重庆桐君阁股份有限公司2008年中期报告
2008年七月
第一章 重要提示及目录
重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
黄璐琦 参加其他会议 刘定华
余勇 工作原因 余军
黎涛 出差 余军
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1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王小军先生、主管会计工作负责人王小军先生及会计机构负责人（会计主管人员）陈川先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 目录及重要提示…………………………………………………2
公司基本情况简介………………………………………………3
会计数据和业务数据摘要………………………………………4
股本变动及股东情况 …………………………………………4
董事、监事、高级管理人员情况 ………………………7
董事会报告 ……………………………………………………7
公司治理结构 ………………………………………………9
重要事项 ………………………………………………………10
财务报告 ………………………………………………………17
第二章 公司基本情况简介
一、公司全称:重庆桐君阁股份有限公司
英文名称:CHONGQING TONG JUN GE CO.，LTD.
英文缩写：T J G
二、公司法定代表人：王小军
三、公司董事会秘书：程耕
联系地址：重庆市渝中区解放西路1号
邮政编码：400012
电 话：（023）89885208
传 真：（023）89885201
电子信箱：tjg000591@163.com
四、公司注册地址：重庆市渝中区解放西路1号
公司办公地址：重庆市渝中区解放西路1号
邮政编码：400012
公司互联网网址：http://www.tjgcq.com
电子信箱：tjg000591@163.com
五、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：公司证券部
六、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：桐君阁
股票代码：000591
七、其他有关资料：
公司首次注册或变更注册登记日期和地点：公司首次于1987年3月7日在重庆市工商行政管理局注册登记，于2004年11月12日在重庆市工商行政管理局变更注册登记。
企业法人营业执照注册号：5000001801831
税务登记号码：500103202819532
公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
办公地址：重庆市人和街74号
第三章 会计数据与业务数据摘要
一、主要会计数据和财务指标 单位:元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,759,562,525.52 1,747,969,113.60 0.66%
所有者权益（或股东权益） 361,812,909.21 357,685,417.67 1.15%
每股净资产 1.844 2.735 -32.58%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 15,698,278.02 7,001,406.82 124.22%
利润总额 10,921,503.79 11,379,506.94 -4.02%
净利润 8,599,021.24 9,596,586.25 -6.05%
扣除非经常性损益后的净利润 13,792,300.66 6,148,696.87 124.31%
基本每股收益 0.044 0.073 -39.73%
稀释每股收益 0.044 0.073 -39.73%
净资产收益率 2.49% 2.78% -0.29%
经营活动产生的现金流量净额 102,247,737.10 220,601,133.97 -53.65%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 1.30 -60.00%
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二、非经常性损益项目：
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 6,468,930.04
营业外支出 -11,245,704.27
合计 -4,776,774.23
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股本变动及股东情况
一、股份结构变动表：
单位：股
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项目 本次上市前 本次变动数 本次上市后
数量 比例 数量 比例 数量 比例
一、有限售条件的流通股份
1、国家持有股份
2、国有法人持股 71,572,811 54.73% 6,538,833 5% 65,033,978 49.73%
3、境内非国有法人持股
4、境内自然人持股
5、境外法人、自然人持股
6、高管持股 7,771 0.005% 7,771 0.005
7、投资者配售股份
8、其他
有限售条件的流通股合计 71,580,582 54.73% 6,538,833 5% 65,041,749 49.73%
二、无限售条件的流通股份
无限售条件的流通股合计 59,196,077 45.27% 6,538,833 5% 65,734,910 50.27%
三、股份总数 130,776,659 100% 0 130,776,659 100%
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二、股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 65,041,749 49.73% 32,520,874 32,520,874 97,562,623 49.73%
1、国家持股
2、国有法人持股 65,033,978 49.73% 32,516,989 32,516,989 97,550,967 49.73%
3、其他内资持股 7,771 0.01% 3,885 3,885 11,656 0.01%
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股 7,771 0.01% 3,885 3,885 11,656 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 65,734,910 50.27% 32,867,455 32,867,455 98,602,365 50.27%
1、人民币普通股 65,734,910 50.27% 32,867,455 32,867,455 98,602,365 50.27%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 130,776,659 100.00% 65,388,329 65,388,329 196,164,988 100.00%
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三、报告期内公司股份总数及结构变动情况说明：
1、2007年1月22日公司召开了2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会，会议审议通过了公司股权分置改革方案。公司实施股权分置改革的股权登记日为2007年1月31日；2007年2月1日，流通股股东获得的转增股份到账并上市交易；同日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。2008年3月11日，公司发布公告，公司有限售条件的流通股上市数量为6,538,833股，上市流通日为2008年3月12日。
2、公司2007年度利润分配及公积金转增股本方案获2008年4月17日召开的2007年年度大会审议通过，本公司年度公积金转增股本方案为：以公司现有总股本130,776,659股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份，共计转增65,388,329股,转增前总股本为130,776,659股，转增后总股本增至196,164,988股。公积金转增股本股权登记日为：2008年5月8日；除权日为：2008年5月9日。
四、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为31674户。
2、公司股份5％以上（含5％）的股东为重庆太极实业（集团）股份有限公司，其所持股份质押冻结4917万股。
3、股东数量和持股情况
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股东总数 31,674
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
重庆太极实业（集团）股份有 国有法人 54.73% 107,359,216 97,550,967 4,917
限公司
叶晶 境内自然人 0.60% 1,200,243 0
麦师陶 境内自然人 0.16% 314,700 0
刘可文 境内自然人 0.16% 300,900 0
马征 境内自然人 0.15% 284,626 0
沈杨明 境内自然人 0.14% 274,803 0
易亚东 境内自然人 0.12% 244,637 0
王勇 境内自然人 0.10% 220,000 0
陆军 境内自然人 0.10% 212,355 0
李和平 境内自然人 0.10% 197,200 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
重庆太极实业（集团）股份有限公司 9,808,249 人民币普通股
叶晶 1,200,243 人民币普通股
麦师陶 314,700 人民币普通股
刘可文 300,900 人民币普通股
马征 284,626 人民币普通股
沈杨明 274,803 人民币普通股
易亚东 244,637 人民币普通股
王勇 220,000 人民币普通股
陆军 212,355 人民币普通股
李和平 197,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，已知第一大股东重庆太极实业(集团)股份有限公司与其他流通股东不存在关联关系，也
的说明 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上流通股东是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；也未知以上流通股东之间是否
存在关联关系。
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董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动：
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
王祖悦 副总经理 7,771 3,885 0 11,656 转增股本
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二、报告期内董事、监事及高管人员变动情况：
1、 2008年3月13日，第五届董事会第25次会议审议并通过了关于同意陈沪蓉女士辞去公司副总经理职务；徐华峰先生辞去公司董事的议案，同时审议并通过了选举彭启源为公司董事的议案。2008年4月17日，公司2008年年度股东大会通过了《关于增补彭启源先生为公司第五届董事会董事的议案》。
2、新增董事简历：
彭启源，男，32岁，中共党员，研究生。历任成都西部医药经营有限公司总经理助理、副总经理、总经理，现任成都西部医药经营有限公司董事长。彭启源先生非公司控股股东重庆太极实业（集团）股份有限公司委派，不持有公司股份，也不存在被中国证监会惩罚或禁止或其他不能担任公司董事的行为。
第六章 董事会报告
一、管理层讨论与分析：
报告期内,公司实现营业收入169,817.11万元，比上年同期增长12.27%；利润总额1,092.15万元，比上年同期增长-4.02 %；归属于母公司所有者的净利润859.90万元，比上年同期增长-10.39%。其中工业销售实现8,190.07万元；商业销售实现158,801.13万元，
工业方面：继续加强对传统优势品种的销售推广力度，在做大做强川渝市场的同 时，大力培育其他市场，公司超级六味地黄丸在川渝外市场初步打开了销售局面。
商业方面：公司加强了与工业企业的合作力度，得到了上游工业企业的大力支持，提高零售商品配送率，加大对中药材的销售。以财务管理为龙头，库存管理、债权管理为核心，加强债权管理，进一步夯实基础管理。
二、主营业务分行业情况表：
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
工业 8,190.07 4,543.93 44.52% 28.61% 25.91% 2.75%
商业 158,801.13 149,882.57 5.62% 11.44% 11.37% 1.09%
广告促销业 547.12 108.74 80.13% -9.48% -17.52% 2.48%
主营业务分产品情况
0 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,642.3万元
三、主营业务分地区情况：
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西南地区 146,297.33 10.71%
华北地区 426.18 -17.40%
华东地区 4,907.38 8.16%
境外 18,186.22 29.32%
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四、记账基础和会计要素的计量属性
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产采用公允价值计量外，其他均采用历史成本计量。
计量属性在本年发生变化的报表项目及本年采用的计量属性
按上述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。
采用公允价值得项目为：
单位：（人民币）元
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
601328 交通银行 640,304.60 0.00% 5,088,360.96 4,448,056.36 0.00
合计 640,304.60 - 5,088,360.96 4,448,056.36 0.00
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五、汶川大地震对公司的影响：
5月12日，四川汶川发生了里氏8.0级大地震。公司四川片区部分子公司遭受了一定损失。四川省德阳、绵阳两市由于人口稠密成为人员伤亡最多的地区，绵阳市北川县更是急需大量的急救器材和药品。公司所属太极集团四川省德阳大中药业有限公司、太极集团四川德阳荣升药业有限公司、四川天诚大药房连锁有限责任公司基本承担了川西北地区大部分市场药品供应，成都西部医药有限公司更是四川最大的医药物流配送企业之一，承担着全川大量的常用药品供应任务。地震发生半天内，公司下属各商业公司即完成急救器材及药品的库存清理，并连夜组织运输，将急救器材及药品发往地震灾区。公司董事长王小军先生更是亲自前往成都、德阳、绵阳等灾区，领导救灾药品的供应及发放。由于地震发生后，四川片区部分子公司将主要精力用于抗震救灾，故无法正常营业。四川片区子公司地震损失及期间费用合计10,445,912.84元。随着抗震救灾的由救灾阶段变为恢复生产阶段，目前四川片区子公司已基本恢复正常经营。地震对公司正常营业不会造成重大影响。
六、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司刚进行了公积金转增股本。公司发展需要资金。 1、补充流动资金；2、发展川渝地区医药物流及零售。
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第七章 公司治理情况
一、公司治理
1、基本概述：
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作，加强公司信息披露，做好投资者关系管理工作。
报告期内，公司严格按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和重庆证监局、深圳证券交易所的相关文件要求，对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规范性文件，对公司的治理情况进行了全面认真的自查，对查找出的问题制定了明确的整改计划，广泛听取监管部门和社会公众的意见和建议，切实进行整改，不断提高公司治理水平。
报告期内，公司董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和各项内控制度的规定进行经营决策、行使权力和承担义务等，确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》等有关规则、规范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整性，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，确保了公司全体股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。
经过自查，公司目前治理工作符合证监会发布的有关规范文件规定要求。
2、制度建设：
报告期内，公司通过了《重庆桐君阁股份有限公司审计委员会年报工作规程》、《重庆桐君阁股份有限公司独立董事年报工作制度》。
二、公司在业务、人员、资产、财务、机构等方面与控股股东均实现分开的情况说明
1、公司业务独立，生产、供应、销售、管理体系完整。公司与控股股东不存在同业竞争问题。公司和太极股份虽然同属于医药行业，但各自的发展定位不同。目前，公司的主营业务为医药商业经营和传统中成药产销，发展方向是重点发展医药物流配送中心和零售连锁经营网络。
