湖南古汉集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定名称(中文):湖南古汉集团股份有限公司
(英文):Hunan Guhan Group Co.,Ltd.
2.公司法定代表人:申甲球(董事长)
3.公司负责信息披露事务人员:廖德林曹定兴
联系地址:湖南省衡阳市静园路4号
邮政编码:421001
联系电话:0734-8239335 8239332
传真:0734 -8239335 8239332
4.注册地址:湖南省衡阳市罗金桥1号邮政编码:421003
办公地址:湖南省衡阳市静园路4号邮政编码:421001
网址:www.guhan.com
电子信箱:GHZQ @ publichy.Hn.CN
Office@www.Guhan.com
5.年度报告备置地址:湖南古汉集团股份有限公司董秘办
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:古汉集团
股票代码:0590
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标情况(单位元:)
利润总额 32782830.07
其中:主营业务利润 83565695.56
其他业务利润 233192.19
投资收益 2906759.46
补贴收入 8000000.00
营业外收支净额 -1296304.91
净利润 27865405.56
经营活动产生的现金净流量 3888865.76
现金及现金等价物净增加额 -8001975.51
2.截止本年度公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 19832.6 13390.1 6905.6
净利润(万元) 2786.5 2413.3 1562.8
总资产(万元) 40434.7 37315.1 18745.7
摊薄摊薄
股东权益(万元) 26878.4 24091.9 14191.2
每股收益(元) 0.27 0.235 0.217
每股收益(元)(摊薄) 0.27 0.259 0.237
(加权) 0.27 0.259 0.237
每股净资产(元) 2.62 2.35 1.97
调整后的每股净资产(元) 2.58 2.33 1.94
净资产收益率(％)(摊薄) 10.36 10.02 11.01
(加权) 10.93 12.61 15.08
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3.股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
102645631 96474723.07 18581762.22 3816972.79 23216899.76
240919016.05
本期增加
4179810.84 1393270.28 23685594.72
27865405.56
本期减少
期末数
102645631 96474723.07 22761573.06 5210243.07 46902494.48
268784421.61
变动原因 按本年净利 按本年净利 本年实现净利润提
润15％提取 润5％提取取 15％盈余公积后
转入
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
本次变动增减(+.-)
期初数 上市流通 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股 58433833 58433833
其中:国家拥有股份 45396000 45396000
境内法人持有股份 13037833 13037833
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 17052000 17052000
3.内部职工股
4.优先股或其他(转配股) 159798 159798
尚未流通股合计 75645631 75645631
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
27000000 27000000
其中:高管人员股 57000 -15600 41400
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股合计 2700000 27000000
(三).股份总数 102645631 102645631
2.股东情况
(1)截止1998年12月31日,公司股东共17658户,其中高级管理人员股东7户,无内部职工股股东。
(2)公司前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量 持股比例
1)衡阳市国有资产管理局 45396000 44.23％
2)中国药材公司 4869833 4.74％
3)湖南医药包装广告衡阳公司 4300425 4.19％
4)工行衡阳市信托投资公司 3050000 2.97％
5)衡阳市药材公司 3000000 2.92％
6)衡阳市经济发展股份有限公司 2118000 2.06％
7)湖南省耒阳耒能实业公司 1500000 1.46％
8)深圳市恒星园房地产开发有限公司 1500000 1.46％
9)衡阳市湘南机动车零件供应站 880200 0.86％
10)东方证券有限公司石化证券交易营业部 452596 0.44％
(3)公司无持股10％以上的法人股东,衡阳市国资局代表国家持有本公司股份。公司前10名股东与本公司关联关系。
公司前10名股东无关联关系,持有本公司5％以上股份的股东衡阳市国资局股权无质押、冻结情况。
(4)公司董事、监事及高级管理人员持股及年度报酬情况单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年度报酬情况
申甲球 董事长党委书记 10800 10800 24420元
刘晋儒 副董事长、董事 0 0 未在公司领取报酬
邹友生 副董事长、常务副总经理
5400 5400 14100元
曾巍巍 董事、总经理 0 0 10932元
曹和平 董事、副总经理 5400 5400 14532元
唐丽华 董事、副总经理 5400 5400 14112元
许艳伟 董事、副总经理 5400 5400 13152元
王聚刚 董事 0 0 9866元
廖德林 董事、董事会秘书 0 0 10476元
杨应孝 董事、副总经理 0 0 11040元
邹国富 董事 0 0 未在公司领取报酬
王建平 董事 0 0 未在公司领取报酬
江 英 董事 0 0 未在公司领取报酬
蒋桂英 监事会主席、纪委书记 5400 5400 13008元
胡世国 监事会副主席、监事 0 0 9984元
申建军 监事 3600 3600 11076元
曹定兴 监事 0 0 8460元
刘成良 监事 0 0 10344元
袁瑞芝 财务总监 0 0 11112元
刘正民 副总经理 0 0 10632元
雷春荣 工会主席 0 0 12528元
伍新滨 副总工程师 0 0 9060元
注:本公司高级管理人员持股本年度减少15600股,系本公司1997年度股东大会选举新一届董事会、监事会时原任董事黄学文、黄曙光不再担任本公司董事,监事谢耀祖、雷春荣不再担任本公司监事,副总经理黄凤琳因工作异动不再担任公司副总经理,至1998年12月30日离任时间已超过有关法律、法规规定时间。经深圳证券交易所批准,其持有股份15600股自1998年12月21日起允许上市流通。
四、股东大会简介
(一)1998年6月19日上午在本公司衡阳中药厂大礼堂召开公司1997年度股东大会,与会股东132人,代表股份59072106股,占公司总股份的57.54％,会议程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定。经到会股东逐项表决,通过以下决议:
1.审议通过了公司董事会1997年度工作报告;
2.审议通过了公司监事会1997年度工作报告;
3.审议通过了公司1997年度财务决算、1998年度财务预算报告;
4.会议选举产生了新一届董事会,会议选举:申甲球、曾巍巍、邹友生、曹和平、唐丽华、许艳伟、王聚刚、廖德林、刘晋儒、邹国富、王建平、江英、杨应孝为新一届董事会成员;
5.会议选举产生了新一届监事会。会议选举蒋桂英、胡世国、申建军、曹定兴、刘成良为新一届监事会成员;
6.由出席会议股东的2/3以上表决权审议通过了按照中国证监会颁布的《上市公司章程指引》的规定拟定的《关于修改公司章程的议案》;
7.审议通过了《关于募集资金使用情况的报告》;
8.审议通过了《关于授权董事会批准实施限额5000万元以下(含5000万元)投资项目或资产处置的议案》;
9.审议通过了公司1997年度利润分配方案,1997年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本,1997年度未分配利润结转下一年度分配;
10.审议通过了关于续聘长沙会计师事务所(现已更名为长沙孜信会计师事务所)为公司会计报表审计单位的议案。
(二)本报告年度内没有召集临时股东大会
(三)选举产生新一届董事会、监事会时,公司原任董事黄学文、黄曙光已不再担任本公司董事,监事雷春荣、谢耀祖已不再担任本公司监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告年度内董事会的决议情况及决议内容:
报告期,董事会共召开六次会议,具体情况如下:
(1)1998年3月5日,董事会召开会议,会议审议通过了1997年度公司年度报告及年度报告摘要,公司1997年度财务决算及1998年度财务预算方案;1997年度利润分配方案;关于修改公司章程的议案;关于推选邹友生为公司副董事长,并聘任曾巍巍为公司总经理,邹友生为常务副总经理的议案;关于提请股东大会授权董事会批准实施限额1000万元以下(含1000万元)投资项目的议案;关于公司募集资金使用情况的报告;关于续聘长沙会计师事务所为公司会计报表审计单位的议案和关于召开股东大会的议案;分红派息预案:本年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
(2)1998年3月28日,公司召开董事会会议,会议审议并通过以下事项:
①聘任唐丽华、曹和平、许艳伟、刘正明、杨应孝为公司副总经理;
②聘任袁瑞芝同志为公司财务总监;
③聘任廖德林同志为公司董事会秘书,委任曹定兴同志为公司信息披露事务授权代表;
④推选申甲球、邹友生、曹和平、刘晋儒、曾巍巍、唐丽华、许艳伟、刘正明、王聚刚、廖德林、邹国富、王建平、江英等同志为公司新一届董事会成员候选人;
⑤公司办公地址自1998年3月26日起迁至衡阳市静园路4号;
⑥1997年度股东大会定于1998年5月29日召开,会议审议:1997年度公司董事会报告;1997年度公司监事会报告;1997年度财务决算,1998年度财务预算方案;1997年度利润分配方案;关于募集资金使用情况的报告;关于授权董事会批准实施限额1000万元以下(含1000万元)投资项目的议案;关于修改公司章程的议案;关于续聘长沙会计师事务所的议案;选举新一届董事会成员;选举新一届监事会成员。
(3)1998年5月28日,公司召开董事会,决定延期至1998年6月19日召开公司1997年度股东大会,会议议题及股权登记日不变
(4)1998年6月19日,公司召开新一届董事会会议,选举申甲球同志为公司董事长,邹友生、刘晋儒为公司副董事长。
(5)1998年6月27日,公司召开董事会会议,根据公司与湖南医科大学湘雅集团有限公司的合作意向,经研究决定,同意与湘雅集团合资组建高科技开发公司和药品经营公司。湘雅集团已将合作意向及实施方案呈报国家卫生部审批,但至今尚未获得批准,故此合作未能实施。
(6)1998年8月24日,公司董事会召开会议,会议审议通过了公司1998年中期报告和1998年中期利润分配方案,98年中期公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(二).利润分配及资本公积金转增股本预案
经长沙孜信会计师事务师审计,公司1998年度实现净利润27865405.56元,根据公司章程规定,按10％提取法定公积金2786540.56,按5％提取法定公益金1393270.28元,加年初未分配利润23216899.76元,实际可供股东分配的利润46902494.48元。公司董事会决定,本次不分配利润,也不进行资本公积金转增股本,此分配预案将提交1998年度股东大会审议。
(三)报告期内公司没有实施利润分配与资本公积金转增股本方案及配股方案。
六、监事会报告
本公司监事会本着对股东负责的精神,根据《公司法》和公司章程的规定,忠实履行有关法律、法规所赋予的职责,积极努力地开展工作,维护公司和股东的合法权益。
1、列席公司本报告期内召开的各次董事会会议和公司股东大会,对董事会决议和股东大会召开及决议程序进行监督和确认;
2、1998年度公司监事会召开了4次会议:
(1)1998年3月5日,公司监事会召开会议,会议审议并同意公司1997年度报告,通过了公司1997年度监事会工作报告;
(2)1998年3月28日,公司监事会召开会议,会议推选出新一届监事会候选人名单;
(3)1998年6月19日,公司监事会召开会议,会议选举蒋桂英为公司监事会主席,胡世国为公司监事会副主席;
(4)1998年8月24日,公司监事会召开会议,审议并同意公司1998年度中期报告。
3、1998年公司监事会对公司依法运作进行监督,对公司财务状况进行检查并对将提交公司1998年度股东大会进行审议的公司财务决算报告和1998年度审计报告进行了审阅,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。公司年度经营业绩已经长沙孜信会计师事务所注册会计师审核,并出具无保留的审计报告。
4、1998年,公司依法运作,经公司监事会检查,公司董事会及其他高级管理人员在履行职责行使职权时,真诚地以公司利益为出发点,没有违反法律法规和公司章程的行为,也没有损害本公司利益和股东权益。
5、公司1997年配股所募资金全部按照配股说明书所承诺项目投入。但由于配股实际所募资金没有达到预定金额,原拟投入的年产240万扎养心定悸颗粒剂,因资金没到位而没有投入。
6、公司下属控股子公司衡阳市中药饮片厂因107国道改道,本年度仍在拆迁过程中,因此,有关法律手续尚未完备,本年度财务报表没有合并。为公司长远发展计,公司投资项目西汉古酒已搬迁至该厂。
7、本报告期内没有出售和收购资产,也没有关联交易。
监事会认为,本公司1998年度在董事会的正确领导下,经理层诚实信用地开展工作,在全体股东的支持下,通过全司员工的共同努力,一手抓生产经营,一手抓资本运营,已较好地完成了公司年初制定的目标。
七、业务报告摘要
1998年,本公司在社会各界和全体股东的关怀与支持下,在公司董事会和经理层的领导下,依靠公司全体员工的共同努力,历经资产重组后的机构重组、人员磨合、管理模式创新等种种严峻考验后,取得了阶段性的成果,资本结构日趋优化,产品结构相对合理,整体实力明显增强。1998年,共完成销售收入19833万元,实现利润总额3278万元,净利润2787万元,分别比上年增长48％、15.5％和15.5％,取得了较好的经营业绩。
(一)公司主营业务情况
