福建省中福实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
福建华兴会计师事务所为本公司出具的审计报告为保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介:
1、法定中文名称:福建省中福实业股份有限公司
法定英文名称:FUJIANCFCINDUSTRIESCo.,LTD.
2、公司法定代表人:赵裕昌
3、公司董事会秘书:林楠
联系地址:福建省福州市华林路312号
电 话:0591-75811337585788
传 真:0591-7582088
4、公司注册及办公地址:福建省福州市华林路312号
邮政编码:350013
电子信箱:cfc@public.fz.fj.cn
5、公司年度报告备置地点:福州市华林路312号中福实业大厦
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中福实业
股票代码:0592
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司本年度实现利润总额:
净利润 -240496409.48
主营业务利润 28992462.41
其它业务利润 187047.83
投资收益 -69873226.80
补贴收入 0.00
营业外收支净额 631011.74
经营活动产生的现金流量净额 47026063.31
现金及现金等价物净增加额 -24324852.77
2、前三年主要会计数据和财务指标如下:
项 目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 19990.84 31473.66 18580.26
净利润 万元 -24049.64 5785.05 5328.71
总资产 万元 110110.24 116915.18 93215.03
股东权益 万元 32676.23 56765.53 43034.69
每股收益 元/股 -0.82 0.27 0.27
每股净资产(元) 元/股 1.11 2.506 2.21
调整后的每股净资产 元/股 0.91 2.505 2.206
净资产收益率 ％ -73.60 10.19 12.38
主要财务指标计算方法:
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2]
3、报告期内股东权益变动情况
项目
股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 其中公益金(元)未分配利润(元) 合计(元)
期初数
226465120 209482277.26 37395820.01 13875175.10 78373428.42
551716645.69
本期增加
67939535 / / / /
/
本期减少
/ / / / 308435944.48
/
期末数
294404655 209482277.26 37395820.01 13875175.10 -230062516.06 311220236.21
变动原因:(1)1998年6月实施1997年度每10股派送3股的分红方案,股份总数由226,465,120.00增至294,404,655.00减少期初末分配利润67,939.535.00;(2)报告期内亏损-240,496,409.48。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
填报日期:1998年12月31日 数量单位:股 每股面值1元
期初数 本次变动增加(+) 期末数
送 股
①尚未流通股份
1、发起人股份 100672000 30201600 130873600
其中:国有法人股 100672000 30201600 130873600
2、募集法人股 58633000 17589900 76222900
3、法人股转配 382132 114639 496771
尚未流通股份合计 159687132 47906139 207593271
②已流通股份
境内上市的人民币普通股 66777988 20033396 86811384
③股份总数 226465120 67939535 294404655
(2)股票发行与上市情况
①1993年公司以定向募股的方式成立,其中内部职工股共400万股,每股价格2.68元,该部分股票已于1996年占A股发行额度一同上市。
②1996年3月7日公司于深圳证券交易所上网定价发行了A股股票3460万股,发行价格为人民币4.33元/股,上市日期为1996年3月27日,获准上市交易数量为3860万股(其中400万股内部职工股)。
③1998年6月,公司实施了1997年度每10股派送3股的分红方案,股份总数由226,465,120股增至294,404,655股。
2、股东情况介绍
(1)至1998年12月31日,公司股东总数为50078户,其中发起人股东1户。
(2)公司前十名股东及其持股情况:
名序 股东名称 持股数量(股) 持股比例
1 中国福建国际经济技术合作公司 130873600 44.45％
2 福建省三星建材联合贸易公司 1872013 0.64％
3 中国人民建设银行福建省分行 1859000 0.63％
4 福建省九盛经济开发公司 1347775 0.46％
5 福建省中行劳动服务公司 948090 0.32％
6 福州华兴信托投资公司 929500 0.32％
7 福建兴业银行 929500 0.32％
8 苏州工业园区农工商总公司 923923 0.31％
9 侨益福建房地产开发有限公司 873730 0.30％
10 福建省办公自动化技术服务公司 762190 0.26％
中国福建国际经济技术合作公司共持有我司股份13087.36万股,占总股本44.454％。其中已冻结12545万股,分别质押给交通银行福州分行9295万股,质押给福建省国际信托公司3250万股。
十大股东之间没有关联关系。
(3)占股44.45％的法人股东中国福建国际经济技术合作公司法定代表人赵裕昌,经营范围:承包各类国外工程、境内外资工程,承担我国对外经济援助项目,上述工程所需的设备材料的出口,对外派遣各类工程、生产及服务行业的劳务人员等。
(4)报告期内控股股东无变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员情况及持股情况
董事会组成人员:董事长赵裕昌,董事蔡适期、孙谦、王庆荣、黄礼忠、严建国、曾天敏。
监事会组成人员:主席林美珠、监事林建、陈信梁。
高级管理人员:总经理蔡适期、常务副总孙谦、董事会秘书林楠。
以上人员均未持公司股票。
四、股东大会简介
报告期内只召开一次股东大会,即一九九八年股东大会。
1、年度股东大会情况
1998年4月15日,公司在《证券时报》、《中国证券报》分别刊登“关于召开1998年股东大会的公告”,5月15日下午3点,公司在福州市西湖宾馆8号楼召开1998年股东大会。
2、股东大会到会情况
到会股东共24户,代表股份104,451,792股,占总股数(22,646.512万股)的46.12％。
3、会议通过如下决议:
一、审议通过一九九七年度总经理业务报告
二、审议通过一九九七年度董事会报告
三、审议通过一九九七年度监事会报告
四、审议通过一九九七年财务决算方案及一九九八年财务预算方案
五、审议通过一九九七年度利润分配方案
六、审议通过修订公司章程草案
七、审议通过李朝阳、陈广根、刘义传、周伟森、马潞生等五位先生辞去董事职务的议案
八、审议通过李国瑛先生辞去监事职务的议案
九、选举赵裕昌、蔡适期、孙谦、王庆荣、曾天敏为公司董事
十、选举林建先生为公司监事
4、现任董事、监事情况
董事:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
赵裕昌 男 48 3 不在本公司领取
蔡适期 男 44 3 不在本公司领取
孙 谦 男 40 3 不在本公司领取
王庆荣 男 33 3 不在本公司领取
严建国 男 47 3 不在本公司领取
曾天敏 男 45 3 不在本公司领取
黄礼忠 男 48 3 53755港元
注:以上黄礼忠董事的年度报酬为其在本公司境外子公司中福发展(香港)有限公司任职期间的收入
监事:
林美珠 女 54 3 不在本公司领取
林 建 男 40 3 不在本公司领取
陈信梁 男 49 3 不在本公司领取
5、报告期内离任董事、监事情况
根据福建省人民政府1998年3月30日闽政[1998]文121号决定,福建省九州综合商社有限公司兼并中国福建国际经济技术合作公司(简称中福公司),原中福公司持有的中福实业44.45％的股权转由九州商社间接持有。另根据省政府闽政[1998]150号文,李朝阳不再担任中福公司的法人代表,由九州商社总经理赵裕昌出任中福公司的法人代表。公司原董事李朝阳、陈广根、刘义传、周伟森、马潞生及公司原监事李国瑛因工作变动提出辞职,鉴此,中福公司作为持有表决权股份总数百分之五以上的股东,向股东大会提交“关于更选董事会、监事会成员的提案”,推举赵裕昌、蔡适期、孙谦、王庆荣、曾天敏为董事侯选人,林建为监事侯选人提交股东大会选举。经股东大会审议,同意李朝阳、陈广根、刘义传、周伟森、马潞生辞去董事职务,同意李国瑛辞去监事职务,并选举赵裕昌、蔡适期、孙谦、王庆荣、曾天敏为董事,林建为监事。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)九八年董事会会议情况及决议内容
本年度共召开四次董事会、十二次临时董事会会议。
①1998年4月10日,公司九八年第一次董事会通过十一项决议:
一、审议通过1997年度总经理业务报告
二、审议通过1997年度董事会工作报告
三、审议通过1997年度报告及期摘要
四、审议通过1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
五、审议通过1997年度利润分配方案
六、审议通过修改公司章程草案
七、审议通过上海中福企业发展公司改制方案报告
八、审议通过聘任叶芦生为公司副总经理的议案
九、审议通过公司有关重大投资方案
十、审议通过未增补董事侯选人名单
十一、审议通过关于召开公司1998年股东大会的议案
②1998年5月15日,公司九八年第二次董事会通过以下决议:
一、推选赵裕昌为公司董事长