2、公司和控股公司分别设置了人事部，各自负责管理本企业的人力资源管理工作，公司和控股公司的董事会、监事会各自独立运行，高级管理人员未在控股单位兼职，公司人员和控股公司人员划分明确。
3、公司与控股公司在资产方面产权关系明确，资产完整、独立。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、物流配送系统及相关的配套设施。拥有产权清晰的固定资产，以及独立的注册商标、知识产权和专用技术等无形资产。
4、公司与控股公司财务分开、独立核算。公司设有独立运行的财务部门，并建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，并设立了独立的银行账户，独立纳税。
5、公司设立了健全的组织机构体系，公司及其职能部门均能独立运作，具有经营管理的独立性。
第八章 重要事项
一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
存在控制关系的关联方交易
销货业务
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关联方名称 本期数 占当期销售的比 上年同期数 占当期销售的 备注
例(%) 比例(%)
太极集团有限公司 16,423,251.19 0.97 0.00
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b、采购货物
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关联方名称 本期数 占当期采购的比例 上年同期数 占当期采购的比例
（%） （%）
太极集团有限公司 2,923,372.03 0.13 1,996,770.65 0.09
合计 2,923,372.03 1,996,770.65
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c、提供担保
公司为重庆太极实业（集团）股份有限公司借款15,760万元提供了担保，明细列示如下：
i、重庆三峡库区产业信用担保有限公司（以下简称：三峡担保公司）为重庆太极实业（集团）股份有限公司与太极集团重庆涪陵制药厂有限公司.重庆桐君阁股份有限公司在各商业银行贷款17,600万元提供了连带责任担保，由控股子公司成都西部医药经营有限公司以原值为1970.62万元、净值为1725.37万元的房屋及建筑物以及账面价值为5,825.74万元的土地使用权为重庆三峡库区产业信用担保有限公司提供反担保。
d、接受担保
①重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司借款及综合授信万元提供了担保，明细列示如下：
i、重庆太极实业（集团）股份有限公司以其房产为公司控股子公司成都西部医药经营有限公司在上海浦东发展银行成都分行综合授信2,000万元提供抵押担保，担保期限从2006年8月17日至2009年8月16日。
ii、重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司控股子公司成都西部医药经营有限公司在中信银行成都分行综合授信7,200万元提供担保，担保期限为被担保的主债权诉讼时效限届满之日后两年止。
iii、重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信5,000万元提供担保，担保期限为具体授信业务合同约定的授信人履行债务期限届满之日起两年。
iv、重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司控股子公司深圳斯贝特进出口公司公司在深圳市商业银行黄岗支行的综合授信200万美元提供了担保，担保期限从2008年6月30日至2009年6月30日。
②太极集团有限公司为公司取得银行最高额综合授信15000万元提供了担保，明细列示如下：
i、太极集团有限公司为公司在中国银行股份有限公司重庆市分行南岸支行取得的综合授信7000万元提供了担保，担保期限从2005年11月15日至2010年11月14日。截止2008年6月30日，公司取得了4,650万元的借款、开具了2,350万元的银行承兑票据。
ii、太极集团有限公司为公司在兴业银行重庆分行借款2,000万元提供了担保，担保期限自主债务履行期限届满之日起两年。
iii、太极集团有限公司为公司控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司在中国银行股份有限公司重庆市分行江北支行借款提供最高额担保1,000万元，担保期限为被担保债权的决算期（2009年11月1日或依据适用法律主债权数额能够确定的其他日期，以二者较早者为准）之日起两年。截止2008年6月30日，重庆市医药保健品进出口有限公司已取得1,000万元的借款。
iv、太极集团有限公司为公司在中信银行重庆涪陵支行借款3,000万元和2000银行承兑汇票提供了连带责任担保，担保期限为债务履行期届满之日起两年。
2、不存在控制关系的关联方交易
a、销售货物
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关联方名称 本期数 占当期销售的比 上年同期数 占当期销售的
例(%) 比例(%)
西南药业股份有限公司 4,734,979.40 0.28 3,404,894.02 0.23
重庆市涪陵医药总公司 3,674,831.15 0.22 3,712,194.24 0.25
四川天诚药业股份有限公司 34,305,260.21 2.02 37,883,817.19 2.54
重庆桐君阁天瑞新特医药销售有限公司 5,230,854.97 0.31 6,047,718.88 0.41
四川省泸州天诚药业有限责任公司 20,042,364.77 1.18 17,513,814.16 1.17
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 145,653.84 0.01
太极集团四川绵阳制药有限公司 351,306.64 0.02 155,358.41 0.01
重庆中药材公司 2,387.54
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b、采购货物
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关联方名称 本期数 占当期采购的比 上年同期数 占当期采购的比例（%
例（%） ）
太极集团四川太极制药有限公司 1,193,123.82 0.08
太极集团四川绵阳制药有限公司 7,368,532.65 0.32 6,509,786.30 0.44
太极集团四川南充制药厂 522,450.18 0.02 248,711.07 0.02
西南药业股份有限公司 17,189,150.30 0.74 16,645,397.24 1.11
重庆市涪陵医药总公司 129,282.05 0.01 16,780.72
四川省泸州天诚药业有限公司 61,310.76
四川天诚药业股份有限公司 21,382,156.37 0.92 12,056,445.05 0.81
重庆中医药高科技发展有限公司 661,679.49 0.04
太极集团浙江东方制药有限公司 448,906.10 0.02 166,498.24 0.01
太极集团四川天诚制药有限公司 542,451.06 0.02 689,296.84 0.05
重庆中药材公司 1,018,962.71 0.04 594,998.01 0.04
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 43,879,791.83 1.90 42,233,980.55 2.83
重庆桐君阁天瑞新特医药销售有限公 1,545,472.50 0.07 786,698.95 0.05
司
太极重庆国光绿色食品有限公司 26,925.15
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c、提供担保
①公司以原值为713.95万元、净值615.4万元的房屋及建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款490万元提供了抵押担保，担保期至2008年10月25日。
②公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司以原值为5,407.78万元、净值为4,758.9万元的房屋及建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款5,310万元提供了抵押担保，担保期至2008年10月25日。
③控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司以“桐君阁”商标注册证商标权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行开具最高额银行承兑汇票864万元提供了质押，质押期为2007年9月24日至2008年9月24日。
d、接受担保
①太极集团四川太极制药有限公司以其房产为公司控股子公司成都西部医药经营有限责任公司在中国光大银行成都分行的综合授信2,120.00万元提供了抵押，抵押期至全部被担保债务清偿完毕之日止。
②四川省绵阳药业集团公司为公司在中信银行重庆涪陵支行综合授信2,000万元提供了最高额抵押担保，担保期为2007年9月至2010年9月，同时太极集团有限公司提供了连带责任担保。
四、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
五、接待投资者调研和采访得情况：
公司2008年上半年未接待任何个人或机构投资者的现场采访，对投资者采取电话形式对公司进行的采访，公司均按照相关制度进行了回答。
六、持有其他上市公司股权情况
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
601328 交通银行 640,304.60 0.00% 5,088,360.96 4,448,056.36 0.00
合计 640,304.60 - 5,088,360.96 4,448,056.36 0.00
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七、关于关联方资金往来的说明：
本期公司与公司控股股东、实际控制人及其关联方发生非经营性资金往来，主要是控股股东为了支持公司发展，支持公司在川渝医药商业领域做大做强，而为公司无偿提供公司发展所需资金所致。主要用于以下方面公司发展：（1）、为了扩大公司商业配送半径，增加公司在川渝及其周边医药商业领域的影响力，公司在川渝建立6大物流配送分中心；（2）、加大公司连锁药店的发展，在各商业中心城市和地段建立桐君阁连锁直营店。
通过公司控股股东及其关联方的资金支持，减少和缓解了公司的资金压力，加
快了公司医药商业布局和发展。使公司能在较短的时间内，发展成为川渝两地医药商业领域的龙头企业。
公司向控股股东进行资金拆借，不存在损害公司广大中小投资者利益的行为。
八、独立董事对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况出具专项说明，并发表独立意见
(一)、公司延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金的说明：
公司不存在延续到报告期的控股股东及其他关联方占用资金的情况。公司与关联方发生的资金往来为正常经营性资金往来及公司控股股东及其关联方为公司无偿提供资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。
（二）、公司对外担保的说明：
公司的所有对外担保，与公司均系同一实际控制人，相互之间比较了解，信用度高，基本不存在风险。所有向关联方提供的担保，均按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》证监发〔2005〕120号文件和《公司章程》等相关规定提交董事会及股东大会审议通过后执行。并进行及时的信息披露。不存在损害任何其他股东及投资者的行为及损害公司利益。
（三）、关于2008年上半年与关联方资金往来事项的独立意见：
公司2008年上半年日常关联交易是在双方平等自愿、协商一致的基础上形成的，关联交易经过了董事会及股东大会审议通过并进行了披露。表决程序符合相关法律、法规和公司章程的规定，执行了关联董事回避制度。关联交易符合市场交易原则，有利于公司发展，不会损害广大中小股东的利益。公司与关联方发生的资金往来为正常经营性资金往来及公司控股股东及其关联方为公司无偿提供资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。
（四）、对公司向关联方提供担保的独立意见：
西南药业股份有限公司是与我公司同属太极集团控股，在上海证券交易所
挂牌上市的上市公司，公司经营正常，信誉良好。同意公司按照《关于规范上市公
司对外担保行为的通知》证监发〔2005〕120号文件和《公司章程》相关规定，向
西南药业股份有限公司提供担保。公司所有向关联方提供的担保，均按照有关规定
提交董事会及股东大会审议通过后执行。
九、其他重要事项：
1、截止2008年6月30日，重庆太极实业（集团）股份有限公司持有公司的国有法人股股份中，司法冻结450万股，质押4,917万股；已经司法冻结、质押的国有法人股占公司股本总额的27.36%。
（1）2006年6月16日，公司接到第一大股东重庆太极实业（集团）股份有限公司通知，因该公司未履行为重庆长江水运股份有限公司担保借款990万元的连带责任义务，深圳发展银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院申请财产保全。重庆市第一中级人民法院以（2006）渝一中民立保字第60号民事裁定书裁定：冻结重庆太极实业（集团）股份有限公司持有的公司国有法人股股份300万股。 2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，司法冻结股份增至450万股。
（2）接本公司第一大股东重庆太极实业（集团）股份有限公司的通知，2007年7月25日，重庆太极实业（集团）股份有限公司将其质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行的本公司国有法人股900万股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。同日，重庆太极实业（集团）股份有限公司将该900万股国有法人股股权质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，质押期限从2007 年7月25日起。太极股份已于2007年7月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕质押登记手续。2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，该质押股份增至1350万股。截至2008年6月30日止，该质押尚未解除。
（3）2006年12月26日，公司接到第一大股东重庆太极实业（集团）股份有限公司通知，该公司已将其持有并质押给中国工商银行股份有限公司重庆枳城支行的本公司国有法人股中的1,600万股（占公司总股本的12.23%）在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。同日，重庆太极实业（集团）股份有限公司将该1600万股国有法人股股份质押给中国工商银行股份有限公司重庆枳城支行，在该行申请借款4000万元人民币，质押期限从2006年12月26日起。重庆太极实业（集团）股份有限公司已于2006年12月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续。2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，该质押股份增至2400万股。截至2008年6月30日止，该质押尚未解除。
（4）接本公司第一大股东重庆太极实业(集团)股份有限公司的通知，该公司将其持有本公司71,572,811（占本公司总股本的54.73%）有限售条件流通股中的778 万股（占本公司总股本的5.95%）质押给中国建设银行股份有限公司涪陵分行，质押期限从2007 年4月5日起。该公司已于2007年4月5日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券质押登记证明书》。2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，该质押股份增至1167万股。截至2008年6月30日止，该质押尚未解除。
2、2008年4月17日，公司2007年年度股东大会审议通过2007年度公积金转增股本方案：以公司现有总股本130,776,659股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份，共计转增65,388,329股,转增前总股本为130,776,659股，转增后总股本增至196,164,988股，其中有限售条件的流通股为97,562,623.00元,占总股本的49.73%；无限售条件的流通股为98,602,365.00元, 占总股本的50.27%。
除上述事项外，截止2008年6月30日，公司没有需要披露的其他重大事项。
第九章 财务报告
本次财务报告未经审计。
资产负债表：
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 536,723,096.02 266,309,134.38 481,885,489.69 198,336,294.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 28,024,340.74 3,225,110.05 18,159,459.33 4,994,989.05
应收账款 216,095,435.73 128,437,361.00 211,484,257.48 148,310,978.40
预付款项 43,284,598.23 26,331,445.81 126,326,526.40 28,081,676.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 21,001,710.32 21,001,710.32