本公司主要生产以古汉养生精(口服液、片剂)为代表的中药系列产品,以盐酸洛美沙星(多龙)等各类输液为代表的西药制剂系列产品,1998年,本公司共完成工业总产值25846万元,比上年同期的18084万元增长 42.9％。其中,生产古汉养生精口服液425万盒,比上年同期446万盒降低4.7％,生产古汉养生精片5600万片,比上年300万片增长86.67％,这表明古汉养生精系列产品在进行着内部结构的调整。生产各类输液4753万瓶,创历史最高纪录,其中新产品多龙注射液生产148万瓶,为上年同期45万瓶的3.29倍,克林霉素磷酸酯171万支,产品刚上市便形成了批量。主营业务收入19833万元,比上年13390万元增长48.1％,主要是1998年度本公司按配股说明书承诺的投资项目,向衡阳制药厂注入了所需的流动资金,使该厂产销达到预期水平,该厂1998年生产的各类输液达到了4753万瓶,销售11103万元,分别比上年增长32％和31％。其中,销售古汉养生精(口服液、片剂)6620万元,销售各类输液11103万元,分别占销售收入的33.38％和55.98％。
(二)公司财务状况及经营情况
1.公司报告年度内共完成主营业务收入19833万元,比上年增长48.1％,完成主营业务利润8357万元,净利润2787万元,分别比上年增长44.09％和15.5％。
2.本报告年度内,公司总资产4.04亿元,比上年的3.73亿元增加0.31亿元,增长8.31％。其中货币资金1838万元,比上年2639万元减少801万元;应收帐款净额12422万元,比上年9222万元增加3200万元,其他应收款4226万元,比上年4820万元减少594万元,固定资产12618万元,比上年11766万元增加852万元。
3.截止1998年12月31日,公司负债为13556万元,比上年增加333万元,公司资产负债率33.53％,其中长期负债2852万元,比上年3102万元减少250万元。
4.截止1998年12月31日止,股东权益26878万元,比上年24092万元增加2786万元,比上年增长11.56％。
以上各项财务指标增减变化的原因详见本报告第九部分财务报告中的会计报表附注。
(三)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1.1997年通过配股进行重组后,原衡阳制药厂以认购国家股配股的形式并入本公司,公司产品结构得到优化。但新产品的开发力度仍有待进一步加强。本公司在99年将加大新产品开发力度,力争每年均有新产品上市销售,使公司产品结构进一步得到优化。
2.本公司新产品古汉养生精片、心脑保泰口服液虽已上市,但仍然没达到预期规模和效益。同时,古汉养生精的省外市场有待更进一步的开拓。公司已成立专门的营销公司,加强销售队伍的建设,做好市场策划,不断开拓市场。
(四)公司投资情况说明
1.募集资金投资项目情况
(1)10亿片/年古汉养生精片剂项目计划投资4500万元,截止1998年底,公司已向该项目投入了2800万元,1998年已生产古汉养生精片剂5600万片,并已开始上市销售。1999年本公司将向该项目继续投资;
(2)计划总投资1000万元兴建的古汉山庄系列项目,因该项目规模扩大,内外装修标准提高,根据1997年度股东大会授权,并经公司董事会决定,该项目投资追加至1600万元,追加部分由自有资金投入,现实际已投入1240万元,已于1998年6月投入运营,1998年获取收益300万元;
(3)投资珠海星光实业总公司289万元合作生产中成药,因原定药品生产项目无法取得生产许可证,根据1997年度股东大会授权,董事会决定1998年已将该公司撤销并清算,清算损失32.6万元;
(4)投资200万元与衡阳市劳教所合办古汉湘南戒毒中心,主营戒毒、治疗、康复。该中心已于1998年1月挂牌并正式开始营业;
(5)投资深圳科钛有限责任公司106万元及深圳龙江生猪批发市场有限公司108万元两个项目现均已投入运行,本公司已按有关合同取得收益6万元;
(6)原计划向衡阳制药厂注入流动资金2000万元,重点投向洛美沙星、氨基酸、小针剂等项目,截止1998年本公司已向该厂注入流动资金2000万元,该厂1998年共生产洛美沙星148万瓶,生产克林霉素磷酸脂(小针剂)171万支,该厂作为本公司下属分厂已被注销法人资格,收益情况已并入本公司报表;
(7)140万盒/年心脑保泰口服液项目计划投资900万元,本年度向该项目投入600万元,对该生产线按GMP标准进行技术改造;1998年止该项目累计投资900万元,并已生产了13.4万盒,
(8)本公司曾于1995年投资200万元与衡阳中药饮片厂联营组建衡阳金牛中药保健品有限公司,由于衡阳中药饮片厂在107国道衡阳市城区路段改建工程范围内,根据衡阳市人民政府衡政发(1996)36号文件通知,该厂本年度仍在拆建过程中,因此,该公司尚未注册,考虑到公司长远发展,根据股东大会授权,董事会决定已将计划投资1000万元的50万瓶/年西汉古酒生产线搬迁至衡阳中药饮片厂,本公司已向该项目投入420万元。
2.募集资金承诺投资项目与实际投资情况:
(1)本公司于1996年1月5日向社会公开发行A股1000万股,发行价为6元/股。共募集资金6000万元,扣除发行费用后,实际募集资金5650万元。
投资说明书承诺项目
预计年收益 实际投资项目 投资进度 收益情况
6亿片/年古汉养生精片剂2800万元
6000万元 10亿片/年古汉养 98年止已投 98年已生产5600
生精片剂4500万元 2800万元 万片并上市销售,
收益已并入报表
珠海星光实业总公 98年撤回清算 清算损失32.6万元
司289万元
1吨/年CPA、2吨/年地塞米松2900万元
4627万元 深圳科钛有限责任 98年止已投 98年获得收益6
公司106万元 106万元 万元
古汉山庄系列项目 98年止已投 98年投入运营,已
1000万元 1240万元 取得收益300万元
5吨/年青蒿素,
2200万元 深圳龙江生猪批发 98年止已投 已投产
1.50吨/年双氢青蒿素2900万
市场有限公司108 108万元
万元
古汉湘南戒毒中心 98止已投200 98年已投入运营
200万元 万元
说明:古汉山庄系列项目投资超过原定募集资金部分为自有资金投入。
(2)本公司于1997年9月3日至16日向全体股东配售股票12645631股,配股价6元/股,共募集资金75873786元。其中,实物资产3556.02万元,发行费用135万元,实际募集现金约3900万元。
配股说明书承诺项目
预计年收益 实际投资项目 投资进度
收益情况
向衡阳制药厂注入流动资金2000万元
1282万元 衡阳制药厂2000万元 98年止已投2000万元
已并入本公司报表
140万盒/年心脑保泰
口服液900万元
299万元 心脑保泰口服液900万元 98年止已投900万元
已生产并上市销售,
收益已并入本公司报表
240万扎/年养心定悸
颗粒剂1100万元
352万元 因配股募集资金没达
到预定金额没有投入
50万瓶/年西汉
古酒1000万元
200万元 50万瓶/年西汉 98年止已投420万元
古酒1000万元
预计99年投产.
(3)本公司1996年A股发行和1997年配股发行共募集现金9550万元,现已累计投资7774万元,因此,尚有部分资金暂时闲置。公司1998年已将这部分资金暂时用于补充本公司流动资金2016万元。按计划,本公司在以后年度中尚有2016万元的投资项目需用募集资金继续投资。
3.项目变更原因、变更程序及其披露情况:
公司原向股东披露的招股说明书中承诺资金主要投向三个项目,即6亿片/年古汉养生精片,1吨/年CPA、2吨/年地塞米松;5吨/年青蒿素、1.5吨/年双氢青蒿素。公司股票上市后,又组织了大量人力、财力和物力对要公司从未生产过的CPA、地塞米松、青蒿素及双氢青蒿素进行了大量的市场调查和科学论证工作,通过大量事实证明,以上产品当时在国内市场均已达到饱和以及原定的向国际市场供货的情况发生了很大变化等原因。因此,公司董事会从维护各位股东及公司利益出发,果断决定改变募集资金的投资方向,改变后的投资方向为继续投入生产“古汉养生精片剂”,并把原生产6亿片扩大到生产10亿片。
以上变动已经分别于1996年5月10日和1997年5月8日召开的股东大会审议通过,两次股东大会决议分别刊登于1996年5月11日的《证券时报