二、推选蔡适期为公司副董事长
三、同意陈广根辞去公司总经理职务,同意叶芦生辞去公司副总经理职务,同意刘义传辞去公司财务总监职务,同意陈建华辞去公司董事会秘书职务
四、聘任蔡适期为公司总经理(兼)
五、聘任孙谦为公司副总经理(兼)
③1998年8月1日,公司九八年第三次董事会通过以下决议:
一、审议通过公司1998年度中期报告
二、同意聘任林楠先生为公司董事会秘书
④1998年12月25日,公司九八年第四次董事会通过以下决议:
一、审议通过公司收购中福集团部分资产的议案
二、审议通过公司与香港金源有限公司进行资产置换的议案
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会严格依靠国家有关法律、法规和公司章程,认真履行董事会工作职责,主要抓好几方面的工作:A、贯彻落实股东大会确定的经营战略,制定年度经营计划,督促公司经营管理班子,抓好重点项目的工程建设,保证公司业务的顺利开展;B、组织实施年度分红方案,保证广大股东的合理利益;C、召集组织好公司股东大会、董事会,及时调整经营决策,做好董事、高级管理人员的更选,保证公司正常运作;D、加强信息披露工作,保证投资者及时准确掌握公司经营情况,进一步规范上市公司的管理与运作。
(3)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年4月10日,公司九八年董事会第一次会议通过决议,聘任叶芦生为副总经理;1998年5月15日,公司九八年董事会第二次会议同意陈广根辞去总经理职务、叶芦生辞去副总经理职务、陈建华辞去董事会秘书职务,聘蔡适期为总经理、孙谦为副总经理;1998年8月10日,公司九八年董事会第三次会议同意聘林楠先生为董事会秘书。
(4)对会计师事务所所出具的保留意见的审计报告所涉及事项的说明
A公司董事会确信,在公司依据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等有关规定编制的98年度会计报表中,是符合会计稳健性原则的,不存在虚假的记载。
B关于计提坏帐准备、存货跌价准备、短期投资减值准备、长期投资减值准备问题。公司是根据财政部财会字(1998)7号《关于印发〈股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表〉的通知》,考虑本公司应收帐款帐龄长及公司在香港所投资的地产项目受亚洲金融风波影响存在较大程度的缩水等实际情况,从稳健理财的原则出发,经本公司董事会认真研究讨论通过后决定按有关规定提取该四项准备(详见公司财务报告)。
C香港宏万投资有限公司(以下简称宏万)计提坏帐准备29,920,800元问题:该款项系宏万与中福(香港)投资公司(以下简称中投)合作开发银幕街地产项目,该项目已抵押与交通银行(香港)分行,由于受东南亚金融风波影响,该项目市值已达不到抵押借款额,且因受中投的控股公司香港合建工程发展有限公司清盘破产的影响,中投亦于98年12月份进入清盘程序。据清盘官初步调查情况,预计无收回的希望,故公司于98年度对该款项全额预提坏帐准备。
D核销坏帐问题:公司于98年度对中福发展(香港)有限公司的资产进行清查,并对该公司部分历史遗留下来挂在帐上的投资、其他应收款等有帐无物、帐实不符的资产进行了清理、核销。
E关于中福发展(香港)有限公司(以下简称中发)可否持续经营问题:由于受香港金融风波影响,中发公司在香港的地产项目投资严重缩水,导致经营陷入困境、资金周转困难。我司将采取强有力的措施,加速对其存量资产的盘活,增加现金流入,努力寻找发展的契机,使其步入良性经营。
F关于对中国福建国际经济技术合作公司(以下简称中福集团)的债权和担保问题:中福集团系我司控股母公司,因历史原因我司对其存在往来款和担保问题,至98年12月31日中福集团欠我司款项101,014,887.21元,我司为其贷款提供担保折人民币14128万元。该101,014,887.21元债权主要系我司对中福集团的借款担保负连带责任引起,我司已加强对该债权的追讨工作,并努力寻求渠道解除对中福集团的借款担保,但由于中福集团的财务状况严重恶化,我司的努力见效甚微,存在无法收回债权和对担保承担责任的可能性。但由于中福集团系我司的控股母公司,我司仍将多方寻求渠道,加强索债力度,以减少公司的损失。
(5)公司98年度重大亏损原因
①受东南亚金融风波的影响,公司在香港的投资项目严重缩水,造成公司在香港的子公司严重亏损。
②为了稳健经营,规避风险,我司按照《股份有限公司会计制度》规定计提了短期投资跌价准备、长期投资减值准备、应收帐款坏帐准备、存货跌价准备,共计177,525,468.21元。
③以前年度中福西湖花园项目及登云别墅部分房产销售退回减少利润2400万元。
④公司财务费用较去年增加3,247万元,系公司大部分地产项目已竣工,发生的利息不予资本化,进入当期损益。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司1998年度亏损,不进行利润分配及资本公积金转增股本
3、报告期内公司利润分配方案执行情况
1998年5月15日公司召开1998年度股东大会,会议决定1997年度分红送股方案为:以1997年12月31日的股本226465120股为基数,按10∶3的比例向全体股东派送红股,共计送红股67939535股(每股面值1元)。其中,向发起人股东送红股30201600股,向社会法人股东送红股17589900股,向社会公众股东送红股20033396股,向社会法人转配股东送红股114639股,送股后总股本为294404655股。
公司股东大会决议刊登于1998年5月19日的《中国证券报》和《证券时报》,公司1997年度分红公告刊登于1998年6月11日的《中国证券报》和《证券时报》。1998年6月16日为股权登记日,6月19日所送红股流通上市。
六、监事会报告
1998年,公司监事会认真遵照“法制、监管、自律、规范”的八字方针,按照上市公司规范运作的要求,进一步建立健全现代企业的监管制度。本年度监事会通过多方面的工作,监察公司董事、高级管理人员的工作情况,并加强对公司重大项目的监控,促进公司业务的顺利开展,维护广大股东的权益。
本年度公司监事会共召开两次会议:
(1)1998年4月28日,公司九八年监事会第一次会议通过
A.关于通过公司一九九七年监事会工作报告的决议
B.关于对公司经营情况进行审核的决议
(2)1998年5月15日,公司九八年监事会第二次会议同意李国瑛辞去监事会主席职务,推选林美珠为公司监事会主席。
监事会独立意见
1.公司依法运作情况
1998年,监事会继续加强对公司经营运作的监控力度,通过对公司规章制度的执行情况的严格监督,保证公司内部机制合理运作;通过列席公司历次董事会、业务会议,及时了解公司经营情况,掌握工程项目进展动态;通过审核公司的财务资料、财务报表及资金运作情况,加强财务监管;通过多种形式向员工传达学习国家的各项政治经济政策,倡导员工脚踏实地,以更高的标准要求自己,为公司创造优良业绩而努力。
2、监事会认为,一年来,公司董事、高级管理人员能严以律已,积极工作,没有违法违规、损害公司及股东利益行为。
3、公司97年配股募集资金投入的河北省邯武一级公路项目注资、施工顺利。
4、公司收购、置换资产价格合理,没有发现内幕交易和损害股东利益或造成公司资产流失。
5、公司同中福集团公司进行部分资产置换属关联交易,没有损害公司利益。
6、同意公司董事会对本年度华兴会计师事务所出具的具有保留意见的审计报告的说明。
7、同意董事会关于公司重大亏损原因的说明。
七、业务报告摘要
1、公司以公用事业投资、工程承包、置业开发为主营业务,以建筑设计、工程监理、物业管理综合配套。本年度各项业务进展顺利,工程承包、房地产开发等主营业务运作健康良好。
2、公司报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司以公用事业投资、工程承包、置业开发为主营业务,以建筑设计、工程监理、物业管理综合配套。本年度各项业务进展顺利,工程承包、房地产开发等主营业务运作健康良好。其中,福泉高速公路项目已进入投资回收期,工程承包项目运作顺利,福泉高速公路A5、A6标段进展良好;邯武公路复线改建工程98年5月初通过竣工验收,被评为优良工程;房地产开发取得较好效益,公司集中全力,保质量、保进度抓好“中福西湖花园”建设,“百福苑”工程项目已基本完成,施工质量优良,获得较好的经济效益。
(2)公司财务状况说明
公司98年末总资产110,110.24万元,股东权益32,676.23万元,比上年末减少的原因是:
①受东南亚金融风波的影响,公司在香港的投资项目严重缩水,造成公司在香港的子公司严重亏损。
②为了稳健经营,规避风险,我司按照《股份有限公司会计制度》规定计提了短期投资跌价准备、长期投资减值准备、应收帐款坏帐准备、存货跌价准备,共计177,525,468.21元。
③以前年度中福西湖花园项目及登云别墅部分房产销售退回减少利润2400万元。
④公司财务费用较去年增加3,247万元,系公司大部分地产项目已竣工,发生的利息不予资本化,进入当期损益。
(3)公司员工数量、专业构成、受教育程度及退休职工情况
公司员工总数164人,中专以上学历135人,其中研究生7人,本科75人,大专37人,中专16人;专业技术职称中,高级职称14人,中级职称53人,初级职称44人;退休人员6人。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于东南亚金融风波的影响,公司在香港的投资项目严重缩水,造成公司在香港的子公司严重亏损;公司为稳健经营,规避风险,按照《股份有限公司会计制度》规定计提了短期投资跌价准备、长期投资减值准备、应收帐款坏帐准备、存货跌价准备。此外,控股公司中福集团发生经营困难,引起公司股权、人事等方面较大幅度的变动,对公司的经营产生了一些影响。
面对这些困难,公司上下将精诚团结,苦心经营,奋力开拓业务,及时调整策略,努力降低成本,进一步消化历史遗留问题,尽力实现减亏。
2、公司投资情况
(1)募股资金情况
公司于去年11月按每配股价6.88元共配售股份11,965,120股,扣除手续费后,实际募捐集资金80,004,098.90元。该资金在11月底前全部到位后,我司于97年月日2月将其中的6217万元投入到河北邯武一级公路,余额于今年3月底前用于补充我司承包的该路工程所需的周转金,这两项投向均与原配股募集资金承诺项目相符。此路的第一期工程的25公里已于今年5月18日完工通车并收费。