其他应收款 43,514,082.23 112,183,957.12 41,805,226.15 137,799,829.78
买入返售金融资产
存货 404,644,424.03 100,719,898.04 374,383,082.18 113,247,378.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,272,285,976.98 658,208,616.72 1,254,044,041.23 651,772,857.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,088,360.96 10,348,984.14
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,962,264.50 264,933,721.69 4,962,264.50 264,933,721.69
投资性房地产 44,191,351.19 21,525,985.61 44,581,885.17 21,539,372.45
固定资产 318,880,213.05 149,033,780.43 328,743,679.91 149,061,488.21
在建工程 12,556,169.78 5,216,296.31 2,350,055.82 1,229,329.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 98,564,206.37 12,749,919.40 99,895,155.89 5,669,339.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 226,230.92 235,295.17
递延所得税资产 2,807,751.77 2,213,740.19 2,807,751.77 2,213,740.19
其他非流动资产
非流动资产合计 487,276,548.54 455,673,443.63 493,925,072.37 444,646,991.21
资产总计 1,759,562,525.52 1,113,882,060.35 1,747,969,113.60 1,096,419,848.63
流动负债：
短期借款 195,900,000.00 120,000,000.00 258,690,000.00 193,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 560,444,672.34 352,097,809.18 629,702,969.79 247,008,930.89
应付账款 462,826,559.38 171,862,435.49 340,767,216.52 159,081,190.74
预收款项 10,791,755.76 650,000.00 12,636,324.10 25,424,770.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,189,436.47 4,549,497.10 22,562,058.76 5,284,575.39
应交税费 17,646,696.19 1,419,622.42 18,400,841.91 3,063,176.16
应付股利 5,929,313.66 5,800,775.34 5,929,313.66 5,800,775.34
应付利息
其他应付款 58,973,575.09 147,776,484.02 36,122,851.15 144,973,389.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,332,702,008.89 804,156,623.55 1,324,811,575.89 783,736,807.67
非流动负债：
长期借款 7,488,300.96 7,579,150.98
应付债券
长期应付款
专项应付款 150,000.00 150,000.00
预计负债
递延所得税负债 667,208.45 1,456,301.93
其他非流动负债
非流动负债合计 8,305,509.41 9,185,452.91
负债合计 1,341,007,518.30 804,156,623.55 1,333,997,028.80 783,736,807.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 196,164,988.00 196,164,988.00 130,776,659.00 130,776,659.00
资本公积 14,756,643.72 10,885,715.40 84,616,502.42 76,274,044.40
减：库存股
盈余公积 54,543,542.63 54,543,542.63 54,543,542.63 54,543,542.63
一般风险准备
未分配利润 96,347,734.86 48,131,190.77 87,748,713.62 51,088,794.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 361,812,909.21 309,725,436.80 357,685,417.67 312,683,040.96
少数股东权益 56,742,098.01 56,286,667.13
所有者权益合计 418,555,007.22 309,725,436.80 413,972,084.80 312,683,040.96
负债和所有者权益总计 1,759,562,525.52 1,113,882,060.35 1,747,969,113.60 1,096,419,848.63
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利润表：
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,698,171,106.12 809,033,714.38 1,512,634,771.55 755,625,314.67
其中：营业收入 1,698,171,106.12 809,033,714.38 1,512,634,771.55 755,625,314.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,682,472,828.10 812,585,675.65 1,505,633,364.73 756,573,586.24
其中：营业成本 1,547,862,550.60 774,513,588.59 1,384,316,368.32 721,683,141.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,456,949.13 743,290.91 2,824,754.12 667,904.93
销售费用 69,047,658.96 15,091,622.87 54,088,998.25 9,479,743.96
管理费用 53,191,661.36 17,993,628.67 54,600,921.11 18,969,758.36
财务费用 8,914,008.05 4,243,544.61 9,802,322.93 5,773,037.82
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 15,698,278.02 -3,551,961.27 7,001,406.82 -948,271.57
列）
加：营业外收入 6,468,930.04 1,095,109.49 4,732,951.23 4,265,139.92
减：营业外支出 11,245,704.27 212,486.87 354,851.11 18,691.53
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 10,921,503.79 -2,669,338.65 11,379,506.94 3,298,176.82
号填列）
减：所得税费用 1,905,977.36 288,265.51 1,538,372.28 332,109.97
五、净利润（净亏损以“-”号填 9,015,526.43 -2,957,604.16 9,841,134.66 2,966,066.85
列）
归属于母公司所有者的净利润 8,599,021.24 -2,957,604.16 9,596,586.25 2,966,066.85
少数股东损益 416,505.19 244,548.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.044 -0.015 0.073 0.023
（二）稀释每股收益 0.044 -0.015 0.073 0.023
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现金流量表：
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,978,369,338.63 942,524,277.26 1,762,219,508.86 866,562,421.35
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,076,795.61 10,918,367.06
收到其他与经营活动有关的现金 74,480,238.87 337,925,289.80 80,544,758.99 481,726,960.85
经营活动现金流入小计 2,074,926,373.11 1,280,449,567.06 1,853,682,634.91 1,348,289,382.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1,842,259,871.45 871,399,285.46 1,429,124,134.76 799,140,193.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 71,971,521.92 19,893,547.92 58,293,294.23 17,702,157.72
金
支付的各项税费 30,795,987.62 8,634,536.02 27,147,736.97 8,751,784.19
支付其他与经营活动有关的现金 27,651,255.02 276,537,530.77 118,516,334.98 385,102,595.19
经营活动现金流出小计 1,972,678,636.01 1,176,464,900.17 1,633,081,500.94 1,210,696,730.10
经营活动产生的现金流量净额 102,247,737.10 103,984,666.89 220,601,133.97 137,592,652.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 85,309.32
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 85,309.32
购建固定资产、无形资产和其他 9,321,278.27 1,006,685.00 6,475,267.97 3,547,911.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,321,278.27 1,006,685.00 6,475,267.97 3,547,911.73
投资活动产生的现金流量净额 -9,321,278.27 -1,006,685.00 -6,389,958.65 -3,547,911.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 134,000,000.00 87,000,000.00 196,490,000.00 178,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 225,000,000.00 110,000,000.00
筹资活动现金流入小计 134,000,000.00 87,000,000.00 421,490,000.00 288,500,000.00
偿还债务支付的现金 196,880,850.02 160,100,000.00 197,537,708.35 175,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 8,914,008.05 4,243,544.61 8,799,163.63 4,770,702.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,877.91 3,902.79 419,000,000.00 200,000,000.00
筹资活动现金流出小计 205,805,735.98 164,347,447.40 625,336,871.98 380,670,702.98
筹资活动产生的现金流量净额 -71,805,735.98 -77,347,447.40 -203,846,871.98 -92,170,702.98
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,120,722.85 25,630,534.49 10,364,303.34 41,874,037.39
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 21,120,722.85 25,630,534.49 10,364,303.34 41,874,037.39
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所有者权益变动表：
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资本 减 盈余 一 未分配 其 股东 者权 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 公积 ： 公积 般 利润 他 权益 益合 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 库 风 计 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 存 险 股本 积 积 利 权
） 股 准 ） 润 益
备
一、上年年末 130,7 84,61 54,5 87,748 56,2 413,9 109, 99, 59, 81, 54, 404,
余额 76,65 6,502 43,5 ,713.6 86,6 72,08 852, 204 087 438 933 515,
9.00 .42 42.6 2 67.1 4.80 811. ,05 ,39 ,61 ,04 927.
3 3 00 5.7 5.7 8.3 6.5 28
4 0 4 0
加：会计政策 -13 330 -13,
变更 ,90 ,05 578,
8,8 4.3 755.
09. 3 37
70
前期差错更正
二、本年年初 130,7 84,61 54,5 87,748 56,2 413,9 109, 99, 59, 67, 55, 390,
余额 76,65 6,502 43,5 ,713.6 86,6 72,08 852, 204 087 529 263 937,
9.00 .42 42.6 2 67.1 4.80 811. ,05 ,39 ,80 ,10 171.
3 3 00 5.7 5.7 8.6 0.8 91
4 0 4 3
三、本年增减 65,38 -69,8 8,599, 455, 4,582 20,9 -20 9,5 466 10,0
变动金额（减 8,329 59,85 021.24 430. ,922. 23,8 ,92 96, ,92 63,5
少以“-”号 .00 8.70 88 42 48.0 3,8 586 6.8 13.1
填列） 0 48. .25 5 0
00
（一）净利润 8,599, 416, 9,015 9,5 466 10,0
021.24 505. ,526. 96, ,92 63,5
19 43 586 6.8 13.1
.25 5 0
（二）直接计 -4,47 -4,47
入所有者权益 1,529 1,529
的利得和损失 .70 .70
1．可供出售 -5,26 -5,26
金融资产公允 0,623 0,623
价值变动净额 .18 .18
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所 789,0 789,0
有者权益项目 93.48 93.48
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -4,47 8,599, 416, 4,543 9,5 466 10,0
（二）小计 1,529 021.24 505. ,996. 96, ,92 63,5
.70 19 73 586 6.8 13.1
.25 5 0
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分 38,9 38,92
配 25.6 5.69
9
1．提取盈余 38,9 38,92
公积 25.6 5.69
9
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者 65,38 -65,3 20,9 -20
权益内部结转 8,329 88,32 23,8 ,92
.00 9.00 48.0 3,8
0 48.
00
1．资本公积 65,38 -65,3 20,9 -20
转增资本（或 8,329 88,32 23,8 ,92
股本） .00 9.00 48.0 3,8
0 48.
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 196,1 14,75 54,5 96,347 56,7 418,5 130, 78, 59, 77, 55, 401,
余额 64,98 6,643 43,5 ,734.8 42,0 55,00 776, 280 087 126 730 000,
8.00 .72 42.6 6 98.0 7.22 659. ,20 ,39 ,39 ,02 685.
