福建中福实业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
无 无 无
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人刘平山、主管会计工作负责人陈传忠及会计机构负责人（会计主管人员）刘志梅声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 925,113,917.61 176,565,070.86 423.95%
所有者权益（或股东权益） 327,922,826.17 -143,133,702.85 329.10%
每股净资产 0.5663 -0.4862 216.47%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 34,159,470.98 -76.37%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.059 -87.99%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 14,900,568.60 45,681,528.08 503.11%
基本每股收益 0.026 0.079 300.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.077 -
稀释每股收益 0.026 0.079 300.00%
净资产收益率 4.54% 13.93% 4.54%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.08% 13.64% 3.08%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
债务重组收益 10,224,651.00
预计负债 -3,297,982.50
公允价值变动收益 -6,643,572.65
其他营业外收支净额 117,166.53
投资收益 536,952.73
合计 937,215.11
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 24,195
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李长明 2,206,800 人民币普通股
李金发 2,196,037 人民币普通股
吴大椿 1,739,162 人民币普通股
林新凤 1,525,925 人民币普通股
罗志宏 1,448,932 人民币普通股
杨德志 813,900 人民币普通股
车红英 785,130 人民币普通股
李庆海 613,656 人民币普通股
何秋燕 550,000 人民币普通股
林庆滂 539,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2008年第三季度会计报表期末数与期初数对比、期末数与上年同期数对比有大幅度变动。变动原因如下： 1、随着以资抵债、资产置换、定向增发、股改的实施完成，公司经营业务变更为造林营林、林产品加工与销售、金龙大厦物业资产的租赁业务等，公司资产状况、经营情况发生变化。 2、2008年第三季度合并会计报表范围发生变化，由2007年末合并福建省中福工程承包公司、福建省中福置业有限公司、福建省中福物业管理发展有限公司、福愿投资有限公司等四家子公司变更为2008年第三季度末合并福建省建瓯福人林业有限公司、福建绿闽林业开发有限公司、漳州中福木业有限公司。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司受让明溪县恒丰林业有限责任公司86％的股权，目前交易双方按照签定的合同正在履行相关义务。2、公司对外投资设立漳州中福木业有限公司，投资计划正在落实中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东承诺事项履行情况： 1、在公司重组方案中，公司控股股东承诺，将保证重组后ST中福公司2009年和2010年度的净利润在2008年度盈利预测净利润5,443万元的基础上，每年净利润增长率不低于10%，2009年实现净利润不低于5,987万元，2010年不低于6,586万元。控股股东同时承诺，重组完成后，ST中福公司未实现承诺业绩，其差额数将由控股股东用现金向ST中福公司补足。 本报告期内财务数据显示，2008年1月1日－9月30日公司实现的净利润已完成2008年度盈利预测净利润的83.9％。 2、公司于2008年3月18日实施了股权分置改革方案中，控股股东将就上述业绩承诺作出补充承诺，取得深圳证券交易所认可的金融机构出具的保函。 目前，福州市商业银行股份有限公司已同意出具本公司股改实施方案中就大股东有关承诺需金融机构出具的保函，将分三年开具三份，金额合计18,016万元，其中第一年保函金额为5443万元。福州市商业银行正就出具该保函事宜履行相关程序，预计近日可获得银行保函。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
上年同期公司处于资产重组期间，利润主要来源于债务重组收益；本报告期内，公司资产重组完成，公司主营业务变更为造林营林、林产品加工与销售，公司利润来源于主营业务，预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅变动。
3.5 其他需说明的重大事项
1、截止9月30日，公司控股股东尚无提出增持计划及实施情况。2、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 202001 南方稳健 2,914,943.88 2,914,943.88 2,609,749.26 36.81% -305,194.62
2 基金 202007 南方隆元 1,982,930.56 1,982,930.56 1,056,901.98 14.91% -926,028.57
3 基金 150001 瑞福进取 1,615,483.00 1,615,483.00 1,029,062.67 14.52% -586,420.33
4 基金 660001 汇理行业成长 1,000,000.00 994,435.79 989,662.50 13.96% -10,337.50
5 A股 601088 中国神华 517,860.00 14,000.00 383,460.00 5.41% -134,400.00
6 A股 601939 建设银行 483,750.00 75,000.00 354,750.00 5.00% -129,000.00
7 A股 601601 中国太保 360,000.00 12,000.00 198,480.00 2.80% -161,520.00
8 A股 601169 北京银行 162,500.00 13,000.00 105,170.00 1.48% -57,330.00
9 A股 601866 中海集运 178,740.00 27,000.00 96,120.00 1.36% -82,620.00
10 A股 601998 中信银行 179,344.00 17,600.00 89,232.00 1.26% -90,112.00
11 A股 601186 中国铁建 63,560.00 7,000.00 65,520.00 0.92% 1,960.00
12 A股 601898 中煤能源 67,320.00 4,000.00 46,880.00 0.66% -20,440.00
13 A股 601328 交通银行 31,600.00 4,000.00 23,920.00 0.34% -7,680.00
14 A股 002194 武汉凡谷 10,550.00 1,000.00 15,680.00 0.22% 5,130.00
15 A股 002196 方正电机 7,480.00 1,000.00 7,560.00 0.11% 80.00
16 A股 002189 利达光电 7,650.00 1,500.00 7,110.00 0.10% -540.00
17 A股 002219 独一味 3,090.00 500.00 6,100.00 0.09% 3,010.00
18 A股 002207 准油股份 3,925.00 500.00 3,835.00 0.05% -90.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 9,590,726.44 - 7,089,193.41 100% -2,501,533.02
