福建中福实业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人刘平山、主管会计工作负责人陈传忠及会计机构负责人(会计主管人员)刘志梅声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 1,861,855,850.00 1,926,899,931.78 -3.38%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,016,059,953.53 999,311,227.48 1.68%
股本（股） 651,851,565.00 651,851,565.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.5587 1.5330 1.68%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 172,166,954.24 43.20% 478,415,451.72 44.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,771,577.60 -85.31% 17,105,593.09 -41.54%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -126,723,602.49
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - -0.1944
股）
基本每股收益（元/股） 0.0043 -86.81% 0.0262 -48.12%
稀释每股收益（元/股） 0.0043 -86.81% 0.0262 -48.12%
加权平均净资产收益率（%） 0.28% -4.18% 1.70% -5.22%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.32% -3.23% -0.91% -5.94%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 23,624,986.81
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
4,629,380.12
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -375,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -92,464.88
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所得税影响额 -710,827.61
少数股东权益影响额 -819,062.92
合计 26,257,011.52 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 27,981
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的
股东名称（全称） 种类
数量
山田林业开发（福建）有限公司 309,432,464 人民币普通股
许志红 16,314,859 人民币普通股
东证资管－工行－东方红 6 号集合资产管理计划 6,960,000 人民币普通股
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 5,609,620 人民币普通股
李泳兴 5,488,075 人民币普通股
福建华投投资有限公司 5,423,600 人民币普通股
贝银飞 4,735,000 人民币普通股
郭玉军 3,912,000 人民币普通股
申银万国-中行-申银万国 2 号策略增强集合资产管理计划 3,599,300 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司-汇富 7 3,290,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月 比上年同期增减 说明
营业收入 478,415,451.72 330,685,051.94 44.67% 主要是本期中纤板销售增加及销售部分投资性房地产；
营业成本 378,828,306.9 255,815,719.45 48.09% 随着销售增加而增加；
营业税金及附加 16,556,140.76 2,236,884.06 640.14% 本期销售部分投资性房地产相关税费大幅增加；
销售费用 13,721,916.67 4,430,800.49 209.69% 本期中纤板销售增加及新增的销售采用到岸价格
结算而引起；
管理费用 42,608,414.95 29,782,843.94 43.06% 本期子公司建瓯中福木业有限公司、漳州中福木
业有限公司扩大生产所致；
财务费用 22,989,276.43 14,596,449.11 57.50% 借款金额同比增加及银行贷款利率上升而引起；
投资收益 6,264,129.12 111,566.65 5514.70% 本期转让太仓港福人林产品公司和厦门福联有限
公司股权所产生；
所得税费用 1,271,374.95 136,880.61 828.82% 主要是同比中福典当净利润增加相应增加所得
税费用；
经营活动产生的现金流量净额 -126,723,602.49 -20,945,045.44 505.03% 采购材料和税费及职工薪酬支付金额增加，受经
济形势影响，货款回笼较慢所致；
投资活动产生的现金流量净额 -9,091,477.66 -198,904,082.89 95.43% 主要是漳州中福已建成投产导致本期在建工程
减少；
筹资活动产生的现金流量净额 -109,283,210.11 199,059,008.83 -154.90% 本期借款减少而归还银行贷款增加所导致。
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项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 比年初增减 说明
货币资金 32,5279,119.82 570,377,410.08 -42.97% 主要是归还银行贷款及增加对外投资所致；
应收票据 38,203,024.7 24,941,258.71 53.17% 主要是本报告期销售收入增幅较大所致；
其他应收款 53,328,606.35 19,215,656.45 177.53% 主要是应收转让股权款；
长期股权投资 41,561,485.27 26,214,392.22 58.54% 本期投资南平农村商业银行 2.7%股权；
应付账款 18,030,769.5 5,412,539.97 233.13% 主要是购买原材料应付款；
预收款项 19,050,174.62 13,557,092.19 40.52% 本期增加预收货款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
1、为配合公司战略调整，提高资金使用效率，在总经理审批权限内，本公司于 2011 年 9 月 27 日将所持太仓港福人林产品开
发有限公司 40%分别转让予上海一吉人造板销售有限公司及自然人郭柳、袁丽眉，转让总价为 1,440 万元。该项交易不属于
关联交易。
2、本公司持有厦门福联有限公司（以下简称厦门福联）20%的股权，厦门福联是公司重组前遗留的子公司，因多年经营亏损