(2)其他投资情况
①为了加快建立沪苏战略基地,根据1998年4月10日董事会第一次会议7号、9号、10号决议精神,本公司收购中福集团公司持有的中福苏州发展公司100％股权,江苏八达房地产开发有限公司50％股权以及上海“天平大厦”项目出资参建权。三次交易的总额为人民币9242万元。本公司支付方式为现金。该收购事项与本公司97年度配股说明书列示投资目无关,也不影响配股说明书列示投资项目的运作。该收购事项发生后,本公司在98年年度报告中将上述两家公司报表按权益法纳入本公司合并范围。
②收购上海福川工程建筑有限公司50％股权,交易价格为2,500,00.00。
③报告期内公司与闽南侨乡信托投资公司等八个机构和个人共同投资成立“福建省运筹投资理财有限公司”,本公司出资贰佰万元,持有股份10％。
④收购泉州市刺桐东路第二期商住楼开发项目的35％股权,交易价格为3,094,276.24。
⑤收购华通国际招商集团(股份)有限公司10％股权,交易价格为4,520,000元。
⑥在香港投资注册成立香港中福建筑设计有限公司,股本为港币100,000元,主要从事建筑设计,属于我司100％控股公司。
3、新年度业务发展计划
一九九九年是公司经营形势极为严竣的一年,也是进行战略调整、全面整顿、夯实基础、拓展生存空间的一年,公司将努力实现从以生产经营为主到生产经营与资本经营并举的过渡,培育产业支柱,实现可持续发展。以“主业更加突出、资产更加优化、增加现金流入、强化科学管理”为奋斗目标,抓好几件大事:扩大公用事业投资,加快房地产项目开发,提高工程承包、住宅开发的科技含量。同时要加强资本运营,加快资产变现工作,并进一步健全法人治理结构,争取在稳健经营的基础上取得发展。
八、重要事项
1.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.公司收购及出售资产、吸收合并事项。
(1)公司1998年第一次董事会决议通过收购上海“天平大厦”项目资产,收购价2642万元,收购中福苏州发展公司100％股权,收购价2800万元,收购江苏八达房地产开发公司50％股权,收购价3800万元,并于1998年4月15日在中国证券报、证券时报上公告。
(2)收购中福集团全资子公司———香港中新投资有限公司持有的香港侨益有限公司100％股权,交易价格39,135,151.51元人民币(1998年12月30日公告)。现经交易双方确认,上述股权交易价以厦门大学资产评估事务所评估价为基础作价28,600,000元人民币结算。该交易事项有关手续正在办理中。
注:1998年12月30日公告的关于收购中福集团全资子公司中福技术服务(澳门)有限公司独资投资-澳力(福建)房地产发展有限公司开发的“澳力大厦”部分楼盘事项,因其有关权证不到位已取消这一交易事项。
3.关联关系及其交易(详见财务报告:(三)会计报表附注)
被投资单位 注册地 经营范围 注册资本(元)
中福工程承包公司 福州 工程承包 1633851.86
中福置业发展有限公司 福州 房地产开发 20000000
中福工程建设监理有限公司 福州 工程监理 1000000
中福建筑设计有限公司 福州 建筑设计 6000000
中福物业管理发展有限公司 福州 物业管理 2000000
中福设备材料分公司 福州 物贸 504138.46
上海中福企业发展有限公司 上海 房地产开发 80000000
苏州永昌房屋建设开发公司 苏州 房地产开发 5000000
中福苏州发展公司 苏州 房地产开发 2000000
江苏八达房地产开发有限公司 南京 房地产开发 13000000
香港宏万投资有限公司 香港 投资 HKD10000000
中福发展(香港)有限公司 香港 投资 HKD26154610.41
福州市路桥建设有限公司 福州 公路建设 30000000
福建省中盛地产有限公司 福州 房地产开发 62000000
泉州远太公司 泉州 房地产开发
香港万田公司 香港 地产开发 HKD460000
香港匀建公司 香港 地产开发 HKD9000
香港华耀公司 香港 地产开发 HKD10000
香港中建公司 香港 地产开发 HKD10000
香港置富公司 香港 地产开发
香港华城公司 香港 地产开发 HKD10000
香港浩纬公司 香港 地产开发 HKD2
香港树通公司 香港 地产开发 HKD1455281.50
香港万利创公司 香港 地产开发 HKD100000
中福美国公司 美国 地产开发 HKD780000
香港中志公司 香港 地产开发 HKD10000
香港旺福公司 香港 地产开发
莆田天福房地产开发公司 莆田 地产开发 8000000
上海福川建筑工程公司 上海 工程建设 15000000
福建福腾房地产开发有限公司 福州 房地产开发 32000000
厦门南福公司 厦门 房地产开发 80000000
江苏金融贸易公司 江苏 物贸 400000
江苏胥口房地产公司 江苏 地产开发 5920000
上海和福房地产公司 上海 地产开发 6000000
福建翔天酒楼 福州 酒楼 3000000
香港瑞鸿公司 香港 地产开发 HKD1665000
香港中瑞公司 香港 地产开发 HKD10000
香港天佑公司 香港 地产开发 HKD10000
中福澳洲分公司 澳大利亚 地产开 HKD5610600
续上表:
被投资单位 母公司投资额 母公司持 是否
(元) 股比例 并表
中福工程承包公司 1633851.86 100% 是
中福置业发展有限公司 1960000 98% 是
中福工程建设监理有限公司 900000 90% 是
中福建筑设计有限公司 6000000 100% 是
中福物业管理发展有限公司 1600000 80% 是
中福设备材料分公司 504138.46 100% 是
上海中福企业发展有限公司 80000000 100% 是
苏州永昌房屋建设开发公司 5000000 100% 是
中福苏州发展公司 2000000 100% 是
江苏八达房地产开发有限公司 38000000 50% 是
香港宏万投资有限公司 HKD10000000 100% 是
中福发展(香港)有限公司 HKD26154610.41 100% 是
福州市路桥建设有限公司 1.3亿 20% 否
福建省中盛地产有限公司 13879305.97 40% 否
泉州远太公司 3094276.24 35% 否
香港万田公司 10029580.73 60% 否
香港匀建公司 6830114.04 50% 否
香港华耀公司 477821.51 52% 否
香港中建公司 2137.20 20% 否
香港置富公司 37676.04
香港华城公司 2564.64 24% 否
香港浩纬公司 7729437.20 100% 否
香港树通公司 481542.25 30% 否
香港万利创公司 769926.30 55% 否
中福美国公司 6379986.15 100% 否
香港中志公司 6827095.01 70% 否
香港旺福公司 9851.42 否
莆田天福房地产开发公司 2000000.00 25% 否
上海福川建筑工程公司 2500000 50% 否
福建福腾房地产开发有限公司 12800000.00 40% 否
厦门南福公司 18005700 22.5% 否
江苏金融贸易公司 30000.00 75% 否
江苏胥口房地产公司 2960000.00 50% 否
上海和福房地产公司 3900000.00 65% 否
福建翔天酒楼 3900000.00 65% 否
香港瑞鸿公司 7993251.98 50% 否
香港中瑞公司 4274.40 40% 否
香港天佑公司 3205.80 30% 否
中福澳洲分公司 4796389.73 80% 否
4.公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.本报告期内无改聘、解聘会计师事务所事宜。
6.重大合同(担保、抵押等)事项(详见财务报告:(三)会计报表附注)。
7.其他重大事项。
(1)根据福建省人民政府1998年5月13日[1998]121号文《关于同意九州综合商社有限公司兼并中国福建国际经济技术合作公司的通知》以及《福建九州综合商社有限公司兼并中国福建国际经济技术合作公司协议书》,公司第一大股东中福福建国际经济技术合作公司所有的全部境内境外有形资产、无形资产和公司权益[包括中福实业]全部并入福建九州综合商社有限公司,由其行使法人职责,并管理、支配和运营。原中福集团公司持有中福实业44.45％(计130,873,600股)的股权由九州商社间接持有。
(2)1998年10月26日,公司签订了关于转让邯郸邯武公路发展有限公司股权的合同,将35％股权转让给河北银达交通工业集团有限公司。公告刊载于12月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
(3)关于计算机2000年问题对公司的影响
由于本公司不属于制造业,亦未使用大型软件,故计算机2000年问题对本公司影响很小;公司实施电算化所采用的软件、硬件均通过2000年问题的测试,因此管理系统不存在2000年问题。
九、财务报告
审计报告
闽华兴所(1999)股审字84号
福建省中福实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表及合并资产负债表、1998年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、1998年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司在香港登记注册的全资子公司中福发展(香港)有限公司本年度按单项认定法计提境外项目公司的投资减值准备78,655,454.13元和核销坏账等计38,889,779.81元,以及按账龄分析法计提坏账准备计11,541,764.27元;全资子公司香港宏万投资有限公司1997年度借给控股母公司的子公司中福投资公司(1998年底进入清盘)的款项29,920,800.00元于本年度计提100％坏账准备;全资子公司中福置业发展有限公司将表列存货项下长期待摊费用中30,219,577.02元,转列另一全资子公司香港福愿投资有限公司所属福州福愿公司的存货项下长期待摊费用中,并全额计提存货跌价准备。我们无法获取足够的审计证据对上述各项处理的合理性予以判断。