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月17日 公司办公室 实地调研 股民 公司目前经营状况及生产销售情况
2008年08月11日 无现场接待 电话沟通 股民 D字头法人股什么时候可办理补登记
2008年09月17日 公司办公室 实地调研 股民 了解公司新项目投资进展情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 33,072,898.52 1,164,543.72 42,100,430.17 41,164,431.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 7,089,193.41
应收票据 7,515,806.10 198,589.50
应收账款 38,564,528.29 6,328,714.40 31,531.20
预付款项 43,901,372.95 479,400.00 359,497.80 330,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 125,065,477.27 57,090,102.62 87,109,413.42 159,280,884.17
买入返售金融资产
存货 412,664,956.25 5,788,788.91 46,255,267.75 1,300,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 667,874,232.79 71,050,139.15 175,856,140.34 202,075,315.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 344,768,080.70
投资性房地产 151,340,413.26 151,340,413.26
固定资产 88,611,032.98 11,871,252.82 708,930.52 681,229.35
在建工程 4,868,679.27 1,113,600.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,759,926.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,008,731.63
递延所得税资产 650,901.44
其他非流动资产
非流动资产合计 257,239,684.82 509,093,346.78 708,930.52 681,229.35
资产总计 925,113,917.61 580,143,485.93 176,565,070.86 202,756,545.11
流动负债：
短期借款 114,930,016.54 45,180,016.54 48,271,924.69 46,271,924.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,453,242.61 7,825,265.40 44,447,322.74
预收款项 6,625,699.91 700,858.60 1,483,773.89 400,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,547,502.05 1,776,451.15 2,474,277.94 1,593,798.75
应交税费 1,722,304.43 -173,637.56 -366,773.67 18,238.52
应付利息 36,612,114.22 36,612,114.22 35,563,057.84 34,885,186.52
其他应付款 75,623,826.69 112,352,611.02 111,321,573.46 68,344,649.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 240,514,706.45 204,273,679.37 243,195,156.89 151,513,798.18
非流动负债：
长期借款 38,000,000.00
应付债券
长期应付款 12,514,108.64
专项应付款 5,984,888.34
预计负债 73,854,499.32 73,854,499.32 76,503,616.82 76,503,616.82
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130,353,496.30 73,854,499.32 76,503,616.82 76,503,616.82
负债合计 370,868,202.75 278,128,178.69 319,698,773.71 228,017,415.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 579,051,565.00 579,051,565.00 294,404,655.00 294,404,655.00
资本公积 281,552,292.77 281,552,292.77 254,293,654.07 254,293,654.07
减：库存股
盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 33,035,032.64 33,035,032.64
一般风险准备
未分配利润 -565,716,064.24 -591,623,583.17 -728,457,761.92 -606,994,211.60
外币报表折算差额 3,590,717.36
归属于母公司所有者权益合计 327,922,826.17 302,015,307.24 -143,133,702.85 -25,260,869.89
少数股东权益 226,322,888.69
所有者权益合计 554,245,714.86 302,015,307.24 -143,133,702.85 -25,260,869.89
负债和所有者权益总计 925,113,917.61 580,143,485.93 176,565,070.86 202,756,545.11
4.2 本报告期利润表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 82,720,367.85 13,361,824.90 31,090.00 25,000.00
其中：营业收入 82,720,367.85 13,361,824.90 31,090.00 25,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,443,191.01 15,013,114.75 4,111,763.94 3,975,179.56
其中：营业成本 57,592,538.27 11,207,685.53 31,886.87 1,000.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 660,518.71 329,267.43 338.00
销售费用 1,320,807.62 95,243.40
管理费用 5,943,671.72 2,629,800.60 639,104.30 568,250.03
财务费用 2,805,097.00 751,117.79 3,440,434.77 3,405,929.53
资产减值损失 120,557.69
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -1,271,343.09
投资收益（损失以"-"号填列） 21,727.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,027,561.46 -1,651,289.85 -4,080,673.94 -3,950,179.56
加：营业外收入 13,385,554.64 5,879,970.03 431,266.64 431,266.64
减：营业外支出 1,043,104.29 1,036,104.29 55,897.89 55,897.89
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 25,370,011.81 3,192,575.89 -3,705,305.19 -3,574,810.81
