重庆中药股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司全称：重庆中药股份有限公司
英文名称：CHONGQING TRADITIONAL CHINESE MEDIC CO,LTD
2.公司注册及办公地址：重庆市渝中区解放西路120号
邮政编码：630012
3.公司法定代表人：廖志扬
4.公司咨询服务机构、联系电话及传真
咨询机构：证券部
联系人：陈善富
联系电话：(023)63843398 63843435
传 真：(023)63843398
二、财务摘要
指标项目 1996年度 1995年度 比上年增减(%)
主营业务收入(万元) 28,526.31 24,339.72 17.21%
净利润(万元) 1,848.98 1,023.25 8.00
总资产(万元) 40,107.25 39,289.43 2.08
股东权益(万元) 12,084.12 11,819.63 2.24
每股收益(元) 0.29 0.16 81.25
每股净资产(元) 1.91 1.86 2.69
净资产收益率(％) 15.30 8.66 76.67
股东权益比率(％) 30.13 30.08 0.17
注：1995年度有关财物指标按33％税率口径计算。
1996年是重庆中药成为上市公司后乘风破浪的一年。在邓小平建设有中国特色社会
主义理论和党的基本路线政策指引下,围绕公司提出的“深化改革转机罅,强化管理
练内功,注重改造图发展,理顺关系求效益”的工作方针,重庆中药广大员工、 领导
团结一心,艰苦奋斗,努力进取,充分利用各种有利的内部、外部环境,取得了各项生
产经营任务的顺利完成。全年中药工业产值完成4812万元,比上年同期有所下降,工
业销售产值完成5720万元,产销率达101.52%；商业总购进21821万元,比上年增长23.
60%,商业总销售28371万元,比上年增长21.31%；实现工商利税总额2472万元, 比上
年增长10.3%。
1.调整结构,开拓市场。工业方面,为进一步提高我司新产品的市场占有率, 我们不
断调整产品生产结构,着重抓了“桐君阁”牌“熊胆舒喉片”、 “鼻窦炎口服液”
和新推出的“健汝美口服液”及“魁星阁”牌“康尔心胶囊”等。这为厂家树立名
牌,占领市场起了积极作用。商业方面,各商家根据自身灵活、机动的特点, 充分发
挥各自优势。至11月末,公司商业购销就提前一个月完成年度计划,其总购、总销分
别达17492万元和21468万元,分别完成年度计划的116.38％和104.72％。
2.增加技改投入,增强企业后劲。为了扩大经营,取得更大的经济效益, 全股份公司
1996年进行技改总投资2200万元。其中投入工业技术改造的资金达1200万元, 包括
中药二厂的浓缩丸二期工程和桐君阁药厂的冲丸剂车间技改项目；投入各商业门市
网点,经营建设项目共有14个,包括渝中区新山城门市的重建, 南岸区公司百草堂分
店和江北区公司康元堂门市的投资建设, 解放西路以中药材专业市场为依托的莱元
坝火车站,朝天门港口三点一线的纯销市场格局的初步形成等,为公司新的经济增长
打下了坚实基础。同时,我们始终坚持质量第一的思想,积极开展承诺服务制,为此,
南岸百草堂、沙区国泰药店、桐君阁药厂、渝中区保康参茸店,天元堂、庆余堂6家
获得了国家内贸部颁发的“中华老字号”金牌证书。
3.培育中药市场,规范中药交易。整顿医药市场,规范中药专业市场行为, 使我公司
主营业务有了较大发展。踌着国务院(94)53号文“关于进一步加强药品管理工作的
紧急通知”和(96)14号“关于继续整顿和规范药品生产经营秩序加强药品管理工作
的通知”精神的认真贯彻执行,全国医药市场整顿日见成效。 公司开办的重庆中药
材专业市场经认真规范后成为了国家中医药管理局、国家医药管理局、国家工商局、
卫生部批准的全国八大中药材专业市场之一, 使重庆中药材空散地立足重庆辐射大
西南的大医药、大流通格局初步形成,成为公司新的经济增长点。
4.工业产值有所下降,主要是市场开拓力度不够,新产品对市场有一个投入期, 加上
资金紧缺,贷款回笼缓慢,部分设备陈旧,技改工程未能预期完成。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本结构
截止1996年12月31日,公司总股本全部为人民币普通股,其股本结构为：
股份类别 年初数(万股) 比例 年末数(万元) 比例
(一)国有股 4338 68.44% 4338 68.44%
(二)公众股(A)股 2000 31.56% 2000 31.56%