此外,截至报表日止,贵公司体现对控股母公司中国福建国际经济技术合作公司的债权101,014,887.21元以及贷款担保141,280,768.25元,由于母公司财务状况恶化,我们无法对此项债权回收的可能性及其贷款担保可能产生的或有损失作出合理的估计。
我们认为,除上述事项可能造成的影响外,贵公司提供的会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况。
此外,我们还注意到:附注中5.5(2)、5.8.4、5.9(4)中未按权益法核算部分的说明及中福发展(香港)有限公司受亚洲金融风暴冲击,经营陷入困境,已影响到其持续经营能力。
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师:刘久芳
中国注册会计师:张福明
中国.福州 1999年4月28日
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注
附注一:公司简介
本公司成立于1993年,由中国福建国际经济技术合作公司原下属8家机构组建而成。公司成立后,凭借良好的素质和坚实的基础,通过资本合理运作、股份制改造以及股票上市,成功地将原有分散的局部优势转化为整体优势,使各项业务获得长足的发展。公司以公用事业投资、工程承包和房地产开发为主营业务,开拓产业资本和工程承包相结合的新思路,符合国家的产业政策和经济发展方向。公司将进一步夯实基础,努力实现从以生产经营为主到生产经营与资本经营并举的过渡,培育产业支柱,实现可持续发展。以“主业更加突出、资产更加优化、增加现金流入、强化科学管理”为奋斗目标,争取在稳健经营的基础上取得更快的发展。
公司本年度编制合并会计报表范围
控股子公司
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 经营范围
中福工程承包公司
福州 来 俊 1,633,851.86 100％ 工程承包
中福置业发展有限公司
福州 施建民 20,000,000.00 98％ 房地产开发
工程建设监理有限公司
福州 蔡适期 1,000,000.00 90％ 工程监理
中福建筑设计有限公司
福州 林恒灿 6,000,000.00 100％ 建筑设计
中福物业管理发展有限公司
福州 孙 谦 2,000,000.00 80％ 物业管理
中福实业设备材料分公司
福州 蔡适期 504,138.46 100％ 物贸投资
上海中福企业发展有限公司
上海 蔡适期 80,000,000.00 90％ 投资物贸
苏州永昌房屋建筑开发公司
苏州 蔡适期 5,000,000.00 100％ 房地产开发
中福苏州发展公司
苏州 郑元明 2,000,000.00 100％ 房地产开发
江苏八达房地产开发有限公司
南京 史硕德 13,000,000.00 50％ 房地产开发
香港宏万投资有限公司
香港 HKD10,000,000.00 100％ 投资
中福发展(香港)有限公司
香港 HKD26,154,610.40 100％ 投资
香港福愿投资有限公司
香港 HKD10,000,000.00 100％ 投资
其中中福苏州发展公司和江苏八达房地产开发有限公司系98年我司收购的两个子公司,新并入我司合并会计报表范围。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2会计年度
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
2.5外币业务核算方法
会计年度涉及外币的经济业务,其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率,期末对货币性项目按期末汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入当期损益。
2.6外币会计报表的折算方法
我司香港子公司以港币为记帐本位币,期末合并其会计报表时对其
资产、负债均按照期末汇率折算,所有者权益类项目除“未分配利润”
项目外,按发生时市场汇率折算,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。折算后资产类项目、负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。利润表所有项目和利润分配表有关项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
2.7合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表,母公司报表及所有控股的应纳入合并范围的子公司的个别会计报表经逐项抵销母公司对子公司的长期投资及子公司的所有者权益、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后,合并各项目数额编制而成。
2.8现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
2.9坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准
①因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后确实无法收回的应收帐款
②债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款。
③债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会决议或主管财政机关审核认可作坏帐处理的应帐款。
(2)坏帐核算采用单项认定法和一般比例法提取。单项认定法是指对于预计不能收回或不能全部收回的应收帐款、预付帐款、其他应收款,公司根据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备。一般比例法按债权余额(包括应收帐款、预付帐款、其他应收款)扣除已按单项认定法提取准备金部分的3‰提取,另公司在香港全资子公司———中福发展(香港)公司按帐龄分析法对应收帐款计提坏帐准备,具体计提比例如下:
帐龄 计提比例
一年以内 3‰
一年至二年 20％
二年至三年 50％
三年以上 100％
2.10存货核算方法
(1)存货分类:原材料、库存商品、开发成本、开发产品
(2)存货计价:存货购建时按实际成本计价,发出存货按加权平均成本计价
(3)本年计提“存货跌价准备”:期末存货按单个存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备,可变现净值按存货中同类产品的市价或该产品的合同销售价或评估价确定。对于无上述参照值且无市场比较值的存货,不计提存货跌价准备。
2.11短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,以其在转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资损益。
(2)年末计提“短期投资跌价准备”,采用的方法为成本与市价孰低法。
2.12长期投资核算方法
(1)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认价值记帐,对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下采用成本法核算。对其它单位投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,按权益法核算合并会计报表。
(2)股权投资差额按10年平均摊销。
(3)长期投资减值准备计提方法:年度终了,对长期投资逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且其降低价值在可预计的未来期间内不可恢复,则以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.13固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为:
(1)境内公司计价标准为使用年限1年以上,单价在2000元人民币以上;香港子公司计价标准为使用年限在1年以上,单价在2000美元以上。
(2)固定资产按实际购建成本或评估确认值入帐,固定资产折旧采用平均年限法分类计提,各类固定资产经济使用年限,预计残值率及折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 境内公司 20 3％ 4.85％
香港子公司 50 0 2.00％
运输设备 6 3％ 16.17％
施工机械 10 3％ 9.7％
生活及管理设施 5 3％ 19.4％
2.14在建工程核算方法
在建工程系各项固定资产购建、安装所发生的实际支出;在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支出或暂估价值转入固定资产;在建工程借款所发生的利息在工程交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期损益。
2.15无形资产计价和摊销方法:按实际支付金额入帐,按直线法摊销。
2.16开办费及长期待摊费用摊销方法:
开办费自开始生产经营的当月起,在5年内平均分摊:长期待摊费用按实际受益期平均摊销。
2.17收入确认原则:
商品销售:公司与购买方签订合同,已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭证,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在劳务已提供,收到价款或取得索取价款的凭据时,确认劳务收入的实现。
2.18所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法
2.19本年度会计政策、会计估计、合并会计报表范围的变化