减：所得税费用 -317,625.77 210.00 234.00 234.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 25,687,637.58 3,192,365.89 -3,705,539.19 -3,575,044.81
归属于母公司所有者的净利润 14,900,568.60 -3,696,379.43
少数股东损益 10,787,068.98 -9,159.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.026 -0.013
（二）稀释每股收益 0.026 -0.013
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 212,003,161.30 25,313,452.11 125,850.00 34,900.00
其中：营业收入 212,003,161.30 25,313,452.11 125,850.00 34,900.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,483,152.20 17,149,154.33 -3,506,702.98 40,554,865.24
其中：营业成本 137,268,938.67 20,042,466.27 119,246.58 2,349.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,710,918.31 921,534.89 5,047.77
销售费用 3,080,737.46 188,089.49
管理费用 12,082,933.79 4,064,946.42 4,270,696.44 3,467,308.83
财务费用 3,607,224.95 -608,581.06 5,597,856.28 5,497,235.84
资产减值损失 -7,267,600.98 -7,459,301.68 -13,499,550.05 31,587,971.12
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -6,643,572.65
投资收益（损失以"-"号填列） 536,952.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 55,413,389.18 8,164,297.78 3,632,552.98 -40,519,965.24
加：营业外收入 18,450,549.05 10,517,573.03 388,187,170.11 388,187,170.11
减：营业外支出 3,475,738.78 3,311,083.78 2,253,335.79 2,247,149.79
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 70,388,199.45 15,370,787.03 389,566,387.30 345,420,055.08
减：所得税费用 -869,021.03 623.00 378.00 378.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 71,257,220.48 15,370,164.03 389,566,009.30 345,419,677.08
归属于母公司所有者的净利润 45,681,528.08 389,588,420.26
少数股东损益 25,575,692.40 -22,410.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.079 1.323
（二）稀释每股收益 0.079 1.323
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 220,634,026.39 21,019,349.82 263,950.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 367.61 367.61
收到其他与经营活动有关的现金 174,541,849.92 128,229,387.92 155,027,419.24 154,954,871.20
经营活动现金流入小计 395,176,243.92 149,249,105.35 155,291,369.24 154,954,871.20
购买商品、接受劳务支付的现金 151,818,338.19 8,906,235.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,484,504.88 1,121,428.24 2,409,170.81 2,174,433.81
支付的各项税费 14,112,389.65 843,448.24 2,448.00 2,178.00
支付其他与经营活动有关的现金 180,601,540.22 100,995,127.66 8,298,593.66 8,187,767.58
经营活动现金流出小计 361,016,772.94 111,866,239.41 10,710,212.47 10,364,379.39
经营活动产生的现金流量净额 34,159,470.98 37,382,865.94 144,581,156.77 144,590,491.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20,786.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,162.39 2,162.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 516,186.62
投资活动现金流入小计 539,135.12 2,162.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,889,130.23 1,358,198.61 614,076.00 614,076.00
投资支付的现金 98,947,915.00 73,700,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 146,837,045.23 75,058,198.61 2,614,076.00 2,614,076.00
投资活动产生的现金流量净额 -146,297,910.11 -75,056,036.22 -2,614,076.00 -2,614,076.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 124,015,000.00 29,270,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 124,015,000.00 29,270,000.00
偿还债务支付的现金 77,977,716.34 31,596,717.59 92,723,755.76 92,723,755.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,488,852.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,466,568.68 31,596,717.59 92,723,755.76 92,723,755.76
筹资活动产生的现金流量净额 27,548,431.32 -2,326,717.59 -92,723,755.76 -92,723,755.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -210.44
五、现金及现金等价物净增加额 -84,590,007.81 -39,999,887.87 49,243,114.57 49,252,660.05
加：期初现金及现金等价物余额 117,662,906.33 41,164,461.59 80,549.21 49,335.29
六、期末现金及现金等价物余额 33,072,898.52 1,164,573.72 49,323,663.78 49,301,995.34
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
