证券代码：000591 证券简称：桐君阁 公告编号：2007－19
重庆桐君阁股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
杨秀兰 参加其他会议 宋卫
黄璐琦 参加其他会议 刘定华
彭珏 参加其他会议 杨安勤
徐华锋 参加其他会议 未委托
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1.4 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长王小军先生、总经理田平先生、财务总监陈川先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 桐君阁
股票代码 000591
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 重庆市渝中区解放西路1号
注册地址的邮政编码 400012
办公地址 重庆市渝中区解放西路1号
办公地址的邮政编码 400012
公司国际互联网网址 http://www.tjgcq.com
电子信箱 cqtjgco@cta.cq.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈沪蓉
联系地址 重庆市渝中区解放西路1号
电话 023-89885208
传真 023-89885201
电子信箱 dsec@tongjunge.cn
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 2,903,691,770.16 2,763,514,931.70 5.07% 2,711,626,227.25
利润总额 22,484,798.37 19,227,704.89 16.94% 18,970,498.03
净利润 16,883,896.56 15,369,538.27 9.85% 16,507,690.99
扣除非经常性损益的净利润 1,639,465.73 118,674.65 1,281.48% 96,520.61
经营活动产生的现金流量净额 -94,825,996.29 427,048,583.84 -122.20% 112,724,887.41
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 1,943,485,199.29 2,114,863,873.99 -8.10% 1,932,623,572.52
股东权益（不含少数股东权益 349,582,880.78 332,604,263.27 5.10% 317,234,725.00
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.15 0.14 7.14% 0.15
每股收益（注） 0.129 - - -
净资产收益率 4.83% 4.62% 0.21% 5.20%
扣除非经常性损益的净利润为基 0.47% 0.04% 0.43% 0.03%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 -0.86 3.89 -122.11% 1.09
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 3.18 3.03 4.95% 2.89
调整后的每股净资产 2.67 2.95 -9.49% 2.73
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
（一）各种形式的政府补贴 997,056.74
（二）长期资产处置净损益 15,721,080.73
（三）扣除长期资产处置净损益及按照规定计提资产减值准备后的其 39,778.90
他营业外收支净额
（四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,252,805.06
合计 18,010,721.43
所得税的影响金额 2,766,290.60
扣除所得税影响后的非经常性损益 15,244,430.83
合计 15,244,430.83
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 71,572,81 65.15% 71,572,81 65.15%
1 1
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 71,572,81 65.15% 71,572,81 65.15%
1 1
其中：境内法人持股 71,572,81 65.15% 71,572,81 65.15%
1 1
境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 38,280,00 34.85% 38,280,00 34.85%
0 0
1、人民币普通股 38,280,00 34.85% 38,280,00 34.85%
0 0
2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0.00%
股
3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 109,852,8 100.00% 109,852,8 100.00%
11 11
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 23,458
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
重庆太极实业（集团）股份有 国有股东 65.15% 71,572,811 71,572,811 28,000,000
限公司
陶永纯 其他 0.26% 290,000
史开朗 其他 0.26% 288,341
高会杰 其他 0.19% 209,800
林春生 其他 0.18% 200,000
郑永康 其他 0.16% 176,570
李航玲 其他 0.16% 174,597
洪伟 其他 0.14% 150,000
曲丽君 其他 0.13% 145,740
齐林 其他 0.12% 136,813
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陶永纯 290,000 人民币普通股
史开朗 288,341 人民币普通股
高会杰 209,800 人民币普通股
林春生 200,000 人民币普通股
郑永康 176,570 人民币普通股
李航玲 174,597 人民币普通股
洪伟 150,000 人民币普通股
曲丽君 145,740 人民币普通股
齐林 136,813 人民币普通股
浦菊珍 123,547 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，已知第一大股东重庆太极实业(集团)股份有限公司与其他流通股东不存在关联关系，也
的说明 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上流通股东是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；也未知以上流通股东之间是否