3 1 00 7.7 5.7 4.8 7.6 01
4 0 9 8
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资产减值准备表：
编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 7,050,634.42 7,050,634.42
二、存货跌价准备 1,439,340.04 1,439,340.04
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 151,000.00 151,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,099,221.87 1,099,221.87
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,740,196.33 9,740,196.33
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应收账款：
应收账款 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 191,853,093.88 1,881,892.35 188,189,234.02 1,881,892.35
一-二年 18,070,471.20 1,020,688.85 20,413,776.76 1,020,688.85
二-三年 3,677,425.78 65,786.12 657,861.12 65,786.12
三年以上 7,825,302.08 2,362,489.89 7,554,242.79 2,362,489.89
其中：应收持股5%以上股份股东的金 67,303,354.83
额
合计 221,426,292.94 5,330,857.21 216,815,114.69 5,330,857.21
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其他应收款 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 30,044,153.36 155,897.08 29,498,911.25 155,897.08
一-二年 6,380,774.33 284,269.04 5,685,380.94 284,269.04
二-三年 3,757,537.80 339,848.14 3,398,481.42 339,848.14
三年以上 5,051,393.95 939,762.95 4,942,229.75 939,762.95
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 45,233,859.44 1,719,777.21 43,525,003.36 1,719,777.21
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应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
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余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 1.00% 计算值 0.98%
一-二年以内计提比例 5.00% 计算值 5.65%
二-三年以内计提比例 10.00% 计算值 1.79%
三年以上计提比例 35.00% 计算值 30.19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款核算方法 账龄分析法
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余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 1.00% 计算值 0.52%
一-二年以内计提比例 5.00% 计算值 4.46%
二-三年以内计提比例 10.00% 计算值 9.04%
三年以上计提比例 35.00% 计算值 18.60%
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可供出售金融资产：
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
1、可供出售债券 5,088,360.96 10,348,984.14
2、可供出售权益工具
3、其他
合计 5,088,360.96 10,348,984.14
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投资性房地产
采用成本模式进行后续计量
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 64,122,578.18 64,122,578.18
1、房屋、建筑物 64,122,578.18 64,122,578.18
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 19,540,693.01 390,533.98 19,931,226.99
1、房屋、建筑物 19,540,693.01 390,533.98 19,931,226.99
2、土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 44,581,885.17 -390,533.98 44,191,351.19
1、房屋、建筑物 44,581,885.17 -390,533.98 44,191,351.19
2、土地使用权
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重庆桐君阁股份有限公司
公司法定代表人：
主管会计工作的公司负责人：
公司会计机构负责人：
二OO八年七月
财务报表附注
一、公司简介
重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名“重庆中药股份有限公司”，1986年经重庆市人民政府渝府发[1986]288号文批准成立。公司原注册资本为6,338万元，其中国家股4,338万元，社会公众股2,000万元。1996年2月8日，经中国证监会批准，公司2,000万流通股获准在深圳证券交易所正式上市交易。
1998年4月，重庆太极实业（集团）股份有限公司收购了公司4,338万国家股，由此公司的国家股变更为国有法人股。
1998年5月和1999年10月，根据公司股东大会决议，分别按10:2送红股，两次送股后，公司总股本为9,126.6192万股，其中法人股6,246.6192万股，社会公众股2,880万股；2000年1月，公司获准配股，其中向法人股股东配售260万股，向社会公众股股东配售600万股，配股后公司总股本为9,986.6192万股，其中法人股6,506.6192万股，社会公众股3,480万股；2002年5月，根据公司股东大会决议，按10:1送红股，送股后，公司总股本为10,985.2811万股，其中法人股7,157.2811万股，社会公众股3,828万股。
2007年1月22日，公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议审议通过了《重庆桐君阁股份有限公司关于以资本公积金向流通股东转增股票并进行股权分置改革的议案》。根据经批准的股权分置改革方案，公司以资本公积金20,923,848元转增股本。转增后，公司股本由原109,852,811元变更为130,776,659元，其中有限售条件的流通股为71,657,211.00元；无限售条件的流通股为59,119,448.00元。
2008年4月17日，公司2007年年度股东大会审议通过2007年度公积金转增股本方案：以公司现有总股本130,776,659股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份，共计转增65,388,329股,转增前总股本为130,776,659股，转增后总股本增至196,164,988股，其中有限售条件的流通股为97,562,623.00元；无限售条件的流通股为98,602,365.00元。
公司主要从事中成药制造、中药饮片加工以及中药材、滋补药品、康复保健品等中西成药产品的销售业务，设计、制作、发布路牌、灯箱广告。公司注册地址为重庆市渝中区解放西路1号，法定代表人王小军先生。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和应用指南、讲解进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
三、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和会计要素的计量属性
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产采用公允价值计量外（详见后述的相关会计政策），其他均采用历史成本计量。
4、计量属性在本年发生变化的报表项目及本年采用的计量属性
按附注四、3所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的分类及计量
（1）金融资产分类
金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。
除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。
Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。
B、持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：
Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。
Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。
（2）金融资产的后续计量
A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格确认,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
（3）金融资产减值
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行检查，判断是否发生减值：
A、以摊余成本计量的金融资产
资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。
资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项组合 计提比例（%）
1年以内 1
1-2年 5
2-3年 10
3-5年 15
5年以上 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。
B、以成本计量的金融资产
无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。
C、以公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。
（4）金融负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就根据附注四、7（1）A标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（5）金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
8、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
A、商业零售企业库存商品实行售价法核算，月末按当月商品进销差价率将售价调整为实际成本；商业批发企业库存商品实行数量金额核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本,季末按季度加权平均法结转销售成本；工业企业原材料、库存商品按计划成本进行日常核算,月末按成本差异率将计划成本调整为实际成本。
B、低值易耗品金额较大的分次平均摊销，金额较小的于领用时一次摊销。
C、直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产品和在产品之间分摊。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
9、投资性房地产
（1）投资性房地产分类
投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产计量
投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出，以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出。
投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧，资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 10-40 2.38-9.50 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整投资的账面价值。
（2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用寿命超过一个会计年度；
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
固定资采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 10-40 2.38-9.50 5
通用设备 5-10 9.50-19.00 5
专用设备 5-15 6.33-19.00 5
运输设备 8 11.88 5
其他设备 10 9.50 5
装修费 5-10 10.00-20.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下：
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每一会计期间利息的资本化金额 ＝ 至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加 × 一般借款加权平均资本
权平均数 化率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
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项目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权（工业） 50年 50年
土地使用权（商业） 40年 40年
软件 5-10年 5-10年
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使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、商誉
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、职工薪酬核算方法
（1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
（2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
（3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
18、预计负债核算方法
如发生与或有事项、亏损合同、重组义务相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
19、政府补助
（1）从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补助，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认：a.能够满足政府补助所附条件；b.能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额能够可靠计量。
21、所得税会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
22、会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本期未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
本期未发生会计估计变更。
23、合并财务报表的编制方法
（1）合并方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。
四、税项
1、主要税种和税率
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税种 税率（%） 备注
增值税 17、13、0 注1
营业税 5 注2
企业所得税 15、25 注3
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注1：西药、中成药按销售收入的17%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；中药材按销售收入的13%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；计生用品的税率为0。
注2：租赁、仓储、广告宣传等业务适用税率为5%。
注3：根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录相关规定，执行15%的企业所得税税率。
子公司成都西部医药经营有限公司、重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司、太极集团重庆桐君阁药厂有限公司的主营业务属国家规定的鼓励类产业项目，本年所得税暂按税务机关核定的2007年度所得税率15%计算。
子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特区，适用所得税率为15%。
2、附加税费及比例
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附加税费种类 比例（%）
城市维护建设税 7
教育费附加 3
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五、企业合并及合并财务报表
1、子公司基本情况如下：
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公司名称 业务性 注册地 注册资本（ 经营范围 本公司对其投 本公司 本公司表决 是否合并
质 万元） 资额(万元) 持股比 权比例（%
例（%） ）
同一控制下企业合
并取得的子公司
太极集团重庆市沙 商业 重庆市沙坪坝区小 530 药品批发 371.00 70 70 是（注1）
坪坝区医药有限公 龙坎新街68号
司
四川省自贡市医药 商业 自贡市自井区区五 380 药品批发 244.99 64.47 64.47 是（注8）
有限公司 星街天花井六组41
号
太极集团四川省德 商业 四川省德阳市绵远 130 药品批发 71.50 55 55 是
阳大中药业有限公 街一段167号
司
太极集团四川德阳 商业 四川省德阳市市区 216.48 药品批发 114.15 52.73 52.73 是
荣升药业有限公司 华山北路213号
四川天诚大药房连 商业 四川省绵阳市涪城 660 药品零售 640 96.97 96.97 是
锁有限责任公司 路1号
重庆市医药保健品 商业 重庆市江北区建新 298 经营进出 268.2 90 90 是