本公司以前年度执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,并按《股份有限公司会计制度》的有关规定,1998年度对相关会计政策进行变更,因存货、投资无法追溯其前期可变现值或估计可收回金额,未采用追溯调整法。由于会计政策变更对本期经营成果的影响如下:
变更内容 原会计政策 现会计政策 对本年度经营
成果的影响
坏帐准备 按应收帐款年 按单项认定法 -43060885.98
末余额3‰计提 和一般比例法
存货跌价准备 未计提 计提 -47905071.87
短期投资跌价准备 未计提 计提 -2357334.88
长期投资减值准备 未计提 计提 -84202175.48
共计 -177525468.21
附注三:税项
3.1主要税种和税率
税 种 税率 计税依据
增值税 17％ 应税销售额
营业税 3％-5％ 房产销售收入、其它服务业收入、物业管
理收入
城市维护建设税 7％ 应纳增值税和营业税额
教育费附加 3％ 应纳增值税和营业税额
企业所得税 15％ 应纳税所得额
其它税项,按照国家税法规定计征缴纳。
附注四:控股子公司及合营企业
附注五:合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
项目 期初数 折合汇率 期末数 折合汇率
现金 56748.51 68336.74
银行存款 50585011.43 33669905.55
其他货币资金 0 47257.90
合计 50641759.94 33785500.19
其中:现金港币 3820.80 1.0685 1319.01 1.0686
银行存款港币 8896559.65 1.0685 712390.65 1.0686
美元 77443.62 8.2798 257.94 8.2787
5.2短期投资期初数期末数
项 目 投资额 市值 跌价准备 投资额 市值
跌价准备
股票投资 4129416.24 2557518.86 3652211.26 1294876.38
2357334.88
股票投资期末市值系根据香港联交所1998年度最后一个交易日之收盘价计算确定并以此为依据计提跌价准备。截止99年4月26日,帐面股票投资额3,346,836.38元,市值1,242,978.00元,跌价2,103,858.38元。
5.3应收帐款:
(1)序号帐龄分析 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1 一年以内 105312883.04 70.46 83363501.60 79.66
2 一年至二年 31741357.09 21.24 6608524.38 6.32
3 二年至三年 12408752.11 8.30 14673882.00 14.02
4 三年以上 0 0 0 0
合计 149462992.24 100 104645907.98 100
(2)1998年应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(3)期末比期初数减少了44,817,084.26,系公司收回应收售楼款。
(4)94年11月发生的应收莆田县平海建筑工程公司货款余额633,800元,本年度已作坏帐核销。
5.4计提了坏帐准备43,060,885.98元,其中:
(1)香港中发按应收款帐龄分析计提坏帐HKD10,800,827.50元,折人民币11,541,764.27元;
(2)香港宏万公司借中福投资公司2800万港币,由于中福投资公司已清盘无法收回,计提坏帐准备HKD28,000,000元,折人民币29,920,800元;
(3)中福工程承包公司按应收帐款帐龄分析计提了坏帐准备1,213,905.66元;
5.5其他应收款
(1)序号帐龄分析 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1 一年以内 187971872.67 41.95 146352828.43 34.51
2 一年至二年 100645944.74 22.46 174815365.50 41.24
3 二年至三年 66590482.16 14.86 96672483.62 22.80
4 三年以上 92925146.63 20.73 6100702.36 1.45
合计 448133446.20 100 423941379.91 100
(2)持有本公司5％(含5％)以上的股东单位欠款说明
单位名称 金额 占比例
中国福建国际经济技术合作公司 101014887.21 23.83％
其中含98年11月转入福建九州综合商社有限公司,后转挂中福集团的1500万元。
(3)原我司三年以上其他应收款均为香港子公司项目投资款,按《股份有限公司会计制度》对股权投资的规定,转列作为长期投资处理。
(4)本年末账面核销了瑞鸿公司福州办事处坏账996,895元,中福集团驻京办515,156.30元。
5.6预付帐款:
(1)序号帐龄分析 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1 一年以内 10844125.79 29.56 4399067.73 7.00
2 一年至二年 20763241.50 56.60 7568278.57 12.03
3 二年至三年 4800539.80 13.09 764640.00 1.21
4 三年以上 276871.12 0.75 50197844.52 79.76
合计 36684778.21 100.00 62929830.82 100.00
(2)期末比期初增加了26,245,052.61,主要是1998年新并入本公司合并会计报表范围的江苏八达房地产开发有限公司预付江苏南京爱达花园项目的地价及工程款所致。
(3)预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5.7待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费用 119133.34 39711.11 79422.23
增值税项税 141327.06 27330.85 113996.21
其他 40461.62 66546.01 38952.62 68055.01
合计 300922.02 66546.01 105994.58 261473.45
5.8存货
1997年12月31日1998年12月31日
序号 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 备注
1.库存商品
①库存玩具、地板木
602535.11 0 1489411.37 157536.45 其中库存啤
酒过期
②原材料 0 0 125790.01 0
③福州塔头新村14套住房
4173595.11 0 3334927.00 0 未办产权
④福州天骅大厦19、22层及车库
0 0 10164000.00 0 未办产权
⑤北京牡丹东里7＃11套住房
0 0 4761871.22 0
系集团以其拥有的房产抵债,但该房产产权在福建省政府驻京办名下,集团以其抵债后,经确认,产权仍以福建省驻京办名义持有,但实际房屋产权归本股份公司所有。
⑥泉州泉秀花园浦西7＃501室
0 0 247244.37 0 未办产权
合计 4173595.11 0 20123243.97 157536.45
2.在建开发成本
①福州西湖花园
219232261.86 0 221122420.04 0
②福州冶山项目
3870883.73 0 1420201.19 0
③福州福汇项目
642000.61 0 617701.50 0
④福州岳峰项目
24848.00 0 79944.32 0
⑤福州城门坊项目
10945456.28 0 12705583.48 12705583.48
⑥厦门莲花广场
13319444.46 0 18768313.02 18768313.02
⑦南京爱达花园
0 0 21779357.74 0
⑧苏州干将道旧城改造项目
23000000.00 0 23000000.00 11229200.00
⑨苏州金鸡湖地块
0 0 17353588.92 5044438.92
小计 278243890.70 316847110.21 47747535.42
3.开发产品
南京爱达花园待售商品房
0 28994183.75
小计 28994183.75
总计 282417485.81 0 365964537.93 47905071.87
本公司针对期末部份存货现行市价低于成本的实际情况,根据《股份有限公司会计制度》规定和谨慎性原则,对部份存货计提了跌价准备。明细如下:
(1)上海公司按存货同类市价计提跌价准备157,536.45元;
(2)福州福愿公司的城门坊项目挂帐利息计提跌价准备12,705,583.48元;
(3)厦门莲花广场项目挂帐利息计提跌价准备18,768,313.02元;
(4)苏州永昌房屋建筑公司干将道旧城改造项目计提跌价准备11,229,200元;
(5)苏州中福发展公司金鸡湖项目计提跌价准备5,044,438.92元
5.9长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
144922309.16 153829420.44 153509733.29 145241996.31
长期债权投资
74000.00 60000.00 14000.00
合计 144996309.16 155116240.22 154856553.07 145255996.31
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资额
股权的比例
马钢 法人股(普通股) 50000 26173.48
合计 50000 26173.48
(3)其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资公司 备 注
股权的比例
河北邯武公路发展公司
19 9276628.65 10％ 本期计提减值准备
福州市路桥建设有限公司
15 6000000.00 20％ 15％固定回报
福建省运盛实业股份有限公司
3450000.00 1.5％
福建省中盛地产建设有限公司
10 13879305.97 40％ 项目尚未开工不体现损益
福建省运筹投资理财公司
2000000.00 10％
泉州刺桐路开发项目
10 3094276.24 35％ 项目尚未开工不体现损益