存在关联关系。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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控股股东情况：重庆太极实业（集团）股份有限公司，持有股份71572811股，法定代表人白礼西先生。该公司成立日期是1993年11月
18日，注册资本为25260万元，总股本为25260万股。该公司经营范围：中成药、西药、保健用品加工、销售，医疗包装制品加工，医
疗机械销售，汽车二级维护及其以下作业，百货、副食品及其它食品，五金，交电，化工（不含化学危险品），工艺美术品（不含金
银首饰），机械设备，建筑材料销售，机械零加工，中草药种植，水产养殖，商品包装，印刷，旅馆、旅游开发，房地产开发（取得
相关行政许可后方可执业）。主要产品有：曲美、急支糖浆、藿香正气口服液、儿康宁、补肾益寿胶囊、通天口服液、番茄胶囊、太
罗等。公司实际控制人情况：太极集团有限公司，太极集团有限公司持有重庆太极实业（集团）股份有限公司49.02%的股份，该公司
成立日期是1997年12月，注册资本为34233.8万元，其中涪陵区国资委持有33883.8万股，涪陵区医药总公司持有350万股。法定代表
人白礼西先生，经营范围是中西药的生产经营。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
雷励 董事长 男 37 2005-04-15 2008-04-15 0 0 20.00 否
田平 总经理 男 43 2005-04-15 2008-04-15 0 0 20.00 否
杨秀兰 董事 女 47 2005-04-15 2008-04-15 0 0 13.00 否
余勇 董事 男 33 2005-04-15 2008-04-15 0 0 15.00 否
陈代光 董事 男 44 2005-04-15 2008-04-15 550 550 13.00 否
余军 董事 男 42 2005-04-15 2008-04-15 0 0 15.00 否
宋卫 董事 女 35 2005-04-15 2008-04-15 0 0 15.00 否
徐华锋 董事 男 31 2005-04-15 2008-04-15 0 0 12.20 否
雷荣 董事 男 46 2005-04-15 2008-04-15 0 0 16.80 否
胡黎明 董事 男 41 2005-04-15 2008-04-15 0 0 5.60 否
夏峰 独立董事 男 62 2005-04-15 2008-04-15 0 0 4.00 否
杨安勤 独立董事 男 52 2005-04-15 2008-04-15 0 0 4.00 否
刘定华 独立董事 男 61 2005-04-15 2008-04-15 0 0 4.00 否
黄璐琦 独立董事 男 37 2005-04-15 2008-04-15 0 0 4.00 否
彭珏 独立董事 女 51 2005-04-15 2008-04-15 0 0 4.00 否
黎涛 监事会召集 男 36 2005-04-15 2008-04-15 0 0 11.10 否
人
刘廷全 监事 男 55 2005-04-15 2008-04-15 0 0 4.42 否
何建波 监事 男 31 2006-04-14 2008-04-15 0 0 10.00 否
刘亚 监事 女 37 2005-04-15 2008-04-15 0 0 9.00 否
钟浩 监事 男 29 2005-04-15 2008-04-15 0 0 12.20 否
张晖 监事 男 37 2005-04-15 2008-04-15 0 0 9.00 否
冯燕 监事 女 37 2005-04-15 2008-04-15 0 0 7.90 否
陈川 财务总监 男 32 2005-04-15 2008-04-15 0 0 13.00 否
胡晓华 副总经理 男 42 2005-04-15 2008-04-15 0 0 13.00 否
曾宪策 副总经理 男 64 2005-04-15 2008-04-15 0 0 13.00 否
王祖悦 副总经理 男 55 2005-04-15 2008-04-15 6,699 6,699 13.00 否
刘晓阳 副总经理 女 50 2005-04-15 2008-04-15 0 0 15.00 否
周永明 总经理助理 男 54 2005-04-15 2008-04-15 3,828 3,828 10.00 否
姜碧清 总经理助理 女 50 2005-04-15 2008-04-15 0 0 12.00 否
梁艳 董事会秘书 女 30 2005-04-28 2008-04-15 0 0 5.00 否
合计 - - - - - 11,077 11,077 - 323.22 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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公司主营中成药制造、中药饮片加工、销售中成药、中药材、抗生素、中药饮片、生化药品、化学药制剂、生物制品、诊断药品、中
药配方相关产品、保健食品等。主要产品有鼻窦炎口服液、嫦娥加丽丸、生力雄丸、熊胆舒喉片、六味地黄丸等。报告期内，面对政
府加大对医药行业的整顿及医药市场竞争加剧、销售价格逐年下降、经营利润持续降低等形势，公司董事会和管理团队精诚团结、开
拓创新，切实加强基础管理，扎实稳妥推进资源整合，使公司保持了持续稳定的发展。报告期内，公司控股股东重庆太极实业（集团
）股份有限公司与中国船舶重工集团公司进行了资产重组谈判，但由于双方在重组过程中未能就重组流程（方案）达成一致意见。双
方经协商终止了本次重组。经历“重组”波折后，公司启动了股权分置改革工作，并于2007年1月22日获得通过。报告期内,公司实现
主营收入290,369.18万元，比上年同期增长5.07%，其中工业销售实现11,917.95万元；商业销售实现275,095.73万元，同比增长17.7
9%和4.16%。工业方面：公司加大了对传统优势品种的销售力度，精耕细作川渝市场，加大省外代理工作，努力降低生产成本，增加
产品的利润率。商业方面：公司加大川渝市场网络建设，进一步巩固在川渝地区的主导地位，并切实加强对债权的控制管理，扩大市
场份额，切实体现规模效应。同时加大对风险的控制，降低企业经营风险。同时紧紧抓住消费者治病和保健养生等方面的需求契机，
强化中药经营力度，加强桐君阁自有品牌产品开发，全力打造中药特色经营样板店，中药特色经营卓有成效。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发<企业会计准则第1号存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2
007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则
的差异情况如下：1、长期股权投资公司对股权投资差额按照现行准则的规定进行了摊销，截止2006年12月31日的摊余金额为16,187,
472.39元。根据新会计准则应将同一控制下企业合并产生的股权投资差额冲减留存收益，减少了2007年1月1日的留存收益16,187,472
.39元。2、所得税公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备，根据新会计准则应将