且与公司主业无关，公司将厦门福联 20%股权以 590 万元的价格转让给江西安发达酒业有限公司，并于 2011 年 9 月 29 日办
理了工商变更手续。
3、报告期内，公司控股股东山田林业开发（福建）有限公司向本公司提供 4,800 万元借款(详细内容请见 2011 年 8 月 16 日
刊登于《证券时报》和巨潮资讯网上的【2011-053】号公告）)，公司已于 9 月 8 日归还所借款项，产生财务费用 22.036 万元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 07 月 22 日 公司办公室 电话沟通 机构投资者 了解公司主业及基本经营情况
申银万国证券赵磊、 实地考察公司平潭项目情况，未提供
2011 年 09 月 27 日 公司所在地 实地调研
王丝语 资料
实地考察公司平潭项目情况，未提供
2011 年 09 月 27 日 公司所在地 实地调研 伏羲投资陈加舜
资料
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 325,279,119.82 217,523,133.90 570,377,410.08 390,265,380.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 38,203,024.70 5,404,419.70 24,941,258.71
应收账款 118,628,721.88 16,014,335.49 99,347,181.72 11,676,683.13
预付款项 34,386,178.04 1,324,261.60 35,534,536.22 13,997,422.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 310,000.00
应收股利
其他应收款 53,328,606.35 128,584,220.99 19,215,656.45 37,847,464.03
买入返售金融资产
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存货 743,439,201.12 5,720,719.46 646,716,821.05 7,850,315.75
一年内到期的非流动资产 60,040,087.50 36,038,250.00
其他流动资产
流动资产合计 1,373,304,939.41 374,571,091.14 1,432,481,114.23 461,637,266.23
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,561,485.27 746,264,991.36 26,214,392.22 769,092,837.96
投资性房地产 121,427,193.78 121,427,193.78 142,947,201.28 142,947,201.28
固定资产 268,805,657.86 14,387,591.57 268,676,616.32 14,818,874.58
在建工程 6,485,198.31 6,342,702.86
工程物资 1,385,659.89 1,048,686.95
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,152,778.02 196,011.28 43,943,871.42 251,139.52
开发支出
商誉 3,008,985.28 3,008,985.28
长期待摊费用 1,975,516.37 1,955,086.16
递延所得税资产 748,435.81 281,275.06
其他非流动资产
非流动资产合计 488,550,910.59 882,275,787.99 494,418,817.55 927,110,053.34
资产总计 1,861,855,850.00 1,256,846,879.13 1,926,899,931.78 1,388,747,319.57
流动负债：
短期借款 274,000,000.00 344,000,000.00 65,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15,000,000.00
应付账款 18,030,769.50 4,109,085.99 5,412,539.97 6,697,136.34
预收款项 19,050,174.62 1,110,975.04 13,557,092.19 947,218.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,151,812.60 239,682.96 2,651,038.45 277,010.31
应交税费 -2,728,765.20 869,811.16 -3,531,527.53 -360,514.42
应付利息
应付股利 3,413,335.10 3,413,335.10
其他应付款 69,109,436.72 300,476,401.13 59,640,549.89 401,342,837.34
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 59,000,000.00 51,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 442,026,763.34 306,805,956.28 476,143,028.07 488,903,687.87
非流动负债：
长期借款 154,400,000.00 179,000,000.00
应付债券
长期应付款 8,097,249.31 9,129,711.23
专项应付款 966,752.29 3,715,490.15
预计负债 7,810,600.00 7,810,600.00 7,435,600.00 7,435,600.00
递延所得税负债
其他非流动负债 8,674,240.96 8,886,221.08
非流动负债合计 179,948,842.56 7,810,600.00 208,167,022.46 7,435,600.00
负债合计 621,975,605.90 314,616,556.28 684,310,050.53 496,339,287.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 651,851,565.00 651,851,565.00 651,851,565.00 651,851,565.00
资本公积 738,859,843.04 736,189,774.01 739,216,710.08 736,189,774.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 33,035,032.64 33,035,032.64
一般风险准备
未分配利润 -407,686,487.15 -478,846,048.80 -424,792,080.24 -528,668,339.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,016,059,953.53 942,230,322.85 999,311,227.48 892,408,031.70
少数股东权益 223,820,290.57 243,278,653.77