》和1997年5月9日的《中国证券报》上。
由于配股实际募集现金只有3900万元,比配股说明书中预计募集现金5000万元少1100万元,因此240万扎/年的养心定悸颗粒剂项目所需资金未列入本次实际投资项目计划。
4.非募集资金投资项目情况
(1)向阿联酋协和医疗中心和协和武馆投资161万元(投资阿联酋协和医疗中心19.38万美元),合作开发阿联酋中药市场与中华传统文化项目,累计投资资金161万元;本公司已按联营协议开始运作;
(2)向吉林通化集安市衡集人参制品厂继续投资76万元,在集安市头道镇苇沙河村承包1200亩山林,50亩耕地30年,用于兴建鹿场,该项目现正处于筹建之中;
(3)向湖南沅江龟鳖养殖场投资27万元,合作养殖中华鳖,本公司拟向该项目投资100万元,占该养殖场股份的34％,该项目现已在筹建中;
(五)有关公司的其他情况:
1.公司主导产品古汉养生精再次评为湖南省名牌产品;
2.公司下属分厂衡阳制药厂GMP达标验收工作已通过湖南省医药管理局的验收;
(六)1999年度业务发展规划:
1.生产经营整体目标及措施:
(1)目标:加快产品结构调整步伐,优化公司资本结构,加大营销力度,强化内部管理,搞好资本运营,确保公司业绩稳中有升;
(2)具体措施:
①认真贯彻党的十五大精神,在公司范围内开展“讲学习,讲政治,讲正气”的三讲活动,为实现公司的整体工作目标努力工作,负重前进;
②抓好生产经营,发展主导产品,培育新的拳头产品,1999年,公司要在使原有产品形成规模效益的同时,力争有2-4个新产品上市;
③搞好资本运营,探索新的资本运营方式,争取申请获准并实施1999年增资配股方案;
④改革营销体制,增强清欠队伍力量,加速货款回收,缓解应收帐款压力;
⑤强化公司内部管理,推行内部承包责任制,降低成本,提高效益;
八、重大事项
1.公司本报告期内无重大诉讼、仲裁事项,董事、监事和高级管理人员未受到任何刑事处罚,也未被列为市场禁入者。
2.公司本报告期内无愈期未收回委托存款和委托贷款。
3.公司本报告期内无其他重大担保、租赁经营、委托经营合同。
4.本公司聘请的长沙会计师事务所现已改制更名为长沙孜信会计师事务所。
5.计算机2000年问题,公司现阶段计算机系统的应用范围仅限于文字处理、信息通讯、档案管理等方面限于文字处理、信息通讯、档案管理等方面的工作,故计算机2000年问题对本公司影响甚微。
九、财务报告
(一)本公司财务报告经长沙孜信会计师事务所注册会计师皮佑曾、隆余粮审计,并出具无保留意见审计报告(长孜审字(1999)32号)。
(二)审计报告
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册日期:1993年11月12日
首次注册地址:湖南省衡阳市罗金桥1号
公司变更注册登记日期:1997年11月19日
公司注册地址:湖南省衡阳市罗金桥1号
2.企业法人营业执照注册号:18380252-3(3-2)
3.公司税务登记证号: 430403616773052
4.公司未流通股票托管机构:湖南省证券登记公司
5.公司聘请会计师事务所:长沙孜信会计师事务所
6.公司聘请会计师事务所办公地点:湖南省长沙市蔡锷中路92号永华大厦5楼
十一、备查文件
1.载有公司董事长亲笔签名的年度报告正文;
2.载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.最近一次股东大会审议通过的公司章程。
湖南古汉集团股份有限公司
一九九九年三月十八日
审计报告
湖南古汉集团股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附送:(一)已审计的会计报表
(二)会计报表附注
中国注册会计师:皮佑曾
长沙孜信会计师事务所 中国注册会计师:隆余粮
湖南.长沙一 九九九年三月三日
会计报表附注
一.公司一般情况
湖南古汉集团股份有限公司(原衡阳中药实业股份有限公司),位于湖南省衡阳市罗金桥1号。公司于1995年12月25日经中国证监会证监字(1995)198号文件批准,1996年1月5日在深圳证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行A股1500万股(含内部职工股500万股),发行成功后于1996年1月19日在深圳证券交易所挂牌上市。后通过96年送股和97年资本公积金转增股本及配股,到1997年12月31日止公司股本为102645631股。公司于1997年11月19日在湖南省工商行政管理局将原衡阳中药实业股份有限公司变更为湖南古汉集团股份有限公司,企业法人营业执照注册号:18380252-3(3-2)。集团公司经营范围:主营研制、开发、生产“古汉养生精”系列产品,生产、经营各类保健饮料、保健药品和中西成药。兼营销售机械电子设备、建筑材料、化工产品、五金、交电及政策允许的金属材料、化工原料,经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务,本企业的进料加工和“三来一补”业务。目前公司主要生产以古汉养生精为代表的中药系列产品和以各类输液
、针剂为代表的西药制剂系列产品。
二.主要会计政策
1.会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
3.记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,对各种外币帐户的期末余额按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损益,属于资本性支出的计入相关资产价值,属于收益性支出的计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起3个月内到期)流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
坏帐的确认标准:
1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;
2)超过三年仍无法收回的应收帐款,经批准作为坏帐损失。
8.存货核算方法
1)存货在生产过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
2)材料核算:中药分厂按实际成本核算;西药分厂按计划成本核算,月末调整为实际成本;产成品按实际成本核算,发出采用加权平均法计价,低值易耗品领用时采用一次摊销法。
3)公司不计提取存货跌价损失准备。
9.长期投资的核算方法
A.长期股权投资
1)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,或虽在50％以下(含50％)但有实质控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),采用权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决资本总额20％以下的,采用成本法核算。
2)采用权益法核算的公司中期或年度末,按分享或分担的被投资单位实现的净损益份额计入投资收益;采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利时计入投资收益。
3)公司对外长期股权投资时取得的成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额,并按10年平均摊销。
4)本公司未提取长期投资减值准备。
B.长期债券投资
1)按实际支付的价款,扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购买债券日止的应计利息后的余额计价。