(三)股份合计 6338 100% 6338 100%
2.主要股东持股情况(截止1996年12月31日)
股东名称 持股数(万股) 持股比例
(一)重庆市国有资产管理局 43,380,800 68.44%
(二)曾文碧 310,400 0.49%
(三)刘冰 115,300 0.18%
(四)南方番禹 105,900 0.17%
(五)许运姑 100,000 0.16%
(六)福建华福 100,000 0.16%
(七)中国人民保险公司合川市支公司 100,000 0.16%
(八)邓丽华 100,000 0.16%
(九)28213699－2 87,100 0.14%
(十)德卢日巴 84,700 0.13%
3.股东数量
截止1996年12月31日,本公司股东总数为13908人,其中：国家股(重庆市国有资产管
理局)1人；社会公众股有13888人,内部职工段(公司董事、监事、高级人员持股)19
人。
4.公司董事、监事与高级人员持股情况
姓 名 现任职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
廖志扬 董事长兼总经理 500 500
刘布刚 副董事长兼副总经理 3500 3500
王社悦 副董事长兼副总经理 3500 3500
陈宪舟 董事 2000 2000
王开慈 董事 2000 2000
王一鹏 董事 3000 3000
徐大富 董事 2500 2500
熊阳谷 董事 3000 3000
周永明 董事 2000 2000
柏兴利 董事 2500 2500
刁玉香 董事 2500 2500
石小艺 董事 2000 2000
赵忠云 董事 2000 2000
张冰义 董事 2000 2000
王达志 董事 2000 2000
杨安勤 董事 0 0
江国华 董事 0 0
张渝生 党委书记兼监事会主席 5000 5000
攀英伦 监事 2000 2000
曾祥田 监事 2500 2500
薛伦伟 监事 3000 3000
罗样英 监事 0 0
五、重要事项
(一)本报告期内的股东大会、董事会情况
1.1996年3月22日董事会作出决议,通过了1995年度董事会工作报告,1995 年度财务
决算报告,通过1995年度利润分配方案,每10股派发现金红利1.80元, 审议通过了公
司1996年度经营计划及利润计划并对第三次股东大会的有关事项进行了讨论。
2.1996年4月26日董事会就召开第三次股东大会的有关事项作出决议和安排。
3.1996年4月29日召开公司第三次股东大会,对如下事项作出决议：
公司董事会工作报告；
公司监事会工作报告；
公司总经理经营业绩工作报告；
公司1995年财务决算报告及1996年财务预算方案；
公司新章程：
公司1995年预分红利分配方案,每10股派发现金1.80元(含税),结余未分配利润 547
万元转下年度分配；
选举了廖志扬、刘布刚、王祖悦、陈宪舟、王开慈、王一鹏、徐大富、熊阳谷、周
永明、柏兴科、刁玉香、张冰义、王达志、石小艺、赵忠云、江国华、杨安勤等17
名董事组成第二届董事会；
选举张渝生、薛伦伟、罗样英、樊英伦、曾样田五名监事组成第二届监事会。
4.1996年4月30日召开第二届董事会一次会议,选举廖志扬先生为董事长, 刘布刚、
王祖悦为副董事长；聘任廖志扬兼任公司总经理；聘任邹莎为董事会秘书。
5.1996年4月30日召开第二届监事会一次会议,选举张谕生先生任监事会主席。
6.1996年8月26日召开第二届董事会二次会议,审议通过了中期工作报告及中期财务
决算报告；讨论市政府133号文关于对股份公司经营成员实行年薪制的方案。
7.1996年11月14日召开第二届董事会三次会议,通报了1－10月份公司生产经营情况,
初步讨论了1996年度配股增资的基本方案。
(二)本报告期内公司无发生实际配股和企业购并事项。
(三)关于公司董事、监事的变动。
公司于1996年4月29日召开第三次股东大会对董事会、 监事会进行了换届改选：第
二届董事会由17名成员组成,原监事熊阳谷先生改选为董事;第二届董事会由5 名成
员组成,前届监事杨宗耻先生因任期届满并适逢退体离任,不再担任公司监事, 原董
事樊英伦先生被改造为公司监事。
(四)在本报告期内,公司的注册地址、会计师事务所、法律顾问均未有发生达变化。
(五)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
(一)审议意见
公司财务报告经重庆会计师事务所杨友明、邓兴政注册会计师审义，并出具无保留
意见的审计报告重会所审字(970第118号.
