关于重庆桐君阁股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2011）特字第 030017 号
天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
Ascenda Certified Public Accountants
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关于重庆桐君阁股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2011）特字第 030017 号
重庆桐君阁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了重庆桐君阁股份有限公司（以下简
称桐君阁公司）的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2010
年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权
益变动表以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2011）GF 字第 030023 号标准无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，桐君
阁公司编制了后附的上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是桐君阁公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计桐君阁公司 2010 年度财务报表所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对桐君阁公司实
施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审计程序外，我们未对
汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解桐君阁公司 2010 年度控股股东及其
他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供桐君阁公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2010 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
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（此页无正文）
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司
龙文虎
中国北京
中国注册会计师
梁正勇
报告日期：2011 年 3 月 17 日
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上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：重庆桐君阁股份有限公司 单位：万元
上市公司 2010 年期 2010 年度占用 2010 年度占 2010 年度
非经营性 占用方与上市公 2010 年期末占
资金占用方名称 核算的 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用形成原因 占用性质
资金占用 司的关联关系 用资金余额
会计科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额
现大股东 太极集团有限公司 母公司之母公司 其他应收款 556.00 556.00 资金划拨 非经营性往来
及其附属
企业
小 计 556.00 556.00
前大股东
及其附属
企业
小 计
总 计 556.00 556.00
上市公司 2010 年期 2010 年度往来累 2010 年度往来 2010 年度
其他关联 往来方与上市公 2010 年期末
资金往来方名称 核算的 初往来资 计发生金额（不 资金的利息 偿还累计 往来形成原因 往来性质
资金往来 司的关联关系 往来资金余额
会计科目 金余额 含利息） （如有） 发生金额
应收账款 3,148.20 3,182.73 2,705.06 3,625.87 销售 经营性往来
太极集团有限公司 母公司之母公司
预付账款 1,819.68 2,388.54 3,327.44 880.78 采购 经营性往来
大股东
及其附属 应收账款 9,820.95 9,820.95 销售 经营性往来
西南药业股份有限
企业 同一母公司
公司
预付账款 6,272.83 6,272.83 采购 经营性往来
太极集团浙江东方
同一母公司 预付账款 236.01 236.01 采购 经营性往来
制药有限公司
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上市公司 2010 年期 2010 年度往来累 2010 年度往来 2010 年度
其他关联 往来方与上市公 2010 年期末
资金往来方名称 核算的 初往来资 计发生金额（不 资金的利息 偿还累计 往来形成原因 往来性质
资金往来 司的关联关系 往来资金余额
会计科目 金余额 含利息） （如有） 发生金额
应收账款 366.50 2,392.92 2,759.42 销售 经营性往来
太极集团四川绵阳
同一母公司
制药有限公司
预付账款 5,852.89 5,852.89 采购 经营性往来
应收账款 12.55 12.55 销售 经营性往来
太极集团四川太极
同一母公司
制药有限公司
预付账款 1,752.51 1,752.51 采购 经营性往来
应收账款 110.73 6.96 103.77 销售 经营性往来
重庆中药材公司 注1
预付账款 179.01 4,036.91 4,182.52 33.40 采购 经营性往来
大股东 应收账款 180.46 180.46 销售 经营性往来
重庆市涪陵太极印
及其附属 注1
务有限责任公司
企业 预付账款 888.16 888.16 采购 经营性往来
太极集团重庆塑料四厂 注1 预付账款 30.37 18.82 11.55 采购 经营性往来