2)长期债券投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
3)溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
10.固定资产及累计折旧
1)固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑、机器设备、运输工具、其他设备。
2)经评估的固定资产按评估值计价,新购进的固定资产按实际成本计价入帐。
3)固定资产折旧采用直线法,净残值率为5％。固定资产分类年限和折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 30-35年 3.17-2.71
机器设备 10-12年 9.5-7.92
电子设备及其他 5-8年 19-11.88
运输工具 6-8年 15.83 -11.88
11.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出,在该项资产未交付使用前予以资本化,计入购建成本。在建工程完工,并交付使用后转为固定资产。
12.无形资产核算方法
1)无形资产按实际成本或评估值入帐。
2)摊销方法:土地使用权按法定使用年限平均摊销,专有技术按5年平均摊销。
13.开办费、长期待摊费用的摊销方法
1)开办费按5年摊销。
2)长期待摊费用按受益期摊销。
14.收入确认原则
产品所有权重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实行继续管理和控制,相关的收入已收到或取得了收款凭据,且销售该产品的成本能可靠的计量,确认收入实现。
15.所得税会计处理方法:采用应付税款法。
16.合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会工字(1996)2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部与纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据合并编制而成,合并时重要的内部交易和往来均已抵销。本年度公司无合并单位,故没有编制合并会计报表。
三、税项
1.增值税:以销售收入的17％计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳,出口产品适用0％税率。
2.城市维护建设税:按应纳增值税额的7％计提缴纳。
3.教育费附加:按应纳增值税额的3％计提缴纳。
4.消费税:以药酒销售收入的10％计提缴纳。
5.所得税:根据湖南省衡阳市人民政府衡政发[1997]9号文件,所得税税率为15％。
四、控股子公司及合营企业
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 相应投资比例
衡阳市中药饮片厂
衡阳市 250万 中药饮片 200万 80％
古汉山庄 张家界市 911万 饮食服务 811万 89％
阿联酋协和医疗中心
阿联酋 38万美元 医疗.武术培训 19.38美元 51％
上述三个控股公司本年度均未合并报表,详细情况见长期投资附注说明。
五、会计报表注释
1.货币资金
项目 期初数 年末数
现金 2663.02 6318.75
银行存款 26382430.58 18376799.34
合计 26385093.60 18383118.09
其中美元253,267.02元,按期末汇率8.2787折合人民币2096721.68元。
2.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 72691629.86 78.43 93149777.33 74.61
1-2年 15116578.77 16.31 18349456.99 14.70
2-3年 4572275.91 4.93 9530554.59 7.63
3年以上 305027.35 0.33 3813639.63 3.06
合计 92685511.89 100 124843428.54 100
应收帐款期末余额比期初数增加34.70％,主要是销售收入增加、销售网点增多所致。
3.预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 1063853.83 23.33 2854138.83 71.78
1-2年 2871346.72 62.95 251866.26 6.34
2-3年 625922.00 13.72 745137.86 18.74
3年以上 125000.00 3.14
合计 4561122.55 100 3976142.95 100
预付货款余额中没有持本公司5％以上股份的股东欠款。
4.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 25711440.01 53.34 28915682.07 68.42
1-2年 18355790.27 38.09 9648908.32 22.83
2-3年 2810383.25 5.83 2862015.39 6.77
3年以上 1319046.91 2.74 834733.92 1.98
合计 48196660.44 100 42261339.70 100
其他应收款余额中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。本公司为衡阳市中药饮片厂垫付了4195739.75元拆迁改建资金。
非关联单位往来
单位 金额 性质
衡阳市三化实业股份公司 2,000,000.00 借款
北京创格广告有限责任公司 2,346,666.00 预付款
北京开民文化发展有限公司 2,247,800.00 预付款
5.存货
项目 期初余额 期末余额
原材料 9571369.82 7496717.95
燃料 44904.01 36804.64
备件 314596.29 1077015.26
包装物 2185244.35 3314437.04
产成品 33147308.77 38106872.60
在产品 699257.21 852097.11
委托加工材料 5210.00
自制半成品 1180.50
合计 45962680.45 50890335.10
6.待摊费用
项目
原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 本年转出 期末数
期初进项税
3083699.66 1233479.87 1233479.87 0
保险费
215060.00 215060.00 30000.00 185060.00 0
合计
3298759.66 1448539.87 1263479.87 185060.00 0
7.长期投资
(1)项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
长期股权投资 24146724.50 6724426.59 5258948.71 25612202.38
长期债权投资 277660.34 2000.00 275660.34
合计 24424384.84 6724426.59 5260948.71 25887862.72
(2)长期股权投资
被投资单位名称
持股比例％ 投资期限 投资金额 损益调整 累计损益调整 期末余额
湖南大世界立体摄影有限公司
18.18 400000.00 400000.00
衡阳市经济发展股份有限公司
7 2420598.00 2420598.00
衡阳市供销大厦股份有限公司
0.57 200000.00 200000.00
广东潮阳陈店雄兴印刷公司
19.05 800000.00 800000.00
广东顺德市广安彩印厂
19.35 600000.00 600000.00