(二)、财务报表(见附表)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)、财务报表附注
一、主要会计政策
1.会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.报表编制：公司对外报送汇总会计报表,在编制汇总报表时,对公司本部与各下属
公司和下属公司之间内部交易及往来项目已予抵销。
4.记帐原则和计价基础：公司按权责发生制原则组织会计核算, 以实际成本为计价
基础。
5.坏帐准备：按年末应收帐款余额的3%计提。
6.存货计价：均按历史成本计价。对库存商品根据所属单位不同情况, 分别采用不
同会计方法进行核算,其中：商业零售企业实行售价金额核算,通过进销差价调整为
实际成本；商业批发企业实行数量进价金额核算。工业企业中重庆中药二厂按实际
成本核算(发出按加权平均法计价),其余按计划成本核算,通过成本差异调整为实际
成本。低值易耗品金额较大的分次的摊销,金额较小的一次性摊销。
7.长期投资：指投资期限在一年以上的债券投资、股权投资和其它投资。公司对持
有加20%以下股权的对外投资采用成本法核算,对持有20％以上股权的对外投资采用
权益法核算；债券投资以取得的实际成本入帐,按期计算利息收入。
8.固定资产及折旧：固定资产按实际成本计价,入帐标准为：单位价值在2000 元以
上,使用年限在一年以上,折旧采用分类直线法,分类折旧资料如下：
类别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋及建筑物 30年 3.17 5
通用设备 10年 9.5 5
专用设备 10年 9.5 5
运输设备 8年 11.88 4
其它设备 10年 9.5 5
9.无形资产：全部为土地使用权,按受益期采用直线法摊销。其中工业用地50年,商
业用地40年。
10.税项：公司承担主要税项如下：
增值税：中药材税率13％,中成药税率17％。
所得税：根据重庆市人民政府重府发(1993)83号文件及重庆市地税局书面同意, 公
司从1996年度起所得税按15％执行。
城建税：按流转税额的5－7％缴纳。
其余税项按国家规定。
11.收入实现的确认：以商品已经发出或劳务已经提供,收到贷款或取得收取货款的
凭据时,确认销售收入的实现。
12.利润分配：公司税后利润在提取法定盈余公积金和公益金各10%后, 其余根据股
东大会决议进行分配。
(二)会计报表项目附注
1.短期投资 10,000,000.00元
债券名称 年利率 金 额
96(6)期国债 11.83% 5,000,000.00
96(8)期国债 8.56% 5,000,000.00
合 计 10,000,000.00
2.应收帐款 84,498,973.62元
(1)帐龄分析
帐 龄 金 额 比 例
帐龄在1年以内 45,861,052.35 54.28%
帐龄在1－2年 23,240,888.31 27.50%
帐龄在2-3年 12,802,461.42 15.15％
帐龄在3年以上 2,594,571.54 3.07％
(2)关联企业往来：应收帐款中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
(3)变动分析：应收帐款较年初增长11.69％,主要原因是销售收入增加所致。
(4)三年以上应收帐款可回收性分析：帐龄在三年以上所涉及的欠款单位,大部分仍
处在业务往来之中,公司正组织力量加紧催收。
3.其他应收帐 14,618,193.00元
(1)帐龄分析
帐龄 金 额 比 例
帐龄在1年以内 8,704,822.28 59.55%
帐龄在1－2年 4,577,341.13 31.31%
帐龄在2-3年 961,616.34 6.58%
帐龄在3年以上 374,413.25 2.56%
(2)变动分析:其他应收款均为各种暂付、代垫款项，与年初数无重大变化。
(3)关联企业往来：无持有公司5%以上股份的股东欠款。
4.持摊费用 11,203,952.28元
其中：期初进项税 10,598,059.28元
修理费 488,762.36元
股票上市宣传费 117,131.00元
待摊费用较年初下降22.45％,主要原因是抵扣了部分期初进项税。
股票上市宣传费从上市之日起一年摊销,将于1997年2月份摊销完毕。
5.长期投资 4,327,360.48元
(1)股权投资
被投资单位 股 数 持股比例 投资金额
交行重庆分行 50,000.00 低于1％ 5100,000.00
广深医药有限公司 400,322.00 0.52% 400,322.00
西安华联中药股份有限公司 200,000.00 2.5% 200,000.00