进出口有限公司 北路65号经贸大厦 口业务
20楼
重庆市化工进出口 商业 重庆市江北区建新 531.14 经营进出 478.03 90 90 是
有限公司 北路65号 口业务
非同一控制下企业
合并取得的子公司
成都西部医药经营 商业 四川省成都市金牛 5,207.06 药品批发 4,946.71 95 95 是
有限公司 区洞子口乡五福村
其他子公司：
重庆桐君阁大药房 商业 重庆市渝中区中华 2,900 药品零售 2,800 96.55 96.55 是
连锁有限责任公司 路43号
四川太极大药房连 商业 成都市上东大街47 500 药品零售 400 80 80 是
锁有限公司 -67号(新良大厦一
楼)
天津桐君阁大药房 商业 天津市和平区和平 300 药品零售 240 80 80 是
有限责任公司 路230号
太极集团重庆市沙 商业 重庆市沙坪坝区小 50 药品零售 ----- 98 98 是（注1）
坪大药房连锁有限 龙坎新街68号
公司
自贡市太极大药房 商业 自贡市自井区区五 100 药品零售 ----- 95 95 是（注5）
连锁有限公司 星街天花井六组41
号
四川德阳太极大药 商业 四川省德阳市西街 100 药品零售 ----- 100 100 是（注2）
房连锁有限责任公 184号
司
三台天诚大药房连 商业 三台县潼川上南街 100 药品零售 ----- 51 51 否（注3）
锁有限责任公司 14号
重庆西部医药商城 商业 重庆市渝中区解放 2,500 药品批发 1,300 52 52 是
有限责任公司 西路1号 、零售
深圳市斯贝特进出 商业 深圳市南山区南油 300 经营进出 ----- 85 85 是（注4）
口贸易有限公司 大道新保辉大厦26 口业务
楼
天津和平太极门诊 医疗 天津市和平区和平 10 医疗服务 8 80 80 是
部 路230号
上海太极医药物流 商业 上海市普陀区威武 5,000 药品批发 2,000.00 40 40 是（注9）
有限公司 路2369号 、食品（
储运）
重庆龙洲药业有限 工业 重庆市巴南区渔洞 50 中药饮片 30 60 60 是
责任公司 工农坡57号院内 生产
重庆中药饮片厂有 工业 南岸区海棠溪街道 300 中药饮片 200 66.67 66.67 是
限公司 敦厚街50号 生产
德阳大中医药零售 商业 四川省德阳市绵远 30 药品零售 ----- 100 100 是（注6）
连锁有限公司 街一段167号
西藏桐君阁物流有 商业 拉萨市金珠西路18 100 日用百货 80 100 100 是（注7）
限公司 9号 、家用电
器等
太极集团重庆桐君 工业 重庆市南岸区海棠 8,000 中成药制 7,226.54 100 100 是（注10）
阁药厂有限公司 溪敦厚街50号 造
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司持有太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司98%的股权，公司通过控股太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司，间接持有太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司98%的股权。
注2：太极集团四川德阳荣升药业有限公司、成都西部医药经营有限公司各持有四川德阳太极大药房连锁有限责任公司60%、40%的股权。公司通过控股上述两家公司，间接持有四川德阳太极大药房连锁有限责任公司100%的股权。
注3：四川天诚大药房连锁有限责任公司持有三台天诚大药房连锁有限责任公司51%的股权，公司通过控股四川天诚大药房连锁有限责任公司，间接持有三台天诚大药房连锁有限责任公司51%的股权。三台天诚大药房连锁有限责任公司2004年5月进入清算期，从2004年6月起对其投资改为成本法核算，未纳入合并财务报表。
注4：重庆市医药保健品进出口有限公司持有深圳市斯贝特进出口贸易有限公司85%的股权。公司通过控股重庆市医药保健品进出口有限公司，间接持有深圳市斯贝特进出口贸易有限公司85%的股权。
注5：四川省自贡市医药有限公司持有自贡市太极大药房连锁有限公司95%的股权。公司通过控股四川省自贡市医药有限公司，间接持有自贡市太极大药房连锁有限公司95%的股权。
注6：太极集团四川省德阳大中药业有限公司、四川太极大药房连锁有限公司分别持有德阳大中医药零售连锁有限公司90%、10%的股权。公司通过控股上述两家公司，间接持有德阳大中医药零售连锁有限公司100%的股权。
注7：公司、成都西部医药经营有限公司分别持有西藏桐君阁物流有限公司80%、20%的股权。公司通过控股成都西部医药经营有限公司，直接加间接持有西藏桐君阁物流有限公司100%的股权。
注8：公司原持有四川省自贡市医药有限公司43.42%的股份。2006年1月，公司受让重庆太极实业（集团）股份有限公司持有四川省自贡市医药有限公司21.05%的股份。受让股权后，公司持有四川省自贡市医药有限公司64.47%的股份。
注9：公司持有上海太极医药物流有限公司40%的股份，具有实质控制权。
注10：公司、重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司分别持有太极集团重庆桐君阁药厂有限公司90.33%、9.67%的股权。公司通过控股重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司，直接加间接持有太极集团重庆桐君阁药厂有限公司100%的股权。
2、合并范围变化
本期无合并范围变化。
六、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 934,192.26 404,013.49
银行存款 188,654,969.53 148,895,775.82
其他货币资金 347,133,934.23 332,585,700.38
合计 536,723,096.02 481,885,489.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：对不符合现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金已从现金流量表中剔除。
2、应收票据
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 28,024,340.74 18,159,459.33
合计 28,024,340.74 18,159,459.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 191,853,093.88 86.64 1,881,892.35 188,189,234.02 86.80 1,881,892.35
1—2年 18,070,471.20 8.16 1,020,688.85 20,413,776.76 9.42 1,020,688.85
2—3年 3,677,425.78 1.66 65,786.12 657,861.12 0.30 65,786.12
3—5年 4,554,162.41 2.06 606,270.65 4,041,804.31 1.86 606,270.65
5年以上 3,271,139.67 1.48 1,756,219.24 3,512,438.48 1.62 1,756,219.24
合计 221,426,292.94 100.00 5,330,857.21 216,815,114.69 100.00 5,330,857.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收关联方款项余额51,889,988.34元，占应收账款余额的23.43%。
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为104,614,104.55元，占应收账款总额的47.25%，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额
1年以内 104,614,104.55
合计 104,614,104.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、持公司49.73%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司欠款67,303,354.83元。
（2）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 30,044,153.36 66.42 155,897.08 29,498,911.25 67.78 155,897.08
1—2年 6,380,774.33 14.10 284,269.04 5,685,380.94 13.06 284,269.04
2—3年 3,757,537.80 8.31 339,848.14 3,398,481.42 7.81 339,848.14
3—5年 4,437,373.31 9.81 656,293.69 4,375,291.26 10.05 656,293.69
5年以上 614,020.64 1.36 283,469.26 566,938.49 1.30 283,469.26
合计 45,233,859.44 100.00 1,719,777.21 43,525,003.36 100.00 1,719,777.21
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年末无应收关联方款项余额。
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为16,907,466.05元，占其他应收款总额的37.38%。
c、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付款项
（1）账龄分析列示如下：
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账龄 期末数 期初数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 38,096,132.25 88.01 118,668,484.09 93.94
1-2年 3,149,818.15 7.28 5,730,539.85 4.54
2-3年 138,473.37 0.32
3-5年 1,900,174.46 4.39 1,927,502.46 1.52
合计 43,284,598.23 100.00 126,326,526.40 100.00
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（2）账龄超过一年的大额预付账款：
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单位 金额 性质或内容 未结算原因
重庆俊豪房地产开发公司 2,100,000.00 预付门面款 未到结算期
重庆润康药业有限公司 1,824,670.00 预付货款 未到结算期
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（3）金额较大的预付账款如下：
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单位 金额 性质或内容
山东中元生物制品有限公司 4,854,375.00 预付货款
云南罗平姜业有限公司 3,402,825.75 预付货款
云南白药集团股份有限公司 2,959,346.24 预付货款
太极集团重庆涪陵制药厂有限责任公司 2,648,401.67 预付货款
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（4）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 6,589,983.98 5,633,633.18
包装物 3,073,233.22 2,369,005.33
低值易耗品 720,093.98 950,527.05
库存商品 392,715,650.89 1,439,340.04 361,914,230.20 1,439,340.04
产成品 2,656,065.33
在产品 2,984,802.00 2,298,961.13
合计 406,083,764.07 1,439,340.04 375,822,422.22 1,439,340.04
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（2）存货跌价准备列示如下:
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提依据
库存商品 1,439,340.04 1,439,340.04 注
合计 1,439,340.04 1,439,340.04
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注：可收回金额低于账面价值。
6、可供出售金融资产
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项目 期末数 期初数
交通银行A股股票投资 5,088,360.96 10,348,984.14
合计 5,088,360.96 10,348,984.14
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注：交通银行A股股票期末662,547股， 2008年5月16日，已全部转为非限售流通股。
7、长期股权投资
（1）明细列示如下：
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被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、按成本法核算
三台天诚大药房连锁有限责 470,088.50 470,088.50 470,088.50
任公司
重庆医药股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
自贡市大安区农村信用合作 20,000.00 20,000.00 20,000.00
社联合社
重庆渝高科技产业（集团） 30,000.00 30,000.00 30,000.00
股份有限公司
重庆金城股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
中化总公司北京凯美贸易公 40,000.00 40,000.00 40,000.00
司
西南合成制药股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
四川省泸州天诚药业有限责 100,000.00 100,000.00 100,000.00
任公司
重庆大易房地产开发有限公 4,253,176.00 4,253,176.00 4,253,176.00
司
合计 5,113,264.50 5,113,264.50 5,113,264.50
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（2）长期股权投资减值准备列示如下：
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被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 本期转销 期末数 计提的原因
重庆金城股份有限公司 90,000.00 90,000.00 已停业，尚未清
算
中化总公司北京凯美贸 36,000.00 36,000.00 已停业，尚未清
易公司 算
西南合成制药股份有限 25,000.00 25,000.00 股权存在争议
公司
合计 151,000.00 151,000.00
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8、投资性房地产
（1）分类列示如下：
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 64,122,578.18 64,122,578.18
其中:房屋建筑物 64,122,578.18 64,122,578.18
二、累计折旧合计 19,540,693.01 390,533.98 19,931,226.99
其中:房屋建筑物 19,540,693.01 390,533.98 19,931,226.99
三、减值准备累计金额合计
其中:房屋建筑物
四、账面价值合计 44,581,885.17 390,533.98 44,191,351.19
其中:房屋建筑物 44,581,885.17 390,533.98 44,191,351.19
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（2）报告期内无应提取减值准备情况。
9、固定资产
（1）分类列示如下：
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 455,998,234.82 11,603,445.31 14,999,838.82 452,601,841.31
其中：房屋、建筑物 351,521,256.31 8,807,519.91 11,137,813.85 349,190,962.37
通用设备 26,292,315.65 1,002,605.97 286,721.05 27,008,200.57
专用设备 23,459,177.43 668,559.43 3,002,348.32 21,125,388.54
运输设备 15,277,736.35 47,889.00 15,325,625.35
其他设备 8,572,652.40 163,492.00 28,408.00 8,707,736.40,
装修费 30,875,096.68 913,379.00 544,547.60 31,243,928.08
二、累计折旧合计 126,155,333.04 9,814,245.00 3,347,171.65 132,622,406.39
其中：房屋、建筑物 66,203,184.07 4,657,045.68 2,341,006.65 68,519,223.10
通用设备 18,839,810.42 1,427,927.65 238,389.31 20,029,348.76
专用设备 10,282,798.48 607,878.07 207,224.67 10,683,451.88
运输设备 8,148,774.97 680,062.86 8,828,837.83
其他设备 4,872,043.26 826,834.53 21,596.68 5,677,281.11
装修费 17,808,721.84 1,614,496.21 538,954.34 18,884,263.71
三、减值准备累计金额合计 1,099,221.87 1,099,221.87
其中：房屋、建筑物 0.00
通用设备 513,452.22 513,452.22
专用设备 445,962.98 445,962.98
运输设备 89,098.86 89,098.86
其他设备 50,707.81 50,707.81
装修费 0.00
四、账面价值合计 328,743,679.91 1,789,200.31 11,652,667.17 318,880,213.05
其中：房屋、建筑物 285,318,072.24 4,150,474.23 8,796,807.20 280,671,739.27
通用设备 6,939,053.01 -425,321.68 48,331.74 6,465,399.59
专用设备 12,730,415.97 60,681.36 2,795,123.65 9,995,973.68
运输设备 7,039,862.52 -632,173.86 6,407,688.66
其他设备 3,649,901.33 -663,342.53 6,811.32 2,979,747.48