资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益2,608,717.02元。3、少数股东损益公司2
006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为54,933,046.50元，新会计准则要求将少数股东权益计入股东权益，
由此增加2007年1月1日股东权益54,933,046.50元。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
工业 11,917.95 6,178.63 48.16% 17.79% 20.72% -1.25%
商业 275,095.73 261,754.28 4.85% 4.16% 4.25% -0.09%
广告促销业务 3,355.50 103.65 96.91% 58.76% -7.61% 2.21%
合计 290,369.18 268,036.56 8.33% 5.07% 4.58% 1.08%
主营业务分产品情况
0 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
西南地区 254,473.50 13.07%
华北地区 990.70 -64.84%
华东地区 7,135.72 -12.74%
境外 27,769.27 -32.50%
合计 290,369.19 5.07%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
德阳大中药品仓库工程 88.55 70％ 未产生收益
成都西部改造工程 32.66 100% 未产生收益
药机二厂工程 20.00 40％ 未产生收益
中药二厂双宝二期工程 108.07 50％ 未产生收益
合计 249.28 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
2007年，公司面临激烈的行业竞争，公司发展需要大量的流动资 1、补充流动资金。2、在重庆、四川片区打造中药经营样板店，
金。 以提高贵细中药、礼品中药、精品中药的销量。3、继续建立西部
医药物流体系，拓展商业分销网络。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
北京市亨得利瑞 北京新宇亨瑞钟表 2006-6-5 4,000.00 -585.53 848.32 否 是 是
士钟表有限责任 有限责任公司80％
公司 股权
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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北京新宇亨瑞钟表有限责任公司（原名：北京桐君阁大药房有限责任公司）作为公司在北京设立的窗口药店，在其经营期间，为公司
树立了良好的品牌形象。但由于公司确立了精耕细作川渝市场的经营方针，将其出售，有利于公司降低经营风险，全力开拓目标市场
，为公司的发展和稳定有良好的影响。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
重庆太极实业（集 2006-09-06 6,000.00 抵押担保 2006年9月6 是 是
团）股份有限公司 日至2007年9
月1日
重庆太极实业（集 2006-07-07 1,390.00 抵押担保 2006年7月7 是 是
团）股份有限公司 日至2007年7
月6日
西南药业股份有限 2006-09-11 296.00 抵押担保 2006年9月11 否 是
公司 日至2007年9
月10日
太极集团重庆涪陵 2006-10-28 490.00 抵押担保 2006年10月2 否 是
制药厂有限公司 8日至2008年
10月28日
太极集团重庆涪陵 2006-10-28 5,310.00 抵押担保 2006年10月2 否 是
制药厂有限公司 8日至2008年
10月28日
太极集团重庆涪陵 2006-08-31 2,580.00 质押担保 2006年8月31 否 是
制药厂有限公司 日至2007年8
月31日
报告期内担保发生额合计 16,066.00
报告期末担保余额合计（A） 16,066.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,103.73
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 7,103.73
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 23,169.73
担保总额占公司净资产的比例 66.28%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 16,066.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 4,010.80
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 5,690.59
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 20,076.80
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
重庆太极实业（集团）股份有限公司 10.96 0.10% 13,468.74 52.19%
太极集团有限公司 16,030.16 95.45% 8,035.82 31.14%
西南药业股份有限公司 747.81 4.45% 4,301.33 16.67%
合计 16,788.93 100.00% 25,805.89 100.00%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额16,788.93万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一、_年报告期内监事会召开会议情况：报告期内公司监事会召开了2次会议，其主要内容如下：1、2006年3月1日公司召开了第五届
监事会第二次会议。经到会监事认真讨论并举手表决，一致通过以下议案：（1）、审议通过了公司2005年度监事会工作报告；（2）
、审议通过了公司2005年年度报告及报告摘要；（3）、审议通过了公司2005年度财务决算报告；（4）、审议通过了公司2005年度利
润分配预案；（5）、审议通过了监事会更换监事的议案。该次会议决议公告刊载于2006年3月4日的《中国证券报》、《证券时报》
、《上海证券报》上。2、2006年8月24日公司召开了第五届监事会第三次会议在公司会议室召开。会议审议并通过了《公司2006年度
中期报告》。二、监事会对2006年度有关事项的独立意见1、公司依法运作情况：公司在2006年依法按照《公司法》、《证券法》、
《公司章程》以及《深圳证券交易所上市规则》等有关法律、法规进行运作。公司不断完善内部控制制度，建立了良好的内控机制。
未发现公司董事、经理在执行职务时有违法或损害公司利益和股东权益的行为。2、检查公司财务情况：重庆天健会计师事务所出具
的标准无保留审计意见的2006年度审计报告真实、客观地反应了公司的财务状况、现金流量及经营成果。3、报告期内公司投资情况
