.1.执行的会计制度
公司于1993年3月25日定向募集成立股份有限公司后开始执行《股份制试点企业会计制度》。
2.2.会计期间
以公历年度作为企业的会计年度,即以公历1月1日起至12月31日止 为一个会计年度。
2.3.报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》和财会字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,编制公司会计报表。本年度会计报表反映的全部是湖南古汉集团股份有限公司的财务状况和经营成果,无合并单位,故没有编制合并会计报表。本公司曾与衡阳中药饮片厂联营,计划组建成立衡阳中药保健品有限责任公司 。由于衡阳中药饮片厂在107国道衡阳市城区路段改建工程范围内,根据衡阳市人民政府衡阳政发(1996)36号文件通知,本年度仍在拆迁过程中 。因此,该公司尚未注册。故该公司的财务状况和经营成果未与本公司 合并.
2.4.记帐原则和计价基础
会计核算采用权责发生制,公司采用复式借贷记帐法,会计计价以实际发生的历史成本为计价基础。
2.5.外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币,各种外币计价按结算当日公布的外汇 牌价折合人民币记帐,期末外币余额,按公布的年末外汇牌价进行调整, 汇兑损益计入当期损益。
2.6.坏帐核算方法
采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
2.7.存货核算方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价,领用与支出按加权平均法 计价,产成品按药品生产计划单核算实际成本,低值易耗品在领用时一次摊销。
2.8.长期投资核算方法
(1)债券投资按成本法核算。
(2)股权投资和联营投资,对拥有被投资企业20％以下股份的投资采用成本法核算;对拥有被投资企业20％-50％股份的投资采用权益法核算;对拥有被投资企业50％以上股份的投资采用权益法核算并合并会计报 表。
2.9.固定资产核算方法
(1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上 的房屋及建筑物、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产经营 主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设 备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧类。固定资产各类折 旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-35年 3.17％-2.17％
机器设备 10-12年 9.5％ -7.92％
电子设备 5-8 年 19％-11.88％
运输设备 6-8 年 15.83％-11.88％
2.10.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
2.11.无形资产核算方法
无形资产按实际成本或评估确认的价值入帐,摊销采用直线法,按 法定有效年限采用分期平均摊销。
2.12.递延资产核算方法
递延资产按实际成本计价,其摊销采用直线法。
2.13.收入确认原则
产品发出,所有权已经转移或劳务已提供,收到货款或取得收取货 款凭证时确认收入实现。
2.14.税项
(1)产品销售适用增值税,税率为17％,药酒适用消费税,税率为10％,城建税为7％,教育费附加为3％。
(2)所得税税率为15％(根据湖南省衡阳市人民政府衡政发[1997]9 号文件)。
2.15.利润分配方法
公司缴纳所得税后的净利润必须按以下顺序进行分配:
(1)弥补上年度的亏损;
(2)提取10％的法定盈余公积金;
(3)提取5％-10％的公益金;
(4)按董事会决议,提取任意公积金及分配股利,并经股东会批准后 实施。
3.1997年12月31日资产负债表主要项目数据说明:(本年度公司无合并报表)
3.1.货币资金
项 目 年初数 年末数
现金 879.93 2663.02
银行存款 14249844.56 26382430.58
合 计 14250724.49 26385093.60
说明:银行存款中,年末有外币美元152,850.67元,折合人民币1,268,557.39元,折算汇率8.2993。
货币资金年末余额比年初数增加85.15％,主要系本年度配股资金暂时未全部投入使用所致。
3.2.应收帐款
帐 龄 期初数 期末数 占总额比例(％)
1年以内 42601373.25 72691629.86 78.43
1-2年 6782209.67 15116578.77 16.31
2-3年 4884312.77 4572275.91 4.93
3年以上 1890790.85 305027.35 0.33