惠达实业股份有限公司 297,475.04 低于5% 297,475.04
小计 1,397,797.04
(2)联营投资
被投资单位 投资期限 所占比例 投资金额
重庆嘉陵企业中药经营部 长期 50% 210,000.00
(3)债券投资
债券种类 到期日 面 值 年利率(％) 投资金额
国库券 1998－1999年 2,095,800.00 6－14.5 2,095,800.00
特种债券 1998－2000年 265,409.00 6－15 265,409.00
小 计 2,361,209.00 2,361,209.00
(4)应计利息 358,354.44元
国库券 312,476.00元
持种债券 45,878.44元
长期投资较年初增长17.28%,主要是因为购买国债增加。
6.固定资产
(1)原值 104,971,399.12
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 45,352,522.51 34,007,951.75 3,459,985.00 76,920,519.32
专用设备 5,939,235.22 1,535,168.48 1,975,616.05 5,495,787.65
专用设备 6,719,640.10 878,054.26 356,659.77 7,241,034.59
运输设备 10,404,236.05 1,700,451.74 1,301,667.42 10,803,030.37
其他设备 1,103,171.63 425,595.49 17,739.93 1,511,027.19
固定资产合计 73,518,805.57 38,567,261.72 7,114,668.17 104,971,399.12
(2)累计折旧 31,895,625.02
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建建筑物 19,592,119.10 2,109,689.27 902,221.22 17,799,584.15
专用设备 5,538,265.55 996,259.29 733,771.47 5,800,756.37
专用设备 2,130,132.95 537,052.00 152,236.47 2,514,948.20
运输设备 4,555,057.02 1,037,222.37 706,927.25 5,156,352.14
其他设备 499,224.88 102,741.83 7,982.55 593,984.16
累计折旧合计 29,615,799.50 11,782,964.76 2,503,139.24 31,895,625.02
固定资产本年增加,主要为在建工程年末完工转固,本年减少主要为重庆市市政建
设开发拆出公司东水门仓库,永川市望城路7号仓库及公司部门门市网点, 以及公司
报废转让一部分机器设备及运输设备,公司为此进行了清理。
7.在建工程 44,511,508.02元
工程项目 工程进度 实际使用数 原预算数 批准文号 资金来源
桐君阁废水处理工程 90 8542322.06 10000000.00 国中药(92)26号 贷款
其中:利息 636122.50
新山城工程 90 19399673.94 16000000.00 重经发(92)技151号 贷款
其中:利息 5896721.50
中药二厂浓 60 7476289.20 10000000.00 重经发(94)技126号 贷款
缩丸技改工程
其中:利息 900000.00
南坪港天物业大楼 80 1952400.00 2300000.00 重药规发(96)41号 自筹
菜元坝商城 80 3381300.00 4160000.00 重药规发(96)35号 自筹
巴南区中药 25 603,807.89 2400000.00 重药规发(96)26号 自筹
商贸综合楼
沙坪区石小路药店 80 1378596.06 1700000.00 重药规发(96)26号 自筹
永川市老城区 75 757655.46 1000000.00 重药规发(96)12号 自筹
营业用房
其余5户 前期投入 1019463.41 8000000.00 无 自筹
合计 44511508.02 55560000.00
注：
1.本年在建工程较期初降低23.43%,主要是因为重庆中药贸易市场,重庆中药大厦及
桐君阁三期冲丸剂工程本年内完工转入固定资产。
2.新山城工程原预数1600万元,实际已发生1940万元(含借款利息589.67万元),工程
进度在90％左右。目前工程主体已完工,进入内外装修与扫尾阶段。 新山城工程超