。报告期内，公司投资组建了重庆佑山房地产开发有限公司，该项目有利于发挥公司的土地资源优势，从长远看，将对公司产生积极
影响。4、关联交易情况报告期内公司董事、经理认真履行诚信义务，关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，没有损害公
司利益和股东权益，无内幕交易行为。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 479,243,767.87 255,813,416.92 580,581,886.55 366,990,767.33
短期投资 0.00
应收票据 5,531,303.79 1,322,450.18 4,085,012.94 1,091,819.00
应收股利 331,088.34 0.00 309,638.34
应收利息 0.00
应收账款 200,280,933.51 94,668,633.36 178,058,702.77 90,148,810.07
其他应收款 28,411,003.35 150,046,389.16 96,990,028.53 289,445,023.03
预付账款 165,554,265.37 101,453,089.50 234,767,499.05 127,344,734.23
应收补贴款 11,335,932.05 14,289,225.94
存货 406,706,165.73 113,032,773.05 342,621,429.89 117,016,714.72
待摊费用 1,312,178.39 10,000.00 860,743.96
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 1,298,375,550.06 716,677,840.51 1,452,254,529.63 992,347,506.72
长期投资：
长期股权投资 51,716,865.49 305,169,251.83 21,846,661.96 258,933,876.02
长期债权投资
长期投资合计 51,716,865.49 305,169,251.83 21,846,661.96 258,933,876.02
合并价差 16,187,472.39 19,517,268.86
固定资产：
固定资产原价 603,156,125.99 214,922,761.19 623,745,303.82 295,142,235.08
减：累计折旧 126,032,984.53 46,820,869.10 141,961,448.39 67,441,376.41
固定资产净值 477,123,141.46 168,101,892.09 481,783,855.43 227,700,858.67
减：固定资产减值准备 901,360.36 755,481.35 1,484,156.94 1,299,698.00
固定资产净额 476,221,781.10 167,346,410.74 480,299,698.49 226,401,160.67
工程物资
在建工程 3,004,343.29 1,080,749.44 734,270.62 93,527.20
固定资产清理
固定资产合计 479,226,124.39 168,427,160.18 481,033,969.11 226,494,687.87
无形资产及其他资产：
无形资产 113,898,737.02 5,881,657.49 159,240,568.82 71,974,477.85
长期待摊费用 267,922.33 488,144.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 114,166,659.35 5,881,657.49 159,728,713.29 71,974,477.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,943,485,199.29 1,196,155,910.01 2,114,863,873.99 1,549,750,548.46
流动负债：
短期借款 220,590,000.00 175,500,000.00 314,510,000.00 253,100,000.00
应付票据 652,904,734.12 316,472,924.79 829,890,436.18 538,986,271.45
应付账款 478,031,517.22 230,433,617.24 450,533,293.62 253,449,608.21
预收账款 46,296,781.89 10,905,728.38 3,969,072.84 420,092.58
应付工资 922,802.06 -413,565.25 1,331,402.69 2,638.18
应付福利费 4,717,519.48 1,718,014.58 5,772,972.50 1,804,920.06
应付股利 5,929,313.66 5,800,775.34 5,929,313.66 5,800,775.34
应交税金 21,530,866.46 2,332,649.33 20,685,660.18 16,638,684.68
其他应交款 741,028.96 34,616.27 2,043,432.93 1,893,378.47
其他应付款 79,177,494.39 111,828,816.09 54,469,811.35 132,967,037.48
预提费用 216,362.75 276,306.94
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,531,058,420.99 854,613,576.77 1,689,411,702.89 1,205,063,406.45
长期负债：
长期借款 7,760,851.02 28,326,026.18 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 150,000.00 186,600.00 36,600.00
其他长期负债
长期负债合计 7,910,851.02 28,512,626.18 20,036,600.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,538,969,272.01 854,613,576.77 1,717,924,329.07 1,225,100,006.45
少数股东权益 54,933,046.50 64,335,281.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 109,852,811.00 109,852,811.00 109,852,811.00 109,852,811.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 109,852,811.00 109,852,811.00 109,852,811.00 109,852,811.00
资本公积 99,204,055.74 99,204,055.74 99,109,334.79 99,109,334.79
