重庆中药股份有限公司一九九七年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司全称:重庆中药股份有限公司
英文名称:CHONGQING TRADITIONAL CHINESE MEDIC CO.ITD
2、公司注册及办公地址:重庆市渝中区解放西路120号
邮政编码:400012
3、公司法定代表人:廖志扬
4、公司负责信息披露事务人员:邹莎
联系电话:(023)63843398 63843435
传真:(023)63843398
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:重庆中药
股票代码:0591
二、会计数据与业务数据摘要
1、利润情况
公司本年度实现利润总额17,656,866.53元,其中主营业务利润8,893,905.24元,其他业务利润2,259,912.02元,投资收益2,494,688.6营业 外收支净额2,318,188.44元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入(元)
340,298,704.23 785,263,056.80 243,397,211.27
净利润(元)
15,302,713.03 18,489,790.06 10,232,536.72
总资产(元)
439,101,500.15 401,072,519.48 397,894,254.81
股东权益(元)
136,143,883.78 120,841,170.75 118,196,205.69
每股收益(元/股)
0.24 0.29 0.16
每股净资产(元/股)
2.15 1.91 1.86
净资产收益率(％)
11.24 15.30 8.66
加权计算的净资产收益率(％)
11.91 15.47 8.61
调整后的每股净资产(元/股)
1.82 1.67 1.59
注:(1)本公司报告期内股本没有发生增减变化,没有发行新股,也未送股、配股、每股收益、每股净资产,调整后的每股净资产加权数、摊 薄数相同;
(2)主要财务指标计算方法;
加权计算的净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)]÷2×100％
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3、股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 63,379,300 21,772,610.87 31,271,775.59
3,620,278.17 4,417,404.29 120,841,170.70
本期增加 3,060,542.60
1,530,273.30 12,242,170.43 15,302,713.00
本期减少
期末数 63,379,300 21,772,610.87 34,332,318.19
5,150,549.47 16,659,654.72 136,143,883.00
注:(1)盈余公积金增加3,060,542.60元,是因为本年度提取10％法 定盈余公积金1,530,271.30元,10％公益金1,530,271.30元。
(2)未分配利润增加12,242,170.43元,是因为本年度净利润提取盈 余公积金、公益金后转入所致。
三、股票变动及股东情况
1、股本结构情况 数量单位:股
期初数 期末数
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 43,379,300.00 43,379,300.00
境外法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 43,379,300.00 43,379,300.00
(二)已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 20,000,000.00 20,000,000.00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计 20,000,000.00 20,000,000.00
(三)股份合计 63,379,300.00 63,379,300.00
注:已流通股份包括公司高级管理人员持股5.2万股。
2、截止1997年12月31日,公司股东共计9507户,其中高管股股19户 除外。
3、前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％)
(一)重庆市国有资产管理局 43380000 68.44
(二)陈雷 316366 0.50
(三)郭誉英 280900 0.44
(四)吴思国 272200 0.43
(五)肖六妹 249008 0.39
(六)陈汉清 243506 0.38
(七)王长林 235127 0.37
(八)江元保 220000 0.35
(九)吴婵玲 213000 0.34
(十)王美平 200900 0.32
注:重庆市国有资产管理局代表国家持有本公司国家股;前十名股东资金无关联关系。
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
廖志扬 董事长兼总经理 5000 5000
刘布纲 副董事长兼副总经理 3500 3500
王祖悦 副董事长兼副总经理 3500 3500
陈宪舟 董事 2000 2000
王开慈 董事 2000 2000
王一鹏 董事 3000 3000
徐大富 董事 2500 2500
熊阳谷 董事 3000 3000
周永明 董事 2000 2000
柏兴科 董事 2500 2500
刁玉香 董事 2500 2500