预算及超工期的原因,主要是因为增大了1000平方米的建筑面积,提高了内外装修档
次,增加了自动扶梯设相等,由于工期延长,利息支出加大。
8.无形资产 10,916,526.40元
项 目 来 源 原值 已摊金额 期末余额 剩余年限
工业用地 折价入股 1,223,019.87 73,380.60 1,149,629.27 47
两业用地 折价入股 9,257,710.13 685,292.28 8,572,417.85 37
综合楼土地 出让 1,215,200.00 20,720.72 1,194,479.28 39
合计 11,095,920.00 779,393.60 10,916,526.40
注：本期商业用地原值增加1,215,200.00元, 系所属巴南区公司因修建综合搂购买
的土地使用权,分40年摊销。
9.短期借款 162,160,000.00元
贷款单位 金 额 年利率(％)
中国银行重庆分行 6,050,000.00 10.98
中国建设银行重庆分行 9,601,000.00 11.088
中国农业银行重庆分行 700,000.00 10.08
交通银行重庆分行 2,200,000.00 10.08
工商银行重庆分行 136,700,000.00 10.08－11.088
城市合作银行 6,910,000.00 10.08
合计 162,160,000.00
以上借款期限均在一年以内。
较年初增加1.46%,主要是业务经营增长导致资金需求增加。
在上述借款中,有7137万元为抵押借款(抵押物为公司的房产及设备),有9004万元为
担保借款,有75万元为信用借款。
10.应付帐款 53,000,569.04元
与年初数无重大变化,无应付持有公司5%以上股份的股东贷款。
11.应付福利 -295,799.39元
较年初数少697,048.32元,主要是职工的医药费增大所致。
12.末付股利 16,503,066.10元。
年初数 本年增加 本年减少 期末余额
11,458,337.38 15,844,825.00 10,800,096.28 16,503,066.10
本年增加系根据公司董事会预分方案按每股0.25元派发红利增加所致。本年减少系
给付的以前年度红利。
13.未交税金 1,522,623.21元
其中：增值税 454,072.16元
营业税 245,112.40元
城市维护建设税 19,992.71元
消费税 5,520.96元
投资方向调节税 117,104.43元
房产税 12,521.30元
所得税 1,576,443.57元
未交税金较年初下降82.70%,主要是减免了以前年度所得税8,048,272.74元,转入了
以前年度损益调整科目(见该科目说明)。
14.其他应付款 16,545,220.03元
与年初数无重大变化,无应付持有公司5%以上股份的股东款项。
15.预提费用 1,517,688.94元
系预提的1996年4季度部分短期借款利息。
16.一年内到用的长期负债 1,550,000.00元
借款单位 金 额 期 限 年利率(%) 借款条件 备注
重庆市渝中区财政局 1,800,000.00 1995.3－1996.3 15 信用 逾期
工行重庆信托投资公司 550,000.00 1992.12－1996.12 7.023 担保 逾期
合 计 1,550,000.00
上述逾期款项办理延期手续,将于1997年上半年归还。
17.长期借款 24,260,000.00元
贷款单位 贷款金额 贷款期限 利率(%) 借款条件
市工行江津市支行 10,000,000.00 1995.12-1998.6 10.5 信用
工行上新街分理处 5,400,000.00 1995.12－1998.6 9.22 担保
重庆市农业银行 250,000.00 1995.10一1996.10 10.98 抵押
重庆市财政局 2,100,000.00 1995.8-1998.8 7 担保
重庆市环保局 1,490,000.00 1995.8－1998.7 12 担保
重庆市医药局 2,700,000.00 1996.7-1998.7 9.15 担保
中国药材公司 2,320,000.00 1991.6－199.6 3 担保
合计 24,260,000.00
18.其他长期负债 3,033,225.18元
全部为住房周转金。
19.股本 63,379,300.00元
股本类别 金 额 比 例
国家股(尚未流通) 43,370,300.00 68.44%
社会公众权(已流通) 20,000,000.00 31.56%
合 计 63,379,000.00 100%
公司股本本年度无变化。
20.资本公积 21,772,610.87元.