盈余公积 59,087,395.70 59,087,395.70 57,407,688.67 57,407,688.67
其中：法定公益金 16,688,234.71 16,688,234.71
未分配利润 81,438,618.34 73,398,070.80 66,234,428.81 58,280,707.55
其中：现金股利 16,688,234.71 16,688,234.71
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 349,582,880.78 341,542,333.24 332,604,263.27 324,650,542.01
负债和所有者权益（或股东权益 1,943,485,199.29 1,196,155,910.01 2,114,863,873.99 1,549,750,548.46
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,903,691,770.16 1,317,634,525.90 2,763,514,931.70 1,078,093,982.34
减：主营业务成本 2,680,365,578.76 1,249,378,518.41 2,563,072,104.53 998,875,600.35
主营业务税金及附加 5,299,444.51 1,511,270.29 4,676,705.20 2,179,632.00
二、主营业务利润（亏损以“-” 218,026,746.89 66,744,737.20 195,766,121.97 77,038,749.99
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 12,214,891.75 8,745,053.09 7,891,820.85 3,582,919.35
号填列）
减：营业费用 95,509,190.48 19,327,609.09 81,473,058.49 20,564,263.24
管理费用 105,924,702.40 45,621,987.99 100,154,879.47 47,412,489.24
财务费用 20,712,101.58 13,302,389.65 15,813,317.54 14,840,130.54
三、营业利润（亏损以“-”号填 8,095,644.18 -2,762,196.44 6,216,687.32 -2,195,213.68
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 6,268,996.90 14,150,409.46 -3,229,330.32 4,601,127.18
列）
补贴收入 400,000.00 221,956.10 524,211.00
营业外收入 8,657,516.33 6,353,152.50 17,156,578.81 13,173,510.32
减：营业外支出 937,359.04 202,045.21 1,440,441.92 944,151.92
四、利润总额（亏损以“-”号填 22,484,798.37 17,761,276.41 19,227,704.89 14,635,271.90
列）
减：所得税 6,611,236.47 964,206.13 4,765,866.96 716,050.28
少数股东损益 -1,010,334.66 -907,700.34
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 16,883,896.56 16,797,070.28 15,369,538.27 13,919,221.62
）
加：年初未分配利润 66,234,428.81 58,280,707.55 53,648,734.86 47,145,330.25
其他转入
六、可供分配的利润 83,118,325.37 75,077,777.83 69,018,273.13 61,064,551.87
减：提取法定盈余公积 1,679,707.03 1,679,707.03 1,391,922.16 1,391,922.16
提取法定公益金 1,391,922.16 1,391,922.16
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 81,438,618.34 73,398,070.80 66,234,428.81 58,280,707.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 81,438,618.34 73,398,070.80 66,234,428.81 58,280,707.55
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位 8,483,163.37
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,956,006,533.38 860,653,237.68
收到的税费返还 35,346,497.01
收到的其他与经营活动有关的现金 90,638,728.01 369,554,581.23
经营活动现金流入小计 3,081,991,758.40 1,230,207,818.91
购买商品、接受劳务支付的现金 2,885,599,834.44 1,144,395,331.30
支付给职工以及为职工支付的现金 97,816,027.48 41,495,872.78
支付的各项税费 48,583,500.59 17,788,150.60
支付的其他与经营活动有关的现金 144,818,392.18 198,508,436.18
经营活动现金流出小计 3,176,817,754.69 1,402,187,790.86
经营活动产生的现金流量净额 -94,825,996.29 -171,979,971.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40,510,000.00 40,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,115,630.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 55,901,424.95 48,324,960.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 98,527,054.95 88,324,960.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 16,604,155.74 9,746,952.00
产所支付的现金
投资所支付的现金 34,200,000.00 34,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 559,777.17 217,503.14
投资活动现金流出小计 51,363,932.91 44,064,455.14