石小艺 董事 2000 2000
赵忠云 董事 2000 2000
张冰义 董事 2000 2000
王达志 董事 2000 2000
杨安勤 董事 0 0
江国华 董事 0 0
张渝生 党委书记兼监事会主席 5000 5000
樊英伦 监事 2000 2000
曾祥田 监事 2500 2500
薛伦伟 监事 3000 3000
罗祥英 监事 0 0
注:公司22名高级管理人员中有19名持有本公司股票。本年度内持 股情况无变化。
四、募集资金使用情况
在报告年度没有募集资金,也无报告年度之前募集资金的使用延续 到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
(1)股东大会:公司1996年股东大会于1997年5月29日在重庆中药大 厦召开。出席股东大会的股东共57人,持有股份数为4383.4万股,占公司总股本的69.2％,符合《公司法》和公司章程的有关规定。大会审议表 决通过了下述决议:公司董事会工作报告;公司一九九六年利润分配方案;公司九七年度申报配股方案;公司章程的修定方案。本次股东大会决议公告于1997年5月30日《证券时报》和《中国证券报》上。
(2)董事会会议和监事会会议
1997年3月26日公司召开了第二届董事会四次会议,全体监事列席会议。会议一致通过了以下决议:1996年度董事会工作报告、监事会工作 报告、总经理工作报告、财务决算报告、年度报告;1996年度预分配方 案,每10股派发现金红利2.50元(含税,扣税后实派2.00元)。此决议公告于1997年4月5日《证券时报》上。
1997年4月26日公司召开了第二届董事会五次会议,5名监事列席会 议。会议一致通过了如下议项:1997年公司申报配股方案及募集资金用 途;重庆市国有资产管理局用1995、1996年度重庆中药股份有限公司国 有股分配的红利资金购置重庆中药股份有限公司部分净资产(即原重庆 中药厂全部净资产),公司股本结构不变。本次会议决议公告于1997年4 月29日的《证券时报》;上。
1997年7月15日公司召开第二届董事会六次会议,5名监事列席会议 。会议审议表决如下:1997年配股募集资金具体用途为:桐君阁药厂口服液生产线GMP技术改造项目,总投资2500万元;“桐君阁”商业连锁网络 工程技术改造项目,计划投资2980万元;在市内商业繁华区购置建设一个高档次以名优产品为主的中药自选商场,投资2100万元;根据市场股价状况及本公司投资项目资金的实际需求,公司将此次配股价格定为4.00-4.50元/股。
1997年8月14日,公司召开第二届董事会七次会议。5名监事列席会 议。会议审议通过如下决议:1997年度中期报告;盈利预测报告;会议决 定97年中期暂不分配;讨论通过关于转让本公司国家股部分配股权的决 议方案。该决议公告于1997年8月16日《证券时报》和《中国证券报》 上。
1997年11月7日,公司召开第二届董事会八次会议,讨论研究公司所 属桐君阁药厂的发展问题。
1997年12月9日,公司召开第二届董事会九次会议,讨论重庆中药股 份有限公司资产重组问题;研究当前生产经营稳定等工作。
2、本报告年度内公司未发生增资扩股等事项。
3、本报告期内未发生收购、兼并、重大投资等事项。
4、公司法定地址、法定代表人、董事、监事等无变动。
5、本报告期内会计师事务所无变动。
6、公司无关联交易。
7、本年度公司无重大诉讼、仲裁等事项。
8、公司无其他重大事项。
(二)利润分配预案
公司第二届董事会十次会议通过了利润分配预案:本年度实现净利 润15,302,713.03元,提取10％法定盈余公积金1,530,271.30元,10％公 益金1,530,271.30元,本年度可供分配利润12,742,170.43元,加上1996 年12月31日未分配利润4,417,484.29元,实际可供分配利润16,659,654.72元,按97年12月31日总股本63,379,300股为基数,向全体股东每10股送2股红股,其余3,983,794.72元转下年度再进行分配;公司98年度不进行 公积金转增股本。
六、财务报告
1、审计意见:本公司财务报告经重庆市会计师事务所中国注册会计师杨友明、谷元清审计,并出具无保留意见的审计报告(重会所审字(98)第101号)。
2、会计报表:
(1)资产负债表(附表一);
(2)利润及利润分配表(附表二);
(3)财务状况变动表(附表三)。
3、会计报表附注
1、审计意见:本公司财务报告经重庆市会计师事务所中国注册会计师杨友明、谷元清审计,并出具无保留意见的审计报告(重会所审字(98)第101号)。
2、会计报表:
(1)资产负债表(附表一);
(2)利润及利润分配表(附表二);
(3)财务状况变动表(附表三)。
3、会计报表附注
(一)公司简介
重庆中药股份有限公司(以下简称公司)前身为“重庆中药材公司”,于1986年12月经重庆市人民政府批准进行股份制改造,向内部职工及社会公众发行2000万股个人股,公司正式改制为股份有限公司,成为重庆市最早进行股份制改造的企业之一。1996年7月8日,公司发行的2000万股 个人股获准在深圳证券交易所挂牌交易,公司成为一家上市公司。公司 注册资本-63,379,300元,其中,国家股43,379,300元,社会公众股20,000,000元;法定地址为重庆市渝中区解放西路120号,法定代表人为廖志扬 先生,公司主要从事中成药制造,中药饮片加工以及中药格,滋补药品,康复保健品等中成药产品的销售等业务。
(二)主要会计政策
1、会计制度:
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间:
公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
以权责发生制原则组织会计核算,以历史成本计价。
4、报表编制方法:
公司编制汇总会计报表,已对公司本部及各下属单位及其之间 的内容交易和内部往来项目进行了抵销。
5、坏帐损失的核算方法:
利用备抵法核算,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。
6、存货核算方法:
(1)存货分类及计价:公司存货包括库存商品、原材料、产成品、包装物、低值易耗品、材料物资、在产品等,均按实际成本计价;
(2)对库存商品根据所属单位不同情况,分别采用不同会计方法进行核算,其中:
A、商业零售企业实行售价金额核算,通过商品进销差价调整为实际成本;
B、商业批发企业实行进价数量金额核算。
(3)属于工业企业的重庆中药二厂按实际成本核算(发出按加权平均法计价),桐君阁药厂按计划成本核算,通过成本差异调整为实际成 本;
(4)低值易耗品金额较大的分次摊销,金额较小的一次性摊销。
7、长期投资:
指投资期限在一年以上的债券投资、股票投资和其它投资。公司对持有20％以下股权的对外投资采用成本法核算,对持有20％以上股权的 对外投资采用权益法核算;债券投资以取得的实际成本入帐,按期计算利息收入。
8、固定资产及折旧:
固定资产按实际成本计价,入帐标准为:属于生产经营用且使用年限一年以上的劳动资料;不属于生产经营用的劳动资料,单位价值2000元以上,使用年限二年以上的,也作为固定资产。折旧采用分类直线法,分类 折旧资料如下:
类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 30年 3.17 5
通用设备 10年 9.5 5
专用设备 10年 9.5 5
运输设备 8年 11.88 5
其它设备 10年 9.5 5
9、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际成本核算。于完工交付使用时转入固定资产;已完工交付使用但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产,待竣工手续 完毕后调整固定资产价值。
(2)专项用于在建工程的借款所产生的借款利息,按下列原则进行处理:
A、工程完工之前的利息予以资本化;
B、工程完工后的利息记入财务费用。
10、无形资产:
为土地使用权,按受益期采用直线法摊销。其中:工业用地按50年摊销,商业用地按40年摊销。
11、税项:公司承担的主要税项如下:
(1)增值税:中药材税率13％,中成药税率17％;
(2)所得税:根据重庆市人民政府重府发(1993)83号文件及重庆市地税局书面同意,公司从1996年度起所得税暂按15％执行;
(3)城建税:按流转税税额的5-7％缴纳;
(4)其余税项按国家规定缴纳。
12、收入实现的确认:
以商品已经发出或劳务已经提供,收到货款或取得收取货款的凭据 时,确认销售收入的实现。
13、利润分配:公司税后利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)按税后利润的10％提取法定盈余公积金;
(3)按税后利润的10％提取公益金;
(4)按股东大会决议提取任意盈余公积金;
(5)按股东大会决议分配普通股股利。
(三)会计报表项目附注
1、货币资金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 53,863.78 173,698.50
银行存款 28,605,649.26 18,340,528.20
合计 28,759,573.04 18,514,226.70
2、短期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资 1,772,743.00
债券投资 10,000,000.00
其他投资
合计 1,772,743.00 10,000,000.00
注:1997年12月31日作为短期投资的股票市值为1,099,523.20 元。
3、应收帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 58,669,531.54 63.27 45,861,052.35 54.28
1-2年 21,765,189.15 23.47 23,240,888.31 27.50
2-3年 6,191,067.18 6.68 12,802,461.42 15.15
3年以上 6,107,298.78 6.58 2,594,571.54 3.07
合计 92,733,086.65 100.00 84,498,973.62 100.00
注:应收帐款中无持有公司5％以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 14,636,874.92 48.40 8,704,022.20 59.55
1-2年 8,094,277.54 26.76 4,577,341.13 31.31
2-3年 2,657,149.29 8.79 961,616.34 6.50
3年以上 4,853,365.76 16.05 374,413.25 2.50
合计 30,241,667.51 100.00 14,618,193.00 100.00
注:其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款;无占其他 应收款总额10％以上的欠款单位。
5、预付帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 180,000.00 79.69 448,767.72 100.00
1-2年 45,888.80 20.31
2-3年
3年以上
合计 225,888.80 100.00 448,767.72 100.00
6、待摊费用