衡阳市中药饮片厂
80 2008750.00 2008750.00
深圳市科钛实业发展有限公司
10 1060241.00 1060241.00
辽宁集安衡集人参制品厂
5年 763730.49 763730.49
深圳市龙江生猪批发市场有限公司
9 1080000.00 1080000.00
古汉山庄
89 40年 12405130.17 12405130.17
古汉湘南戒毒康复中心
50 10年 2000000.00 2000000.00
阿联酋协和医疗中心
51 1607032.72 1607032.72
沅江县龟鳖养殖场
266720.00 266720.00
合计 25612202.38 25612202.38
说明:1)衡阳市中药饮片厂因有关法律手续尚未办妥,故本年没有编制合并报表。
2)公司对古汉山庄的投资总额12405130.17元,超过注册资本中所占份额(注册资本911万元,公司占811万元),系公司增加了对古汉山庄的投资,古汉山庄的注册资金尚未变更。因本年度公司已将古汉山庄对外承包,故公司未编制合并报表。
3)阿联酋协和医疗中心因尚未正式营业,故未编制合并报表。
(3).债券投资
债券种类 面值 年利息 累计应收利息 期末余额
国库券 80000.00 39737.54 119737.54
电力债券 43100.00 30133.33 73233.33
煤气债券 40000.00 4500.00 44500.00
特种债券 30000.00 8189.47 38189.47
合计 193100.00 82560.34 275660.34
8.固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值:
1房屋建筑物 74153057.03 15453523.70 - -89606580.73
2机器设备 61650939.46 8021549.01 1721544.67 67950943.80
3电子设备 533077.15 2915694.00 500829.00 2947942.15
4运输工具 5545724.00 1119171.00 229280.00 6435615.00
合计 141882797.64 27509937.71 2451653.67 166941081.68
累计折旧:
1房屋建筑物 12423294.02 1780385.11 - -14203679.13
2机器设备 20157995.17 5292827.19 2314426.51 23136395.85
3电子设备 251838.72 1777423.49 - -2029262.21
4运输工具 3176766.55 828744.69 130984.01 3874527.23
合计 36009894.46 9679380.48 2445410.52 43243864.42
净值 105872903.18 123697217.26
本期在建工程转入固定资产16534476.72元。
9.在建工程
工程名称
期初数 本年增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数
资金来源 进度
制剂车间
5920325.15 1821247.57 7741572.72 0
提取车间
5526314.12 399321.31 5925635.43 0
八车间
109243.80 166541.65 275785.45 0
自制洗瓶机
33195.66 33195.66
六车间
30545.99 771,640.42 82,688.20 719,498.21
自筹
零星工程
201543.00 4123819.18 2558287.46 1767074.72
自筹
合计
11787972.06 7315765.79 16534476.72 82688.20 2486572.93
在建工程本期无资本化利息,期初资本化利息为645,838.00元。
10.无形资产
无形资产种类
原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
土地使用权
11516857.20 11285197.20 224336.32 11060860.88
住房使用权
702720.00 685144.00 14064.00 671080.00
技术转让费
780000.00 70000.00 700000.00 156000.00 614000.00
合计
12999577.20 12040341.20 700000.00 394400.32 12345940.88
11.长期待摊费用
种类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
电力增容费 249020.34 49804.07 199216.27
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 26782000.00 31700000.00
信用借款 6590000.00
合计 26782000.00 38290000.00
短期借款期末余额比期初数增加42.97％,主要是增加了流动资金借款。
13.应付帐款
期初数 26398730.24
期末数 37428602.73
应付帐款期末余额比期初增加41.78％,主要是应付材料款增加所致。
应付帐款中无应付持本公司5％以上股份的股东单位款项。
14.其他应付款
期初数 27929273.69
期末数 18965478.99
其他应付款无应付持本公司5％以上股份的股东单位款项。
15.应交税金
项目 期初余额 期末余额
应交增值税 1380354.72 5985215.24
应交消费税 -81041.62 -9686.74
应交城建税 189594.75 540732.89
应交所得税 5392098.12 -1011878.15
应交房产税 76319.44 176047.54
应交车船使用税 3008.00 4580.00
应交土地使用税 65093.24 117417.74
应交印花税 15369.26 15369.26
合计 7040795.91 5817797.78
16.长期借款28,650,000.00元
借款单位 金额 期限 年利率％ 条件 备注
衡阳市工行城南支行 12,400,000.00 3年 7.5-11.25 抵押
衡阳市工行城南支行 2,000,000.00 3年 8.1 抵押
国家医药局 1,250,000.00 3.25 拨改贷
一年内到期长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 0 13000000.00
17.股本
项目 期初数 本期增减变动(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 58433833.00 58433833.00
其中:国家拥有股份 45396000.00 45396000.00
境内法人持有股份 13037833.00 13037833.00
2.募集法人股 17211798.00 17211798.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 75645631.00 75645631.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币 27000000.00 27000000.00
普通股
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 27000000.00 27000000.00
三.股份总数 102645631.00 102645631.00