合 计 56158686.54 92685511.89 100
应收帐款余额中没有持本公司5％以上股份的股东单位的 欠款。
应收帐款年末余额比年初数增加65.04％,主要是衡阳制药厂以评估后的净资产作为国有股的配股认购资金配入本公司后,使应收 帐款增加。
3.3.预付货款
帐 龄 期初数 期末数 占总额比例(％)
1年以内 2890310.72 1063853.83 23.33
1-2年 457828.00 2871346.72 62.95
2-3年 625922.00 13.72
合 计 3348138.72 4561122.55 100
预付货款余额中没有持本公司5％以上股份的股东单位的 欠款。
3.4.其他应收款
帐 龄 期初数 期末数 占总额比例(％)
1年以内 10865223.14 25711440.01 53.34
1-2年 5114438.19 18355790.27 38.09
2-3年 4639655.25 2810383.25 5.83
3年以上 1808402.80 1319046.91 2.74
合 计 22427719.38 48196660.44 100
其他应收款余额中没有持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。年末数比年初数增加114.90％,主要是衡阳制药厂以评估后的经营性净资 产作为国有股的配股认购资金配入本公司后导致余额增加。本公司在其他应收款中,已垫付衡阳中药饮片厂4053375.86元,作为拆迁改建工程款,其中,1年以内的为3437305.78元;1-2年的为616070.08元。
3.5.存货
项 目 期初余额 期末余额
原材料 8237115.39 9571369.82
燃料 4300.04 44904.01
备件 137709.57 314596.29
包装物 1236621.51 2185244.35
产成品 2429520.23 33147308.77
在产品 699257.21
合 计 12045266.74 45962680.45
存货年末数比年初数增加281.58％,主要是衡阳制药厂以评估后的 经营性净资产作为国有股的配股认购资金配入本公司后导致余额增加。
3.6.长期投资
项 目 期初余额 期末余额
债券投资 62,666.67 277,660.34
其他投资 14,623,554.20 20,446,126.50
股权投资 3,700,598.00 3,700,598.00
合 计 18,386,818.87 24,424,384.84
3.6.1.债券投资
债券种类 面值 年利率 累计应收利息 期末余额
国库券 80000.00 39737.54 119737.54
电力债券 45100.00 30133.33 75233.33
煤气债券 40000.00 4500.00 44500.00
特种债券 30000.00 8189.47 38189.47
合 计 195100.00 82560.34 277660.34
3.6.2.其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
湖南大世界立体摄影有限公司 400000.00 18.18％
广东潮阳陈店雄兴印刷公司 800000.00 19.05％
广东顺德市广安彩印厂 600000.00 19.35％
衡阳市中药饮片厂 2000875.00 80.00％
珠海星光实业总公司 5258948.71 17.53％
辽宁集安衡集人参制品厂
5年 763730.49 筹建中暂未办理注册
深圳市科钛实业发展有限公司 1060241.00 10％
古汉山庄 40年 6891891.30 筹建中暂未办理注册
古汉湘南戒毒康复中心
10年 2000000.00 筹建中暂未办理注册
阿联酋协和医药中心 403720.00
沅江县龟鳖养殖场 266720.00
合 计 20446126.50
3.6.3.股权投资3700598.00元其中:
被投资单位名称 投资金额 占被投资公司股权比例
衡阳市经济发展股份有限公司 2420598.00 7％
衡阳市供销大厦股份有限公司 200000.00 0.57％
深圳市龙江生猪批发市场有限公司1080000.00 9％
合 计 3700598.00
3.7.固定资产及折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原价:
房屋建筑物 23422845.09 50730211.94 ----- 74153057.03
机器设备 23123163.21 39592879.58 1065103.33 61650939.46
电子设备 492927.15 40150.00 ----- 533077.15
运输工具 3505604.00 2523120.00 483000.00 5545724.00
合 计 50544539.45 92886361.52 1548103.33 141882797.64
累计折旧:
房屋建筑物 4275056.92 8148237.10 ----- 12423294.02
机器设备 5667107.73 15020461.64 529574.20 20157995.17
电子设备 154052.04 97786.68 ----- 251838.72
运输工具 1109190.65 2324383.75 256807.85 3176766.55
合 计 11205407.34 25590869.17 786382.05 36009894.46
固定资产净值39339132.11 105872903.18
固定资产净值年末余额比年初数增加169.13％,主要是衡阳制药厂 以评估后的经营性净资产作为国有股的配股认购资金配入本公司后导致余额增加。
本年度在建工程转入固定资产10 355 980.06元,其中:
环保工程 1,919,579.17
自来水输水管道 1,516,435.30
综合楼 6,445,150.08
中央空调及机房 474,815.51
合 计 10,355,980.06
3.8.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
“古汉养生精” 2800万 13068333.43 -1621694.16 11446639.27
募股资金及自筹 53％
片剂生产线
其他零星改造 105293.00 236039.79 341332.79
在建工程项目中:期初资本化利息为10万元本期利息资本化金额为545838.00元。“古汉养生精”片剂生产线本年增加-1621694.16元主要 是为该生产线服务的自来水管道工程、环保工程完工投入使用已估价转入固定资产。
3.9.无形资产
无形资产种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 4794245.00 6583616.20 92664.00 11285197.20
住房使用权 699206.40 14062.40 685144.00
技术转让费 80000.00 10000.00 70000.00
合 计 5493451.40 6663616.20 116726.40 12040341.20
本期增加无形资产6,663,616.20元,均是衡阳制药厂转入的无形资 产。
3.10.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电力增容费 0 249020.34 0 249020.34
递延资产249020.34元,系本年度发生的电力增容费,从98年起分五 年摊销。
3.11.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行存款 11382000.00 26782000.00 97.6-98.12 7.92‰-9.24‰
其中:抵押借款11382000.00 26782000.00
短期借款年末余额比年初数增加135.3％,主要是以衡阳制药厂净资产作为国有股的配股认购资金配入本公司后导致短期借款增加。
3.12.应付帐款:年末余额26,398,730.24元,比年初余额2,752,514.31元增加859.08％,主要是以衡阳制药厂净资产作为国有股的配股认购 资金配入本公司后导致余额大幅度增加。
本帐户无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
3.13.未交税金期末余额7,040,795.91元,其中:
期初余额 期末余额
未交增值税 3,035,935.98 1,380,354.72
未交消费税 -74,381.53 -81,041.62
未交所得税 2,557,950.07 5,392,098.12
未交城建税 189,594.75
未交房产税 76,319.44
未交车船税 3,008.00
未交土地使用税 65,093.24
未交印花税 15,369.26
合 计 5,519,504.52 7,040,795.91
3.14.其他应付款:年末余额27,929,273.69元,比年初数4,583,344.16元增加509.36％,主要是衡阳制药厂以评估后的经营性净资产作为国有股的配股认购资金配入本公司后导致余额大幅度增加。
本帐户无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
3.15.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行存款 9033000.00 31883000.00 96.8-2000.7 9.15‰-10.65‰
其中:抵押借款
9033000.00 31883000.00
长期借款年末余额比年初数增加252.96％,主要是衡阳制药厂以评 估后的经营性净资产作为国有股的配股认购资金配入本公司后导致期末数大幅度增加。
3.16.其他长期负债
其他长期负债年末余额-866,135.93元,全部系职工宿舍房改出售后成本与售价的差额。
3.17.股本
增减变动(+-)