装修费 13,066,374.84 -701,117.21 5,593.26 12,359,664.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产中，有原值为6,045.68万元、净值为5,548.71万元的房屋及建筑物尚未完善有关产权手续。
（3）固定资产中，原值为14,225.86万元、净值为10,547.38万元的房屋及建筑物连同土地使用权为公司短期借款12,169.00万元及开具银行承兑汇票18,156万元作了抵押；原值为370.34万元、净值为320.91万元的房屋及建筑物为公司长期借款69.65万元作了抵押；原值为227.23万元、净值为210.59万元的房屋及建筑物连同土地使用权为公司控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司在中国银行江北支行的综合授信400万元作了抵押；原值为3,164.87万元、净值为2,753.84万元的房屋及建筑物连同土地使用权为重庆三峡库区产业信用担保有限公司提供了反担保。
（4）公司以账面原值为594.12万元、净值为351.51万元的房屋及建筑物连同土地使用权为西南药业股份有限公司取得1,400万元的综合授信作了抵押。
（5）公司以账面原值为6,121.73万元、净值为5,578.95万元的房屋及建筑物连同土地使用权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在中国农业银行重庆涪陵支行借款5,800.00万元作了抵押。
（6）公司以账面原值为385.24万元、净值为241.81万元、净额为241.81万元的房屋及建筑物连同土地使用权为西南药业股份有限公司在中信银行重庆涪陵支行的综合授信500.00万元作了抵押。
10、在建工程
（1）明细列示如下：
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工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
南坪物流中心工程 3,219,411.00 3,219,411.00
德阳大中综合楼 4,175.00 4,175.00
桐君阁药厂新厂工程 1,094,926.78 773,175.29 1,868,102.07
南坪仓储中心工程 599,759.00 599,759.00
双宝工程第二期 1,229,329.04 167,797.27 1,397,126.31
其他项目 25,800.00 5,441,796.40 5,467,596.40
合计 2,350,055.82 10,206,113.96 12,556,169.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内无应提取在建工程减值准备情况。
11、无形资产
（1）分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 119,126,762.67 7,639,631.29 16,146,484.42 110,619,909.54
其中：土地使用权 115,704,454.54 7,459,887.93 16,119,717.90 107,044,624.57
财务软件 3,422,308.13 179,743.36 26,766.52 3,575,284.97
二、累计摊销额合计 19,231,606.78 1,721,579.34 8,897,482.95 12,055,703.17
其中：土地使用权 16,695,465.39 1,578,562.90 8,891,861.95 9,382,166.34
财务软件 2,536,141.39 143,016.44 5,621.00 2,673,536.83
三、减值准备累计金额合计
其中：土地使用权
财务软件
四、账面价值合计 99,895,155.89 5,918,051.95 7,249,001.47 98,564,206.37
其中：土地使用权 99,008,989.15 5,881,325.03 7,227,855.95 97,662,458.23
财务软件 886,166.74 36,726.92 21,145.52 901,748.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产中，账面价值为5,825.74万元的土地使用权连同房屋及建筑物为重庆三峡库区产业信用担保有限公司提供了反担保。
（3）报告期内无应提取无形资产减值准备情况。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
货架等 226,230.92 235,295.17
合计 226,230.92 235,295.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、递延所得税资产和递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
递延所得税资产 2,807,751.77 2,807,751.77
递延所得税负债 667,208.45 1,456,301.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
转回 转销
一、坏账准备 7,050,634.42 7,050,634.42
二、存货跌价准备 1,439,340.04 1,439,340.04
三、长期股权投资减值准备 151,000.00 151,000.00
四、固定资产减值准备 1,099,221.87 1,099,221.87
合 计 9,740,196.33 9,740,196.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
保证借款 53,000,000.00 69,000,000.00
抵押借款 95,900,000.00 121,690,000.00
质押借款 47,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 18,000,000.00
合计 195,900,000.00 258,690,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司以固定资产、无形资产为公司短期借款10,240万元作了抵押，同时，太极集团有限公司为公司抵押借款中的8,650万元提供了连带责任担保。
注2：公司以保证金账户内的存款4,700万元为公司借款4,700万元作了质押。
16、应付票据
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 250,000.00 400,000.00
银行承兑汇票 560,194,672.34 629,302,969.79
合计 560,444,672.34 629,702,969.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：太极集团四川太极制药有限公司为公司开具银行承兑汇票提供了2,120万元的最高额担保。
注2：持公司49.73%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司开具银行承兑汇票提供了14,200万元的最高额担保。
注3：四川省绵阳药业集团公司为公司开具银行承兑汇票提供了2,000万元的最高额抵押担保。
注4：公司以固定资产、无形资产为公司开具银行承兑汇票13,764万元作了抵押。
（2）无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。
17、应付款项
（1）应付账款
a、账龄超过一年的大额应付账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 未偿还的原因
意大利欧柏菲苇斯有限公司 982,758.08 对方未催收
加拿大威尔达贸易公司 526,826.99 双方存在争议
培齐埃列贸易公司 434,083.48 双方存在争议
重庆润康药业有限公司 592,628.21 双方存在争议
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
（2）预收账款
a、无账龄超过一年的大额预收账款。
b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应付款
a、账龄超过一年的大额其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 未偿还的原因
退休人员安置费 772,000.00 未发生
四川太极医药有限公司 800,000.00 对方未催收
香港企宁有限公司 480,723.27 对方未催收
德阳协和商贸公司 224,605.30 对方未催收
武胜县龙盛公司 156,718.66 对方未催收
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、欠持公司49.73%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司18,378,553.92元。
18、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资 976,438.51 33,802,111.33 33,266,009.28 1,512,540.56
奖金 1,562,440.78 18,755,157.28 19,353,863.34 963,734.72
津贴和补贴 2,930,597.42 2,930,597.42
职工福利 4,817,597.45 4,817,597.42
社会保险费 11,544,641.80 9,707,556.84 12,653,468.80 8,598,729.84
其中：养老保险 10,921,230.99 6,027,905.09 9,086,797.34 7,862,338.74
医疗保险 2,973,315.96 2,942,092.64 31,223.32
失业保险 369,497.51 559,779.39 524,578.82 404,698.08
住房公积金 35,838.50 1,753,486.26 1,656,033.72 133,291.04
工会经费 1,775,533.35 1,088,095.84 790,903.66 2,072,725.53
职工教育经费 1,969,014.93 837,235.18 359,561.22 2,446,688.89
非货币性福利 156,416.10 156,416.10
辞退福利 4,698,150.89 92,891.46 329,316.46 4,461,725.89
合计 22,562,058.76 73,941,145.16 76,313,767.45 20,189,436.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 期末数 期初数 欠付的原因
重庆市财政局 5,800,775.34 5,800,775.34 暂时缓付
重庆市沙坪坝区财政局 40,050.00 40,050.00 暂时缓付
个人股东 88,488.32 88,488.32 暂时缓付
合计 5,929,313.66 5,929,313.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付个人股东股利为控股子公司应付个人股东的股利。
20、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 执行税率(%)
企业所得税 1,199,345.58 4,169,724.97 15、25
增值税 12,384,377.63 9,893,156.98 17、13
城市维护建设税 1,754,087.77 1,761,503.77 7
营业税 356,470.37 461,211.20 5
房产税 808,105.11 808,339.94 1.2、12
土地使用税 400,253.25 397,014.58
个人所得税 34,817.80 177,692.82
印花税 9,520.38 13,404.79
交通重点建设附加费 3,182.19 3,150.04
教育费附加 658,971.65 693,601.67 3
其他 37,564.46 22,041.15
合计 17,646,696.19 18,400,841.91
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21、长期借款
a、按借款条件列示如下：
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借款条件 期末数 期初数
信用借款 6,791,784.54 6,791,784.54
抵押借款 696,516.42 787,366.44
合计 7,488,300.96 7,579,150.98
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注：公司以固定资产为公司长期借款696,516.42元作了抵押。
b、按借款单位列示如下：
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借款单位 期末数 期初数
成都市财政局 4,100,000.00 4,100,000.00
重庆市财政局 1,500,000.00 1,500,000.00
重庆市药品食品监督管理局 1,191,784.54 1,191,784.54
中国建设银行 696,516.42 787,366.44
合计 7,488,300.96 7,579,150.98
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22、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 项目 期末数 期初数
国家拨入的具有专门用途的款项 医疗储备资金 150,000.00 150,000.00
合计 150,000.00 150,000.00
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23、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、未上市流通股份
其中：境内法人持有股份
二、有限售条件股份 71,572,811.00 32,520,874.00 6,531,062.00 97,562,623.00
其中：国有法人持股 71,572,811.00 32,520,874.00 6,531,062.00 97,562,623.00
三、无限售条件股份 59,203,848.00 39,398,517.00 98,602,365.00
人民币普通股 59,203,848.00 39,398,517.00 98,602,365.00
三、股份总数 130,776,659.00 71,919,391.00 6,531,062.00 196,164,988.00
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24、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 52,700,069.07 52,700,069.07
其他资本公积 31,916,433.35 17,159,789.63 14,756,643.72
其中：原制度资本公积转入 23,664,055.74 17,159,789.63 6,504,266.11
合计 84,616,502.42 69,859,858.70 14,756,643.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他资本公积本期减少系转增股本及可供出售长期投资公允价值变动所致；股本溢价本期减少系资本公积转增股本。
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 54,543,542.63 54,543,542.63
合计 54,543,542.63 54,543,542.63
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26、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 利润分配比例( 本期数 上年数
%)
年初未分配利润 87,748,713.62 67,901,985.14
加：本年净利润 8,599,021.24 21,447,711.46
其他转入
减：提取法定盈余公积 10 1,600,982.98
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 96,347,734.86 87,748,713.62
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27、营业收入与营业成本
（1）明细列示如下：
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项目 本期数 上年同期数
一、营业收入 1,698,171,106.12 1,512,634,771.55
主营业务收入 1,675,383,236.65 1,494,711,445.67
其中：工业 81,900,702.63 63,681,262.13
商业 1,588,011,290.18 1,424,985,779.88
广告促销业 5,471,243.84 6,044,403.66
其他业务收入 22,787,869.47 17,923,325.88
二、营业成本 1,547,862,550.60 1,384,316,368.32
主营业务成本 1,545,352,344.06 1,383,227,178.80
其中：工业 45,439,254.47 36,089,021.26
商业 1,498,825,690.59 1,345,819,829.06
广告促销业 1,087,399.00 1,318,328.48
其他业务成本 2,510,206.54 1,089,189.52
三、营业毛利 150,308,555.52 128,318,403.23
主营业务毛利 130,030,892.59 111,484,266.87
其中：工业 36,461,448.16 27,592,240.87
商业 89,185,599.59 79,165,950.82
广告促销业 4,383,844.84 4,726,075.18
其他业务毛利 20,277,662.93 16,834,136.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西南地区 1,462,973,322.60 1,321,275,291.18 1,321,474,791.13 1,203,139,589.95
华北地区 4,261,836.12 3,359,902.58 5,159,709.98 4,181,776.48
华东地区 49,073,761.17 47,682,117.89 45,370,183.40 44,309,652.93
境外 181,862,186.23 175,545,238.95 140,630,087.04 132,685,348.96
合计 1,698,171,106.12 1,547,862,550.60 1,512,634,771.55 1,384,316,368.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户营业收入总额为246,670,546.52元，占本年营业收入的14.53%。
28、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 计税收入的5% 1,327,257.77 969,819.73
城市维护建设税 应纳流转税额的7% 1,354,063.07 1,108,676.53
教育费附加 应纳流转税额的3% 594,175.08 472,792.32
交通重点建设附加费 应纳流转税额的5% 6.41
其他 181,453.21 273,459.13
