太阳能：中节能太阳能股份有限公司信息披露管理办法2022-12-28
中节能太阳能股份有限公司
信息披露管理办法
第一章 总则
第一条 为了提高中节能太阳能股份有限公司(以下简称公司)
及相关信息披露义务人的信息披露管理水平和信息披露质量，促进公
司依法规范运作，确保公司信息披露的及时性、公平性、真实性、准
确性及完整性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等法
律、行政法规、业务规则，以及《中节能太阳能股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法所指“信息”指所有可能对公司股票及其衍生品
种价格产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露或公司主动
披露的信息。
“披露”是指公司及相关信息披露义务人在规定的时间内、在规
定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述信息，并按规定报送
证券监管部门备案的行为。
信息披露文件主要包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集
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说明书、上市公告书、收购报告书等。
第三条 本办法适用于如下人员和机构：
公司及董事、监事、高级管理人员、股东或者存托凭证持有人、
实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、
重大交易、破产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及
其相关人员，以及法律法规规定的对上市、信息披露、停牌、复牌、
退市等事项承担相关义务的其他主体。
以上人员和机构合称信息披露义务人。
第四条 公司应按公开、公正、公平的原则对待所有股东，严格
按法律法规和相关规则及时披露公司信息，保证信息披露内容的真
实、准确、完整、及时，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。
第五条 公司和相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公
开披露重大信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得提
前向任何单位和个人泄漏。
第六条 公司下属全资及控股子公司（以下简称子公司）应遵守
本办法的各项规定。
第二章 信息披露的基本原则
第七条 信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、行
政法规、部门规章、《上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等
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相关规定，履行信息披露义务。
第八条 公司及其信息披露义务人应当及时、公平地披露所有对
公司股票及其衍生品种交易价格可能产生或者已经产生较大影响的
信息，并将公告和相关备查文件在第一时间内报送证券交易所。
信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，应当保
证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
公司及相关信息披露义务人应当保证所披露的信息与提交的公
告内容一致。公司披露的公告内容与提供给证券交易所的材料内容不
一致的，应当立即向证券交易所报告并及时更正。
公司和信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文
件按相关监管要求，向证券监督管理机构报送。
第九条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地
履行职责，保证信息披露内容真实、准确、完整、及时、公平，没有
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司应当在公告显要位置载明
前述保证。董事、监事、高级管理人员不能保证公告内容真实、准确、
完整、及时的，应当在公告中作出相应声明并说明理由，公司应当予
以披露。
第十条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员等作出公开承诺的，应当披露。
公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对
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象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者
实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披
露义务。
第十一条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本办法规定的
披露标准，或者本办法没有具体规定，但证券交易所或公司董事会认
为该事件对公司股票及其衍生品种交易价格可能或者已经产生较大
影响的，公司应当按照本办法的规定及时披露相关信息。
第十二条 公司在信息披露前，应当将该信息的知情人控制在最
小范围内。公司董事、监事、高级管理人员及其他信息知情人不得泄
露公司的内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵股票及其衍生
品种交易价格。任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依
法需要披露但尚未披露的信息。
证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披
露义务人在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。
第十三条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资
者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何单位和
个人进行沟通的，不得提供内幕信息。
第十四条 除依法需要披露的信息之外，公司和信息披露义务人
可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得
与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
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公司和信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。
自愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致
性，不得进行选择性披露。
公司和信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司
证券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵
等违法违规行为。
第十五条 公司应当明确公司内部（含子公司）和有关人员的信
息披露职责范围和保密责任，以保证公司的信息披露符合本办法、 上
市规则》及其他法律、行政法规和规范性文件的要求。
第十六条 公司控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的股东
及其一致行动人，公司董事、监事、高级管理人员应当及时向公司董
事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当建立起与上述
人员的有效联系，敦促其在出现或知悉应当披露的重大信息时，及时、
主动通报公司董事会秘书或董事会办公室，并履行相应的披露义务。
第十七条 公司应当关注公共传媒（包括主要网站）关于公司的
报道，以及公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解
真实情况，在规定期限内如实回复证券交易所就上述事项提出的问
询，并按照《上市规则》及本办法的规定及时、真实、准确、完整地
就相关情况作出公告。