项 目 期初数 配股 公积金转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
40358400.00 7985833.00 10089600.00 18075433.00
58433833.00
国家拥有股份
30264000.00 7566000.00 7566000.00 15132000.00
45396000.00
境内法人持有股份
10094400.00 419833.00 2523600.00 2943433.00
13037833.00
2.募集法人股
13641600.00 159798.00 3410400.00 3570198.00
17211798.00
尚未流通股份合计
54000000.00 8145631.00 13500000.00 21645631.00
75645631.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
18000000.00 4500000.00 4500000.00 9000000.00
27000000.00
已流通股份合计
18000000.00 4500000.00 4500000.00 9000000.00
27000000.00
股份总数
72000000.00 12645631.00 18000000.00 30645631.00
102645631.00
3.18.资本公积
项 目 金 额
期初数 52617240.18
本期增加数 61857482.89
其中:股票溢价 61857482.89
本期减少 18000000.00 (转增股本)
期末数 96474723.07
本年资本公积:减少18,000,000.00元,系公司1996年11月16日经股 东大会通过,并经湖南省证监会湘证监字(1996)57号文件批复,同意公司由资本公积金转增股本金1800万元,并于1997年1月8日完成。
3.19.盈余公积
项 目 金 额
期初数 14,591,367.69
本年增加数 3,990,394.53
其中:法定盈余公积 2,413,313.62
公益金 1,577,080.91(其中370,424.10系上年调帐增加数)
期末数 18,581,762.22
3.20.未分配利润年末余额23,216,899.76比年初数增加20,513,165.64,全部系本年度净利润提取10％法定盈余公积金和5％公益金后增加 的可供股东分配的利润。
4.1997年度损益表重要项目说明
4.1.主营业务收入133,901,173.76元,其中主要产品销售收入如下:
古汉养生精销售收入 59,661,167.91 占总销售收 入的44.56％
各种输液销售收入 45,422,196.53 占总销售 收入的33.9％
洛美沙星销售收入 8,194,865.00 占总销售收入的6.12％
今年销售收入比去年同期增加111.71％,主要是配股后增加西药生 产和销售所致。
4.2.销售费用20,026,158.94元,比去年同期增加44.77％,主要是公司增大生产规模和销售同时也增加了销售费用。
4.3.管理费用9,382,689.03元,比去年同期增加327.9％主要是由于衡阳制药厂配股并入公司带来管理费用大幅度增加。
4.4.财务费用2,357,755.76元,其中:
利息收入 335,502.00
减:利息支出 2,671,785.27
减:其他支出 21,472.49
4.5.投资收益1,549,849.97
项目 债券投资收益 其他投资收益(成本法) 合 计
长期投资 12,105.97 1,537,744.00 1,549,849.97
5.关联方关系及交易
(1)关联方关系
关联方名称 经济性质 与公司关系 法人代表 注册地 注册资本
所持股份 主营业务
衡阳市中药饮片 全民 子公司 王晓春 衡阳市 250万
80％ 中药饮片加工
(2)关联交易
原定本公司与衡阳市中药饮片厂联营组建成立衡阳中药保健品有限责任公司,由于衡阳市中药饮片厂在107国道衡阳市城区路段改建工程范围内,根据衡阳市人民政府衡政发(1996)36号文件通知,本年度仍在拆迁过程中,因此,该公司尚未注册。公司除投入资本外,在其他应收款中垫 入拆迁改建工程款4,053,375.86元。
6.财务承诺和或有事项
本公司无重大经济担保,财务承诺和其他或有事项。
七、公司的其他有关资料
1、首次注册日期 1993年11月12日
首次注册地点 衡阳市罗金桥1号
2、报告期内变更注册登记日期 1997年11月19日
报告期内变更注册登记地点 衡阳市罗金桥1号
3、企业法人营业执照注册号 18380252-3(3-2)? 4、税务登记号码 430403616773052
5、公司未流通股票的托管机构名称:湖南省证券登记公司? 6、公司报告期内证券主承销机构名称 君安证券有限责任 公司? 7、公司聘请会计师事务所名称 长沙会计师事务所
公司聘请的会计师办公地点 长沙市都正街85号
湖南古汉集团股份有限公司
1998年3月6日