合计 3,456,949.13 2,824,754.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 9,130,846.07 8,689,770.20
减:利息收入 4,918,911.32 3,918,595.16
汇兑损失 1,030,209.02 588,072.37
减:汇兑收益 117,250.77 58,551.24
手续费支出 1,211,467.95 2,302,985.17
其他 2,577,647.10 2,198,641.59
合计 8,914,008.05 9,802,322.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产、无形资产净收益 79,888.17 3,058,346.37
政府补助 5,535,210.20
罚款收入 172,315.85 238,252.72
其他 681,515.82 1,436,352.14
合计 6,468,930.04 4,732,951.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：政府补助系公司享受的涪陵区财政给予发展连锁药房的产业发展资金；控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司根据《重庆市人民政府办公厅关于加快实施主城区第二批环境污染安全隐患重点企业搬迁工作的通知》(渝办发〔2006〕138号)精神，享受的“退二进三”搬迁企业税收返还；控股子公司成都西部医药经营有限公司享受的成都市金牛区对外来企业按纳税比例给予的补贴。
31、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 449,232.04 175,186.32
捐赠支出 190,284.04 30,278.66
处置固定资产净损失 79,749.08 12,693.09
非常损失 10,445,912.84
其他 80,526.27 136,693.04
合计 11,245,704.27 354,851.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：非常损失系公司四川片区子公司遭受5.12地震影响，经营不能正常进行，将发生的期间费用列作非常损失。
32、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本年应纳所得税费用 1,905,977.36 1,538,372.28
所得税费用合计 1,905,977.36 1,538,372.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
（一）基本每股收益计算：
归属于公司普通股股东的净利润 8,599,021.24 9,596,586.25
发行的普通股加权平均数 196,164,988.00 130,776,659.00
基本每股收益 0.044 0.073
（二）稀释每股收益计算：
调整后的归属于公司普通股股东的净利润 8,599,021.24 9,596,586.25
稀释性潜在普通股转换后的普通股股数 196,164,988.00 130,776,659.00
稀释每股收益 0.044 0.073
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、现金流量表附注
（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
宣传促销费收入 13,835,771.31
房屋租赁收入 3,662,601.56
银行存款利息收入 1,019,195.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付租赁费 7,107,047.54
支付运杂费 5,284,022.60
支付水电气费 3,846,905.60
支付差旅费 3,077,602.43
支付邮电通讯费 1,617,589.10
支付业务招待费 1,520,753.64
支付修理费 1,340,024.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：现金流量表中的现金期初余额为327,899,838.72元，期末余额为349,020,561.57元，分别较资产负债表中的货币资金期初余额481,885,489.69元、期末余额536,723,096.02元少153,985,650.97元、187,702,534.45元，原因系流动性受到限制而作了扣除，期末余额中扣除的项目为3个月以上到期的银行承兑汇票保证金187,702,534.45元。
七、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 123,008,255.04 93.83 1,318,036.14 131,803,614.47 87.31 1,318,036.14
1—2年 5,563,734.75 4.24 798,735.72 15,974,714.25 10.58 798,735.72
2—3年 1,153,476.94 0.88 94,158.62 941,586.16 0.62 94,158.62
3—5年 709,752.73 0.54 289,712.19 1,931,414.64 1.28 289,712.19
5年以上 663,075.76 0.51 160,291.55 320,583.10 0.21 160,291.55
合计 131,098,295.22 100.00 2,660,934.22 150,971,912.62 100.00 2,660,934.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、持公司49.73%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司欠款29,763,590.56元。
（2）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 99,974,943.77 82.68 1,180,519.15 118,051,914.42 80.57 1,180,519.15
1—2年 503,000.00 0.42 202,358.75 4,047,174.93 2.76 202,358.75
2—3年 12,193.00 0.01 1,755.20 17,552.00 0.01 1,755.20
3—5年 10,190,944.00 8.43 2,083,475.31 13,889,835.40 9.48 2,083,475.31
5年以上 10,232,446.21 8.46 5,261,461.45 10,522,922.89 7.18 5,261,461.45
合计 120,913,526.98 100.00 8,729,569.86 146,529,399.64 100.00 8,729,569.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、按成本法核算
太极集团重庆市沙坪坝区医药 4,487,913.44 4,487,913.44 4,487,913.44
有限公司
重庆桐君阁大药房连锁有限责 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
任公司
四川省自贡市医药有限公司 2,562,340.01 2,562,340.01 2,562,340.01
四川天诚大药房连锁有限责任 37,393,419.40 37,393,419.40 37,393,419.40
公司
太极集团四川省德阳大中药业 1,017,079.62 1,017,079.62 1,017,079.62
有限责任公司
太极集团四川德阳荣升药业有 2,606,531.03 2,606,531.03 2,606,531.03
限公司
重庆医药保健品进出口有限公 18,897,346.46 18,897,346.46 18,897,346.46
司
重庆市化工进出口有限公司 4,270,722.37 4,270,722.37 4,270,722.37
天津桐君阁大药房有限责任公 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00
司
四川太极大药房有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
成都西部医药经营有限公司 50,852,969.36 50,852,969.36 50,852,969.36
重庆西部医药商城有限责任公 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
司
天津和平太极门诊部 80,000.00 80,000.00 80,000.00
上海太极医药物流有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
西藏桐君阁物流有限公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00
重庆龙洲药业有限责任公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
重庆中药饮片厂有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
太极集团重庆桐君阁药厂有限 72,265,400.00 72,265,400.00 72,265,400.00
公司
小计 264,933,721.69 264,933,721.69 264,933,721.69
二、按权益法核算
无。
合计 264,933,721.69 264,933,721.69 264,933,721.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内不存在计提长期投资减值准备的情况。
3、营业收入和营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
一、营业收入 809,033,714.38 755,625,314.67
主营业务收入 805,096,644.34 752,208,785.17
其中：工业 29,484,196.80 20,073,143.84
商业 775,067,105.86 731,719,795.99
广告促销业 545,341.68 415,845.34
其他业务收入 3,937,070.04 3,416,529.50
二、营业成本 774,513,588.59 721,683,141.17
主营业务成本 773,876,054.68 721,013,705.97
其中：工业 17,732,415.58 11,880,375.36
商业 756,143,639.10 709,133,330.61
广告促销业
其他业务成本 637,533.91 669,435.20
三、营业毛利 34,520,125.79 33,942,173.50
主营业务毛利 31,220,589.66 31,195,079.20
其中：工业 11,751,781.22 8,192,768.48
商业 18,923,466.76 22,586,465.38
广告促销业 545,341.68 415,845.34
其他业务毛利 3,299,536.13 2,747,094.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西南地区 809,033,714.38 774,513,588.59 755,625,314.67 721,683,141.17
合计 809,033,714.38 774,513,588.59 755,625,314.67 721,683,141.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户营业收入总额为399,605,928.93元，占本年营业收入的49.39%。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）母公司（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码 持有公司 对公司的表决权
股权比例 比例
重庆太极实业（集 重庆市涪陵区太极 25,260.00 中成药、西药生 20850735-3 49.73% 49.73%
团）股份有限公司 大道1号 产、销售
太极集团有限公司 重庆市涪陵区太极 34,233.80 中成药、西药生 20850760-1 49.73%
大道1号 产、销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）子公司（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码 公司持股比例
重庆桐君阁大药房连锁 重庆市渝中区中 2,900.00 药品零售 20332370-7 96.55
有限责任公司 华路43号
四川太极大药房连锁有 成都市上东大街 500.00 药品零售 72804985-1 80.00
限公司 47-67号(新良大
厦一楼)
天津桐君阁大药房有限 天津市和平区和 300.00 药品零售 73279400-2 80.00
责任公司 平路230号
天津和平太极门诊部 天津市和平区和 10.00 医疗 75220539-1 80.00
平路230号
太极集团重庆市沙坪坝 重庆市沙坪坝区 530.00 药品批发 50428426-2 70.00
区医药有限公司 小龙坎新街68号
太极集团重庆市沙坪大 重庆市沙坪坝区 50.00 药品零售 73980223-9
药房连锁有限公司 小龙坎新街68号
四川省自贡市医药有限 自贡市自井区区 380.00 药品批发 62071254-3 64.47
公司 五星街天花井六
组41号
自贡市太极大药房连锁 自贡市自井区区 100.00 药品零售 74002064-8
有限公司 五星街天花井六
组41号
太极集团四川省德阳大 四川省德阳市绵 130.00 药品批发 20510122-7 55.00
中药业有限公司 远街一段167号
德阳大中太极大药房连 德阳市区绵远街 30.00 药品零售 77983869-0
锁有限公司 一段167号
太极集团四川德阳荣升 四川省德阳市市 216.48 药品批发 20510017-9 52.73
药业有限公司 区华山北路213
号
四川天诚大药房连锁有 四川省绵阳市涪 660.00 药品零售 70896299-3 96.97
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成都西部医药经营有限 四川省成都市金 5,207.06 药品批发 72340603-9 95.00
公司 牛区洞子口乡五
福村
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口有限公司 新北路65号经贸 类商品及技术
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深圳市斯贝特进出口贸 深圳市南山区南 300.00 经营进出口业 73304587-1
易有限公司 油大道新保辉大 务
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重庆西部医药商城有限 重庆市渝中区解 2,500.00 药品批发、零 74530095-6 52.00
责任公司 放西路1号 售
上海太极医药物流有限 上海市普陀区威 5,000.00 药品批发、食 76791254-x 40.00
公司 武路2369号 品（储运）
重庆龙洲药业有限责任 重庆市巴南区渔 50.00 生产、销售中 75926276-x 60.00
公司 洞工农坡57号院 药饮片
内
重庆中药饮片厂有限公 南岸区海棠溪街 300.00 中药饮片生产 76267890-x 66.67
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司 189号 身器材及分拨
、配送
太极集团重庆桐君阁药 重庆市南岸区海 8,000.00 中成药制造 20319897-7 90.33
厂有限公司 棠溪敦厚街50号
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（3）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
重庆太极实业（集团）股份有限公司 25,260.00 25,260.00
太极集团有限公司 34,233.80 34,233.80
重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 2,900.00 2,900.00
四川太极大药房连锁有限公司 500.00 500.00
天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00 300.00
天津和平太极门诊部 10.00 10.00
四川省自贡市医药有限公司 380.00 380.00
自贡市太极大药房连锁有限公司 100.00 100.00
太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 444.79 85.21 530.00
太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限责任公司 50.00 50.00
太极集团四川省德阳大中药业有限公司 130.00 130.00
德阳大中太极大药房连锁有限公司 30.00 30.00
太极集团四川德阳荣升药业有限公司 216.48 216.48
四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00 660.00
四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00
三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00
成都西部医药经营有限公司 5,207.06 5,207.06
重庆市医药保健品进出口有限公司 298.00 298.00
重庆市化工进出口有限公司 531.14 531.14
深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00 300.00
重庆西部医药商城有限责任公司 2,500.00 2,500.00
上海太极医药物流有限公司 5,000.00 5,000.00
重庆龙洲药业有限责任公司 50.00 50.00
重庆中药饮片厂有限公司 300.00 300.00
西藏桐君阁物流有限公司 100.00 100.00
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司 8,000.00 8,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）存在控制关系的关联方交易
a、销货货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 占当期销售的比 上年同期数 占当期销售的 备注
例(%) 比例(%)
太极集团有限公司 16,423,251.19 0.97 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 占当期采购的比例 上年同期数 占当期采购的比例
（%） （%）
太极集团有限公司 2,923,372.03 0.13 1,996,770.65 0.09
合计 2,923,372.03 1,996,770.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、提供担保
公司为重庆太极实业（集团）股份有限公司借款15,760万元提供了担保，明细列示如下：
i、重庆三峡库区产业信用担保有限公司（以下简称：三峡担保公司）为重庆太极实业（集团）股份有限公司与太极集团重庆涪陵制药厂有限公司.重庆桐君阁股份有限公司在各商业银行贷款17,600万元提供了连带责任担保，由控股子公司成都西部医药经营有限公司以原值为1970.62万元、净值为1725.37万元的房屋及建筑物以及账面价值为5,825.74万元的土地使用权为重庆三峡库区产业信用担保有限公司提供反担保。