第十八条 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告。公司在
披露信息前，应当按照证券交易所要求报送定期报告或者临时报告文
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稿和相关备查文件。
第十九条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其
内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得以公告的形式滥用符
合条件媒体披露含有宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的内容。
第二十条 公司定期报告和临时报告经证券交易所登记后应当
在中国证监会指定媒体上披露。公司应当保证其在指定媒体上披露的
文件与证券交易所登记的内容完全一致。
第二十一条 公司应当将定期报告和临时报告等信息披露文件
在公告的同时备置于公司住所，供公众查阅。
第二十二条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，并保证
对外咨询电话的畅通。
第二十三条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息存在不
确定性、属于商业秘密或者证券交易所认可的其他情形，及时披露可
能引致不正当竞争、损害公司利益、误导投资者或者导致违反法律法
规的，并且符合以下条件的，可以向证券交易所申请暂缓披露，说明
暂缓披露的理由和期限:
（一）拟披露的信息尚未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
经证券交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期
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限原则上不超过两个月。
暂缓披露申请未获证券交易所同意、暂缓披露的原因已经消除或
者暂缓披露的期限届满的，公司应当及时披露，并说明已履行的审议
程序、已采取的保密措施等情况。
第二十四条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认
定为国家秘密等或者证券交易所认可的其他情形，按《上市规则》或
本办法的要求披露或者履行相关义务可能危害国家安全、损害公司利
益或者导致违反法律法规的，可以向证券交易所申请豁免披露或者履
行相关义务。
第二十五条 公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，公司
决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当由公司董事会秘书负
责登记，并经公司董事长签字确认后，妥善归档保管，保管期限为永
久。
第三章 定期报告的内容和要求
第二十六条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告
和季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信
息，均应当披露。
年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中期报告应
当在每个会计年度的上半年结束之日起两月内，季度报告应当在每个
会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内编制完成并披露。公
司第一季度的季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报
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告披露时间。
第二十七条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总
额、股东总数，公司前十大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、
年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师
事务所审计。
第二十八条 中期报告应当记载以下内容：
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（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大
股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十九条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董
事会审议通过的定期报告不得披露。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说
明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的
规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核
意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审
核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规
和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映
公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对
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票或者弃权票。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、
完整性无法保证或者存在异议的，应当在书面确认意见中发表意见并
陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理
人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审
慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅
因发表意见而当然免除。
第三十条 公司应当按照中国证监会和证券交易所的有关规定
编制并披露定期报告。信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站
和符合中国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、
收购报告书等信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合
中国证监会规定条件的报刊披露。
第三十一条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，
应当及时进行业绩预告。
定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及
其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财
务数据。
第三十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见
的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
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定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认
为涉嫌违法的，应当提请中国证监会立案调查。
第四章 临时报告的内容和要求
第三十三条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章
和《上市规则》发布的除定期报告以外的公告。包括股东大会、董事
会和监事会决议公告、重大交易公告、关联交易公告、其他重要事项
公告等。
临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事
会印章。
第三十四条 公司应当及时向证券交易所报送并披露临时报告，