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
期初进项税 6,490,089.47 10,598,059.28
修理费 861,647.89 488,762.36
股票上市宣传费 117,131.00
合计 7,351,737.36 11,203,952.64
7、存货
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
商品采购 6,935,256.45 -4,090,720.98
原材料 8,000,191.24 8,815,506.60
包装物 3,871,665.49 4,437,722.61
低值易耗品 1,100,418.65 1,848,822.04
在产品 2,436,556.74 1,802,900.31
半成品 16,593.48 4,881.72
产成品 27,371,196.02 23,207,391.24
库存商品 103,429,315.99 92,494,817.68
材料物资 790,958.16
加工商品 111,601.97
合计 153,169,194.86 128,623,881.35
8、待处理流动资产净损失
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
商品盘盈 54,986.24
商品盘亏 130,254.88
其他 2,800.00
合计 78,068.64 0.00
9、长期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
债券投资 870,622.50 2,719,563.44
其他投资 2,616,290.50 1,607,297.04
合计 3,486,913.00 4,327,360.48
(1)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
国库券
784,600.00 784,600.00 9800.00 43,978.39
重庆市重点企
业电力债券
21,073.73 21,073.73 2002年
国家重点
建设债券
15,410.00 4.622 15,410.00 1990 年 3,426.19
重庆市住房
保证金券
1,980.00 17 1,980.00 2002年 154.19 154.19
合计
823,063.73 823,063.73 9954.19 47,550.77
注:国库券投资中有部分早期国库券已到期,但未接通知兑付。
(2)其他投资
被投资单位名称
投资期限 投资额 投资比例(％) 备注
1997年 1996年 1997年 1996年
重庆嘉陵企业中药经营部
长期 210,000.00 50 注1
西安华联中药股份有限公司
200,000.00 200,000.00 2.5 2.5
广深医药有限公司
400,322.00 400,322.00 0.52 0.52
重庆惠达实业股份有限公司
497,475.04 297,475.04 低于5 低于5 注2
重庆中药建民有限公司
10年 968,493.46 35.5 注3
重庆医药股份有限公司
50,000.00 低于1
交通银行重庆分行
500,000.00 500,000.00 低于1 低于1
合计 2,616,290.50 1,607,797.04
注1:根据公司与合资方重庆嘉陵企业公司签字的《终止联营协议书》,该经营部已于年内终止经营。
注2:根据该公司1997年1月书面通知,公司所投入的股本金产生增值,为此按比例增加长期投资20万元。
注3:1997年7月公司与武汉建民药品供销公司及自然人陈俊、王安 玉、蔡世彬签定合资协议组建“重庆中药建民药业有限责任公司”,1997年11月开始试营业。对该公司原始投资额为710,000元,本期按权益法 核算增加权益258,493.46元。
10.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类 别 期初价值 本年增加
本年减少 期末价值
房屋及建筑物 81,387,247.35 25,600,858.50
6,441,190.97 100,546,906.89
通用设备 7,817,628.20 273,380.85
8,091,000.65
专用设备 5,762,543.53 800,000.00
5,962,543.53
运输设备 9,332,413.71 645,742.79
647,586.90 9,330,569.60
其他设备 671,566.33 79,341.41
750,988.14
固定资产合计 104,971,399.12 26,799,323.55
7,088,785.87 124,681,936.80
注1:在建工程本期转固25,600,858.50元。
注2:已有价值8000万元的固定资产用于抵押。
(2)累计折旧
类别 期初价值 本年增加
本年减少 期末价值
房屋及建筑物 22,089,670.91 2,832,498.55
3,430,101.95 21,292,067.51
通用设备 3,594,870.99 552,111.94
4,146,982.93
专用设备 2,196,724.49 778,674.84
2,975,399.33
运输设备 3,859,995.84 1,026,376.67
462,120.06 4,424,252.45
其他设备 154,362.73 48,614.48
202,977.27
累计折旧合计 31,095,625.02 5,038,276.48
3,892,222.01 33,041,679.49
11.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