华通国际招商集团股份有限公司
4520000.00 10％
香港万田公司 10029580.73 60％ 已停业
香港钧键公司 6830114.04 50％ 正在清盘
香港华耀公司 477821.51 52％ 无营业
香港中建公司 265380.82 20％ 正在清盘
香港置富公司 313553.34 55％ 无营业
香港华城公司 2564.64 24％ 正在清盘
香港浩纬公司 7729439.33 100％ 无营业
香港树通公司 481542.25 30％ 正在清盘
香港新中联公司 56250089.31 18％ 正在清盘
香港万利创公司 769926.30 55％ 正在清盘
中福美国公司 6367986.15 100％ 已停业
香港中联投资公司 5877.30 55％ 已停业
香港中福建筑设计公司
10686.00 100％ 无营业
香港中志发展公司
6827095.09 70％ 已停业
香港旺福公司 9851.42 已停业
深圳宝安地产 5395806.69 10％ 项目未开发
莆田天福房地产开发公司
2000000.00 25％ 已停业
上海福川工程建设有限公司
4231596.63 50％ 不符合重要性原则,不并表
福建福腾房地产开发有限公司
12800000.00 40％ 项目停建不体现损益
厦门南福公司 13199232.42 22.5％ 已按权益法计入当期收益
南京生绿发展有限公司
1116000.00 11.16％ 江苏胥口房地产公司
2960000.00 50％ 不符合重要性原则不予并表
上海和福房地产公司
3900000.00 65％ 不符合重要性原则,不予并表
上海天平大厦 26420000.00 参股
股权投资差额 1407019.64
江苏常熟招商城 1500000.00 参股 本年全额计提减值准备
福建翔天酒楼 750000.00 25％ 已停业
香港瑞鸿公司 7993251.98 80％ 正在清盘
香港荷塘苑项目 2.67 2.5％ 停业
香港中瑞公司 4274.40 40％ 已停业
香港天佑公司 3205.80 30％ 已停业
中福澳洲分公司 4796389.73 80％ 境外子公司对本公司财务状况
影响很小,未纳入合并范围。
法人股 603000.00
其它 1746499.27
合计 229417998.31
邯武公路项目本公司原持有45％的股权,年度将其中35％转让给河北银达交通公司,转让价款为6846万元,其中3554万元做为本公司对邯武公司的融资,其余按协议规定在邯武公路建设期结束后分七年支付给本公司,目前尚未在帐面体现。
(3)长期投资减值准备
①公司投资河北邯武一级公路项目占股10％,因投资数额较大,年末按河北邯武公路建设公司(项目公司)已审计报表的本年度利润,计提了减值准备323,371.35。
②子公司上海中福企业发展有限公司投资上海天平大厦项目,1999年与上海市徐汇区教育局正在协商签订转让协议,预计将只能以22,696,650价格成交,而该项目我司已投入2642万元,计提减值准备3,723,350。
③子公司苏州永昌房屋建设开发公司于1994年与福建广宇(集团)股份有限公司、苏州市长城房地产开发公司合资成立江苏常熟锦城商贸中心(常熟招商城),由于客观原因常熟招商城至今尚未进行工商注册登记,项目未开工建设,且有关出让金未按期到位,招商城开发集团总公司已与上述三公司解除开发合同,同时由于招商城开发集团总公司资金周转严重困难,资不抵债,该项投资预计不能收回,计提减值准备1,500,000元。
④境外子公司中福发展(香港)公司投资于香港的地产项目,由于东南亚金融风波冲击,香港地产项目严重缩水,根据项目公司具体情况,公司对项目公司已停业,已清盘,正在清盘的投资计提了减值准备78,655,454.13元。
⑤根据董事会决议,以上各项共计提了长期投资减值准备84,202,175.48。
⑥长期投资比期初数大幅增加原因是原公司挂在其他应收款中属债权投资的项目本年度转入所致。
⑷长期债权投资:
债券投资
面值(元) 年利率(％) 购入金额 到期日 累计应收或已收利息
上海市煤气公司煤气建设债券
1 3.6 5000 2001.7.31 369.20(数额小,帐
面不调整)
92年国库券
100 9000 3287.00
合计 14000 3656.20
5.10固定资产及折旧
(1)固定资产 期初 增加 减少 期末
房屋及建筑物 43290777.79 6354623.67 67800.00 49577601.46
运输 5764592.75 2464846.88 254365.74 7975073.89
生活 4478993.80 711742.46 403799.15 4786937.11
其他 676382.60 49932.00 626450.60
合计 54210746.94 9531213.01 775896.89 62966063.06
(2)累计折旧 期初 增加 减少 期末
房屋 3369230.03 1494989.99 — 4864220.02
运输 3337190.67 491412.23 204138.27 3624464.63
生活 2451142.79 832268.35 206108.68 3077302.46
其他 28182.60 64036.87 48155.40 44064.07
合计 9185746.09 2882707.44 458402.35 1610051.18
净值 45025000.85 51356011.88
(3)子公司中福发展(香港)公司帐上有26,911,037.02(HKD25,183,452.20)物业押给银行作为贷款抵押。
(4)本年固定资产原值及累计折旧变动较大主要是并表单位增加所致。
5.11长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费待摊 0 2047371.44 2047371.44
利息 0 302928.66 302928.66
其它 0 19679.67 6798.84 12880.83
合计 0 2369979.77 6798.84 2363180.93
5.12短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 14698218.17 16557400.00
担保借款 368716800.00 477145159.22
其它短期借款 810000.00
信用借款
合计 383415018.17 494512559.22
短期借款金额较大是公司并表单位增加所致。
5.13应付帐款:1998年12月31日余额为43,430,614.77,无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
5.14预收收款:1998年12月31日余额为94,040,841.12,主要为预收售楼款,其中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
5.15.其他应付款:1998年12月31日余额为60,143,779.10,其中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
5.16应交税金
1997年12月31日 1998年12月31日
增值税 -22207.92 19130.68
所得税 24924079.14 25593312.54
营业税 12363025.05 14174451.33
城市维护建设税 350985.78 451478.54
其他税费 15308.63 196218.26
合计 37631190.68 40434591.35
5.17长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款 折算
条件 汇率
香港交通银行 HKD1489366.31 1994-1999年 P+2％ 抵押 1.06 86
江苏双沟酒厂 19439770.00 经营期 8％ 担保
江苏农垦集团 6714807.66 经营期 8％ 担保
合计 27746114.50
5.18少数股东权益:
1997年12月31日 1998年12月31日
0 12719835.73
年末数比年初数增加了12,719,835.73,系1998年本公司投资持有的江苏八达房地产开发有限公司50％股权按权益法核算的其它股东权益。其中少数股东本期收益为2,468,265.73。
5.19股本:
(1)股份变动情况表
填报日期:1998年12月31日;数量单位:股;每股面值1元。
期初数 本次变动增加(+) 期末数
送 股
①尚未流通股份
1、发起人股份 100672000 30201600 130873600
其中:国有法人股 100672000 30201600 130873600
2、募集法人股 58633000 17589900 76222900
3、法人股转配 382132 114639 496771
尚未流通股份合计 159687132 47906139 207593271
②已流通股份
境内上市的人民币普通股 66777988 20033396 86811384
③股份总数 26465120 67939535 294404655
18.资本公积
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 209482277.26 — — 209482277.26
5.21盈余公积
项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
法定盈余公积 13875175.10 13875175.10
公益金 23520644.91 23520644.91
合计 37395820.01 37395820.01
本年末未计提盈余公积和公益金
5.22未分配利润
期初数 本年增加 本年减少 期末数
78373428.42 308435944.48 -230062516.06
本年减少原因是:(1)98年6月16日实施97年度利润分配方案10送3股,减少未分配利润67,939,535元;(2)98年度亏损 -240496409.48
5.23财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 76818249.19 78651339.76