所有者权益合计 1,239,880,244.10 942,230,322.85 1,242,589,881.25 892,408,031.70
负债和所有者权益总计 1,861,855,850.00 1,256,846,879.13 1,926,899,931.78 1,388,747,319.57
4.2 本报告期利润表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 172,166,954.24 24,483,301.23 120,227,523.03 22,151,802.98
其中：营业收入 172,166,954.24 24,483,301.23 120,227,523.03 22,151,802.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 178,719,399.84 23,665,976.87 113,301,587.89 25,012,178.74
其中：营业成本 150,202,884.83 20,645,868.85 94,949,095.20 18,662,435.33
利息支出
手续费及佣金支出
6
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退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,224,932.97 590,827.27 667,804.37 552,882.92
销售费用 5,459,505.95 483,926.15 1,645,103.61 336,240.06
管理费用 14,381,492.28 2,189,359.58 10,964,079.69 2,210,688.58
财务费用 7,437,707.52 -244,004.98 5,049,246.23 3,249,931.85
资产减值损失 12,876.29 26,258.79
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
6,264,129.12 10,218,717.12
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-288,316.48 11,036,041.48 6,925,935.14 -2,860,375.76
列）
加：营业外收入 2,391,258.00 11,339.10 17,682,353.01 7,035,470.30
减：营业外支出 267,086.32 137,756.87 977,486.01 125,000.00
其中：非流动资产处置损失 68,005.90
四、利润总额（亏损总额以“-”
1,835,855.20 10,909,623.71 23,630,802.14 4,050,094.54
号填列）
减：所得税费用 624,780.58 35,533.47
五、净利润（净亏损以“-”号填
1,211,074.62 10,909,623.71 23,595,268.67 4,050,094.54
列）
归属于母公司所有者的净
2,771,577.60 10,909,623.71 18,864,496.92 4,050,094.54
利润
少数股东损益 -1,560,502.98 4,730,771.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0043 0.0326
（二）稀释每股收益 0.0043 0.0326
七、其他综合收益 1,338,165.15
八、综合收益总额 1,211,074.62 10,909,623.71 24,933,433.82 4,050,094.54
归属于母公司所有者的综
2,771,577.60 10,909,623.71 20,202,662.07 4,050,094.54
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-1,560,502.98 4,730,771.75
益总额
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
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本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 478,415,451.72 120,942,068.50 330,685,051.94 56,106,784.69
其中：营业收入 478,415,451.72 120,942,068.50 330,685,051.94 56,106,784.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 475,021,279.83 104,007,927.85 307,926,668.73 64,147,167.02
其中：营业成本 378,828,306.90 77,773,503.29 255,815,719.45 46,090,630.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,556,140.76 15,385,620.84 2,236,884.06 1,504,709.99
销售费用 13,721,916.67 1,372,942.09 4,430,800.49 876,512.26
管理费用 42,608,414.95 8,378,058.83 29,782,843.94 6,680,846.25
财务费用 22,989,276.43 1,023,036.70 14,596,449.11 8,916,062.99
资产减值损失 317,224.12 74,766.10 1,063,971.68 78,404.58
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
6,264,129.12 33,163,917.12 111,566.65 5,299,120.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
9,658,301.01 50,098,057.77 22,869,949.86 -2,741,262.33
列）
加：营业外收入 7,386,730.60 116,990.25 21,054,070.16 7,932,901.99
减：营业外支出 1,975,375.84 392,756.87 2,222,370.67 843,516.00
其中：非流动资产处置损失 1,019,255.16
四、利润总额（亏损总额以“-”
15,069,655.77 49,822,291.15 41,701,649.35 4,348,123.66
号填列）
减：所得税费用 1,271,374.95 136,880.61
五、净利润（净亏损以“-”号填
13,798,280.82 49,822,291.15 41,564,768.74 4,348,123.66
列）
归属于母公司所有者的净
17,105,593.09 49,822,291.15 29,258,487.22 4,348,123.66
利润
少数股东损益 -3,307,312.27 12,306,281.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0262 0.0505
8