18.资本公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股票溢价 96474723.07 96474723.07
19.盈余公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积
14764789.43 2786540.56 0 17551329.99
公益金 3816972.79 1393270.28 0 5210243.07
合计 18581762.22 4179810.84 0 22761573.06
20.未分配利润
期初数 23216899.76
本年增加 23685594.72
本年减少
期末数 46902494.48
本期未分配利润增加23,685,594.72元,系本年利润按10％提取法定盈余公积金和5％提取公益金后增加的可供股东分配的利润。
21.营业费用
上年数 20026158.94
本年数 33897366.54
产品销售费用本年比去年增加69.27％,主要系本年度加大促销力度,广告费增加所致。
22.管理费用
上年数 9382689.03
本年数 200130762.32
管理费用本期比上期增加113.31％,主要是原衡阳制药厂以其经评估后经营性净资产于1997年9月配股进入本公司,因此公司管理费用与去年同期不可比。
(1)1998年1-9月由于配入衡阳制药厂增加管理费用640多万元;
(2)本年劳动保险、财产保险费用增加147万元;
(3)本年折旧费、无形资产摊销增加费用112万元。
23.财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 2671785.27 6711393.08
减:利息收入 335502.00 56945.89
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 21472.49 60936.18
合计 2357755.76 6715383.37
财务费用本年比上年增加184.82％,主要系借款增加和长期借款逾期罚息增加所致。
24.投资收益
项目 上年数 本年数
股权投资 1537744.00 2906759.46
债权投资 12105.97
合计 1549849.97 2906759.46
投资收益中,古汉山庄分来利润300万元,系由承包人上交。公司与武陵源区协合乡龙尾巴村共同投资成立古汉山庄,古汉山庄的注册资本为911万元,公司占811万元,占注册资本的89％。公司与劳丽霞、陈宙签订承包协议,将古汉山庄承包给劳丽霞、陈宙经营,根据协议98年12月31日前上交公司承包利润不能低于300万元,故公司未将古汉山庄的会计报表予以合并,将承包人交来利润作为投资收益计入报表中。
投资收益本年比上年增加87.55％,系古汉山庄分来利润所致。
25.补贴收入800万元
根据衡阳市人民政府衡政函[1998]197号文件,补助本公司安置原衡阳制药厂富余人员及退休人员生活补助800万元。
26.其他业务利润公司让售材料和处理废旧物资产生的收益。
27.营业外收入162356.78元为包装物押金收入
28.营业外支出1458661.69元为:
(1)清理固定资产净损失549844.63元
(2)子弟学校经费294121.36元
(3)公益、救济性捐赠及其他支出614695.70元
五、关联方关系及交易
(1)关联方关系
关联方名称 经济性质
与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份 主营业务
衡阳市中药饮片厂
子公司 王晓春 衡阳市 250万 80％ 中药饮片加工
古汉山庄
子公司 申甲球 张家界市 911万 89％ 饮食服务
阿联酋协和医疗中心
子公司 赵畅 阿联酋 38万美元 51％ 医疗.武术培训
(2)关联交易
公司原定与衡阳市中药饮片厂联营组建成立衡阳金牛中药保健品有限责任公司,由于有关法律手续尚未办妥,公司除投入资本外,在其他应收款中垫入拆迁改建工程款4195739.75元。
本公司无重大关联交易。
六、承诺事项、或有事项
公司无重大的经济担保、财务承诺和其他或有事项。
七、重大事项
本公司与珠海星光实业总公司合资组建的联营企业珠海星光制药有限公司因原定药品生产项目无法取得生产许可证,于1998年11月双方撤销联营并进行清算。清算后公司对珠海星光制药有限公司的投资大部分收回,清算损失326156.44元,已作为公司的投资损失处理。
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资产负债表
企业名称：湖南古汉集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 26385093.60 18383118.09
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 92685511.89 124843428.54
减：坏帐准备 463427.56 624217.14
应收帐款净额 92222084.33 124219211.40
预付帐款 4561122.55 3976142.95
应收补贴款
其他应收款 48196660.44 42261339.70
存货 45962680.45 50890335.10
减：存货跌价准备
存货净额 459626890.45 50890335.10
待摊费用 1448539.87
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 218776181.24 239730147.24
长期投资：
长期股权投资 24146724.50 25612202.38
长期债权投资 277660.34 275660.34
长期投资合计 24424384.84 25887862.72
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 141882797.64 166941081.68
减：累计折旧 36009894.46 43243864.42
固定资产净值 105872903.18 123697217.26
工程物资
在建工程 11787972.06 2486572.93
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 117660875.24 126183790.19
无形资产及其他资产：
无形资产 12040341.20 12345940.88
开办费
长期待摊费用 249020.34 199216.27
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12289361.54 12545157.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计 373150802.86 404346957.30
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 26782000.00 38290000.00
应付票据 2000000.00 5440000.00
应付帐款 26398730.24 37428602.73
预收帐款 8098586.65
代销商品款
应付工资
应付福利费 899647.34 533187.23
应付股利 1203630.00
应交税金 7040795.91 5817797.78
其他应交款 862258.91 563492.87
其他应付款 27929273.69 18965478.99
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 101214922.74 107038559.60
长期负债：