临时报告涉及的相关备查文件应当同时在证券交易所指定网站上披
露。
第三十五条 发生可能或者已经对公司证券及其衍生品种交易价
格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，
说明事件的起因、目前状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一） 变更公司章程、公司名称、股票简称、注册资本、注册
地址、办公地址和联系电话等。公司章程发生变更的，还应当将新
的公司章程在符合条件媒体披露；
（二） 公司的经营方针和经营范围的重大变化；
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（三） 依据中国证监会关于行业分类的有关规定，公司行业分
类发生变更；
（四） 公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；
（五） 公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和
经营成果产生重要影响；
（六） 公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情
况，或者发生大额赔款责任；
（七） 公司发生重大亏损或者重大损失；
（八） 公司生产经营的外部条件发生重大变化；
（九） 公司董事、1/3 以上监事、总经理或者财务负责人发生
变动；董事长或者总经理无法履行职责；除董事长、总经理外的其
他公司董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正
常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被
有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十） 公司股东大会、董事会、监事会不能正常召开、在召开
期间出现异常情况或者决议效力存在争议的，应当立即向证券交易
所报告、说明原因并披露相关事项、争议各方的主张、公司现状等
有助于投资者了解公司实际情况的信息，以及律师出具的专项法律
意见书；
（十一） 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持
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有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其
控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变
化；
（十二） 公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或
者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十三） 公司发生重整、和解、清算等破产事项的；公司实施
预重整等事项的；公司的控股股东、第一大股东、对公司经营具有
重要影响的子公司或者参股公司发生破产事项，可能对公司股票及
其衍生品种交易价格产生较大影响的；
（十四） 涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议
被依法撤销或者宣告无效；
（十五） 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者涉嫌犯罪被
依法立案调查,或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司的控股股东、
实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制
措施，或者受到刑事处罚、重大行政处罚，或涉嫌严重违纪违法或
者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十六） 公司计提大额资产减值准备；
（十七） 公司出现股东权益为负值；
（十八） 公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公
司对相应债权未提取足额坏账准备；
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（十九） 新公布的法律、法规、规章、行政政策可能对公司产
生重大影响；
（二十） 公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产
分拆上市或者挂牌；
（二十一） 董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励
方案形成相关决议；
（二十二） 法院裁决禁止控股股东转让其所持有股份；任一股
东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托
或者被依法限制表决权，或者出现被强制过户风险；
（二十三） 公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、
质押或者报废超过总资产的 30%；主要银行账户被冻结；
（二十四） 主要或者全部业务陷入停顿；
（二十五） 对外提供重大担保；
（二十六） 获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益
或者经营成果产生重大影响的额外收益；
（二十七） 会计政策、会计估计重大自主变更；
（二十八） 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者
虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十九） 与公司业绩、利润分配等事项有关的信息，如财务
业绩、盈利预测、利润分配和资本公积金转增股本等；
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（三十） 与公司经营事项有关的信息，如开发重要的新产品、
重要的新发明，订立未来重大经营计划，获得重要专利、政府部门
批准，签署重大合同；
（三十一） 达到《上市规则》应披露标准的交易和关联交易事
项有关信息；
（三十二） 中国证监会规定的其他情形；
（三十三） 有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《上
市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》和证券交易所相关规定要求的其他应当披露事
项的相关信息。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较
大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司
履行信息披露义务。
公司应根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》的规定针对上述重大信息履行公平信息披露
义务。
第三十六条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，
公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十七条 公司子公司发生本办法第三十五条规定的重大事
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件，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应
当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十八条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股
份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，
信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十九条 应披露的重大交易事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）转让或者受让研发研究与开发项目的转移；
（十）签订许可使用协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