公司资本公积本年度无变化
21.盈余公积 31,271,775.59元
期初数 本年增加 期末数
27,573,817.57 3,697,958.02 31,271,775.59
本期增加系按本年净利润18,489,790.00元提取的各10%的盈余公积和公益金。
22.未分配利润4,417,484.29元
期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
5,470,477.25 18,489,790.06 19,542,783.02 4,417,484.29
本期增加为当年实现净利润。
本期减少为提取法定盈余公积金、公益金两金及按每股0.25元分配股利。
23.主营业务收入285,263,056.80元
其中：中药 65,341,566.33元
成药 211,996,719.09元
饮片 7,924,771.38元
主营业务收入本年增长17.20%,主要是因为成药批发销售上升。
24.财务费用 14,061,685.65元
其中：利息费用 13,987,306.21元
其他 74,379.44元
财务费用本年增长9.16%,主要是因为借款增大。
25.其他业务利润 2,635,800.91元
其中：门面及摊位出租利润 3,859,804.22元
旅馆业利润 387,841.97元
汽车运输业务利润 1,606,484.09元
材料销售利润 －5,361.19元
其它业务利润本年降低42.65%,主要是因为收回了部分出租门面,减少了场地租金收
入,同时汽车运往业务亏损加大。
26.投资收益 1,568,806.97元
其中：债券投资收益 1,465,297.37元
非控股公司分来利润 103,509.00元
非控股公司分来利润系收到按成本法核算的重庆交行、广深医药股份公司分来的利
润。投资收益较去年下降46.18％,主要是因为控制了短期债券投资, 导致了债券投
资收益减少。
27.营业外收入 1,715,047.07元
其中：处理固定资产净收益 1,122,303.65元。
房屋拆迁补偿费 430,894.65元
其他 161,848.77元
较去年下降42.51%,主要是本年度处理固定资产的净收益减少。
28.营业外支出 551,714.64元
其中：固定资产清理净损失 367,592.46元
罚款支出 98,361.36元
其他 85,760.82元
29.以前年度损益调整 8,048,472.74元
其中：减免以前年度所得税 8,045,100.00元
清退1995年教育费附加 3,372.74元
根据重庆市地方税各局重地税函(1996)35号文件批复, “为支持重庆市中药市场和
中药事业的发展,对重庆中药股份有限公司1994年度企业所得税给予免交( 4, 009
,262.76 6元),1995年度给予定额减免(4,035,837.24元)的照顾”。同时,根据重庆
市财政局的文件批复,同意将该减免的1994、1995年度所得税计入本科目。 该减免
部分不缴纳所得税。
30.所得税 1,776,443.57元
公司所得税本年度下降63.93%,主要原因是1996年度按15％计算,1995年度按33% 计
算。
(四)、承诺事项
本报告期内公司无对生产经营和财务状况造成重大影响的承诺事项。
(五)、或有事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项, 也未向其他单位和个人提供任何形式的经
济担保。
(六)、关联交易
本报告期内公司无关联交易。
(七)、期后事项
根据公司第二届董事会四次会议决议,对1996年末未分配利润按每股0.25 元派发现
金红利。该预分方案将提请股东大会决议通过。
(八)、其他事项
本年度会计报表中体现的以前年度损益调整8,045,100.00元( 减免的以前年度所得
税)，此项收益并非常性收益。
七、备查文件
1.本为司1996年年度报告原本；
2.经重庆市会计师事务所审计的本公司1996年度财务审计报告原本；
3.本公司《上市公告书》
重庆中药股份有限公司
1997年3月31日