莱圆坝商城* 4,160,000.00 3,381,300.00
3,381,300.00 其他来源
解放碑连锁中心店*8,000,000.00 3,800,000.00
3,800,000.00 其他来源
桐君阁废水处理工程10000000.00 8,542,322.06 740,763.76
9,283,085.82 金融机构贷款 99
合计
4,540,763.76
16,464,385.82
*系购入商品房,已发生金额属于预付购房款。
注1:在建工程本期转固25,600,858.50元。
注2:本期在建工程借款利息资本化金额为5,888元,累计642,010.50元。
注3:在建工程年末比年初减少63％,主要原因为“新山城工程”出 让及部分工程完工转固。
12.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
工业用地
1,149,629.27 24,460.20 1,125,169.07
商业用地
8,572,417.85 973,537.00 240,017.22 9,305,937.63
综合楼工地
1,194,479.28 30,380.00 1,164,099.28
合 计
10,916,526.40 973,537.00 294,857.42 11,595,205.98
13.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产
改良支出 0.00 1,988,402.47 170,652.00 1,817,750.47
合 计 0.00 1,988,402.47 170,652.00 1,817,750.47
14.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款
162,160,000.00 164,920,000.00
其中:
抵押
71,370,000.00 78,250,000.00 半年至一年 7.2-12
担保
90,040,000.00 70,000,000.00
信用
750,000.00 16,670,000.00 半年至一年 7.92-13.3
非银行金融
机构贷款
5,290,000.00
其中:
抵押
5,190,000.00 一年 12
担保
信用
100,000.00 半年 10-08
其他单位借款
4,490,000.00 三年月至一年 12-18
合 计
162,160,000.00 174,700,000.00
15.应付款项
期初数 期末数
应付帐款 53,000,569.04 66,784,422.91
预收货款 78,210.93 20,222.10
其他应付款 16,545,220.03 40,131,232.85
以上应付款项中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位往来。
其他应付款本期末余额较年初增长142.55％,主要原因为向重庆市 国有资产管理局借款用于重庆桐君阁制药厂技术改造。
16.未交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 -656,106.80 -454,072.16
营业税 177,049.26 245,112.40
城市维护建设税 176,470.74 19,992.71
消费税 5,224.59 5,520.96
房产税 22,697.64 12,521.30
所得税 1,944,153.50 1,576,443.57
投资方向调节税 117,104.43
合 计 1,669,488.93 1,522,623.21
17.预提费用
项 目 期末数 期初数 预提原因
租金 2,715.00 预提门面租金
利息 1,517,688.94 预提利息
合计 2,715.00 1,517,688.94
18.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 年利率(％)
其他单位借款 1,550,000.00 1,400,000.00 18
合 计 1,550,000.00 1,400,000.00
19.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款 15,650,000.00
其中:
抵押借款 5,650,000.00
担保借款
信用借款10,000,000.00
非银行金融
机构借款 1,490,000.00
其中:
抵押借款 1,490,000.00
担保借款
信用借款
其他单位借款 7,120,000.00 5,570,000.00 5年以上 3-16.2
合 计24,260,000.00 5,570,000.00
20.其他长期负债 5,259,153.45元
全部为职工住房周转金
21.股本(单位:股):
项 目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 43,379,300.00 43,379,300.00
境外法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 43,379,300.00 43,379,300.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 20,000,000.00 20,000,000.00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
1、其他
已流通股份合计 20,000,000.00 20,000,000.00
三、股份合计 63,379,300.00 63,379,300.00
22.资本公积
项 目 金 额