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（十二）证券交易所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力及出售产品、
商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资
产的，仍包含在内。
第四十条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大
事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露
相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第四十一条 公司发生的交易（提供财务资助、提供担保除外）
达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计合并总资产的
10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较
高者作为计算数据；
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（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期
经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过一千万元，该交易涉及的
资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占公司最近一个会计年度经审计合并营业收入的 10%以上，且绝对金
额超过 1000 万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计合并净利润的 10%以上，且绝对金额超
过 100 万元；
（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计合并净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计合并净利
润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负数，取其绝对值计算。
公司发生的应当披露的交易金额之计算标准按照《上市规则》的
有关规定执行。
第四十二条 公司发生《公司章程》第四十二条规定的“对外担
保”事项时，应当提交董事会或者股东大会进行审议，并及时披露。
对于已披露的担保事项，公司还应当在出现下列情形之一时及时
披露：
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（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务
的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第四十三条 上市公司与关联人发生的交易（公司提供担保除外）
达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联
交易；，应当及时披露。
（二）公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公
司最近一期经审计合并净资产绝对值 0.5%以上的关联交易（公司提
供担保除外），应当及时披露；
（三）与关联人发生的成交金额超过 3000 万元，且占上市公司
最近一期经审计净资产绝对值超过 5%的，应当及时披露并提交股东
大会审议，还应当披露符合《上市规则》要求的审计报告或者评估报
告。
公司发生的应披露关联交易之交易额的计算标准按照《上市规
则》的有关规定执行。
第四十四条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
（一）涉案金额超过一千万元，且占上市公司最近一期经审计净
资产绝对值 10%以上；
（二）涉及上市公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告
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无效的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，可能
对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司也应当
及时披露。
公司连续 12 个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累计达到前
款所述标准的，适用前款规定。已经按照前款规定履行披露义务的，
不再纳入累计计算范围。
第四十五条 公司拟变更募集资金投资项目的，应当自董事会审
议后及时披露，并提交股东大会审议。
第四十六条 公司预计年度经营业绩和财务状况将出现下列情形
之一的，应当在会计年度结束后一个月内进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润实现扭亏为盈；
（三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%
以上；
（四）扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，且扣除与
主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低
于 1 亿元；
（五）期末净资产为负值；
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（六）公司因最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收
入低于 1 亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营
业收入低于 1 亿元，股票交易被实施退市风险警示后的首个会计年
度；
（七）证券交易所认定的其他情形。
公司预计半年度经营业绩将出现前款第（一）项至第（三）项情
形之一的，应当在半年度结束之日起十五日内进行预告。
公司因第一款第（六）项情形进行年度业绩预告的，应当预告全
年营业收入、扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收
入后的营业收入、净利润、扣除非经常性损益后的净利润和期末净资
产。公司预计报告期实现盈利且净利润与上年同期相比上升或者下降
50%以上，但存在《上市规则》规定情形的，可以免于披露相应业绩
预告。
公司披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业绩预告差异
较大的，应当及时披露业绩预告修正公告。
第四十七条 公司根据证券交易所的要求在定期报告披露前发布
业绩快报，业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利
润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、总资产、净
资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
公司披露业绩快报后，预计本期业绩或者财务状况与已披露的业
绩快报的数据和指标差异幅度达到 20%以上，或者最新预计的报告期
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净利润、扣除非经常性损益后的净利润或者期末净资产方向与已披露
的业绩快报不一致的，应当及时披露业绩快报修正公告，说明具体差
异及造成差异的原因。
第四十八条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金
转增股本方案后，及时披露方案的具体内容。
第四十九条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情
况及媒体关于公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能
对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相
关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告
知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并