长期借款 31883000.00 28650000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -126023.91
其他长期负债 -866135.93
长期负债合计 31016864.07 28523976.09
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 132231786.81 135562535.69
股东权益
股本 102645631.00 102645631.00
资本公积 96474723.07 96474723.07
盈余公积 18581762.22 22761573.06
其中：公益金 3816972.79 5210243.07
未分配利润 23216899.76 46902494.48
股东权益合计 240919016.05 268784421.61
负债及股东权益总计 373150802.86 404346957.30
利润及利润分配表
编制单位：湖南古汉集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 198325972.06 133901173.76
减：折扣与折让
主营业务收入净额 198325972.06 133901173.76
减：主营业务成本 113593631.80 74315360.81
主营业务税金及附加 1166644.70 582623.27
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 83565695.56 59003189.68
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 233192.19 48735.57
减：存货跌价损失
营业费用 33897366.54 20026158.94
管理费用 20013762.32 9382689.03
财务费用 6715383.37 2357755.76
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 23172375.52 27285321.52
加：投资收益(损失以"-"号填列) 2906759.46 1549849.97
补贴收入 8000000.00
营业外收入 162356.78 303683.62
减：营业外支出 1458661.69 746930.32
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 32782830.07 28391924.79
减：所得税 4917424.51 4258788.72
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 27865405.56 24133136.07
加：年初未分配利润 23216899.76 2703734.12
盈余公积转入
六、可供分配的利润 51082305.32 26836870.19
减：提取法定盈余公积 2786540.56 2413313.62
提取法定公益金 1393270.28 1206656.81
七、可供股东分配的利润 46902949.48 23216899.76
减:提取任意盈余公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 46902494.48 23216899.76
现金流量表
编制单位：湖南古汉集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163918704.28
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 27866179.73
收到的除增值税以外的其他税费返还 8000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 930384.59
现金流入小计 200715268.60
购买商品、接受劳务支付的现金 91399227.54
经营租赁所支付的现金 92028.75
支付给职工以及为职工支付的现金 25911010.33
支付的增值税款 27904225.22
支付的所得税款 11322381.45
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 798930.72
支付的其他与经营活动有关的现金 39398598.83
现金流出小计 196826402.84
经营活动产生的现金流量净额 3888865.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1477000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 65720.00
现金流入小计 1542720.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9319114.32
权益性投资所支付的现金 5581880.72
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14900995.04
投资活动产生的现金流量净额 -13358275.04
三、筹资活动产生的现金流量： -13358275.04
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 81890000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 81890000.00
偿还债务所支付的现金 73615000.00
发生筹资费用所支付的现金 70531.23
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6644852.14
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 92182.86
现金流出小计 80422566.23
筹资活动产生的现金流量净额 1467433.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8001975.51
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27840467.82
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 164021.74
待摊费用的减少或预提费用增加 1448539.87
固定资产折旧 8473164.60
无形资产摊销 394400.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 549844.63
固定资产报废损失
财务费用 6715383.37
投资损失(减收益) -2906759.46
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -4927654.65
经营性应收项目的减少(减增加) -24059330.00
经营性应付项目的增加(减减少) -14408073.00
增值税增加净额(减减少) 4604860.52
其他
经营活动产生的现金流量净额 3888865.76
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 18383118.09
减:现金的期初余额 26385093.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8001975.51