期初数 21,772,610.87
本期增加数
其中:
股票溢价
法定财产重估增值
其他
本期减少数 21,772,610.87
期末数
23.盈余公积
项 目 金 额
期初数 31,271,775.59
本期增加数 3,060,542.60
其中:
法定盈余公积 1,530,271.30
公益金 1,530,271.30
任意盈余公积
本期减少数
期末数 34,332,310.19
本期增加是指公司根据当年净利润提取两金。
24.财务费用
类 别 本期数 上期数
利息支出 14,450,244.20 15,270,279.88
减:利息收入 1,122,291.85 1,282,973.67
汇兑收益
减:汇兑损失
其 他 38,469.81 74,379.44
合 计 13,366,422.16 14,061,685.65
25.其他业务利润
类 别 本期数 上期数
门面及摊位出租利润 3,521,559.97 3,859,804.32
旅馆业收入 407,875.31 307,841.97
汽车运输业务利润 -1,774,597.03 -1,606,484.09
材料加工及销售利润 105,073.77 -5,361.19
合 计 2,259,912.02 2,635,800.91
26、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 成本法 权益法
短期投资
1,221,451.99 502,676.86 1,724,128.85
长期投资
68,761.68 443,304.61 258,493.46 770,559.75
合计
1,221,451.99 571,438.54 443,304.61 258,493.46 2,494,680.60
投资收益本年度较上年增长59％,主要是股票收益及其他投资收益 增加。
27、营业外收入
项目 本期数 上期数
购房违约金收入 1,200,000.00
处理固定资产净收益 299,300.00 1,123,303.65
房屋搬迁补偿费 555,528.85 430,894.65
其他 424,946.01 661,848.77
合计 2,479,774.86 1,715,047.07
本年营业外收入较上年增长44.59％,主要是违约金收入及搬迁补偿费增加。购房违约金收入的取得,系根据四川省重庆市中级人民法院1996年重调字第523号民事调解书,重庆白云楼房地产公司应赔偿本公司购 房违约金120万元,该赔款已于1997年收到。
28、以前年度损益调整
类别 1997年度 1996年度
税收减免(注1) 1,776,443.57 8,045,100.00
补交税金(注2) -86,271.34
清退95年教育费附加 3,372.74
合计 1,690,172.23 8,048,472.74
注1:公司1996年度减免所得税8,045,100.00元系根据重庆市地方税务局重地税函(1996)35号文件批复,“为支持重庆市中药市场和中药事 业的发展,对重庆中药股份有限公司1994年度企业所得税给予免交(4,009,262.76元),1995年度给予定额减免(4,035,837.24元)的照顾”。同时,根据重庆市财政局的文件批复,同意将该减免的94、95年度所得税计入本科目。根据重庆市地方税务局重地税减免(1997)79号文件;同意免征 公司1996年度应交企业所得税1,776,443.57元;同时,根据重庆市财政局的批复,同意将该减免税计入本科目。
注2、补交以前年度税金86,271.34元,系根据税务检查补征以前年 度营业税69,164.97元和增值税17,106.37元。
(四)承诺事项
本报告期内公司无对生产经营和财务状况造成重大影响的承诺事项。
(五)或有事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项,也未向其他单位和个人提 供任何形式的经济担保。
(六)关联交易
本报告期内公司无关联交易。
(七)重大事项
1、根据重庆市人民政府渝府[1997]7号文件“关于同意国有资产管理局用重庆中药股份有限公司国家股分配的红利购买部分净资产的批复”以及重庆市国资局渝国资管[1997]25号文件“关于购买重庆中药股份有限公司部分净资产的通知”,重庆市国资局以应分得的国有股红利12,651,712.75元,购买公司所属的重庆中药厂的全部净资产,公司为此在96年末及97年上半年进行了相应的帐务处理。购买完成后,公司资产中不 再含有重庆中药厂的净资产。该处理方式已经公司第二届董事会五次会议通过并获股东大会批准,并于1997年4月29日在《证券时报》上进行了公告。
2、公司为盘活资金,于1997年12月将在建工程“新山城工程”以帐面值2400万元已协议转让给重庆太极实业有限责任公司,资金已于1997 年12月25日划至公司帐上。
(八)期后事项
根据《重庆中药股份有限公司国家股股权转让协议》及国家国有资产管理局“国资企发(1998)1号”文《关于重庆中药股份有限公司国家 股股权转让问题的批复》,重庆太极实业股份有限公司出资10,259.2045万元人民币从重庆市国有资产管理局收购本公司国家股4,337.93万股, 占本公司股本总额的68.44％。该转让行为尚待重庆太极实业股份有限 公司拟于1990年3月20日召开的股东大会通过后,向中国证券监督管理委员会申请豁免向本公司全体股票持有人发出全面收购要约的义务,如中 国证券监督管理委员会不予豁免,重庆太极实业股份有限公司将放弃收 购。以上事项重庆太极实业股份有限公司已于1998年2月16日在《中国 证券报》上进行了公告。
七、备查文件
1、本公司1997年年度报告正本;
2、重庆市会计师事务所出具的审计报告原件([98]第101号);
3、本公司第二届十次董事会决议原件。
重庆中药股份有限公司
一九九八年三月十七日