应收账款 10.27 13.43 23.70 销售 经营性往来
太极集团四川天诚
同一母公司
制药有限公司
预付账款 36.62 270.87 307.49 采购 经营性往来
应收账款 42.95 329.45 209.40 163.00 销售 经营性往来
太极集团四川南充
同一母公司
制药有限公司
预付账款 218.11 127.28 345.05 0.34 采购 经营性往来
四川省绵阳药业集
注1 应收账款 173.36 186.09 359.45 销售 经营性往来
团公司
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上市公司 2010 年期 2010 年度往来累 2010 年度往来 2010 年度
其他关联 往来方与上市公 2010 年期末
资金往来方名称 核算的 初往来资 计发生金额（不 资金的利息 偿还累计 往来形成原因 往来性质
资金往来 司的关联关系 往来资金余额
会计科目 金余额 含利息） （如有） 发生金额
应收账款 6.46 6.46 销售 经营性往来
四川太极医药有限
注1
公司
预付账款 32.63 32.63 采购 经营性往来
应收账款 1,035.70 1,354.69 1,244.23 1,146.16 销售 经营性往来
重庆市涪陵医药总
注1
公司
预付账款 292.72 340.32 615.72 17.32 采购 经营性往来
太极集团国光绿色
注1 预付账款 2.73 2.73 采购 经营性往来
食品有限公司
应收账款 692.28 692.28 销售 经营性往来
太极集团重庆涪陵
同一母公司
制药厂有限公司
大股东 预付账款 25,137.29 25,137.29 采购 经营性往来
及其附属
企业 应收账款 1,010.68 4,523.10 4,500.04 1,033.74 销售 经营性往来
四川省泸州天诚药
注1
业有限责任公司
预付账款 921.92 921.92 采购 经营性往来
应收账款 827.32 1,750.42 1,436.66 1,141.08 销售 经营性往来
重庆桐君阁天瑞新
注1
特药有限责任公司
预付账款 1,957.85 1,957.85 采购 经营性往来
应收账款 113.33 113.33 销售 经营性往来
重庆桐君阁中药批
注1
发有限公司
预付账款 44.27 44.27 采购 经营性往来
太极集团西南药业
注1 应收账款 27.43 27.43 销售 经营性往来
（成都）有限公司
小 计 9,280.91 74,870.61 75,988.05 8,163.47
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上市公司 2010 年期 2010 年度往来累 2010 年度往来 2010 年度
其他关联 往来方与上市公 2010 年期末
资金往来方名称 核算的 初往来资 计发生金额（不 资金的利息 偿还累计 往来形成原因 往来性质
资金往来 司的关联关系 往来资金余额
会计科目 金余额 含利息） （如有） 发生金额
重庆桐君阁大药房
子公司 其他应收款 1,220.41 1,229.73 2,241.03 209.11 资金周转 非经营性往来
连锁有限责任公司
重庆龙洲药业有限
子公司 其他应收款 27.72 27.72 资金周转 非经营性往来
责任公司
重庆中药饮片厂有
子公司 其他应收款 83.72 83.72 资金周转 非经营性往来
限公司
重庆西部医药商城
子公司 其他应收款 454.54 4,000.58 1,040.26 3,414.86 资金周转 非经营性往来
有限责任公司
太极集团重庆沙坪
子公司 其他应收款 73.95 73.95 资金周转 非经营性往来
坝区医药有限公司
成都西部医药经营
子公司 其他应收款 2,699.84 1,433.49 1,371.61 2,761.72 资金周转 非经营性往来
有限公司
太极集团四川德阳
上市公司 子公司 其他应收款 81.78 5.95 75.83 资金周转 非经营性往来
大中药业有限公司
的子公司 太极集团四川德阳
子公司 其他应收款 80.00 80.00 资金周转 非经营性往来
及其附属 荣升药业有限公司
企业 四川天诚大药房连
子公司 其他应收款 83.33 83.33 资金周转 非经营性往来
锁有限公司
四川太极大药房连
子公司 其他应收款 315.80 506.94 730.20 92.54 资金周转 非经营性往来
锁有限公司
四川省自贡市医药
子公司 其他应收款 695.19 119.84 815.03 资金周转 非经营性往来
有限公司
四川天诚药业股份
子公司 其他应收款 94.60 94.60 资金周转 非经营性往来
有限公司
重庆市永川中药材公司 子公司 其他应收款 72.68 622.18 87.98 606.88 资金周转 非经营性往来
太极集团重庆中药
注2 其他应收款 2,084.03 1,069.30 1,889.19 1,264.14 资金周转 非经营性往来
二厂有限公司
西藏桐君阁物流有限公司 子公司 其他应收款 0.54 0.54 资金周转 非经营性往来
小 计 7,811.21 9,238.98 7,551.22 9,498.97
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上市公司 2010 年期 2010 年度占用 2010 年度占 2010 年度
其他关联 占用方与上市公 2010 年期末占
资金占用方名称 核算的 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用形成原因 占用性质
资金往来 司的关联关系 用资金余额
会计科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额
关联自然
人及其控
制的法人
小 计
其他关联
人及其附
属企业
小 计
总 计 17,092.12 84,665.59 84,095.27 17,662.44
注 1：同受太极集团有限公司控制。
注 2：太极集团重庆中药二厂本年从分公司变更为子公司。
公司法定代表人：王小军 主管会计工作的公司负责人：王小军 公司会计机构负责人：陈川
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