配合公司做好信息披露工作。
第五十条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券
交易所认定为异常波动的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种
交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第五十一条 公共传媒传播的消息（以下简称传闻）可能或已经
对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司董事会应当
针对传闻内容是否属实、结论能否成立、传闻的影响、相关责任人等
事项进行认真调查、核实，调查、核实传闻时应当尽量采取书面函询
或者委托律师核查等方式进行。公司应当及时向证券交易所提供传闻
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传播的证据，控股股东及其实际控制人确认是否存在影响公司股票交
易价格的重大事项的回函，并发布澄清公告。
第五十二条 公司应当在董事会审议通过回购股份相关事项后及
时披露董事会决议、回购股份预案。
第五十三条 公司拟实施股权激励计划时应当及时披露董事会决
议公告，中国证监会等对股权激励计划的批复情况，股东大会对股权
激励计划的决议情况，以及股权激励计划的实施过程。
第五章 信息披露工作管理
第五十四条 公司的信息披露工作由董事会统一领导和管理，董
事会秘书负责具体的协调和组织，汇集公司应予披露的信息并报告董
事会。公司董事会秘书负责与证券监管部门、证券交易所、有关证券
经营机构、新闻机构等方面的沟通联系，持续关注媒体对公司的报道
并主动求证报道的真实情况，并接待来访、回答咨询、联系股东，向
投资者提供已公开披露信息的文件资料等。
董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级
管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息
披露事宜的所有文件。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关
事宜。
第五十五条 公司董事会办公室是公司的信息披露事务管理部
门，负责协助董事会秘书处理公司信息披露、投资者关系管理等事务。
董事会办公室负责公司信息披露文件、内部资料的档案管理、董事、
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监事、高级管理人员履行职责的记录和保管等。
第五十六条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董
事、监事、高级管理人员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书
的工作。
第五十七条 对公司涉及信息披露的有关会议，应当保证公司董
事会秘书及时得到有关的会议文件和会议记录，公司董事会秘书应列
席公司涉及信息披露的重要会议，有关部门应当向董事会办公室及时
提供信息披露所需要的资料和信息。
第五十八条 为确保公司信息披露工作顺利进行，公司各有关部
门在作出某项重大决策之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的
意见，并随时报告进展情况，以便董事会秘书准确把握公司各方面情
况，确保公司信息披露的内容真实准确、完整、及时且没有重大遗漏。
第五十九条 董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关
部门（包括公司控股子公司）及人员应当予以积极配合和协助，及时、
准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
第六十条 公司监事会应当对公司董事、高级管理人员履行信
息披露职责的行为进行监督；发现存在违法违规问题的，应当进行调
查并提出处理建议。
第六十一条 公司应当确立财务管理和会计核算的内部控制及监
督机制。公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理
和会计核算的内部控制，公司董事会应当负责内部控制的制定和执
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行，保证相关控制规范的有效实施。公司内部审计部门应当对公司内
部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进
行检查监督。
第六十二条 公司应当强化信息披露的责任意识，建立健全直通
披露业务内部工作流程，严格按照证券交易所相关规定编制公告，加
强业务操作的风险防控，确保直通披露质量。公司和相关信息披露义
务人不得滥用直通披露业务，损害投资者合法权益。
第六章 信息披露的程序
第六十三条 公司在披露信息前应严格履行下列审查程序：
（一）提供信息的部门或单位负责人认真核对相关信息资料；
（二）董事会秘书进行合规性审查；
（三）董事长签发。
第六十四条 公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应
通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需要的资料。
第六十五条 公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问
时，应及时向董事会秘书或通过董事会秘书向证券交易所咨询。
第六十六条 公司不得以新闻发布或答记者问等任何形式代替应
当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时
报告义务。
第六十七条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒
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体转载的有关公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正
公告、补充公告或澄清公告。
第七章 公司信息披露的责任划分
第六十八条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：
（一）董事长是公司信息披露的第一责任人；
（二）董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事
宜，负有直接责任；
（三）董事会全体成员负有连带责任；
（四）公司各部门及分公司、控股子公司的负责人是该单位向公
司报告信息的第一责任人，应当督促该单位严格执行信息披露事务管
理和报告制度，确保应予披露的重大信息及时上报给公司信息披露事
务管理部门或者董事会秘书；
（五）公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息
披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。
第六十九条 董事、董事会的责任：
（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、
完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带责任；
（二）未经董事会或董事长书面授权，其他董事个人不得代表公
司或董事会向股东和媒体发布、披露公司未经公开披露过的信息；
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（三）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和
公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取
决策所需要的资料；
（四）就任子公司董事的公司董事有责任将涉及子公司经营或
者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况以及
涉及公司定期报告、临时报告信息等情况以书面的形式及时、真实和
完整的向公司董事会报告。如果有两人以上公司董事就任同一子公司
董事的，必须确定一人为主要报告人，但该所有就任同一子公司董事
的公司董事共同承担子公司应披露信息报告的责任；
（五）董事会会议审议定期报告；除监事会公告外，公司披露的
信息应当以董事会公告的形式发布；
（六）董事会应对本制度的年度实施情况进行自我评估，在年度