d、接受担保
①重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司借款及综合授信万元提供了担保，明细列示如下：
i、重庆太极实业（集团）股份有限公司以其房产为公司控股子公司成都西部医药经营有限公司在上海浦东发展银行成都分行综合授信2,000万元提供抵押担保，担保期限从2006年8月17日至2009年8月16日。
ii、重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司控股子公司成都西部医药经营有限公司在中信银行成都分行综合授信7,200万元提供担保，担保期限为被担保的主债权诉讼时效限届满之日后两年止。
iii、重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信5,000万元提供担保，担保期限为具体授信业务合同约定的授信人履行债务期限届满之日起两年。
iv、重庆太极实业（集团）股份有限公司为公司控股子公司深圳斯贝特进出口公司公司在深圳市商业银行黄岗支行的综合授信200万美元提供了担保，担保期限从2008年6月30日至2009年6月30日。
②太极集团有限公司为公司取得银行最高额综合授信15000万元提供了担保，明细列示如下：
i、太极集团有限公司为公司在中国银行股份有限公司重庆市分行南岸支行取得的综合授信7000万元提供了担保，担保期限从2005年11月15日至2010年11月14日。截止2008年6月30日，公司取得了4,650万元的借款、开具了2,350万元的银行承兑票据。
ii、太极集团有限公司为公司在兴业银行重庆分行借款2,000万元提供了担保，担保期限自主债务履行期限届满之日起两年。
iii、太极集团有限公司为公司控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司在中国银行股份有限公司重庆市分行江北支行借款提供最高额担保1,000万元，担保期限为被担保债权的决算期（2009年11月1日或依据适用法律主债权数额能够确定的其他日期，以二者较早者为准）之日起两年。截止2008年6月30日，重庆市医药保健品进出口有限公司已取得1,000万元的借款。
iv、太极集团有限公司为公司在中信银行重庆涪陵支行借款3,000万元和2000银行承兑汇票提供了连带责任担保，担保期限为债务履行期届满之日起两年。
（5）存在控制关系的关联方应收款项余额
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项目 金额 占相应应收款项余额的比例%
应收账款：
太极集团有限公司 67,303,354.83 31.15
预付账款：
太极集团有限公司 6,535.16
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(6)存在控制关系的关联方应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占相应应付款项余额的比例%
其他应付款：
太极集团有限公司 18,415,722.96 32.23
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2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
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关联方名称 与公司关系
重庆中医药高科技发展有限公司 同一母公司
太极集团浙江东方制药有限公司 同一母公司
西南药业股份有限公司 同一母公司
太极集团四川绵阳制药有限公司 同一母公司
太极集团四川太极制药有限公司 同一母公司
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 同一母公司
重庆中药贸易中心 同受太极集团有限公司控制
重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制
重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团重庆塑料四厂 同受太极集团有限公司控制
太极集团四川天诚制药有限公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团四川衡生制药有限公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团四川南充制药厂 同受太极集团有限公司控制
四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制
四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制
四川太极医药有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制
四川省泸州天诚药业有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
太极重庆国光绿色食品有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆大易房地产开发有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆桐君阁天瑞新特医药销售有限公司 同受太极集团有限公司控制
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（2）不存在控制关系的关联方交易
a、销售货物
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关联方名称 本期数 占当期销售的比 上年同期数 占当期销售的
例(%) 比例(%)
西南药业股份有限公司 4,734,979.40 0.28 3,404,894.02 0.23
重庆市涪陵医药总公司 3,674,831.15 0.22 3,712,194.24 0.25
四川天诚药业股份有限公司 34,305,260.21 2.02 37,883,817.19 2.54
重庆桐君阁天瑞新特医药销售有限公司 5,230,854.97 0.31 6,047,718.88 0.41
四川省泸州天诚药业有限责任公司 20,042,364.77 1.18 17,513,814.16 1.17
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 145,653.84 0.01
太极集团四川绵阳制药有限公司 351,306.64 0.02 155,358.41 0.01
重庆中药材公司 2,387.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、采购货物
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关联方名称 本期数 占当期采购的比 上年同期数 占当期采购的比例（%
例（%） ）
太极集团四川太极制药有限公司 1,193,123.82 0.08
太极集团四川绵阳制药有限公司 7,368,532.65 0.32 6,509,786.30 0.44
太极集团四川南充制药厂 522,450.18 0.02 248,711.07 0.02
西南药业股份有限公司 17,189,150.30 0.74 16,645,397.24 1.11
重庆市涪陵医药总公司 129,282.05 0.01 16,780.72
四川省泸州天诚药业有限公司 61,310.76
四川天诚药业股份有限公司 21,382,156.37 0.92 12,056,445.05 0.81
重庆中医药高科技发展有限公司 661,679.49 0.04
太极集团浙江东方制药有限公司 448,906.10 0.02 166,498.24 0.01
太极集团四川天诚制药有限公司 542,451.06 0.02 689,296.84 0.05
重庆中药材公司 1,018,962.71 0.04 594,998.01 0.04
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 43,879,791.83 1.90 42,233,980.55 2.83
重庆桐君阁天瑞新特医药销售有限公 1,545,472.50 0.07 786,698.95 0.05
司
太极重庆国光绿色食品有限公司 26,925.15
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c、提供担保
①公司以原值为713.95万元、净值615.4万元的房屋及建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款490万元提供了抵押担保，担保期至2008年10月25日。
②公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司以原值为5,407.78万元、净值为4,758.9万元的房屋及建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款5,310万元提供了抵押担保，担保期至2008年10月25日。
③控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司以“桐君阁”商标注册证商标权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行开具最高额银行承兑汇票864万元提供了质押，质押期为2007年9月24日至2008年9月24日。
d、接受担保
①太极集团四川太极制药有限公司以其房产为公司控股子公司成都西部医药经营有限责任公司在中国光大银行成都分行的综合授信2,120.00万元提供了抵押，抵押期至全部被担保债务清偿完毕之日止。
②四川省绵阳药业集团公司为公司在中信银行重庆涪陵支行综合授信2,000万元提供了最高额抵押担保，担保期为2007年9月至2010年9月，同时太极集团有限公司提供了连带责任担保。
（3）不存在控制关系的关联方应收款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占相应应收款项余额的比例%
应收账款：
重庆市涪陵医药总公司 9,198,426.10 4.15
四川天诚药业股份有限公司 13,560,495.35 6.12
重庆桐君阁天瑞新特医药有限公司 5,168,644.45 2.33
四川省泸州天诚药业有限责任公司 6,670,126.48 3.01
重庆中药材公司 4,597,209.48 2.08
太极集团四川南充制药厂 235,723.16 0.11
太极集团天诚制药有限公司 6,520.19
其他单位 1,160.00
预付账款：
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 2,648,401.67 6.12
四川天诚药业股份有限公司 2,065,329.10 4.77
四川太极医药有限责任公司 12,813.54 0.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占相应应付款项余额的比例%
应付账款：
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 26,963,110.12 5.83
西南药业股份有限公司 15,795,203.25 3.41
太极集团四川绵阳制药有限公司 6,265,680.22 1.35
太极集团四川太极制药有限公司 3,639,060.61 0.79
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 841,427.34 0.18
太极集团浙江东方制药有限公司 522,151.53 0.11
太极集团重庆塑料四厂 487,859.59 0.11
重庆中医药高科技发展有限公司 32,794.01 0.01
其他单位 304,385.03 0.07
其他应付款：
太极集团四川绵阳制药有限公司 295,066.66 0.50
太极集团四川太极制药有限公司 79,276.80 0.13
西南药业股份有限公司 1,731,635.97 2.94
太极集团涪陵制药厂有限公司 180,478.18 2.94
四川天诚药业股份有限公司 139,707.07 0.31
重庆中药材公司 1,306,892.16 2.22
其他单位 135,157.97 0.23
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九、或有事项
截止2008年6月30日，公司存在如下或有事项：
对外担保
公司担保总额32,078万元，其中，为控股子公司提供最高额担保7,814万元，占母公司净资产的25.23%；为具有控制关系的关联方、其他关联方及其他单位提供最高额担保24,264万元，占公司净资产的57.97%。
1、公司为控股子公司在银行取得综合授信提供担保，明细如下：
（1）以原值为1,992.43万元、净值为1,709.77万元的房屋及建筑物为控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行的最高额综合授信人民币2,014万元提供抵押担保，担保期至全部被担保债务清偿完毕之日止。
（2）为控股子公司成都西部医药经营有限公司在华夏银行股份有限公司成都红星支行的综合授信5,400万元提供担保，担保期限从2007年9月28日起至2008年9月28日止，截止2008年6月30日，成都西部医药经营有限公司已经取得借款1,800万元，开具银行承兑汇票3,600万元。
(3) 为控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司在中国银行江北支行的综合授信400万元提供担保，担保期限从2007年11月14日起至2009年11月01日止。
2、公司为持公司54.73%股份的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司借款提供最高额为17,600万元的连带责任担保。
3、公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款490万元提供了抵押担保。
4、公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款5,310万元提供了抵押担保。
5、公司控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司综合授信864万元提供了质押担保。
除上述事项外，截止2008年6月30日，公司没有需要披露的其他重大或有事项。
十、承诺事项
截止2008年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
因实施高九路片区土地整治储备项目，经渝中拆许字[2008]第6号《拆迁许可证》批准，公司所属重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司拥有的位于重庆市石油路58号土地及房屋列入拆迁范围。重庆市渝中区土地整治储备中心作为高九路片区土地整治储备项目的业主，委托重庆市渝中区土地整治拆迁办公室对公司及所属位于高九路片区土地整治储备项目拆迁红线范围内的产权房屋等实施拆迁安置补偿。 被拆除房屋和其他资产补偿费用总额为： 58,269,211.30元，扣除原值及清理费用2300万元，预计将对公司产生约3500万元的收益。
截止2008年6月30日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
1、截止2008年6月30日，重庆太极实业（集团）股份有限公司持有公司的国有法人股股份中，司法冻结450万股，质押4,917万股；已经司法冻结、质押的国有法人股占公司股本总额的27.36%。
（1）2006年6月16日，公司接到第一大股东重庆太极实业（集团）股份有限公司通知，因该公司未履行为重庆长江水运股份有限公司担保借款990万元的连带责任义务，深圳发展银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院申请财产保全。重庆市第一中级人民法院以（2006）渝一中民立保字第60号民事裁定书裁定：冻结重庆太极实业（集团）股份有限公司持有的公司国有法人股股份300万股。 2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，司法冻结股份增至450万股。
（2）接本公司第一大股东重庆太极实业（集团）股份有限公司的通知，2007年7月25日，重庆太极实业（集团）股份有限公司将其质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行的本公司国有法人股900万股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。同日，重庆太极实业（集团）股份有限公司将该900万股国有法人股股权质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，质押期限从2007 年7月25日起。太极股份已于2007年7月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕质押登记手续。2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，该质押股份增至1350万股。截至2008年6月30日止，该质押尚未解除。
（3）2006年12月26日，公司接到第一大股东重庆太极实业（集团）股份有限公司通知，该公司已将其持有并质押给中国工商银行股份有限公司重庆枳城支行的本公司国有法人股中的1,600万股（占公司总股本的12.23%）在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。同日，重庆太极实业（集团）股份有限公司将该1600万股国有法人股股份质押给中国工商银行股份有限公司重庆枳城支行，在该行申请借款4000万元人民币，质押期限从2006年12月26日起。重庆太极实业（集团）股份有限公司已于2006年12月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续。2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，该质押股份增至2400万股。截至2008年6月30日止，该质押尚未解除。
（4）接本公司第一大股东重庆太极实业(集团)股份有限公司的通知，该公司将其持有本公司71,572,811（占本公司总股本的54.73%）有限售条件流通股中的778 万股（占本公司总股本的5.95%）质押给中国建设银行股份有限公司涪陵分行，质押期限从2007 年4月5日起。该公司已于2007年4月5日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券质押登记证明书》。2008年4月17日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份。转增后，该质押股份增至1167万股。截至2008年6月30日止，该质押尚未解除。
2、2008年4月17日，公司2007年年度股东大会审议通过2007年度公积金转增股本方案：以公司现有总股本130,776,659股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股股份，共计转增65,388,329股,转增前总股本为130,776,659股，转增后总股本增至196,164,988股，其中有限售条件的流通股为97,562,623.00元,占总股本的49.73%；无限售条件的流通股为98,602,365.00元, 占总股本的50.27%。
除上述事项外，截止2008年6月30日，公司没有需要披露的其他重大事项。
（此页无正文）
重庆桐君阁股份有限公司
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