福建中福实业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
（二）稀释每股收益 0.0262 0.0505
七、其他综合收益 1,455,446.39 117,281.24
八、综合收益总额 13,798,280.82 49,822,291.15 43,020,215.13 4,465,404.90
归属于母公司所有者的综
17,105,593.09 49,822,291.15 30,713,933.61 4,465,404.90
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-3,307,312.27 12,306,281.52
益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
422,238,298.91 65,126,009.38 323,308,547.04 57,603,739.44
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 865,356.10 10,350,912.38
收到其他与经营活动有关
92,543,608.17 2,459,083.89 137,822,661.37 72,606,257.13
的现金
经营活动现金流入小计 515,647,263.18 67,585,093.27 471,482,120.79 130,209,996.57
购买商品、接受劳务支付的
408,789,803.07 59,398,091.95 309,957,271.16 38,570,503.77
现金
客户贷款及垫款净增加额 25,034,830.00
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
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福建中福实业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
支付给职工以及为职工支
54,753,679.25 3,930,501.75 32,283,535.96 2,996,019.57
付的现金
支付的各项税费 29,647,247.91 16,525,365.94 20,413,540.59 2,525,597.97
支付其他与经营活动有关
124,145,305.44 91,439,512.54 129,772,818.52 63,205,186.24
的现金
经营活动现金流出小计 642,370,865.67 171,293,472.18 492,427,166.23 107,297,307.55
经营活动产生的现金
-126,723,602.49 -103,708,378.91 -20,945,045.44 22,912,689.02
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 247,158.43 12,600,000.00
处置固定资产、无形资产和
51,214,844.23 51,042,972.00 27,500.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
2,700,000.00 2,700,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 54,162,002.66 66,342,972.00 27,500.00
购建固定资产、无形资产和
25,602,701.27 385,001.00 166,161,681.06 692,955.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,660,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
21,990,779.05 67,172,876.89 32,769,901.83 60,269,901.83
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 63,253,480.32 67,557,877.89 198,931,582.89 60,962,856.83
投资活动产生的现金
-9,091,477.66 -1,214,905.89 -198,904,082.89 -60,962,856.83
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 14,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东
14,700,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 244,500,000.00 48,000,000.00 439,630,100.00 65,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 244,500,000.00 48,000,000.00 454,330,100.00 65,000,000.00
偿还债务支付的现金 323,754,340.80 113,136,340.80 234,721,012.80 30,421,012.80
分配股利、利润或偿付利息
29,719,869.31 2,682,620.99 20,550,078.37 1,371,769.33
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
4,654,800.00 6,009,406.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
309,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 353,783,210.11 115,818,961.79 255,271,091.17 31,792,782.13
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福建中福实业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
筹资活动产生的现金
-109,283,210.11 -67,818,961.79 199,059,008.83 33,207,217.87
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -245,098,290.26 -172,742,246.59 -20,790,119.50 -4,842,949.94
加：期初现金及现金等价物
570,377,410.08 390,265,380.49 79,440,392.97 17,737,443.43
余额
六、期末现金及现金等价物余额 325,279,119.82 217,523,133.90 58,650,273.47 12,894,493.49
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
福建中福实业股份有限公司
法定代表人：刘平山
二〇一一年十月二十七日
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