报告披露的同时，将关于本制度实施情况的董事会自我评估报告纳入
年度内部控制自我评估报告部分进行披露；
（七）涉及公司经营战略、财务、融资、投资、并购、诉讼、仲
裁及可能引起诉讼或仲裁的重大债权、债务纠纷等重大事项，由公司
董事会秘书根据公司相关业务部门提供的信息及资料拟定或者组织
拟定信息披露公告文稿，经公司董事长或其授权的董事审定后，对外
发布公告。
第七十条 监事、监事会的责任：
（一）监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事
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会决议及说明披露事项的相关附件交由董事会秘书办理具体的披露
事务；
（二）监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真
实、准确、完整、没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息
披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任；
（三）监事会及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露
（非监事会职权范围内）公司未经公开披露的信息；
（四）监事会涉及检查公司的财务，对董事、总经理和其他高级
管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者《公司章程》的行
为进行对外披露时，应提前一天以书面形式通知董事会；
（五）当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、总经
理及其他高级管理人员损害公司利益的行为时，应及时通知董事会并
提供相关资料。
第七十一条 总经理的责任：
（一）总经理应当及时以书面形式定期或不定期（有关事项发生
的当日内）向董事会报告公司经营、对外投资、融资、重大合同的签
订、履行情况、资金运用和收益情况，总经理或指定负责的副总经理
必须保证报告的及时、真实、准确和完整，对书面报告确认并承担相
应责任；
（二）总经理有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、
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临时报告及公司其他情况的咨询，以及董事会代表股东、监管机构作
出的质询，提供有关资料并承担相应责任；
（三）子公司总经理应当以书面形式定期或不定期（有关事项发
生的当日内）向公司总经理报告子公司经营、对外投资、融资、重大
合同的签订、履行情况、资金运用和收益情况，子公司总经理必须保
证报告的及时、真实、准确和完整，对书面报告确认并承担相应责任。
子公司总经理对所提供的信息在未公开披露前负有保密责任。
第七十二条 董事会秘书的责任：
（一）董事会秘书作为公司与证券监管部门及证券交易所的指定
联络人，负责准备和递交证券监管部门及证券交易所要求的文件，组
织完成监管机构布置的任务；
（二）负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄漏时，
及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告证券交易所及中国证监会
的派出机构；
（三）董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项，包括
建立信息披露的制度、负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、
回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露过的文件资料。董
事会及高级管理人员要积极配合支持董事会秘书做好信息披露工作，
其他机构及个人不得干预董事会秘书按有关法律、行政法规及《上市
规则》的要求披露信息；
（四）董事会秘书应当定期对公司董事、监事、公司高级管理人
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员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人以及其他负有信
息披露职责的公司人员和部门开展信息披露制度方面的相关培训，将
信息披露制度方面的相关内容通报给实际控制人、控股股东、持股
5%以上的股东。
（五）公司所有需要披露的信息统一归集给董事会秘书，公司在
作出重大决定之前，应当从信息披露的角度征询董事会秘书的意见。
第七十三条 财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方
面的相关工作，并对财务报告编制、会计政策处理、财务信息披露等
财务相关事项负有直接责任。其他部室及个人不得干预董事会秘书按
有关法律、法规及规则的要求披露信息。
第七十四条 公司可以设立证券事务代表，其职责是协助董事会
秘书执行信息披露工作，包括定期报告和临时报告的资料收集和编制
等。在董事会秘书不能履行职责时由证券事务代表代行董事会秘书的
职责，在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负
有的责任。
第七十五条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营
或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及
其他相关信息。
第七十六条 责任追究机制：对违反信息披露事务管理制度或者
对公司信息披露违规行为负有直接责任的部门和人员，公司可视情节
轻重单独或合并采取对责任人责令改正并作出检讨、给予通报批评或
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警告或解除职务的处分、要求其赔偿公司所受损失以及必要时追究其
法律责任的方式，对相关责任人进行责任追究和处理。
第八章 信息披露的媒体
第七十七条 公司指定《中国证券报》和《证券时报》，巨潮资讯
（http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和和其他需要披露信息
的媒体。
第七十八条 公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非
交易时段通过新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式
对外发布重大信息，但公司应当于下一交易时段开始前披露相关公告
网站。公司应披露的信息也可以载于其他公共媒体，但刊载时间不得
先于指定报纸和网站。
第九章 保密措施
第七十九条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系
接触到应披露信息的工作人员在信息披露前，负有保密义务。
第八十条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之
前，将信息知情者控制在最小范围内；重大信息应指定专人报送和保
管。
第八十一条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者
已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立
即按照《上市规则》和本办法的规定披露相关信息。
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第十章 公司信息披露常设机构和联系方式
第八十二条 公司董事会办公室为公司信息披露的常设机构和股
东来访接待机构。
第十一章 附 则
第八十三条 本办法与有关法律、行政法规、规范性文件和《上
市规则》有冲突时，按有关法律、行政法规、规范性文件和《上市规
则》的规定执行。
第八十四条 本办法所称的“第一时间”是指与应披露信息有关
事项发生的时间。本办法所称的“及时”是指自起算日起或触及《上
市规则》和本办法披露时点的两个交易日内。
第八十五条 本办法所称“以上”、“以内”、“以下”都含本数，
“低于”、“少于”、“超过”不含本数。
第八十六条 本办法未尽事宜，按中国有关法律、法规和《公司
章程》的规定执行。
第八十七条 本办法由公司董事会负责解释和修订。
第八十八条 本办法经太阳能公司第十届董事会第十八次会议审
议通过后生效。
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