减:利息收入 40632041.53 75237976.15
汇总损失 22661.25 858611.84
减:汇总收益 72245.03 29403.52
其他 250832.57 213159.30
合计 36387456.45 4455731.23
公司本年度财务费用增加系因公司本新增加两并表公司及部份地产项目已竣工。
5.24投资收益
类 别 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 0 2628781.10
债券投资收益 3287.00 704791.22
短期投资跌价准备 2357334.88
长期投资减值准备 84202175.48
非控股公司分配的利润 16839332.05 19675666.67
长期股权投资差额摊销 156335.52
合计 -69873226.80 23009238.99
公司投资收益大幅下降,出现负数,系对长期投资提取投资减值准备所致。
5.25支付其他与经营活动有关的现金106,476,395.73。
附注六、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工程承包 145219863.48 95473875.09 123364161.97 86654443.59
21855701.51 8819431.50
房地产销售 141979455.22 98148354.39 72114747.79 72571486.70
69864707.43 25576867.69
其它行业 27537264.98 6286194.12 40610686.65 4262762.32
-13073421.67 2023431.80
合计 314736583.68 199908423.60 236089596.41 163488692.61
78646987.27 36419730.99
附注七、关联交易
(1)关联公司
序号 企业名称 法定代表 注册地点 主营业务 拥有权益
1 中国福建国际经济 赵裕昌 福州 承包国内外工程 拥有本公司
技术合作公司(以 承担对外经援项 44.45％权益
下简称中福集团) 目,进出口贸易
劳务合作
2 九州集团股份有限 赵裕昌 厦门 进出口贸易、房 同一法人代
公司(以下简称九 地产开发,啤酒 表董事长
州集团)
3 福建省中福置业发 施建民 福州 房地产 公司全资子公司
展有限公司(以下
简称中福置业)
A.本公司为中福集团提供银行借款担保14,128.08万元人民币。中福集团为本公司提供银行借款担保港币2000万元港币;报告期内公司为九州集团提供银行借款担保6400万元人民币,九州集团为本公司提供借款担保9000万元人民币。
B.关联方往来款项余额
企业名称
项目 经济内容 期初余额 期末余额
中国福建国际经济
其他应收款 往来及因借款担保 14839424.19 101014887.21
(其中含1998年1月转入福建九州综合商社有限公司,后转挂中福集团的1500万)
技术合作公司 代还借款及利息
(2)关联交易事项
A.受让上海“天平大厦”(又名“中福大厦”)资产,交易价格为26,420,000元人民币。
B.受让中福苏州发展有限公司100％股权,交易价格为28,000,000元人民币。
C.受让江苏八达房地产开发有限公司50％股权,交易价格为38,000,000元人民币。
D.受让中福上海福川建筑设计公司50％股权,交易价格为2500000元人民币。
E.受让北京海淀区牡丹东里7＃11套住房(建筑面积计665.3M2)交易价格4761871.22元人民币。
F.受让泉州市区刺桐东路第二期商住楼开发项目的35％股权,交易价格3,094,276.24元人民币。
G.受让泉州泉秀路南侧泉秀花园浦西7＃501室(建筑面积100.35M2)交易价格247244.37元。
H.受让华通国际招商集团股份有限公司10％股权,交易价格4,520,000元人民币。
I.本年度对中福集团欠我司往来款计息6,226,663.01元人民币。
4.公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.本报告期内无改聘、解聘会计师事务所事宜。
6.或有事项
(1)本公司为福建三木集团股份有限公司提供银行借款担保人民币11420万元。
(2)本公司为运盛(福建)实业股份有限公司提供银行借款担保人民币7700万元。
(3)本公司为中国福建国际经济技术合作公司提供银行借款人民币14,128.08万元。
(4)本公司为福建省九州集团股份有限公司提供银行借款担保人民币6400万元。
(5)中福发展(香港)有限公司与中航技公司联合为新中联公司提供银行借款担保81,213,600(HKD76,000,000)。
(6)中福发展(香港)有限公司为中志公司提供银行借款担保6,411,600(HKD6,000,000)。
(7)中福发展(香港)有限公司为浩纬公司提供OD贷款额度担保2,030,340(HKD1,900,000)。
附注八、其他应披露的重要事项
中国福建国际经济技术合作公司共持有我司股份13087.36万股,占总股本44.454％。其中已冻结12545万股,分别质押给交通银行福州分行9295万股,质押给福建省国际信托公司3250万股。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1993年10月18日,地点为福州市华林路59号
2、企业法人营业执照注册号15815641-9
3、税务登记号码350100158156419
4、公司未流通股票托管于福建省证券交易中心
5、公司聘请的会计师事务所为福建省华兴会计师事务所,办公地为福州市湖东路152号中山大厦B座8楼
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
福建省中福实业股份有限公司董事会
一九九九年四月三十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:福建省中福实业股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产
货币资金27220157.82 50641759.94 21640515.57 33785500.19
短期投资 4129416.24 3652211.26
减:短期投资跌价准备 2357334.88
短期投资净额 0.00 4129416.24 0.00 1294876.38
应收票据
应收帐款 149462992.24 104645907.98
减:坏帐准备 448388.98 43060885.98
应收帐款净额 0.00 149014603.26 0.00 61585022.00
预付帐款36065785.00 36684778.21 23380.00 62929830.82
其他应收款
678424772.42 448133446.20 787740658.87 423941379.91
存货 3571060.00 282417485.81 18508052.59 365964537.93
其中:开发成本 278846425.81 316847110.21
开发产品 3571060.00 28994183.75
库存商品 3571060.00 18508052.59 20123243.97
减:存货跌价准备 47905071.87
存货净额 3571060.00 282417485.81 18508052.59 318059466.06
待摊费用 300922.02 79422.23 261473.45
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计
745281775.24 971322411.68 827992029.26 901857548.81
长期投资
长期股权投资
219699363.07 144922309.16 -55515161.05 229444171.79
长期债权投资 74000.00 14000.00
长期投资合计
219699363.07 144996309.16 -55515161.05 229458171.79
其中:合并价差
减:长期投资减值准备 323371.35 84202175.48
长期投资净额
219699363.07 144996309.16 -55838532.40 145255996.31
固定资产
固定资产原价
3946172.55 54210746.94 3875021.05 62966063.06
减:累计折旧
1083433.79 9185746.09 1350331.26 11610051.18
固定资产净值
2862738.76 45025000.85 2524689.79 51356011.88
在建工程 608118.39
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
2862738.76 45633119.24 2524689.79 51356011.88
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 2047371.44 2632845.42
无形及其他资产合计
0.00 0.00 2047371.44 2632845.42
资产总计
967843877.07 1161951840.08 776725558.09 1101102402.42
负债及股东权益
流动负债
短期借款
361716800.00 383415018.17 436635705.99 494512559.22
应付帐款 21206526.50 43430614.77
预收帐款 71714473.90 94040841.12
应付福利费
450145.54 713360.21 582461.80 1039739.73
应付股利
应交税金
18090663.69 37631190.68 17624485.38 40434591.35
其他应交款 220207.27 272029.57
其他应付款
35869622.15 76594037.65 10662668.71 60143779.10
一年内到期的长期负债
流动负债合计