投资活动产生的现金流量净额 47,163,122.04 44,260,504.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 255,363,000.00 186,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 315,467,188.23
筹资活动现金流入小计 570,830,188.23 186,200,000.00
偿还债务所支付的现金 352,538,192.40 236,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 18,693,295.18 13,929,570.76
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 405,006,258.77
筹资活动现金流出小计 776,237,746.35 250,429,570.76
筹资活动产生的现金流量净额 -205,407,558.12 -64,229,570.76
四、汇率变动对现金的影响 -301,045.44
五、现金及现金等价物净增加额 -253,371,477.81 -191,949,037.85
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,883,896.56 16,797,070.28
加：计提的资产减值准备 -737,180.57 298,958.07
固定资产折旧 29,278,933.68 10,977,331.61
无形资产摊销 4,258,298.28 883,557.86
长期待摊费用摊销 408,758.11 171,018.02
待摊费用减少（减：增加） -451,434.43 -52,619.94
预提费用增加（减：减少） -59,944.19 70,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -7,773,729.86 -6,072,578.18
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 109,993.25 6,053.80
财务费用 18,776,142.91 13,929,570.76
投资损失（减：收益） -6,268,996.90 -14,150,409.46
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -67,710,706.90 -21,750,431.49
经营性应收项目的减少（减：增加） 72,201,509.06 45,680,158.79
经营性应付项目的增加（减：减少） -86,104,100.27 -137,995,964.63
其他 -66,627,100.36 -80,771,687.44
少数股东损益 -1,010,334.66
经营活动产生的现金流量净额 -94,825,996.29 -171,979,971.95
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 258,226,054.00 126,783,707.41
减：现金的期初余额 511,597,531.81 318,732,745.26
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -253,371,477.81 -191,949,037.85
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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1)本期增加的合并报表单位_单位名称_备注_太极集团重庆桐君阁药厂有限公司_注1_西藏桐君阁物流有限公司_注2注1:公司与公司控
股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司共同出资组建“太极集团重庆桐君阁药厂有限公司”。太极集团重庆桐君阁药厂有限公
司注册资本为8,000万元，公司以原下属分公司太极集团重庆桐君阁药厂净资产7,226.54万元出资，占注册资本的90.33%，重庆桐君
阁大药房连锁有限责任公司以现金773.46万元出资，占注册资本的9.67%。注2:西藏桐君阁物流有限公司本期经营规模扩大。（2）本
年减少合并报表单位：_单位名称_备注_北京新宇亨瑞钟表有限责任公司_注注：2006年6月5日，公司、重庆太极实业（集团）股份有
限公司与北京市亨得利瑞士钟表有限责任公司、辽宁宝瑞行钟表有限公司签订了股权转让合同，公司、重庆太极实业（集团）股份有
限公司将持有的北京新宇亨瑞钟表有限责任公司（原名：北京桐君阁大药房有限责任公司）80%、20%的股权转让给北京市亨得利瑞士
钟表有限责任公司、辽宁宝瑞行钟表有限公司，转让价分别为4,000万元和1,000万元。该股权转让事项于2006年9月5日获经重庆国资
委批准；2006年11月7日完成产权交易登记手续；2006年11月29日完成资产移交手续；截止2006年11月29日已经收回全部股权转让款
。确定的股权转让日为2006年11月30日。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 349,582,880.78
长期股权投资差额 -16,187,472.39
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -16,187,472.39
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 2,608,717.02
少数股东权益 54,933,046.50
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 390,937,171.91
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会计师事务所的审阅意见
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重庆桐君阁股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的重庆桐君阁股份有限公司（以下简称公司）新旧会计准则股东权益差异调节表
（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息
披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是公司管理层的责任。我们的责任是在实
施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要
限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑
是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见
。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“
通知”的有关规定编制。重庆天健会计师事务所中国注册会计师：有限责任公司中国注册会计师：中国·重庆二○○七年三月十三日
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