416127231.38 591494814.38 465505321.88 733874154.86
长期负债
长期借款 2891705.39 27746114.50
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 0.00 2891705.39 0.00 27746114.50
递延税项
递延税项贷项
负债合计
416127231.38 594386519.77 465505321.88 761620269.36
少数股东权益 12719835.73
股东权益股本
226465120.00 226465120.00 294404655.00 294404655.00
资本公积
209482277.26 209482277.26 209482277.26 209482277.26
盈余公积
37395820.01 37395820.01 37395820.01 37395820.01
其中:公益金
13875175.10 13875175.10 13875175.10 13875175.10
未分配利润
78373428.42 78373428.42 -230062516.06 -230062516.06
外币折算差额 15848674.62 15542061.12
股东权益合计
551716645.69 567565320.31 311220236.21 326762297.33
负债及股东权益总计
967843877.07 1161951840.08 776725558.09 1101102402.42
现金流量表
编制单位:福建省中福实业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 293462157.54
收取的租金 182451.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 341697.14
收到的其他与经营活动有关的现金 103649442.19 32633984.16
现金流入小计 103649442.19 326620289.84
购买商品、接受劳务支付的现金 152991083.79
经营租赁所支付的现金 107480.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1394389.30 8437809.96
实际交纳的增值税款 38382.71
支付的所得税款 159603.37 487949.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3374.56 11055124.75
支付的其他与经营活动有关的现金 150623800.29 106476395.73
现金流出小计 152181167.52 279594226.53
经营活动产生的现金流量净额 -48531725.33 47026063.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10168400.00 18928400.00
分得股利或利润所收到的现金 2348465.68
取得债券利息收入所收到的现金 47580.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
76240.00 455176.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1491000.00
现金流入小计 10244640.00 23270621.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
229056.00 12812305.86
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 2000000.00 2792481.77
支付的其他与投资活动有关的现金 6020489.00
现金流出小计 2229056.00 21625276.63
投资活动产生的现金流量净额 8015584.00 1645345.05
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 200000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 363446238.94 416675934.63
收到的其他与筹资活动有关的现金 956866.66 9881905.25
现金流入小计 364403105.60 426757839.88
偿还债务所支付的现金 288527332.95 456308069.44
发生筹资费用所支付的现金 251699.99 564935.99
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 40687573.58 42081095.58
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 800000.00
现金流出小计 329466606.52 499754101.01
筹资活动产生的现金流量净额 34936499.08 -72996261.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5579642.25 -24324852.77
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -240496409.48 -240496409.48
加:少数股东损益 2468265.73
计提的坏帐准备或转销的坏帐 42612497.00
固定资产折旧 405142.14 2139103.09
无形资产摊销 9341591.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
2219342.23 2062497.30
固定资产报废损失 120472.44
财务费用投资损失(减:收益) 224761894.90 69873226.80
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -14936992.59 45707377.41
经营性应收项目的减少(减:增加) -77882435.11 157065250.84
经营性应付项目的增加(减:减少) -20597999.78 -63065578.18
增值税增加净额(减:减少)
其他 77995732.36 19197768.72
经营活动产生现金流量净额 -48531725.33 47026063.31
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 21640515.57 33785500.19
减:货币现金的期初余额 27220157.82 58110352.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5579642.25 -24324852.77
利润及利润分配表
编制单位:福建省中福实业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年同期数 本期实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 314736583.68 199908423.60
减:折扣与折让
主营业务收入净额 314736583.68 199908423.60
减:主营营业成本 236089596.41 163488692.61
主营营业税金及附加 8674604.85 7427268.58
二、主营业务利润 69972382.42 28992462.41
加:其他业务利润 405443.69 187047.83
减:存货跌价损失 47905071.87
营业费用 482157.20 1740371.96
管理费用 1753614.51 19865291.76 9609689.06 110491455.76
财务费用 -1813242.81 4455731.23 5950712.69 36387456.45
三、营业利润
59628.30 45574645.92 -15560401.75 -167344845.80
加:投资收益
67820253.01 23009238.99 -224761894.90 -69873226.80
补贴收入营业外收入 921101.68 12632.86 1449230.50
减:营业外支出 860.00 125965.28 186745.69 818218.76
联营企业利润分配款 1500000.00
四、利润总额
67879021.31 67879021.31 -240496409.48 -236587060.86
减:所得税 10028514.13 10028514.13 1441082.89
少数股东损益 2468265.73
五、净利润
57850507.18 57850507.18 -240496409.48 -240496409.48
加:年初未分配利润
49879986.83 49879986.83 78373428.42 78373428.42
盈余公积转入数
-1179489.51 -1179489.51
六、可供分配利润
106551004.50 106551004.50 -162122981.06 -162122981.06
减:提取法定公积金
5785050.72 5785050.72
提取法定公益金
2892525.36 2892525.36
提取职工福利及奖励基金 0.00
七、可供股东分配利润
97873428.42 97873428.42 -162122981.06 -162122981.06
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配普通股股利
19500000.00 19500000.00 67939535.00 67939535.00
八、未分配利润
78373428.42 78373428.42 -230062516.06 -230062516.06
